CONTENIDO

1 EXPOSICION

2 INTRODUCCION

3 CAPTULO I: OBJETIVO Y JUSTIFICACION

3.1 Objetivo y justificacin3.2 Aspectos administrativos

4 CAPTULO II: ESTUDIO DE MERCADO

4.1 Descripcin del servicio a prestar4.2 Productos sustitutivos o similares 4.3 Servicios Complementarios4.4 Calidad4.5 Durabilidad4.6 Usuarios Consumidores4.7 La Demanda4.8 Estudio de la Oferta4.9 Comercializacin

5 CAPTULO III: TAMAO Y LOCALIZACION

5.1 Capacidad Instalada y Utilizada5.2 Programa de Produccin y Ventas5.3 Ubicacin de los equipos

6 CAPTULO IV: INGENIERIA DEL PROYECTO

6.1 Descripcin del proceso 6.2 Diagrama del proceso

7 CAPTULO V: ORGANIZACION

7.1 Organigrama de cargo

8 CAPTULO VI: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

8.1 Necesidades totales de capital8.2 Activos Fijos Tangibles8.3 Activos Intangibles8.4 Requerimientos total de activos8.5 8.5. Inversin de Capital de trabajo8.6 Gastos de fabricacion8.7 Mano de Obra Directa y administrativa8.8 Gastos Generales8.9 Insumos directos8.10 Gastos de Administracion8.11 Total costo de produccin8.12 Capital de Trabajo8.13 Depreciacin y Amortizacin de Activos

9 CAPTULO VII: SITUACION FINANCIERA PROYECTADA

9.1 Gastos directos

9.2 Gastos de administracin y ventas9.3 Gastos financieros9.4 Resumen Gastos totalesde servicios9.5 Ingresos totales acumulados por ventas y servicios9.6 Estado de Prdidas y Ganancias9.7 Flujo de Caja (con financiamiento)9.8 Valor Presente Neto y Tasa interna de retorno9.9 Estructura de Costos Fijos y Costos Variables

10 CAPTULO VIII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

11 CALCULOS FINANCIEROS TABLA DE AMORTIZACION

1. EXPOSICIN

Los nuevos tiempos de la Venezuela Bolivariana revolucionaria se nos presentan con una nueva visin de economa basada en el criterio de que los venezolanos seamos personas capaces de crear los mecanismos econmicos que nos permitan obtener nuestro propio medio de sustento y desprendernos de la vieja mentalidad que consista en esperar a que cualquier empresario Neoliberal, o institucin gubernamental, nos permitiera el trabajo que nos calificara como asalariado de por vida. Se nos plantea entonces la situacin de que debemos desarrollar nuestro ingenio de manera tal que podamos inventar nuevas variedades de productos o servicios, o mejorar los existentes, para llevarlos al mercado y poder competir en este con las empresas ya existentes aprovechando, para ello, las ventajas comparativas y competitivas de las cuales disponemos en particular para mantenernos en el tiempo de manera sostenible y sustentables. As generaramos no solo los ingresos necesarios como para mantenernos a nosotros mismos ya nuestras familias, sino contribuir, tambin, social y econmicamente, con la comunidad en donde nos estemos desarrollando. De all que elaboramos este Proyecto con el objeto de solicitar un crdito para la adquisicin de una mquina destinada a la fabricacin de Bloques de arena lavada. Para ello presentamos entonces este proyecto de inversin con el objeto de mostrarles las posibilidades de xito que el mismo presenta, esperamos que cumpla las expectativas de los criterios establecidos para la entrega del financiamiento requerido. Si bien es cierto que en un primer momento el proyecto FABRICA DE BLOQUES iniciara sus actividades con la fabricacin de bloques; nuestra intencin va mucho ms all. Se trata de llegar a instalar en , en el futuro, un centro integral de suministros de materiales y herramientas de construccin, o de cualquier otra variedad de artculos que permitan las buenas costumbres y la legislacin nacional.

2. INTRODUCCINEl proyecto ser dividido en 8 (ocho) Captulos cada uno con un objetivo muy especfico.

El Captulo No. I- constituir un resumen acerca de los objetivos del proyecto, argumentos que justifican su desarrollo y elementos de carcter administrativos. Aprovecharemos este captulo tambin para destacar cuales son los aspectos ms importantes que ofrece la instalacin del proyecto, es decir un especie deresumen ejecutivo.

Los Captulos II, III, IV, V y VI estarn dirigidos a exponer informacin acerca de las variables mercado y demanda, real y potencial; Tamao y localizacin de los puestos de servicios de la empresa, que llamaremos Puntos de Visualizacin; ingeniera de la misma, como ser su funcionamiento, como se distribuirn los equipos, diagramas de ubicacin y los diagramas demostrativos de la estructura organizativa de la empresa.

El Captulo VII mostrar y demostrar la necesidad de los recursos materiales y financieros requeridos, as como todos los detalles sobre su consecucin. Se darn especificaciones acerca de los Equipos y materiales requeridos se justificar la necesidad de cada uno de ellos; sobre los financistas, cual ser el aporte de los socios y cual el de la institucin financiadora. Se exponen aqu, tambin, planes financieros completos para el perodo de inversin y sus correspondientes anlisis financieros.

El Captulo VIII se darn aqu los argumentos por los cuales se considera que el proyectos es rentable y realizable con los recursos previstos. Finalmente se emitirn las conclusiones y recomendaciones resultantes de las investigaciones del estudio realizado.

3. CAPTULO I3.1 OBJETIVO Y JUSTIFICACION

Este trabajo constituye un estudio de factibilidad econmica dirigido a exponer y justificar los beneficios queofrece el proyecto denominado FABRICA DE BLOQUES . La presentacin estructural del estudio se har orientada por las recomendaciones para la formulacin y evaluacin de proyectos, establecidas por la CORPORACIN VENEZOLANA DE GUAYANA, a travs de su Manual para la formulacin y evaluacin de Proyectos, y de folletos y programas financieros, respectivamente. La idea principal de este proyecto es que, en primer lugar, podamos lograr que los habitantes actuales, y potenciales, de nuestra poblacin puedan obtener en el mismo lugar donde habitan, todos los materiales y herramientas menores requeridas para poder realizar la construccin de su vivienda, sin tener que trasladarse a las afueras de sus lmites. De manera que esto contribuir a disminuir sus costos de construccin, adems de poder disponer con rapidez y oportunidad los materiales ms elementales necesarios para poder levantar su construccin. Para el manejo operativo de la empresa se dispondr personal dentro de la misma comunidad y para los efectos administrativos contamos con una persona con la experiencia requerida para ello.

