radio televisión nacional de colombia...

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Radio Televisión Nacional de Colombia – rtvc - NIT. 900.002.583

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE AGOSTO DE 2013

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL.

Naturaleza jurídica, Objeto social

Radio Televisión Nacional de Colombia rtvc, es una empresa descentralizada indirecta, con carácter de sociedad entre empresas públicas del orden nacional, vinculada al Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, con un régimen legal de Empresa Industrial y Comercial del Estado. Fue autorizada mediante el decreto Nº 3525 del 26 de octubre de 2004 y constituida mediante escritura Pública Nº 3138 del 28 de octubre del 2004, inscrita en la Cámara de Comercio como sociedad comercial bajo la matricula Nº 01434314. La sociedad tiene por objeto la producción y programación de la radio y la televisión pública a través de los canales de Televisión Nacional - Señal Colombia, Canal Institucional y Canal 1 (emisión únicamente) y de las emisoras de la Radio Pública Nacional - Radio Nacional de Colombia y Radiónica.

Políticas y Prácticas Contables

Para el proceso de clasificación, identificación, reconocimiento, registro y

revelación de los estados contables se aplica integralmente el Régimen de Contabilidad Pública previsto por la Contaduría General de la Nación y en

particular el aplicable a esta entidad.

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Para el registro de los hechos financieros, económicos sociales y ambientales se aplica el Catalogo General de Cuentas para empresas del Estado, y a nivel de documento fuente, se cuenta con procedimientos debidamente estructurados para este fin. Los hechos u operaciones económicas y financieras se reconocen dando cumplimiento integral a la normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación, atendiendo el procedimiento de captura de los datos de la realidad económica y jurídica, su análisis desde la óptica del origen y la aplicación de recursos y el proceso de incorporación al sistema de información contable y técnicas cuantitativas y cualitativas que facilitan su medición. En el mes de diciembre del 2.012 se incorporaron los predios y las edificaciones que se recibieron a título gratuito del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones - MINTIC a través del CISA, los predios son: Argelia (Valle), Versalles (Valle), Lebrija (Santander), Charta (Santander), Munchique (Arauca), Martinica (Tolima), Azalea (Valle), Cerro Neiva (Neiva) y la estación del CAN (Bogotá), por valor de $ 9.284.777 miles.

Limitaciones y deficiencias generales de tipo operativo administrativo

que tienen impacto contable. De orden administrativo En el grupo de propiedades, planta y equipo se incluyo el valor de los bienes transferidos por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, los cuales provienen de las liquidaciones de Audiovisuales e Inravisión. Los bienes ubicados en la red pública de radio y televisión se registran en cuentas de orden por corresponder a bienes entregados en Comodato por la antigua Comisión Nacional de Televisión hoy Autoridad Nacional de Televisión y Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

El manejo contable que se debe realizar con los recursos no ejecutados y que se encuentran comprometidos presupuestalmente en el año 2.012, correspondientes a las transferencias para proyectos de destinación específica realizadas por la Autoridad Nacional de Televisión -ANTV- y el Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones –FONTIC-, los cuales generan una utilidad contable que no es susceptible de ser distribuible a los socios, al registrarse estos recursos como ingresos por transferencias.

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En relación con los derechos concedidos para difundir y reproducir el material audiovisual, provenientes de Audiovisuales e Inravisión (entes liquidados), su control se realiza a través de un software denominado Mandarín m3.

En cuentas de orden por control administrativo se registraron los activos comprados con recursos de los convenios con el Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones –FONTIC-.

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BALANCE AGOSTO 2013 – 2012

1. Situaciones particulares de las cuentas por clase, grupos y subcuentas.

CLASE 1 -ACTIVOS

NOTA # 01

Grupo 11 - Efectivo.

Este grupo refleja un saldo de $ 85.596.064 miles distribuido así:

CUENTA

CONTABLENOM BRE CUENTA 2,013 del 1 al 8 2,012 del 1 al 8

VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

11 EFECTIVO 85,596,064 29,868,242 55,727,822 187%

1105 CAJA 15,701 16,995 -1,294 -8%

110502 CAJAS MENORES 15,701 16,995 -1,294 -8%

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 85,580,364 29,851,247 55,729,117 187%

111005 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 56,901 10,638 46,263 435%

111006 CUENTAS DE AHORRO 85,523,463 29,840,608 55,682,855 187%

CIFRAS EN M ILES DE PESOS

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La empresa cuenta con 24 cuentas bancarias distribuidas de la siguiente manera:

2 cuentas corrientes

22 cuentas de ahorro Cifras en Miles

DESPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

No. de cuentas x origen de recurso

Ahorro Corriente

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 31 DE AGOSTO DE

2013

Fondos Comunes Transferencias cntv 1 1 - 7,766,995

Fondos Comunes Venta de servicios 5 3 2 12,108,066

Recursos con destinación especifica 16 16 - 61,184,376

Ley 14 de 1991 1 1 - 2,013,944

Indemnización de seguros 1 1 - 2,506,982

TOTALES 24 22 2 85,580,363

Por disposiciones de orden legal, de seguimiento y control, los recursos con cargo a proyectos con destinación específica se manejan en cuenta bancarias separadas, dieciséis (16) a la fecha, como se indica en el cuadro anterior.

1 5

16

1 1

Fondos Comunes Transferencias cntv Fondos Comunes Venta de servicios Recursos con destinación especifica

Ley 14 de 1991 Indemnización de seguros

No DE CUENTAS POR ORIGEN DE RECURSOS

6

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA

Cifras en Miles

Ahorros corriente

Fondos Comunes Transferencias cntv 1 - 7,766,995

Fondos Comunes Venta de servicios 2 1 12,106,731

Ley 14 de 1991 1 - 2,013,944

Destinación especifica 6 - 27,611,971

TOTALES 10 1 49,499,641

Cifras en Miles

Ahorros corriente

Fondos Comunes Venta de servicios 1 1 1,334

Recursos con destinación especifica 6 - 27,547,487

TOTALES 7 1 27,548,821

Cifras en Miles

Ahorros corriente

Indemnización de seguros 1 - 2,506,982

Recursos con destinación especifica 5 - 6,024,919

TOTALES 6 - 8,531,902

BANCOLOMBIA DEPOSITOS EN

INSTITUCIONES

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA OCCIDENTE DEPOSITOS EN

INSTITUCIONES

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA BANCO DE BOGOTA DEPOSITOS EN

