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Recuperacin de Activos de la Corrupcin &Cooperacion Internacional Clase 2 Investigacin y localizacin de bienes de origen ilcito Prof. Guillermo Jorge

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El proceso de recuperacin de activos LOCALIZACIN INCAUTACIN PROCESO JUDICAL REPATRIACIN COOPERACIN JUDICIAL INTERNACIONALCOOPERACIN ADMINISTRATIVA Bienes sujetos a decomiso localizados en el exterior Bienes localizados en Argentina

Diapositiva 4

Cmo se lava el producto de la corrupcin?

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Mercados basados en dinero en efectivo Recoleccin de dinero ilcito El dinero ingresa al sistema financiero DIVERSIFICACIN COLOCACIN INTEGRACIN Compra de bienes

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Autor/es Acciones al portador Sociedades vehculo Directores nominales Abuso del secreto profesional Poderes Producto del delito Mercados ilcitos no basados en dinero en efectivo

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Abuso de los centros financieros offshore Confidencialidad Bancaria Societaria Secreto profesional Opacidad Administrativa Registral Cooperacin internacional Ocultamiento de la titularidad de los Bienes Narcotrfico Criminalidad Organizada Corrupcin Terrorismo Evasin Fiscal Fuga de capitales CENTROS FINANCIEROS OFF SHORE

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Estructura bsica de una sociedad vehculo Sociedad Vehculo Sociedad Vehculo Proveedor De Servicios Proveedor De Servicios P.O. BOX REGISTRO DIRECTOR NOMINAL BIENES ACCIONES DUEO?

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2000 2010 XZY S.A. Director nominal XZY S.A. Director nominal BIENES Shelf Companies

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Trusts / Fideicomisos Trustee (fiduciario) Trust Fideicomiso Beneficiario fideicomisario Settlor Fiduciante El trust o fideicomiso es un contrato por el cual el propietario de determinado patrimonio transfiere su propiedad al fideicorumiso La mayora de los servicios que crean fideicomisos no estn regulados El fideicomiso es administrado por una persona fsica o jurdica (trustee) en beneficio de una tercera persona (beneficiario). Los Fideicomisos poseen un mayor nivel de privacidad que las personas jurdicas y no es obligatorio el registro de los mismos en forma centralizada

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El mercado de los proveedores de servicios societarios ARGENTINA

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Cmo usar el sistema anti-lavado de dinero? Conocer a sus clientes Adoptar medidas necesarias par a conocer a los ltimos beneficiarios de los productos financieros. Mantener registros por el plazo de 5 aos Adoptar procedimientos internos que incluyan el nombramiento de un oficial de cumplimiento de las reglas de prevencin del lavado de dinero dentro de la institucin. Capacitar a su personal en la prevencin del lavado de dinero. Reportar operaciones sospechosas a la Unidad de Informacin o inteligencia financiera Identificar a los sujetos obligados por las leyes de lavado de dinero

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Cmo usar el sistema de prevencin de lavado de dinero? IDENTIFICAR A LOS SUJETOS OBLIGADOS EN EL CASO VERIFICAR EN COORDINACIN CON LA UIF SI HAN REPORTADO OPERACIONES SOSPECHOSAS INVESTIGAR EL POSIBLE LAVADO DE DINERO CONJUNTAMENTE CON EL DELITO PRECEDENTE Ley 25246, art. 20 Res PGN 64/10 Res PGN 130/06: UFILAV

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Cmo localizar el pas receptor? Investigacin patrimonial local Registros inmobiliario, vehicular, barcos, aviones, caballos, etc. Participacin en sociedades nacionales y extranjeras Resmenes de Cuentas Bancarias Listado de llamados telefnicos, correspondencia postal y memoria de fax 1. Cmo han sido adquiridos 2. Quin era su dueo anterior? 1.Transferencias electrnicas 2. Ingresos provenientes del exterior. 1.Pases con los cuales Mantienen relacin. 2. Proveedor de servicios societarios

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Qu informacin tienen las instituciones financieras? CUENTAS CLIENTE PEDIDO INCOMPLETO - Imputado no acta en nombre propio. CORRECTO - APODERADO - LTIMO BENEFICIAIRO - ACTA EN RELACIN A LA INST. FINANCIERA. - FAMILIARES Cuentas no es el nico Producto Financiero. CORRECTO - PREGUNTAR POR CUALQUIER PRODUCTO FINANCIERO: - BONOS - ACCIONES - PRODUCTOS DE MERCADO DE FUTUROS Adaptacin del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioners Handbook Basel Institute on Governance. 2009

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Qu informacin tienen las instituciones financieras? Clientes de alto riesgo Cuentas Bancarias Origen de los crditos PROCEDIMIENTOS DE CONOZCA A SU CLIENTE Origen de los dbitos INICIO DE LA RELACIN MEMOS TARJETAS DE CRDITO Y DBITO BCR COMUNICADO A 4928 CORRESPONDENCIA INTERNA GASTOS, ORIGEN DE FONDOS

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Investigar el lavado en el pas receptor PAS A PAS B Solicitud de MLA Inicia una investigacin Solicitud de MLA Adaptacin del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioners Handbook Basel Institute on Governance. 2009

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Promover un ROS en el pas receptor PAS A PAS B Adaptacin del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioners Handbook Basel Institute on Governance. 2009