3.2 ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

DATOS DEL PROMOTOR: .LUIS BETANCOURT

EMPRESA: COOPERATIVA LB METALURGICA RL

DIRECCIN DE HABITACIN: AV. GUAYANA ENTRADA ACAPULCO UD151 PRIMERA CUADRA A MANO IZQUIERDA. LA LAGUNA SAN FELIX

TELFONOS: 0286-88971030416-1895371OBJETIVO DE LA EMPRESA: FABRICA DE MAQUINAS PARA BLOQUES DE ARENA Y CEMENTO

NMERO DE EMPLEOS GENERADOS: 4

4. CAPTULO II- ESTUDIO DE MERCADO.4.1 DESCRIPCION DE PRODUCTOS CARACTERISTICAS Y USO.El producto se refiere a producto muy conocido utilizado en la construccin de viviendas y obras civiles en general y que denominados popularmente Bloque de arena lavada. Para su elaboracin se requiere de pocos insumos bsicos como lo son la arena gruesa, cemento y agua natural. Todos ellos de muy fcil adquisicin en el mercado local. Su presentacin puede ser de diferentes maneras. Los encontramos como ladrillos huecos, ladrillos, compactos, baldosas y otros modelos premoldeados, con elevado ndice de racionalizacin y para su elaboracin no requieren de personal especializado. Se pueden construir a diferentes medidas ya estandarizadas, veamos el cuadro mostrado a continuacin:

Cuadro No. 01MEDIDAS DE L PRODUCTO- BLOQUESDESCRIPCIN MEDIDASBloque de 10 02X10X20X40Bloque de 12 02X12X20X40Bloque de 15 02X15X20X40Bloque de 20 02X20X20X40

Al final anexamos unas fotografas que nos dan una comprensin ms clara de los diferentes modelos de bloques existentes. Para efectos del proyecto, en cuanto al clculo de los costos de produccin correspondientes, trabajaremos con el bloque tipo 15X20X40 el cual adems de ser el bloquems cotizado y vendido es el que representa un costo promedio de produccin entre todos los productos (bloques). De aqu que para la definicin del precio del producto consideraremos el precio que se cobra por una unidad del bloque modelo (15X20X40), el cual es de Bs. 1,6 en el mercado local. En todo caso en un principio el proyecto prev la elaboracin de los bloque ms comerciales denominados Bloques de 10, 12, 15 y de 20. Estas medidas constituyen en realidad el ancho, en centmetros, del modelo de cada bloque fabricado. En cuanto a las dems medidas que completan la figura de paraleleppedo que presenta el bloque, stas son las mismas para cualquier modelo. De cualquier manera este criterio de fabricar solo los bloques ms comerciales no es infalible, y si se presentara la oportunidad de producir bloques de cualquiera otro modelo, adicional a los mencionados, nuestra disposicin ser atender los pedidos siempre y cuando su elaboracin nos resulte rentable y el cliente pueda ser satisfecho en su deseo.El bloque de arena es un material utilizado en las construcciones civiles y muy especialmente en las construccin de viviendas, llmese casa, quintas edificios o apartamentos, etc. En la actualidad es el material que disfruta de mayor preferencia en nuestro pas para este tipo de usos. Su utilizacin es por dems conocida y su manipulacin y uso es delconocimiento generalizado en el pueblo.

4.2 PRODUCTOS SUSTITUTIVOS O SIMILARES.En cuanto a los productos que pueden ser sustitutos del Bloque de Arena se consiguen muchos en el mercado. As se tiene al Bloque de arcilla, el cual lo conocemos por el color rojo que este presenta. Otro producto que se pudiera pensar en sustituto del Bloque de Arena sera la madera. Pero este solo pudiera ser su competidor en algunos aspectos de la construccin civil, como sera el caso de la construccin de viviendas, sin embargo en la generalidad de los dems usos no se presenta como tal. Otro sustituto del Bloque de arena pudiera ser el material de barro ligado con paja, el cual fue muy utilizado para la construccin de viviendas en las zonas remotas donde no sola tenerse acceso a los materiales modernos de construccin, pero que en la actualidad ya son muy pocas las zonas que presenten esa caractersticas de aislamiento. Lo importante de destacar es que dentro del escenario donde ser instalado el proyecto que nos ocupa, el material de uso, casi exclusivo, para la construccin civil y de viviendas es el bloque de arena Lavada. De all que nos atrevamos a afirmar que durante mucho tiempo constituir la preferencia de los usuarios y constructores de viviendas y obras civiles.

4.3 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS El producto requiere necesariamente para suutilizacin de otros productos que le dan inexorablemente su valor de bien til. Se trata de los mismos elementos con los cuales se construye. Es la Arena lavada, el cemento y el agua, de manera que estos productos podrn, en su momento oportuno, ser ofrecido como parte de nuestro stock de productos.

4.4 CALIDADEl compromiso con nosotros mismos es ofrecer la mayor calidad en la prestacin del servicio. Consideramos como indicadores determinantes de la calidad del servicio los siguientes:

La rapidez en la prestacin del servicio. La demanda real que nos seale la experiencia, una vez vivida sta, nos permitir conocer con cierta precisin cual ser la cantidad del producto que deberemos disponer para satisfacer, de inmediato, las necesidades de nuestros clientes. El objetivo ser lograr mantener satisfechos a nuestros clientes, en el sentido de no causarles contratiempos que lo induzcan a recurrir a otros comercios de la competencia, donde debern incurrir en costos ms elevados de los que nosotros estaramos dispuestos a ofrecerles, obligados por la necesidad de la rapidez y oportunidad en la construccin .

La oportunidad en la entrega.Nos esmeraremos de manera muy responsable a que el cliente obtenga el servicio en el momento, hora, lugar que haya establecido.

4.5 DURABILIDADSe trata de un bien no perecedero de durabilidad ilimitada.Tampoco requiere de tratamiento especial alguno para su conservacin. Puede, incluso, ser mantenido a la intemperie sin que se afecten sus caractersticas iniciales de conformacin.