INSTITUCIONES

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA

9%14%

72%

2% 3%

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 31 DE AGOSTO DE 2013

Fondos Comunes Transferencias cntv Fondos Comunes Venta de servicios

Recursos con destinación especifica Ley 14 de 1991

Indemnización de seguros

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DETALLE POR OBJETO DE LAS CUENTAS Y UNIDAD DE NEGOCIO

Cifras en miles

CUENTA TIPO NOMBRE DE LA CUENTA CONCEPTO

DEPOSITOS EN

INSTITUCIONES

FINANCIERAS 31 DE

AGOSTO DE 2013

126-208489-46 Ahorros LEY 14

Recursos para cubrir gastos de

señal colombia 2,013,944

000-90326-0 Ahorros Indemnizaciones

Recursos para recuperación de

bienes siniestrados 2,506,982

188-425546-55 Ahorros

TRANSFERENCIAS CNTV

Recursos para cubrir los gastos

de Funcionamiento, Señal

colombia, AOM de la Red y

Segmento Satelital 7,766,995

7,766,995

188-215692-45 Ahorros RECURSOS PROPIOS 10,009,836

188-222290-06 Ahorros

RECURSOS PROPIOS-

Convenios interadminsitrativos 2,039,999

188-232228-01 Corriente RECURSOS PROPIOS 56,895

268009396 Corriente RECURSOS PROPIOS 6

12,106,737

000-900235 Ahorros

RESL. 1136-2011 CANAL

INSTITUCIONAL -CGR

Realización de 8 programas en

formato magazín y trasnmisión

de la audiciencia pública (…) 276

268824398 Ahorros

RESL.1020-2011 RED

DIGITAL FASE I

Implementación de la Red Pública

de TV (nacional y regional) de TDT

(…) 3,592

188-776443-55 Ahorros

RESL. 1596-2011

SEGMENTO SATELITAL-

TELEISLAS

Contratación de segmento para la

contribución de la señal de

Teleislas (…) 145,809

268824919 Ahorros

RESL. 140-2012- CANAL

INSTITUCIONAL-

PRESIDENCIA

Cubrir los costos para la

prestación de servicios técnicos

de transmisión, preproducción,

producción , (…) 816

268824604 Ahorros

RESL. 1396-2011-

FORTALECIMIENTO

TECNOLOGICO

Compra de equipos para el

almacenamiento de video y

enrutamiento de señales , (…) 5,150

268824877 Ahorros

RESL. 067-2012-PLAN DE

EXPANSIÓN FRONTERAS

Instalar y poner en funcionamiento

13 estaciones para ampliar el

cubrimiento de la señal de los

canales públicos de TV , (…) 102,329

000-090514 Ahorros

RESL. 171-2012-RED

ANALOGICA

Recuperación de 3 canales de

televisión operados por rtvc , (…) 1,838

268827508 Ahorros

RESL. 165-2012-JUEGOS

NACIONALES

Cofinanciar la preproducción,

producción, post producción y

emisión en directo y/o duferido de

los Juegos Deportivos Nacionales

(…) 187

18896006220 Ahorros

RESL. 424-2013

OPERACIÓN RTVC

Plan de inversión para la

Operación de RTVC (…) 23,866,990

18896006301 Ahorros

RESL. 424-2013 CANAL

INSTITUCIONAL

Plan de inversión para la

programación del Canal Señal

Colombia Institucional (…) 3,598,839

18899794105 Ahorros

RESL 503-2013 JUEGOS

MUNDIALES

Transmisión de juegos mundiales

de Cali -2013 (…) 333

268828241 Ahorros RESL 464-2013 TDT

Implementación de la Red Pública

de TV (nacional y regional) de TDT

(…) 27,435,337

55,161,495

268824976 Ahorros CONV 433-2012-RADIO

Aunar esfuerzos técnicos,

administrativos y financieros

tendientes a la recupreación y

expansión de la red (…) 76

000-0196-20 Ahorros CONV 352-2012-RADIO

Cubrir Programación de las

emisoras (…) 864

000-126367 Ahorros CONV 427-2013 RADIO

Cubrir Programación de las

emisoras (…) 3,766,555

LEY 14

INDEMNIZACION DE SEGUROS

TRASFERENCIAS CNTV

TOTAL

RECURSOS PROPIOS

Recursos obtenidos de la venta y

prestación de servicios por parte

de las áreas de negocio

TOTAL

PROYECTOS DE INVERSIÓN ANTV

TOTAL

PROYECTOS DE INVERSIÓN FONDO DE COMUNICACIONES

8

Del total de efectivo, la suma de $ 14.120.681 miles, equivalente al 16.50 %, son recursos propios de la empresa provenientes de la venta de servicios a través de convenios interadministrativos del canal señal institucional y señal Colombia, servicios del centro de emisión (codificación, enrutamiento, segmento satelital), copia de programas, alquiler de estudios, alojamiento de espacio en torres, arrendamientos de estudios los cuales están destinados para atender los gastos de funcionamiento de rtvc; se incluye en este total suma de $ 2.013.944 miles que corresponden a Ley 14/91, cuya destinación específica es para atender los proyectos que realiza Señal Colombia. Los recursos propios se encuentran consignados en las siguientes cuentas bancarias:

NOTA # 02

Grupo 12 - Inversiones

Este grupo refleja un saldo de $ 1.864.819 miles distribuido así:

Rtvc, incorporo en la contabilidad el valor de las acciones transferidas por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, las cuales provienen de entidades liquidadas (entre las cuales esta Inravisión).

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 14,120,681 6,343,582 8,323,397 191%

111005 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 56,901 10,638 -38,735 -93%

11100502 Bancolombia Cta 1882322 2801 56,895 10,633 -38,735 -93%

11100503 BANCO DE OCCIDENTE CTA 268009396 R.P. 6 6 0 1%

111006 CUENTAS DE AHORRO 14,063,780 6,332,944 8,362,132 194%

11100604 BANCOLOMBIA CTA 1262028489-46 LEY 14/91 2,013,944 1,678,635 -251,735 -11%

11100610 BANCOLOMBIA CTA 188-215692-45 R. P. 10,009,836 3,714,639 8,453,792 702%

11100612 Bancolombia Cta 188-222290-06 2,039,999 939,670 160,075 18%

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

12 INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS 1,864,819 1,487,006 377,813 25%

1201 INVERSIONES ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ EN TITULOS DE DEUDA 1,122,139 1,065,229 56,910 5%

120106 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO 1,122,139 1,065,229 56,910 5%

1207 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS 742,680 426,186 316,494 74%

120751 ENTIDADES PRIVADAS 10,000 10,000 0 0%

120754 EMPRESAS IND Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIET 732,680 416,186 316,494 76%

1216 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES EN LIQUIDACION 0 50 -50 -100%

121604 ENTIDADES PRIVADAS 0 50 -50 -100%

1280 PROVISION PARA PROTECCION DE INVERSIONES 0 -4,458 4,458 -100%

128034 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS 0 -4,408 4,408 -100%

128036 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES EN LIQUIDACION 0 -50 50 -100%


9

Estos títulos se valorizan por el método de participación patrimonial. En el mes de septiembre del 2012 se contabilizo el incremento del valor nominal de la acción (1), que rtvc posee en la entidad Servicios Postales Nacionales por valor de $ 316.495 miles El Comité Técnico de Sostenibilidad Contable de rtvc, autorizó en el mes de diciembre de 2.012 el retiro del balance de la inversión en la empresa Promotora de Energía por valor de $ 50 miles la cual estaba provisionada al 100%, debido a que esta empresa fue liquidada el 28 de diciembre de 2007, de acuerdo a la comunicación No. 2-2009-29479 enviada por Ecopetrol el 16 de julio de 2.009 a rtvc. Así mismo y de acuerdo a lo aprobado por el comité de inversiones de rtvc, se realizo la siguiente operación de tesorería: Constitución de CDT por valor de $1.122.138 miles, el cual tiene fecha de vencimiento el 8 de Julio de 2.013.