4.6 USUARIOS CONSUMIDORESEl producto se destinar a aquellas personas tanto naturales como jurdicas que requieran de la construccin de obras civiles en general. Por ejemplo la construccin de una vivienda, del tipo que sea: Edificio, Quinta, Casa, rancho, etc. Tambin pudiera ser la construccin de un tanque de agua de concreto, una piscina, un paredn, una platabanda, etc. 4.7 LA DEMANDALas cifras oficiales revelan que el dficit habitacional de nuestro pas supera los dos millones de viviendas, cantidad que comprende slo a los sectores que aspiran y estarn en condiciones relativas de acceder a crditos de la banca hipotecaria y/o la moribunda Ley de Poltica Habitacional. La sola apertura petrolera prev una demanda, para el oriente del pas, de aproximadamente 40 mil nuevas viviendas, en la mayora de las cuales se alojaron las familias de profesionales, tcnicos y empleados de las empresas que ya se estn instalando en la zona en actividades de exploracin. Esta gran migracin tambin implica construcciones de edificaciones para todo tipo de servicios.El mercado de la construccin se presenta como una de las mejores opciones para quienes desean emprendernegocios por cuenta propia, o bien en sociedad comunitaria para desarrollar programas de autoconstruccin. Estos datos tienen como fuente a informacin suministrados por la empresa Taurus Trading, y nos dan una idea de la magnitud de la demanda de vivienda caracterstica del pas en general.

Para el ao 2002 podemos observar que de acuerdo al comportamiento histrico del crecimiento de la poblacin, la misma se ubicar en 1.385.918 habitantes, tal como lo muestra la informacin abajo expuesta. Debemos aclarar que en vista de la carencia de informacin, en cuanto a la poblacin estudiada, hemos recurrido a la tcnica de las proyecciones a partir de los aos 1998 en adelante; utilizando como ndice de crecimiento de la poblacin el 2,38% anual, determinado oficialmente por la C.V.G. De all partimos igualmente a realizar las proyecciones que nos permitan inferir la demanda potencial para los aos que van del 2011 al 2020, considerados como escenario para la evaluacin de este proyecto.

De este mismo comportamiento, y partiendo de la premisa de que una familia consta de 5 integrantes promedio, haremos las estimaciones de viviendas que se requerirn en estas poblaciones para los prximos 5 aos siguientes a la fecha. Si partimos del hecho de que cada familia necesita una vivienda, y de que cada vivienda requiere para su construccin de un promedio de 2834Bloques, podemos calcular entonces el nmero de bloques que en general requiere el mercado. Ver cuadro mostrado a continuacin:

Cuadro No. 02.

POBLACIN PROYECTADA REA DE MERCADEO (AMPLIA)CIUDAD AO 2011 AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018 AO 2019 AO 2020CARONI 880.461 901.152 922.329 944.004 966.188 988.893 1.012.132 1.035.918 1.060.262 1.085.178CEDEO 89.275 91.373 93.520 95.717 97.967 100.269 102.625 105.037 107.505 110.032EL CALLAO 24.017 24.582 25.159 25.751 26.356 26.975 27.609 28.258 28.922 29.601GRAN SABANA 33.251 34.033 34.832 35.651 36.489 37.346 38.224 39.122 40.041 40.982HERES 400.310 409.717 419.346 429.200 439.286 449.610 460.176 470.990 482.058 493.386PIAR 122.344 125.219 128.162 131.174 134.256 137.411 140.640 143.945 147.328 150.790RAUL LEONI 46.955 48.058 49.187 50.343 51.526 52.737 53.977 55.245 56.543 57.872ROSCIO 25.645 26.247 26.864 27.495 28.141 28.803 29.480 30.172 30.881 31.607SIFONTES 43.854 44.884 45.939 47.019 48.124 49.255 50.412 51.597 52.809 54.050SUCRE 25.441 26.039 26.651 27.278 27.919 28.575 29.246 29.933 30.637 31.357PADRE PEDRO CHIEN 16.606 16.996 17.396 17.805 18.223 18.651 19.089 19.538 19.997 20.467TOTAL 1.708.159 1.748.301 1.789.386 1.831.436 1.874.475 1.918.525 1.963.610 2.009.755 2.056.985 2.105.324

Cuadro No. 03.

POBLACIN ADICIONAL PROYECTADA REA DEMERCADEO (AMPLIA)CIUDAD AO 2011 AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018 AO 2019 AO 2020CARONI 16.402 16.788 17.182 17.586 17.999 18.422 18.855 19.298 19.752 20.216CEDEO 1.663 1.702 1.742 1.783 1.825 1.868 1.912 1.957 2.003 2.050EL CALLAO 447 458 469 480 491 503 514 526 539 551GRAN SABANA 619 634 649 664 680 696 712 729 746 763HERES 7.457 7.633 7.812 7.996 8.183 8.376 8.573 8.774 8.980 9.191PIAR 2.279 2.333 2.388 2.444 2.501 2.560 2.620 2.682 2.745 2.809RAUL LEONI 875 895 916 938 960 982 1.006 1.029 1.053 1.078ROSCIO 478 489 500 512 524 537 549 562 575 589SIFONTES 817 836 856 876 896 918 939 961 984 1.007SUCRE 474 485 496 508 520 532 545 558 571 584PADRE PEDRO CHIEN 309 317 324 332 339 347 356 364 373 381TOTAL 31.821 32.569 33.334 34.118 34.920 35.740 36.580 37.440 38.320 39.220

Cuadro No. 04.

FAMILIAS PROYECTADA REA DE MERCADEO (AMPLIA) (5 PERSONAS POR FAMILIA)CIUDAD AO 2011 AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018 AO 2019 AO 2020CARONI 3.280 3.358 3.436 3.517 3.600 3.684 3.771 3.860 3.950 4.043CEDEO 333 340 348 357 365 374 382 391 401 410EL CALLAO 89 92 94 96 98 101 103 105 108 110GRAN SABANA 124 127 130 133 136 139 142 146 149 153HERES 1.491 1.527 1.562 1.599 1.637 1.675 1.715 1.755 1.796 1.838PIAR 456 467 478 489 500 512 524 536 549 562RAUL LEONI 175 179 183188 192 196 201 206 211 216ROSCIO 96 98 100 102 105 107 110 112 115 118SIFONTES 163 167 171 175 179 184 188 192 197 201SUCRE 95 97 99 102 104 106 109 112 114 117PADRE PEDRO CHIEN 62 63 65 66 68 69 71 73 75 76TOTAL 6.364 6.514 6.667 6.824 6.984 7.148 7.316 7.488 7.664 7.844

En la segunda parte del cuadro anterior hemos determinada, con un criterio subjetivo una cantidad de bloques que debern ser demandados dentro de los cinco aos siguientes al ao base 2011. Lo que se hizo fue determinar en cuanta cantidad crecer realmente el nmero de viviendas en la regin de Guayana y Ciudad Bolvar; y multiplicamos los resultados por el nmero medio de bloques que ya dijimos requerir cada vivienda para ser construida, de all los resultados.Consideramos que los nicos factores que pudieran condicionar la demanda seran la calidad del servicio, los precios y la aparicin de otros proveedores del servicio, ya que pensamos que estos ltimos empezarn a aparecer al ver las posibilidades de crecimiento a escala de la demanda de este producto en la zona.

Cuadro No. 05.

PRODUCCION DE BLOQUES PROYECTADA PROYECTO BLOQUERIA PROYECTO AO 2011 AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018 AO 2019 AO 2020Bloque de 10 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000Bloque de 12 126.000 126.000 126.000126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000Bloque de 15 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000Bloque de 20 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000 126.000TOTAL PRODUCCION 504.000 504.000 504.000 504.000 504.000 504.000 504.000 504.000 504.000 504.000

Cuadro No. 06.

PROYECCION REQUERIMIENTOS DE BLOQUES REA DE MERCADEO (AMPLIA) (2834 BLOQUES PROMEDIO POR VIVIENDA)CIUDAD AO 2011 AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018 AO 2019 AO 2020CARONI 9.296.714 9.515.187 9.738.794 9.967.656 10.201.895 10.441.640 10.687.019 10.938.164 11.195.210 11.458.298CEDEO 942.642 964.794 987.467 1.010.672 1.034.423 1.058.732 1.083.612 1.109.077 1.135.141 1.161.816EL CALLAO 253.596 259.555 265.655 271.898 278.287 284.827 291.520 298.371 305.383 312.559GRAN SABANA 351.097 359.347 367.792 376.435 385.281 394.335 403.602 413.087 422.795 432.730HERES 4.226.839 4.326.169 4.427.834 4.531.889 4.638.388 4.747.390 4.858.954 4.973.139 5.090.008 5.209.623PIAR 1.291.821 1.322.179 1.353.250 1.385.051 1.417.600 1.450.913 1.485.010 1.519.908 1.555.625 1.592.183RAUL LEONI 495.790 507.441 519.366 531.571 544.063 556.848 569.934 583.327 597.036 611.066ROSCIO 270.778 277.142 283.654 290.320 297.143 304.126 311.273 318.587 326.074 333.737SIFONTES 463.050 473.931485.069 496.468 508.135 520.076 532.298 544.807 557.610 570.713SUCRE 268.634 274.947 281.408 288.021 294.789 301.717 308.807 316.064 323.492 331.094PADRE PEDRO CHIEN 175.342 179.462 183.680 187.996 192.414 196.936 201.564 206.301 211.149 216.111TOTAL 18.036.301 18.460.154 18.893.968 19.337.976 19.792.419 20.257.540 20.733.593 21.220.832 21.719.522 22.229.930

4.8 ESTUDIO DE LA OFERTA

En cuanto a la determinacin de la oferta, podemos decir al respecto que si bien existe en la zona la misma no llegara a cubrir la demanda de viviendas para los prximos aos ya que los proyectos gubernamentales para los prximos aos estarn dirigidos a cubrir el gran dficit habitacional existente en la zona que supera con creces cualquiera oferta de materiales de construccin en el pas. Nuestra produccin estar ntegramente destinada a cubrir zonas que no son bien atendidas por las empresas competidoras y la fabrica por sus dimensiones estar destinada a cubrir demandas localizadas en su area de influencia.

4.9 COMERCIALIZACIONEn cuanto al proceso de comercializacin ste ser ofrecido directamente dentro de las instalaciones de la fbrica. En todo caso si el cliente deseara que el mismo fuera llevado hasta el sitio donde el lo requiera, el costo de traslado de ste hasta ese lugar ser cubierto por el mismo.

5. CAPTULO III: TAMAO YLOCALIZACION

5.1 CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA.

La capacidad instalada estar determinada por la capacidad de la maquinaria que en un principio tendr disponible el proyecto. En este caso contaremos inicialmente con una maquina compactadora de bloques, capaz de producir hasta 300 bloques por hora (300 Ud./Hr), ver anexo. Si estimamos un horario de trabajo de 8 horas diarias se obtendra un total de 2.400 al da y 720.000 al ao. sta ltima cifra acerca de la capacidad instalada fue determinada considerando que durante el ao se establecera un nmero de das hbiles, reales de trabajo de 300 das, los 65 das faltantes para sumar los das totales que tiene un ao, fueron reducidos por que suponemos la premisa de que se darn treinta das de vacaciones, al ao, al personal que labora en la empresa y se reducen parte los das sbados y das feriados como el domingo, 1ro. de Mayo etc. Sin embargo, para efectos del clculo de las estimaciones de los ingresos de la empresa hemos establecido la figura de la capacidad utilizada, conscientes de la tarea que tenemos por delante de dar a conocer nuestro producto, y ganar nuestro mercado, antes de lograr obtener una capacidad de produccin y venta conforme a la capacidad instalada. Quizs el hecho ms importante para no utilizar el total de la capacidad instalada consista en la magnitud actualdel mercado. Adems la experiencia de nuestro personal, y la propia, en este tipo de actividades, pensamos, por lgica elemental, que tambin podra influir en que nuestra produccin en un principio no sea lograda en un 100%, de all que hallamos pensado en un crecimiento escalado de la manera como la exponemos en el cuadro siguiente:

Cuadro No. 07

CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA(porcentaje)AOS 1 2 3 4 52010 2011 2012 2013 2014PRODUCCIN INSTALADA 100 100 100 100 100PRODUCCIN UTILIZADA % 90% 95% 95% 95% 95%

Cuadro No. 08.CAPACIDAD ANUAL INSTALADA Y UTILIZADA(en unidades)AOS 1 2 3 4 52010 2011 2012 2013 2014PRODUCCIN INSTALADA 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000PRODUCCIN UTILIZADA 648.000 684.000 684.000 684.000 684.000