NOTA # 03

Grupo 14 – Deudores Corriente y No corriente

Este grupo refleja un saldo de $ 13.229.075 miles y se compone de los siguientes rubros:

VALOR NOMINAL CDT 1,122,138,558

PLAZO 180 DIAS

FECHA DE APERTURA Lunes,08/Julio/2013

FECHA DE VENCIMIENTO Miércoles,08/Enero/2014

RENDIMIENTOS TOTALES 24,967,583

RENDIMIENTOS 22 DIAS DE JUL 2.013 3,051,593

RENDIMIENTOS DEL MES 4,161,264

RETENCION EN LA FUENTE 2,024,018

VENCE 08 DE ENE DEL 2014

APERTURA CDT A 180 DIAS

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

14 DEUDORES 13,229,075 10,109,506 3,119,569 31%

1407 PRESTACION DE SERVICIOS 3,219,798 1,981,983 1,237,815 62%

1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 680,578 2,540,475 -1,859,897 -73%

1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 8,858,964 5,187,478 3,671,486 71%

1422 ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 498,330 439,886 58,444 13%

1470 OTROS DEUDORES 23,552 7,494 16,058 214%

1475 DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO 10,864,327 10,884,093 -19,766 0%

1480 PROVISION PARA DEUDORES (CR) -10,916,475 -10,931,904 15,429 0%


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Cuenta 1407 Prestación de Servicios

Su saldo de $ 3.219.798 miles presento un aumento con relación al año inmediatamente anterior del 62%, la cartera superior a 360 días por valor de $ 10.864.327 miles se reclasifico a la cuenta 1475 deudas de difícil recaudo. Se registra un aumento en las operaciones de Señal Colombia con respecto del año inmediatamente anterior debido a que se encuentra pendiente por recaudar la facturación realizada a la empresa de Educar Sociedad Del Estado por valor de $ 5.309 miles, así mismo hay un aumento 87% en las operaciones de canje de radio con respecto del año inmediatamente anterior, su saldo a la fecha es $ 34.701 miles suma que se reducirá en la medida que el proveedor preste los servicios y emita la factura correspondiente. Por efectos de análisis, seguimiento y evaluación de la gestión se habilitaron cuentas auxiliares por unidad de negocio así:

La Cartera por prestación de servicios de comunicaciones del orden de $ 14.238.502 miles, incluye las cuentas 1407 Prestación de servicios, 14131404 Ley 14/91, 147006 Arrendamientos y 1475 Deudas de difícil recaudo. La antigüedad de los derechos por concepto de prestación de servicios de comunicaciones, Ley 14 de 1991 y arrendamientos se detalla a continuación:

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1407 PRESTACION DE SERVICIOS 3,219,798 1,981,983 1,237,815 62%

140711 SERVICIOS DE COMUNICACIONES 3,219,798 1,981,983 1,237,815 62%

14071101 SERVICIOS TV CENTRO EMISION 210,778 146,350 64,428 44%

14071103 SERVICIOS DE RADIO 59,657 13,680 45,977 336%

14071104 SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION 327,299 440,136 -112,837 -26%

14071105 SERVICIOS TV SEÑAL COLOMBIA 44,961 13,799 31,162 226%

14071106 SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL 2,522,886 1,349,480 1,173,406 87%

14071107 CANJE RADIO 34,701 18,540 16,161 87%

14071109 MEDIOS CONVERGENTES 19,517 0 19,517 100%


EN MILES

AGOSTO 2,838,494 168,736 121,001 36,714 246,408 10,917,151 14,328,502

CARTERA POR EDADES

CORRIENTE 15%

31-60 DIAS 0%

61-90 DIAS 1%

91-180 DIAS 2%

181-360 DIAS 2%

MAS DE 360 DIAS80%

CARTERAS POR EDADES AGOSTO 2.013

11

EN MILES

CENTRO DE COSTO VALOR PORCENTAJE

VENTA SERVICIOS SEÑAL INSTITUCIONAL 1,881,143$ 84.1%

VENTA DE SERVICIOS CENTRO DE EMISION 118,700$ 5%

SERVICIO COMUNICACION ESPACIO EN TORRES 109,520$ 4.9%

SERVICIO COMUNICACIONES RADIO 43,372$ 1.9%

VENTA DE SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA 38,220$ 1.7%

MEDIOS CONVERGENTES 19,517$ 0.87%

OTROS ARRIENDOS 16,184$ 0.7%

CANJE RADIO 9,800$ 0.4%

TOTAL FACTURACION 2,236,456 100%

TOTAL FACTURACION MES DE AGOSTO DE 2013

$ 1,881,143

$ 118,700 $ 109,520 $ 43,372 $ 38,220

$ 19,517 $ 16,184 $ 9,800

VENTA SERVICIOS SEÑAL INSTITUCIONAL

VENTA DE SERVICIOS CENTRO DE EMISION

SERVICIO COMUNICACION ESPACIO EN TORRES

SERVICIO COMUNICACIONES RADIO

VENTA DE SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA

MEDIOS CONVERGENTES

OTROS ARRIENDOS

CANJE RADIO

TOTAL FACTURACION MES DE AGOSTO DE 2013

EN MILES

TOTAL RECAUDO MES DE AGOSTO DE 2013

CENTRO DE COSTO VALOR PORCENTAJE

EMISION SEÑAL INSTITUCIONAL 2,243,291 90%

ALOJAMIENTO Y ENERGIA 114,751 4.6%

RADIO 61,815 2.5%

LEY 14 50,671 2.0%

ARRENDAMIENTO 14,163 0.6%

CODIFICACION 12,392 0.5%

EMISION SEÑAL COLOMBIA 226 0.01%

2,497,309

$ 2.243.29190%

$114.751.4.6%

$ 61.8152.5%

$ 50.6712%

$14.1630.6%

$2260.01%

$12.392 0.5%

EMISION SEÑAL INSTITUCIONAL

ALOJAMIENTO Y ENERGIA

RADIO LEY 14 ARRENDAMIENTO CODIFICACION EMISION SEÑAL COLOMBIA

TOTAL RECAUDADO MES DE AGOSTO DE 2013

12

Cuenta 1413 Transferencias por cobrar No corriente:

Esta cuenta refleja un saldo de $ 680.578 miles.

Correspondientes principalmente al registro de los valores pendientes por cobrar a la CNTV en liquidación por impuesto de timbre que fueron descontados en las resoluciones de los años 2008 y 2009.

Sobre este tema se solicitó concepto a la DIAN el 29 de septiembre de 2.009, el cual resuelve de fondo esta situación señalando que no procede el impuesto de timbre para las resoluciones.

En comunicación enviada a la CNTV en liquidación el 2 de Junio de 2.010 se solicita el reintegro de los valores descontados por concepto de impuesto de timbre en los años mencionados por valor de $415.915miles, en comunicación del 2 de diciembre de 2.010 la CNTV en liquidación informa que procederá a hacer la devolución a medida que puedan compensarlo con sus declaraciones de retención en la fuente, lo cual nunca sucedió.