5.2 PROGRAMA DE PRODUCCION Y VENTAS

Considerando la capacidad instalada y aplicando los porcentajes de utilizacin determinaremos proporcionalmente los siguientes cuadros de potencial de produccin y de capacidad anual verdaderamente utilizada al momento de poner en funcionamiento la actividades operativas de la empresa:

Cuadro No. 09PROGRAMA DE PRODUCCIN Y VENTAS (bolvares)AOS 2010 2011 2012 2013 2014INSTALADA 1.152.000 1.152.000 1.152.000 1.152.000 1.152.000UTILIZADA 1.036.800 1.094.400 1.094.400 1.094.400 1.094.400

VENTAS - INGRESOS (Bsf.)AOS 2010 2011 20122013 2014INGRESOS 1036800 1094400 1094400 1094400 1094400

5.3 UBICACIN DE LOS EQUIPOS

La ubicacin y resguardo de las maquinarias de trabajo y accesorios de la misma estar en un espacio destinado a ese fin. Los equipos deben ser instalados y conservados en lugares cubiertos y de acuerdo a los modelos seleccionados debern disponer de un espacio de tierra plana para colocar las paletas o una loza para colocar los bloques inmediatamente despus de su fabricacin. El lugar deber brindar condiciones aceptables de resguardo y seguridad de los equipos.

6. CAPTULO IV: INGENIERIA DEL PROYECTO

6.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO DE FABRICACION A continuacin expondremos los pasos a seguir para la fabricacin de una unidad de bloque:PASOS A SEGUIR:

1. Conectar el interruptor elctrico ubicado al lado derecho de la mquina.2. Cargar el carrito de alimentacin de materiales (operacin que efecta desde la mezcladora).3. Bajar el molde sobre el pallet, levantando la palanca que activar la llave fin de curso que acciona los vibradores.4. Pasar el carrito de alimentacin sobre el molde hasta que este se llene, mientras esta conectada la vibracin (operacin que efecta el operador de la bloquera)5. Liberar el contra molde accionando la palanca.6. Continuar vibrando por aproximadamente 15 segundos y luego sacar el molde accionando lapalanca que, cuando se baja, simultneamente desconecta los dos vibradores.8. Rodar la Fbrica de Bloques, bajar el molde y reiniciar el ciclo.

La Bloquera semiautomtica PL-27 de Cooperativa LB Metalrgica RL no requiere para su operacin, de mano de obra especializada, basta con un simple entrenamiento de los operarios.ALMACENAJE DE LOS BLOQUESLos bloques se deben depositar en la loza perfectamente plana.. Los bloques moldeados deben regarse peridicamente con agua durante 3 das. A los 3 das se procede a retirar los bloques del patio de fraguado y endurecimiento y se almacenan en el depsito de endurecimiento final por 7 das. Se pueden apilar hasta un mximo de 5 bloques. VENTA Y COMERCIALIZACIN El producto ser entregado directamente al cliente en el mismo sitio donde se fabrican, sin menoscabo de ser entregado en el sitio donde sea requerido.

7. CAPITULO V: ORGANIZACION

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

En el diagrama antes expuestos podemos observar que la junta directiva, mximo nivel de la empresa, estar conformada por los mismos accionistas de la empresa. Luego se plantea la existencia de un cargo de administrador el cual, en principio de operaciones, como ya dijimos, estar ocupado por uno de los cooperativistas.

En cuanto al personal de operaciones, se aprecia la existencia de dos (2) trabajadores,que hemos denominado Operario de Equipo y Ayudante de Operario, respectivamente. Estos estarn encargados, de la fabricacin de los bloques as como de su colocacin a los sitios de secado y despacho cuando se requiera.

8. CAPTULO VI: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO.

8.1 NECESIDADES TOTALES DE CAPITAL.El cuadro que se presenta a continuacin especfica las fuentes desde donde sern obtenidos los recursos financieros necesarios para la puesta en marcha o desarrollo del proyecto.Cuadro No. 10 INVERSIN MONTO(Bs.)ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 73.060ACTIVOS INTANGIBLES 15.000CAPITAL DE TRABAJO 66.859TOTAL INVERSION 154.919

8.3 ACTIVOS FIJOS TANGIBLES.De seguida se muestra un cuadro contentivo de los activos tangibles que formarn parte de los activos de la empresa que nos ocupa. Cuadro No. 11 Activos TangiblesACTIVOS TANGIBLESACTIVOS CANTIDAD PRECIO UNITARIO MONTO Bs. PORCENTAJEMQUINA BLOQUERA PL-27 1 29.000 29.000 39,69%MEZCLADOR 1 31.000 31.000 42,43%CINTA TRANSPORTADORA 0 10.200 0 0,00%CARRETA 0 10.200 0 0,00%TOLVA 0 10.800 0 0,00%TANQUE DE AGUA 1 1.200 1.200 1,64%LOZA DE PISO MTS 750 10 7.500 10,27%CARRETILLAS 2 360 720 0,99%PALAS 2 120 240 0,33%RASTRILLOS 2 60 120 0,16%TAMIZ 2 40 80 0,11%MANGUERAS (MTS) 100 32 3.200 4,38%TOTAL ACTIVOS TANGIBLES 73.060 100,00%

En los datos asentados sepuede ver que el mayor peso de los activos tangibles est ubicado en los valores de la mquina de hacer bloques y en el trompo para mezclar el material requerido para su fabricacin.

8.3 ACTIVOS INTANGIBLES.Dentro de los activos intangibles se han incluido los gastos por concepto de elaboracin del estudio econmico, los gastos de organizacion en que se incurrira para la consolidacin del proyecto. Los gastos de formacin y entrenamiento del personal que se encargar de manipular los equipos y prestar los servicios, se incluyen tambin dentro de esta partida.Cuadro No. 12 Activos Fijos IntangiblesACTIVOS INTANGIBLES MONTO Bs. PORCENTAJEESTUDIO ECONMICO 5.000 33,33%ORGANIZ. Y ADIESTRAMIENTO 7.000 46,67%REGISTRO MERCANTIL 3.000 20,00%TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 15.000 100,00%

8.4 REQUERIMIENTOS TOTAL DE ACTIVOS Cuadro No. 13 Requerimientos Total de ActivosDISTRIBUCIN PORCENTUAL DE LOS ACTIVOSACTIVOS MONTO Bs. %ESTUDIO ECONMICO 5.000 3,23ORGANIZ. Y ADIESTRAMIENTO 7.000 4,52REGISTRO MERCANTIL 3.000 1,94MQUINA BLOQUERA PL-27 29.000 18,72MEZCLADOR 31.000 20,01CINTA TRANSPORTADORA 0 0,00CARRETA 0 0,00TOLVA 0 0,00TANQUE DE AGUA 1.200 0,77LOZA DE PISO MTS 7.500 4,84CARRETILLAS 720 0,46PALAS 240 0,15RASTRILLOS 120 0,08TAMIZ 80 0,05MANGUERAS (MTS) 3.200 2,07CAPITAL DE TRABAJO 66.859 43,16TOTALACTIVOS 154.919 56,84

8.5 INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO INICIAL.En el Capital de Trabajo inicial est constituido por los requerimientos financieros necesarios para la adquisicin de los insumos de material indispensable para la produccin del primer mes de trabajo; as como de los sueldos y salarios a cancelar durante ese mismo periodo. De manera que en funcin de las estimaciones sobre los costos de los insumos efectuadas por nosotros mismos, tendramos que para el primer mes se estaran produciendo una cantidad aproximada de 67200 de bloques 15 que multiplicamos por su costo unitario. Finalmente para establecer el monto definitivo del Capital de Trabajo inicial sumamos los insumos correspondientes al primer mes de produccin y la mano de obra requerida para dicha produccin obteniendo como resultado el Capital de Trabajo requerido para el primer mes de trabajo.

Cuadro No. 14 Capital de TrabajoCAPITAL DE TRABAJOCONCEPTO MONTO TIEMPO %Insumos 49.410 1 Mes 73,90%Mano de Obra 9.629 1 Mes 14,40%Gastos de Fabricacin 2.920 1 Mes 4,37%Gastos de Administracin 4.900 1 Mes 7,33%TOTAL 66.859 100,00%

8.6 GASTOS DE FABRICACIONCuadro No. 15 Otros Gastos de FabricacinOTROS GASTOS DE FABRICACINDescripcin Gasto Mensual Bsf. / Mes Gasto Anual Bs./AoRepuestos 300 3.600Alquiler 2.000 24.000Electricidad 250 3.000Combustible 20 240Mantenimiento 200 2.400Asistencia Tcnica 150 1.800TOTAL 2.920 35.040

8.7 GASTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTALa Mano de obra directa estar conformada por los operadores del equipo quienes tambin estarn presentes al momento de la fabricacin de bloques. Todos recibirn el salario mnimo mensual y disfrutarn de las prestaciones sociales correspondientes, y beneficios en general, los cuales han sido calculadas sobre la base del 47 % .

Cuadro No. 16 Mano de Obra DirectaMANO DE OBRA OPERATIVA (Bsf.)MANO DE OBRA CANTIDAD SUELDO MENSUAL TOTAL SUELDOS BENEF-PRESTAC TOTAL MES TOTAL AOOPERADOR 2 1.400 2.800 1.316 4.116 49.392AYUDANTES 1 1.250 1.250 588 1.838 22.050TOTAL 3 4.050 1.904 5.954 71.442

Tengamos presente en este cuadro que los beneficios por concepto de prestaciones y otros no constituyen propiamente, desembolsos mensuales.

Cuadro No. 17 Mano de Obra Administrativa

MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA (Bsf.)MANO DE OBRA CANTIDAD SUELDO MENSUAL TOTAL SUELDOS BENEF-PRESTAC TOTAL MES TOTAL AOADMINISTRADOR 1 2.500 2.500 1.175 3.675 44.100TOTAL 1 2.500 2.500 1.175 3.675 44.100

Cuadro No. 18 Total Mano de ObraTOTAL MANO DE OBRA (Bsf.)MANO DE OBRA CANTIDAD SUELDO MENSUAL TOTAL SUELDOS BENEF-PRESTAC TOTAL MES TOTAL AOADMINISTRADOR 1 2.500 2.500 1.175 3.67544.100OPERADOR 2 1.400 2.800 1.316 4.116 49.392AYUDANTES 1 1.250 1.250 588 1.838 22.050TOTAL 4 2.500 2.500 1.175 3.675 115.542

8.8 OTROS GASTOS GENERALES

Cuadro No. 19 Otros Gastos de Fabricacion

GASTOS DE FABRICACINDescripcin Gasto Mensual Bsf. / Mes Gasto Anual Bs./AoRepuestos 300 3.600Alquiler 2.000 24.000Electricidad 250 3.000Combustible 20 240Mantenimiento 200 2.400Asistencia Tcnica 150 1.800TOTAL 2.920 35.0408.9 INSUMOS DIRECTOSPara el clculo de costo de produccin anual por concepto de insumos, hemos recurrido al costo de produccin unitario de un bloque de 15. Estamos hablando de que por cada bloque se utilizan Bs 0,240 por concepto de arena por cada bloque y de Bs. 0,506 por concepto de cemento y 0,025 por concepto de agua. Luego, tomamos la produccin utilizada para cada ao y la multiplicamos por el costo de produccin de un bloque y el resultado ser el monto buscado, esto especificado por rengln. Como el volumen de produccin utilizado es diferente en cada uno de los cinco (5) aos proyectados el resultado obtenido variar dependiendo del ao considerado de la manera como muestra en el cuadro siguiente: Cuadro No. 20MATERIALES PARA LA PRODUCCIN DE 1000 BLOQUES DE 15MATERIALES UDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL COSTO UNITARIO COSTO POR CADA BLOQUE 15 Bs. 0,7710ARENA M3 4 60 240 0,240CEMENTO SACOS 23 22 506 0,506 AGUA LTS. 1.000 0,03 25 0,025 TOTAL INSUMOS 0,7710

INSUMOS DIRECTOS PARA LA PRODUCCIN DE 1000 BLOQUES DE 15 (Bs.)MATERIALES AOS2.010 2.011 2.012 2.013 2.014ARENA 248.832 262.656 262.656 262.656 262.656CEMENTO 327.888 346.104 346.104 346.104 346.104AGUA 16.200 17.100 17.100 17.100 17.100TOTAL INSUMOS 592.920 625.860 625.860 625.860 625.8608.10 GASTOS DE ADMINISTRACIN

La mano de obra correspondiente al personal de administracin estar constituida por un administrador el cual gestionar desde el mismo sitio donde funcionar la fbrica. Este cargo lo desempear el mismo promotor del proyecto y devengar un sueldo mensual de Bs.2.500 mensuales y disfrutar, al igual que los dems trabajadores, de un beneficio anual adicional al sueldo de un 47% de los sueldos devengados.