Rtvc se hace parte del proceso liquidatario ante la CNTV en liquidación, entre otras por el impuesto de timbre de los años 2008 y 2009, con miras de que fuera reintegrado el impuesto cobrado; no obstante mediante resolución 744 de 29 de agosto de 2012, la CNTV en liquidación niega el reembolso, basándose en la causal de rechazo 1.2 “No existe contrato o título que respalde la obligación reclamada”, ante dicha respuesta, rtvc interpone recurso de reposición, en donde la CNTV en liquidación, confirma la decisión recurrida mediante resolución 875 del 23 de octubre de 2012 y basándose en la misma causal.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 680,578 2,540,475 -1,859,897 -73%

141314 OTRAS TRANSFERENCIAS 680,578 2,540,475 -1,859,897 -73%

14131401 TRANSFERENCIAS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO CNTV 0 53,945 -53,945 -100%

14131402 TRANSFERENCIAS FONDO DESARROLLO TV-CNTV 437,727 807,191 -369,464 -46%

14131403 TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES 14,535 932,738 -918,203 -98%

14131404 LEY 14 DE 1991 228,315 746,601 -518,286 -69%


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Adicionalmente en esta cuenta se registra el valor de los gastos bancarios y gravámenes financieros deducidos de las cuentas bancarias en las que se manejan los recursos provenientes de la ANTV y FONTIC para proyectos de inversión.

Cuenta 1420 Anticipos y avances entregados:

Esta cuenta refleja un saldo de $ 8.858.964 miles correspondientes al siguiente detalle:

Los anticipos entregados por valor de $ 47.786 miles corresponden a:

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 8,858,964 5,187,478 3,671,486 71%

142011 AVANCES PARA VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 47,786 38,294 9,455 25%

14201101 Avances para Gastos de Viaje 47,786 38,294 9,455 25%

142012 ANTICIPO PARA ADQUISIC. DE BS. Y SERVICIOS 8,811,178 5,148,206 3,663,009 71%

14201201 Anticipo para Adquisiciòn de Bienes 0 3,068,123 -3,068,123 -100%

14201202 Antic. para Adq de servicios 8,511,750 2,080,083 6,431,704 309%

14201203 Antic para Adq de Bienes y serv dados por la AOM 299,428 0 299,428 100%

142090 OTROS AVANCES Y ANTICIPOS 0 979 -979 -100%

14209001 Otros Avances y Anticipos 0 979 -979 -100%


C.C / NIT NOMBRE FECHA CONCEPTO NUEVO SALDO

1,032,400,882 DAVIID MAURICIO PEÑARANDA CACERES 22/08/2013ANTPO GASTOS DE VIAJE A ARAUCA (E. ARAUCA- ARAUQUITA- FORTUL Y SARAVENA)

CONT 370/13 - R. PROPIOS (26 AL 30/AGTO) 1,514

15,905,385 HECTOR JAIME LONDOÑO JARAMILLO 16/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 1,344

19,473,500 WILLIAM DAVID ARROBA GARZON 29/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 315

31,582,852 JENNY GONZALEZ HERNANDEZ 13/08/2013ANTPO GASTOS DE VIAJE A MAICAO (GUAJIRA) CONT 348/13 - CTO INTERD. 1621/13

MINCULTURA (14 Y 15 DE AGTO/13) 959

50,901,141 ANNABELLA OTERO BERROCAL 23/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 977

52,008,880 ANA CATALINA CEBALLOS CARRIAZO 30/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 606

52,009,864 CHACON GONZALEZ LILIANA PATRICIA 27/08/2013ANTICIPO GASTOS DE VIAJE CTO 232/13 ESTACION PLANADAS ARMENIA GIROS

ANTV AOM 2013 (29 Y 30/AGTO/13) 1,309

52,386,211 CLAUDIA PATRICIA RODRIGUEZ VALENCIA 23/08/2013ANTPO GTOS VIAJE CTO 031/13 VIAJE A BUENOS AIRES ARGENTINA (DEL 28/AGTO AL

02 DE SEPT/13) T SEÑAL COL/13 4,333

52,416,535 DIANA ROCIO CELIS MORA 26/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 2,200

57,465,935 CATALINA PIMIENTA GOMEZ 26/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 676

80,097,092 MIGUEL YAMPOL RODRIGUEZ RINCON 23/08/2013 ANTICIPO A TERCEROS VIATICOS INTERIOR 2,159

80,101,505 LUIS CARLOS ARIZA GORDILLO 21/05/20132º ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 032/13 MODIF 1 - PEREIRA (19 MAY/13) RESOL

412/13 465

830,126,649 SOLUCIONES DE AUDIO Y VIDEO SAVI SAVI 14/03/20131º DESEMBOLSO CTO 050/13 GTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE - RESOLUCION 180/12

ANTV 30,000

91,014,139 LUIS ALFONSO VARGAS AMADO 23/08/2013ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 273/13 (ESTACIONES DE LETICIA Y PTO NARIÑO) (26 AL

28 DE AGTO/13) - RECURSOS PROPIOS 927

ANTICIPOS GASTOS DE VIAJE (CTA 14201101)

TOTAL ANTICIPO GASTOS DE VIAJE 47,786

14

Los anticipos para adquisición de bienes y servicios por valor de $ 8.511.750 miles, corresponden a pagos realizados a los contratistas para gastos de producción, siendo los más representativos los entregados al Señor Oscar Alberto Gutiérrez Cruz por valor de $ 35.603 miles, el Señor John Ricardo Duarte por valor de $ 66723 miles, a la Señora Johanna Ivette Esguerra por valor de $ 25.035 miles, la empresa Teveandina Ltda por valor de $ 379.428 miles, la empresa Rafael Poveda Televisión por valor de 256.352 miles, la Señora Diana Inés Erazo por valor de $ 34.282 miles, el Señor. Julián Mauricio Ossa González por valor de $ 43161 miles, la empresa la empresa Unión Temporal Emte - Iradio U.T por valor de 299.428 miles (operador AOM), la empresa UT RSCO RSES TDT por valor de 4.530.000 miles y la empresa Electrónica Industrial de Colombia S.A. por valor de $ 2.250.000 miles.

Cuenta 1422 Anticipos o saldos a favor por Impuestos y Contribuciones: Esta cuenta refleja un saldo de $ 498.330 miles, su saldo corresponde al anticipo de renta del año gravable 2.013 y las retenciones en la fuente efectuadas a rtvc.

Cuenta 1470 Otros deudores:

Esta cuenta refleja un saldo de $ 23.552 miles por concepto de arriendos de oficinas y espacios dentro del CAN e intereses de inversiones.

Cuenta 1475 Deudas de difícil cobro:

Esta cuenta refleja un saldo de $ 10.864.327 miles por concepto de cartera vencida que supera los 360 días, de los cuales $ 10.711.528 miles se encuentran en proceso de cobro jurídico, debido a su trámite y antigüedad han sido reclasificados como deudas de difícil cobro. En el mes de Septiembre de 2.013 se enviara al área asesora Jurídica deudores por valor de $ 152.800 miles.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1422 ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 498,330 439,886 58,444 13%

142201 ANTICIPO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA 467,734 404,403 63,331 16%

14220101 Anticipo de Impuesto Sobre La Renta 467,734 404,403 63,331 16%

142202 RETENCION EN LA FUENTE 30,596 35,483 -4,887 -14%

14220202 RETENCION EN LA FUENTE 30,596 35,483 -4,887 -14%


CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1470 OTROS DEUDORES 23,552 7,494 16,058 214%

147006 ARRENDAMIENTOS 16,339 2,168 14,171 654%

14700601 ARRENDAMIENTOS 16,339 2,168 14,171 654%

147083 OTROS INTERESES 7,213 5,326 1,887 35%

14708301 INTERESES INVERSIONES 7,213 5,326 1,887 35%


15

Cuenta 1480 Provisión para deudores.

En cumplimiento del manual de cartera de rtvc, el cual determina los porcentajes de provisión y su periodicidad la cual es cada 3 meses, se realizo la provisión para deudores del mes de julio de 2.013 siendo su valor $ 10.916.475 miles. El ítem más representativo corresponde a la provisión del 100% del cobro por concepto de aportes de Ley 14/91 a la empresa Colombia Telecomunicaciones correspondiente a las vigencias 2004 a 2006 por valor de $10.302 millones, a la fecha éste proceso se en encuentra en cobro jurídico y está en curso pero la empresa Colombia Telecomunicaciones demandó los actos administrativos que expidió rtvc para proceder al cobro, alegando que no es sujeto de éste aporte dada la participación del Estado en su capital. La cartera con más de 360 días se provisiona al 100%, teniendo en cuenta que se encuentra en proceso de cobro jurídico y no hay certeza de su recuperabilidad.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

1475 DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO 10,864,327 10,884,093 -19,766 0%

147509 PRESTACION DE SERVICIOS 10,864,327 10,884,093 -19,766 0%

14750901 PRESTACION DE SERVICIOS 152,800 193,863 -41,063 -21%

14750902 PRESTACION DE SERVICIOS EN JURIDICA 10,711,528 10,690,230 21,298 0%


EN MILES

SECTOR PUBLICO 187,602

SECTOR PRIVADO 10,676,724

T OT AL EN COBRO JURIDICO 10,864,327

SECTOR PUBLICO NACIONAL 19,922

TOTAL SECTOR PUBLICO TERRITORIAL 61,145

PERSONAS JURIDICAS SECTOR PRIVADO 68,474

PERSONAS NATURALES 3,260

T OT AL CART ERA PENDIENT E COBRO JURIDICO 152,800

DEUDAS DE DIFICIL RECUADO

EN MILES

Días % provisión Valor

60-90 5% 5,617

90-180 10% 2,154

180-360 15% 44,376

Más de 360 100% 10,864,327

TOTALES 10,916,475

16

NOTA # 04

Grupo 16 – Propiedades, Planta y Equipo

Este grupo refleja un saldo $ 41.936.962 miles, mostrando como hechos más relevantes de su manejo los siguientes:

Los activos de rtvc se encuentran asegurados por todo riesgo incluyendo los bienes recibidos en comodato, el valor asegurado asciende a la suma de $183.145 millones, según póliza No. 6356 suscrita con Seguros Colpatría vigente hasta el 27 de julio de 2013. En el mes de diciembre del 2012 se incorporaron los predios y las edificaciones que se recibieron a título gratuito del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones - MINTIC a través del CISA, los predios son: Argelia (Valle), Versalles (Valle), Lebrija (Santander), Charta (Santander), Munchique (Arauca), Martinica (Tolima), Azalea (Valle), Cerro Neiva (Neiva) y la estación del CAN (Bogotá), por valor de $ 9.284.777 miles La cuenta contable más representativa en este grupo es equipos de comunicación y computación con saldo de $ 42.662.131 miles. Los activos de menor cuantía se registran en la cuenta de gastos no obstante administrativamente se tiene el control de los mismos y han sido asignados mediante suscripción de acta de inventarios. La empresa cuenta con 4 vehículos cuya destinación es la siguiente:

A las áreas administrativas

- Automóvil chevrolet optra de placas OBH-600 asignado a la gerencia - Automóvil chevrolet optra de placas OBH-608 asignado a la Subgerencia de Soporte Corporativo

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 41,936,962 25,790,328 16,146,634 63%

1605 TERRENOS 5,844,628 0 5,844,628 100%

1620 MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO EN MONTAJE 4,362,520 0 4,362,520 100%

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 15,962 378,620 -362,658 -96%

1637 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 914,746 252,341 662,405 263%

1640 EDIFICACIONES 3,440,150 0 3,440,150 100%

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 6,108,443 4,841,832 1,266,611 26%

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 730,234 637,007 93,227 15%

1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 42,662,131 36,342,574 6,319,557 17%

1675 EQUIPOS DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACI 181,000 181,000 0 0%

1680 EQUIPOS DE COMEDOR,COCINA,DESPENSA Y HOTELERIA 23,415 14,530 8,885 61%

1685 DEPRECIACION ACUMULADA (CR) -17,828,005 -12,339,315 -5,488,690 44%

1695 PROVISIONES PARA PROTECCION DE PROPIEDADES,PLANTA Y EQUIPO (CR)-4,518,262 -4,518,262 0 0%


17

A las áreas misionales

- Camioneta luv 2.300 de placas OBF-614 asignado a la Subgerencia de Televisión - Camioneta luv 2.300 de placas OBF-613 asignado a la Subgerencia de Radio

La depreciación reconoce la pérdida de la capacidad operacional por el uso y corresponde a la distribucional racional y sistemática del costo histórico de las propiedades, planta y equipo durante su vida útil estimada, el método aplicado es el de línea recta y la vida útil está definida así:

NOTA # 05

Grupo 19 – Otros activos Corriente y No corriente Esta cuenta refleja un saldo de $ 3.558.500 miles, su detalle es el siguiente:

Los valores más importantes se ven reflejados en la desvalorización de la inversión de (1) acción en Servicios Postales Nacionales S.A. con una disminución del 13% en la cuenta 199933. Se presenta una valorización en la inversión que tiene rtvc en Colombia Telecomunicaciones por valor de $ 1.069 miles. La disminución del 21% en la cuenta otros cargos diferidos corresponde al pago del impuesto al patrimonio y la sobretasa al mismo correspondiente a los años 2.011 y 2012

Activos depreciables Años de vida útil

Maquinaria y Equipo 15

Muebles, enseres y equipo de oficina 10

Equipos de transporte 10

Equipos de comedor 10

Equipos de comunicación 10

Equipos de computación 5

INVERSIONES NOMBRE No. Acciones

Valor Nominal

(miles de

pesos)

Valor Aporte

(miles de

pesos)

Em presas industriales

y com erciales del

estado societarias Servic ios Postales Nacionales 1 416,186 416,186

Entidades privadas Colom bia Telecom unicaciones 10,000 1 10,000

426,186

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

19 OTROS ACTIVOS 3,558,500 10,278,934 -6,720,434 -65%

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 109,980 1,182,417 -1,072,437 -91%