A continuacin mostramos un cuadro que resume los clculos de los gastos anuales al respecto:

Cuadro No. 21 Mano de Obra Administrativa

MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA (Bsf.)MANO DE OBRA CANTIDAD SUELDO MENSUAL TOTAL SUELDOS BENEF-PRESTAC TOTAL MES TOTAL AOADMINISTRADOR 1 2.500 2.500 1.175 3.675 44.100TOTAL 1 2.500 2.500 1.175 3.675 44.100

Cuadro No. 22 Otros gastos Administracin.

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTASDescripcin Gasto Mensual Bs. / Mes Gasto Anual Bs./AoSeguros 500 6.000Papelera 200 2.400Telfono 200 2.400Vigilancia 2.000 24.000Publicidad 1.000 12.000Comercializacin 1.000 12.000TOTAL 4.900 58.800

8.11 TOTAL COSTO DE PRODUCCIN

En cuanto a la discriminacin de los costos de los materiales directos utilizados en la fabricacin de bloques, a continuacin presentamos un cuadro que muestra la conformacin de los mismos: Cuadro No. 23 Costos de Produccin

TOTAL COSTO DE PRODUCCINCONCEPTO AOS2.010 2.011 2.012 2.013 2.014MANO DE OBRA 71.442 71.442 71.442 71.442 71.442INSUMOS 592.920 625.860 625.860 625.860 625.860OTROS GTOS DE FABRIC. 35.040 35.040 35.040 35.040 35.040TOTAL GASTOS 699.402 732.342 732.342 732.342 732.342

8.12 CAPITAL DE TRABAJOEn el Capital de Trabajo inicial est constituido por los requerimientos financieros necesarios para la adquisicin de los insumos de material indispensable para la produccin del primer mes de trabajo; as como de los sueldos y salarios a cancelar durante ese mismo periodo. De manera que en funcin de las estimaciones sobre los costos de los insumos efectuadas por nosotros mismos, tendramos que para el primer mes se estaran produciendo una cantidad aproximada de 67200 de bloques 15 que multiplicamos por su costo unitario. Finalmente para establecer el monto definitivo del Capital de Trabajo inicial sumamos los insumos correspondientes al primer mes deproduccin y la mano de obra requerida para dicha produccin obteniendo como resultado el Capital de Trabajo requerido para el primer mes de trabajo.

Cuadro No. 24 Capital de Trabajo.

CAPITAL DE TRABAJOCONCEPTO MONTO TIEMPO %Insumos 49.410 1 Mes 73,90%Mano de Obra 9.629 1 Mes 14,40%Gastos de Fabricacion 2.920 1 Mes 4,37%Gastos de Administracion 4.900 1 Mes 7,33%TOTAL 66.859 100,00%

8.13 DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE ACTIVOS.La depreciacin de los equipos se ha efectuado por el mtodo lineal, a cinco (5) aos todos los equipos, arrojando los resultados que se exponen en la tabla de abajo, esto para los equipos o instrumentos tangibles. En el caso de la inversin correspondiente a la organizacin de la empresa, estudio econmico, gastos imprevistos iniciales y adiestramiento inicial del personal, es decir activos intangibles, estos sern tambin recuperados en este mismo lapso. En cuanto al capital de trabajo stos sern cargado directamente a los gastos del mes, considerando el hecho de que las ventas de la empresa sern al contado lo que permitir disponer de capital inmediatamente al iniciar su funcionamiento. Cuadro No. 25 Tabla de Depreciacin de ActivosACTIVOS TANGIBLESACTIVOS VALOR VIDA TIL ANUALIDADMQUINA BLOQUERA PL-27 29.000 10,00 2.900MEZCLADOR 31.000 10,00 3.100CINTA TRANSPORTADORA 0 10,00 0CARRETA 0 10,00 0TOLVA 0 10,00 0TANQUE DE AGUA 1.200 10,00 120LOZA DE PISO MTS 7.500 3,00 2.500CARRETILLAS 720 5,00 144PALAS 240 5,00 48RASTRILLOS 120 5,00 24TAMIZ 80 5,00 16MANGUERAS (MTS) 3.200 5,00 640TOTAL ACTIVOS TANGIBLES 73.060 9.492

Cuadro No. 26 Amortizacin de Activos Intangibles

TABLA DE AMORTIZACIN DE ACTIVOS INTANGIBLESACTIVOS INTANGIBLESACTIVOS INTANGIBLES INVERSION(Bsf.) VIDA TIL AOS ANUALIDAD (Bsf.)ESTUDIO ECONMICO 5.000,00 3 1.667ORGANIZ. Y ADIESTRAMIENTO 7.000,00 3 2.333REGISTRO MERCANTIL 3.000,00 3 1.000TOTAL 15.000 9 5.000

9. CAPTULO VII: SITUACIN FINANCIERA PROYECTADA9.1 GASTOS DIRECTOSEl gasto directo estar conformado por la mano de obra directa, representada por los pagos de los operadores y promotores del servicio. de la manera siguiente:

Cuadro No. 27 Total Costo de Produccin (Bs.) TOTAL COSTO DE PRODUCCINCONCEPTO AOS2.010 2.011 2.012 2.013 2.014MANO DE OBRA 71.442 71.442 71.442 71.442 71.442INSUMOS 592.920 625.860 625.860 625.860 625.860OTROS GTOS DE FABRIC. 35.040 35.040 35.040 35.040 35.040TOTAL GASTOS 699.402 732.342 732.342 732.342 732.342

9.2 GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS.

Dentro de los gastos de administracin y venta ser considerada la mano de obra del administrador y otros gastos administrativos, vigilancia ypublicidad.