190501 SEGUROS 109,980 925,108 -815,128 -88%

190505 IMPRESOS Y PUBLICACIONES 0 6,304 -6,304 -100%

190514 BIENES Y SERVICIOS 0 251,005 -251,005 -100%

1910 CARGOS DIFERIDOS 2,179,952 2,752,883 -572,931 -21%

191001 MATERIALES Y SUMINISTROS 24,818 58,965 -34,147 -58%

191090 OTROS CARGOS DIFERIDOS 2,155,134 2,693,918 -538,784 -20%

1915 OBRAS Y MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA 0 3,626 -3,626 -100%

191502 EDIFICIOS 0 3,626 -3,626 -100%

1970 INTANGIBLES 4,697,297 4,953,871 -256,574 -5%

197005 DERECHOS 4,635,359 4,891,933 -256,574 -5%

197007 LICENCIAS 61,938 61,938 0 0%

1975 AMORTIZACION ACUMUL.DE INTANGIBLES (CR) -4,697,297 -61,938 -4,635,359 7484%

197505 DERECHOS -4,635,359 0 -4,635,359 100%

197507 LICENCIAS -61,938 -61,938 0 0%

1999 VALORIZACIONES 1,268,569 1,448,074 -179,505 -12%

199933 INVERSIONES EN EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS1,235,462 1,416,035 -180,573 -13%

199936 INVERSIONES EN ENTIDADES PRIVADAS 1,069 0 1,069 100%

199968 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 10,643 10,643 0 0%

199969 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 21,396 21,396 0 0%


18

Los intangibles se encuentran amortizados en un 100%, en esta cuenta se registran derechos de autor, correspondientes a las coproducciones de años anteriores en las que rtvc ha participado aportando dinero y adquiriendo un derecho vitalicio de uso sobre estas, en la actualidad se registran directamente al gasto, conservando el derecho de uso vitalicio. En el año 2.012 se realizó la amortización de estos derechos por valor $ 4.635.359 miles, razón por la cual se genera un aumento del 7.484% en amortizaciones. Adicionalmente se registran las licencias de software adquiridas en años anteriores de aplicativos de centro de emisión, fonoteca, videoteca, las nuevas Licencias de software adquiridas, por disposición de la Contaduría General de la Nación, se registran en el gasto. NOTA # 06

CLASE 2 - PASIVOS

Los pasivos presentan un saldo de $ 84.166.898 miles. Su composición se presenta a continuación:

Grupo 24 – Cuentas por pagar

Este grupo refleja un saldo de $ 5.986.784 miles

La cuenta más representativa es la de recursos recibidos en administración para los proyectos que se encuentran pendientes de ejecución provenientes de los recursos entregados por la ANTV en la vigencia anterior los cuales fueron comprometidos presupuestalmente y están siendo ejecutados en esta vigencia por lo cual se creó un pasivo y a medida que estos recursos sean ejecutados se disminuirá este pasivo, su saldo es por valor de $ 24.770 miles. Las demás cuentas por pagar obedecen al giro ordinario de la entidad.

NOTA # 07

Grupo 25 – Obligaciones Laborales y de seguridad social integral

Este grupo refleja un saldo de $ 125.475 miles En esta cuenta están registradas las obligaciones a cargo de rtvc, por concepto de las prestaciones a que tienen derecho los 72 servidores públicos que prestan sus servicios en la entidad.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

2 PASIVO -84,166,898 -7,559,671 -76,414,197 1011%

24 CUENTAS POR PAGAR -5,986,784 -4,192,948 -1,793,836 43%

2401 ADQUIS.DE BS Y SERVICIOS NACIONALES -3,277,017 -729,705 -2,547,312 349%

2425 ACREEDORES 63,430 -141,415 204,845 -145%

2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMP. TIMBRE -236,488 -346,413 109,925 -32%

2440 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR -2,155,134 -2,693,918 538,784 -20%

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA -356,807 -281,497 -75,310 27%

2450 AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS -24,770 0 -24,770 100%


19

NOTA # 08

Grupo 27 – Pasivos estimados

Este grupo refleja un saldo de $ 1.318.058 miles La subcuenta 271005 Provisión para contingencias – Litigios corresponde a las obligaciones estimadas, posibles pagos de honorarios a los abogados de los contratos subrogados por procesos de Inravisión, adicionalmente se registra el pago por costas por una acción popular 2008 – 133

NOTA # 09

Grupo 29 - Otros pasivos

Este grupo refleja un saldo de $ 76.736.580 miles.

Los rendimientos financieros generados en las cuentas bancarias –ahorros- donde se manejan los recursos transferidos por la ANTV y FONTIC del orden de $ 436.248 miles para proyectos de inversión se registran en la subcuenta 290590 otros recaudos a favor de terceros, dado que estos deben reintegrarse conforme lo previsto en los acuerdos que regulan los recursos del Fondo para el Desarrollo de la Televisión y FONTIC, por otra parte se registra el valor de las indemnizaciones sobre bienes que tiene rtvc en comodato del MINTIC y CNTV en liquidación en la suma de $ 1.524.158 miles. así mismo dando

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

25 OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL -125,475 -148,399 22,924 -15%

2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES -125,475 -148,399 22,924 -15%

250502 CESANTIAS -25,569 0 -25,569 100%

250504 VACACIONES -55,514 -84,721 29,207 -34%

250505 PRIMA DE VACACIONES -37,805 -56,529 18,724 -33%

250512 BONIFICACIONES -6,587 -7,150 563 -8%


CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

27 PASIVOS ESTIMADOS -1,318,058 -894,587 -230,441 26%

2705 PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES -778,597 -507,787 -77,780 15%

270501 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS -778,597 -507,787 -77,780 15%

2710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS -61,462 -13,462 -48,000 357%

271005 LITIGIOS -61,462 -13,462 -48,000 357%

2715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES -477,999 -373,338 -104,661 28%

271503 VACACIONES -62,089 -89,904 27,815 -31%

271504 PRIMA DE SERVICIOS -3,626 -20,489 16,863 -82%

271506 PRIMA DE VACACIONES -86,969 -70,761 -16,208 23%

271509 PRIMA DE NAVIDAD -307,085 -173,871 -133,214 77%

271590 OTRAS PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES -18,231 -18,313 82 0%


CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

29 OTROS PASIVOS -76,736,580 -2,323,736 -74,412,844 3202%

2905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS -1,960,406 -2,177,424 217,018 -10%

290590 OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS -1,960,406 -2,177,424 217,018 -10%

2910 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO -10,013 -146,312 136,299 -93%

291007 VENTAS -270 -140,065 139,795 -100%

291090 OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO -9,743 -6,247 -3,496 56%

2915 CREDITOS DIFERIDOS -74,766,160 0 -74,766,160 100%

291503 INGRESOS DIFERIDOS -74,766,160 0 -74,766,160 100%


20

cumplimiento a lo establecido por la Contaduría General de la Nación en esta cuenta se están registrando las transferencias que realiza la ANTV y FONTIC las cuales se llevan como un pasivo diferido y a medida que estos recursos sean ejecutados se disminuirá este pasivo y se reconoce como ingreso, su saldo es por valor de $ 74.766.160 miles. NOTA # 10 CLASE 3 – PATRIMONIO Esta clase refleja un saldo de $ 62.018.523 miles

Los aportes sociales están distribuidos de la siguiente manera:

En el mes de Marzo por instrucción del CONPES No. 3741 de 2013, se constituye un Pasivo con la utilidad del año gravable 2.012 por valor de $ 16.287.798 miles. La reserva ocasional constituida con el fin de cumplir con los proyectos concertados con la CNTV en liquidación y FONTIC constituida por instrucción del CONPES No. 3720 de 2012, se disminuyó con el pago de obligaciones de los convenios de la CNTV en liquidación y FONTIC que la originaron dando aplicación del concepto No. 2010-147156 de 3 de noviembre de 2.010 de la Contaduría General de la Nación según el cual “ la cuenta 3215-RESERVA se debitara con la utilización de la reserva si la erogación corresponde a un gasto y consecuentemente implica una disminución del patrimonio”. La reserva por valor de $ 828.624 miles fue autorizada por el CONPES No. 3578 de 2009 para el proyecto mejoramiento de archivo audiovisual. La cuenta Capital Fiscal corresponde a los activos incorporados de las vigencias 2005-2011 concepto CGN. En aplicación del concepto de la CGN 20097-131911 se excluyó el valor del material audiovisual entregado por Inravisión y audiovisuales, generando un menor valor en la cuenta de patrimonio público incorporado.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

3 PATRIMONIO -62,018,523 -69,974,345 7,762,792 -11%

32 PATRIMONIO INSTITUCIONAL -62,211,553 -69,974,345 7,762,792 -11%

3203 APORTES SOCIALES -5,346,552 -5,346,552 0 0%

3208 CAPITAL FISCAL -36,742,607 -19,912,148 -16,830,459 85%

3215 RESERVAS -19,413,080 -33,383,494 13,970,414 -42%

3230 RESULTADOS DEL EJERCICIO 3,377,011 -9,187,990 12,371,971 -135%

3235 SUPERAVIT POR DONACION -22,368 -22,368 0 0%

3240 SUPERAVIT POR VALORIZACION -1,268,569 -1,448,074 179,505 -12%

3255 PATRIMONIO INSTITUCIONAL INCORPORADO -2,602,358 -673,720 -1,928,638 286%


No CUOTAS VALOR

TOTALES 50,000,000 5,346,552,017

35,000,000

15,000,000

3,742,586,412

1,603,965,605

100%

APORTES SOCIALES % PARTICIPACION

Teveandina Ltda.

PAR Adpostal

70%

30%

21

ESTADO DE ACTIVIDAD ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL

Rtvc tiene por fuentes de financiación transferencias de la ANTV para el funcionamiento y operación comercial los cuales incluyen la administración, operación y mantenimiento de la Red pública de Televisión, el segmento satelital, la programación de Señal Colombia educativa y cultural. Transferencias de la ANTV para proyectos de inversión para Señal Institucional (Presidencia de la Republica, Procuraduría General de la Nación, Consejo Superior de la Judicatura, Fiscalía General de la Nación, Contraloría General de la Republica, Ministerio de Defensa Nacional, Congreso de la Republica, otras transmisiones. Transferencias del Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones para la producción y programación de la radio pública nacional a través de las emisoras Radio Nacional de Colombia y Radiónica. Los aportes de la Ley 14 de 1991 provenientes de las entidades públicas del nivel nacional equivalentes al 7% de los presupuestos de publicidad ejecutados en la vigencia anterior, los cuales son utilizados para Señal Colombia educativa y cultural. RTVC a su vez genera recursos propios por prestación de servicios de producción y programación de televisión a las diferentes entidades del Estado, servicios de alojamiento en la red pública de Radio y Televisión, alquiler de estudios de TV. NOTA # 11

CLASE 4 – INGRESOS Refleja un saldo de $ 49.400.330 miles

Grupo 43 Venta de servicios Cuenta 4333 Servicios de comunicación (Ingresos por la actividad Comercial)

Los ingresos por venta de servicios de comunicaciones, ascendieron a la suma de $ 11.431.954 miles según el siguiente detalle.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

4 INGRESOS -49,400,330 -61,784,360 12,384,030 -20

43 VENTA DE SERVICIOS -11,431,954 -7,879,413 -3,552,541 45

4333 SERVICIOS DE COMUNICACIONES -11,906,571 -7,879,413 -4,027,158 51

433305 RADIODIFUSION SONORA -653,631 -54,609 -599,022 1,097

43330501 SERVICIOS DE RADIO -653,631 -54,609 -599,022 1,097

433307 PROGRAMACION Y PRODUCCION DE TV -9,657,842 -6,835,274 -2,822,568 41

43330701 SERV TV CENTRO DE EMISION -379,622 -441,791 62,169 -14

43330702 SERV TV SEÑAL COLOMBIA -32,300 -125,987 93,687 -74

43330703 SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL -9,245,920 -6,267,496 -2,978,424 48

433390 OTROS SERVICIOS DE COMUNICACIONES -1,595,098 -989,530 -605,568 61

43339002 SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS -1,226,494 -680,830 -545,664 80

43339003 Segmento Satelital -112,283 -125,802 13,519 -11

43339006 EQUIPOS ENERGIA DE RESPALDO -60,303 -55,345 -4,958 9

43339007 SERVICIOS TV SEÑAL COLOMBIA -32,948 0 -32,948 100

43339010 SERVICIOS DE RADIO -10,206 0 -10,206 100

43339011 ENERGIA ALOJAMIENTO -118,995 -119,608 613 -1

43339012 Radio Gravada -2,289 0 -2,289 100

43339019 ALQUILER ESTUDIOS 0 -7,945 7,945 -100

43339020 CENTRAL DE MEDIOS -31,580 0 -31,580 100

4395 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DCTOS EN VENTA D 474,617 0 474,617 100

439519 SERVICIOS DE COMUNICACIONES 474,617 0 474,617 100

43951901 Serv. de Comunicaciones IVA 16% 474,617 0 474,617 100


22

Los más representativos se originaron por servicios prestados por señal institucional por valor de $ 9.245.920 miles, alojamiento por valor de $ 1.226.494 miles, centro de emisión por valor de $ 379.622 y servicios de radio por valor de $ 653.631 miles, se registraron anulación de facturas de la vigencia anterior por valor de $ 474.617 miles.

Cuenta 4428 Otras Transferencias

Esta cuenta refleja un saldo de $ 34.340.151 miles

Los aportes del 7% correspondientes al art 21 de la Ley 14/91 de los presupuestos publicitarios anuales de los organismos descentralizados que giraban a rtvc para colaboración o patrocinio del canal cultural (Señal Colombia) se han disminuido frente al año anterior, debido principalmente a que muchas entidades ya no apropian presupuesto para publicidad, adicionalmente han cambiado de naturaleza jurídica y ya no están obligados a este aporte.

Grupo 48 Otros ingresos Este grupo refleja un saldo de $ 3.628.226 miles En otros ingresos ordinarios se registra el valor de arriendos de estudios de televisión, de oficinas y espacios dentro del CAN, contratos que cuenta con prórroga automática. En Agosto hay un incremento del 1.475% en la cuenta de coproducciones debido a la realización de los juegos mundiales cuyo ingreso es de $ 2.430.000 miles

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

44 TRANSFERENCIAS -34,340,151 -50,708,885 16,368,734 -32

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS -34,340,151 -50,708,885 16,368,734 -32

442802 OTRAS TRANSFERENCIAS PARA PROYECTOS DE I -27,755,153 -40,752,697 12,997,544 -32

44280201 TRANSF. FDO DESARR.TV ANTV (DESTINACION -4,299,710 -4,704,417 404,707 -9

44280202 TRANSF. FDO DESARR.TV-ANTV ( ORDINARIAS -21,313,623 -23,358,160 2,044,537 -9

44280203 TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES -2,141,820 -12,690,120 10,548,300 -83

442803 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO -5,694,967 -8,438,543 2,743,576 -33

44280301 TRANSFERENCIAS FUNCIONAMIENTO ANTV -5,694,967 -8,438,543 2,743,576 -33

442890 OTRAS TRANSFERENCIAS -890,031 -1,517,645 627,614 -41

44289002 TRANSFERENCIAS LEY 14/1991 -890,031 -1,517,645 627,614 -41


CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

48 OTROS INGRESOS -3,628,226 -3,196,062 -432,164 14

4805 FINANCIEROS -446,359 -527,169 80,810 -15

480504 INTERESES DE DEUDORES -15,378 0 -15,378 100

480522 INTERESES SOBRE DEPOSITOS EN INSTITUCION -386,108 -455,849 69,741 -15

480584 UTILIDAD VALORIZ.INVERS. ADMON LIQUIDEZ -41,775 -71,320 29,545 -41

480590 OTROS INGRESOS FINANCIEROS -3,098 0 -3,098 100

4808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS -3,007,167 -209,991 -2,797,176 1,332

480805 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS 0 -7,868 7,868 -100

480815 FOTOCOPIAS -351 -104 -247 238

480817 ARRENDAMIENTOS -17,292 -12,173 -5,119 42

480890 OTROS INGRESOS ORDINARIOS -2,989,524 -189,846 -2,799,678 1,475

4810 EXTRAORDINARIOS -174,264 -2,458,780 2,284,516 -93

481008 RECUPERACIONES -147,969 -2,132,924 1,984,955 -93

481047 APROVECHAMIENTOS 0 -1 1 -100

481049 INDEMNIZACIONES -7,867 -308,066 300,199 -97

481090 OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS -18,429 -17,789 -640 4

4815 AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES -436 -122 -314 257

481545 SERVICIOS DE COMUNICACIONES -436 0 -436 100

481559 OTROS INGRESOS 0 -122 122 -100


23

NOTA # 12 CLASE 5 – GASTOS Esta clase refleja un saldo de $ 44.590.011 miles

Grupo 51 De administración

En cumplimiento de las normas técnicas contables publicas y en desarrollo de los principios de registro, medición y revelación, se procedió a registrar en las cuentas de actividad correspondientes el valor de las erogaciones efectuadas con los recursos provenientes de las transferencias de la ANTV, FONTIC y LEY 14/91. El aplicativo contable SEVEN, cuenta con centros de costo y proyecto, lo cual permite conocer el monto y aplicación de recursos en cada caso.

Grupo 53 Provisiones, agotamiento y depreciaciones.

Este grupo refleja un saldo de $ 4.332.827 miles.

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

5 GASTOS 44,590,011 47,551,246 -2,961,235 -6

51 GASTOS DE ADMINISTRACION 4,984,637 34,393,236 -29,408,599 -86

5101 SUELDOS Y SALARIOS 1,365,853 2,931,264 -1,661,926 -57

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 171,594 584,727 -413,133 -71

5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 31,016 120,185 -89,169 -74

5111 GASTOS GENERALES 2,758,914 30,012,032 -27,253,118 -91

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 753,775 745,028 8,747 1

52 GASTOS DE OPERACIÓN 34,781,160 0 34,781,160 100

5202 SUELDOS Y SALARIOS 1,819,138 0 1,722,623 100

5203 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 118,577 0 118,577 100

5204 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 143,004 0 143,004 100

5207 APORTES SOBRE LA NOMINA 47,619 0 47,619 100

5211 GASTOS GENERALES 32,674,100 0 32,674,100 100

5220 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 75,237 0 75,237 100


CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

53 PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIO 4,332,827 12,827,516 -8,494,689 -66

5304 PROVISION PARA DEUDORES 0 8,664,322 -8,664,322 -100

5307 PROVISION PROTECC PROPIED, PLANTA Y EQUI 0 22,908 -22,908 -100

5313 PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES 544,053 508,437 35,616 7

5330 DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIP 3,788,775 3,631,849 156,926 4


24

Grupo 58 Otros gastos

Este grupo refleja un saldo de $ 491.387 miles La cuenta más representativa es la de gastos financieros por valor de $ 183.157 miles, correspondientes al 4*1000 de las cuentas bancarias que maneja la entidad.

NOTA # 13

CLASE 6 – Costo de ventas y operación

Esta clase corresponde a los costos directos en la producción de los servicios de institucional la cuenta más representativa es 639011- servicios de programación y producción de televisión con un valor de $ 7.994.300 miles.

NOTA # 14

CLASE 8 – Cuentas de orden deudoras

En esta clase se registran los contratos suscritos por institucional y los contratos de canje que realiza radio, esta cuenta se cancela en la medida en que se causan las obligaciones por parte de terceros o se reciben los servicios de contraprestación de los canjeados.

Cuentas por cobrar cartera $ 16.337776 miles

Cuentas por cobrar canje de radio $ 24.378 miles

CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

58 OTROS GASTOS 491,387 330,494 160,893 49

5805 FINANCIEROS 412,097 232,085 180,012 78

5808 OTROS GASTOS ORDINARIOS 3,245 58,622 -55,377 -94

5810 EXTRAORDINARIOS 756 10,632 -9,876 -93

5815 AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES 75,288 29,156 46,132 158


CUENTA


VARIACION

ABSOLUTAVARIACION %

6 COSTOS DE VENTAS DE OPERACION 7,994,300 5,045,125 2,949,175 58

63 COSTO DE VENTAS DE SERVICIO 7,994,300 5,045,125 2,949,175 58

6390 OTROS SERVICIOS 7,994,300 5,045,125 2,949,175 58


25

Con relación a los intereses registrados en la cuenta 8190 corresponden a los liquidados por el aplicativo de cartera de acuerdo con los vencimientos estos se registran en Balance una vez son efectivamente recaudados o generados dentro de los procesos jurídicos de cobro por valor de $ 226.914 miles.

Con relación a con las demandas instauradas por rtvc estas corresponden a la Cía. de Seguros Cóndor, Audio y Video, hurto de equipos y cuentas por cobrar de difícil recaudo, entre otros por valor de $ 396.416 miles.

De los procesos iniciados contra rtvc, no se emitieron fallos en el mes de Agosto de 2013.

Con corte a 31 de agosto de 2013 no se expidieron sentencias judiciales

CLASE 9 – Cuentas de orden acreedoras

En esta cuenta se registran los contratos suscritos por RTVC, sobre los cuales la empresa tiene obligación de pago, esta cuenta se cancela en la medida en que se causan dichas obligaciones con los terceros.

En el mes de diciembre de 2.010 se adquirieron activos con los recursos del contrato 210 de 2.010 del FONTIC para expansión y mantenimiento de la red de la radio pública, los cuales se registraron en la cuenta 93061748, en el primer semestre del 2.013 se legalizara la entrega formal mediante un contrato de comodato y se incorporaran en el módulo de inventarios como bienes recibidos en comodato. Los proveedores a los cuales se les adquirieron estos bienes son: INGTEL LTDA $891.907 miles, IRADIO $ 5.024.594 miles y VCR $715.050 miles.

Así mismo se registraron en la cuenta 93061747 los activos recibidos de FONADE los cuales se encuentran en proceso de incorporación por parte del FONTIC por valor de $3.910.460 miles. En el primer semestre del 2.013 se legalizara la entrega formal mediante un contrato de comodato y se incorporaran en el módulo de inventarios como bienes recibidos en comodato.

Las demandas incoadas en contra de rtvc en gran medida corresponden a procesos laborales cuya competencia es de la extinta Inravisión; sin embargo rtvc es llamada como demandada dentro de los mismos por considerarse que existe responsabilidad solidaria con la extinta entidad.

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