Cuadro No. 28 Otros Gastos de Administracin y Ventas

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTASDescripcin Gasto Mensual Bs. / Mes Gasto Anual Bs./AoSeguros 500 6.000Papelera 200 2.400Telfono 200 2.400Vigilancia 2.000 24.000Publicidad 1.000 12.000Comercializacin 1.000 12.000TOTAL 4.900 58.800

Cuadro No. 29 Otros Gastos de Administracin y Ventas

MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA INDIRECTA (Bsf.)MANO DE OBRA CANTIDAD SUELDO MENSUAL TOTAL SUELDOS BENEF-PRESTAC TOTAL MES TOTAL AOADMINISTRADOR 1 2.500 2.500 1.175 3.675 44.100TOTAL 1 2.500 2.500 1.175 3.675 44.100

9.3 GASTOS FINANCIEROSLos gastos financieros sern aquellos en que incurre la empresa por los desembolsos de dinero destinados al pago de los intereses devengados por la utilizacin del prstamo solicitado. Las tablas anexas (ver anexos) de amortizacin, elaboradas con la utilizacin de programas computarizados muestran los clculos al respecto. Mientras que el concepto Amortizacin de activos se refiere a la recuperacin de los costos de organizacin, de pagos de proyecto, registro mercantil, etc., los cuales tambin son parte de los gastos de proyecto. Ver anexo.

Cuadro No. 30 Clculos de Intereses y AmortizacinCALCULOS INTERESES Y AMORTIZACIONCONCEPTO 2010 2011 2012 2013 2014INTERESES 15.628 13.275 9.984 6.347 2.330AMORTIZACION 14.58131.434 34.726 38.362 42.379

Este cuadro anterior se refiere a un acumulado (Suma de 12 meses) de los desembolsos que anualmente debe hacer la empresa en promocin, para pagar la cuota correspondiente a la cancelacin del crdito recibido. No es un gasto en si, el verdadero costo de este concepto ser cargado al proyecto a travs de la depreciacin de los bienes adquiridos con ese dinero.

9.4 RESUMEN DE GASTOS TOTALESCuadro No. 31 Resumen Costos y Gastos de Fabricacin CUADRO RESUMEN COSTOS Y GASTOS TOTALES DE FABRICACINCONCEPTO 2.010 2.011 2.012 2.013 2.014GASTOS DIRECTOS 699.402 732.342 732.342 732.342 732.342GTOS. ADMN. Y VENTAS 102.900 102.900 102.900 102.900 102.900GASTOS FINANCIEROS 25.382 21.562 16.215 10.309 3.785TOTAL GASTOS 827.684 856.804 851.457 845.551 839.027

9.5 INGRESOS TOTALES ANUALES POR VENTAS Los ingresos totales anuales sern el producto de la venta de los bloques fabricados en cada perodo considerado. El cuadro mostrado a continuacin nos indica los volmenes de produccin de los cinco aos analizados para la elaboracin de este proyecto, as como los ingresos en bolvares que la venta de estos generara.

Cuadro No. 32 Ingresos

PROGRAMA DE PRODUCCIN Y VENTAS (bolvares)AOS 2.010 2.011 2.012 2.013 2.014PRODUCCIN 648.000 684.000 684.000 684.000 684.000INGRESOS 1.036.8001.094.400 1.094.400 1.094.400 1.094.400

9.6 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Cuadro No. 33ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIASAOS 2010 2011 2012 2013 2014INGRESOS 1.036.800 1.036.800 1.094.400 1.094.400 1.036.800

EGRESOS GTOS. DIRECTOS 699.402 642.027 678.258 681.895 652.972GTOS. ADMON. Y VTA. 102.900 102.900 102.900 102.900 102.900GTOS. FINANCIEROS 15.628 13.275 9.984 6.347 2.330OTROS IMPUESTOS 33.178 33.178 35.021 35.021 33.178TOTAL EGRESOS 851.107 791.380 826.163 826.163 791.380

UTILIDAD NETA 185.693 245.420 268.237 268.237 245.420I.S.L.R 63.136 83.443 91.201 91.201 83.443UTILIDAD LIQUIDA 122.557 161.977 177.037 177.037 161.977

9.7 FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTOCuadro No. 34 CONCEPTO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5INVERSIONES 154.919 INVERSION FIJA 73.060 INVERS.INTANGIBL. 15.000 CAPIT. DE TRABAJO 66.859

OTROS EGRESOS GASTOS DIRECTOS 699.402 642.027 678.258 681.895 652.972GTOS. ADMON. Y VTAS. 102.900 102.900 102.900 102.900 102.900GTOS. FINANCIEROS 15.628 13.275 9.984 6.347 2.330OTROS IMPUESTOS 33.178 33.178 35.021 35.021 33.178I.S.L.R. 63.136 83.443 91.201 91.201 83.443TOTAL EGRESOS 914.243 874.823 917.363 917.363874.823

INGRESOS 1.036.800 1.036.800 1.094.400 1.094.400 1.036.800

SALDO -154.919 122.557 161.977 177.037 177.037 161.977SALDO ACUMULADO 122.557 284.535 461.571 638.608 800.585

9.8 VALOR PRESENTE NETO Y TASA DE RETORNOCuadro No 35. Calculo VPN y TIR FBRICA DE BLOQUES DE ARENA Y CEMENTO.CLCULO VPN y TIRAO INGRESOS EGRESOS SALDO0 -251.619 -251.6191 116.119 116.1192 177.037 177.0373 177.037 177.0374 177.037 177.0375 177.037 177.037TIR 54%VPN 331.009

9.9 ESTRUCTURA DE COSTOS

Cuadro No.36 Estructura de CostosESTRUCTURA DE COSTOS2.010 2.011 2.012 2.013 2.014INGRESOS 1.036.800 1.036.800 1.094.400 1.094.400 1.036.800COSTOS VARIABLES M.DE O. OPERATIVA 71.442 71.442 71.442 71.442 71.442INSUMOS 592.920 592.920 625.860 625.860 592.920OTROS GASTOS DE FABRICACION 35.040 DEPRECIACIN 9.492 9.492 9.492 9.492 9.492AMORT. ACT. TANGIBLES 5.000 5.000 5.000 0 0GASTOS FINANCIEROS 15.628 13.275 9.984 6.347 2.330TOT. COSTOS VARIABLES 729.522 692.129 721.778 713.141 676.184

COSTOS FIJOS GTOS. ADMN Y VTAS 58.800 58.800 58.800 58.800 58.800M. DE O. ADMINISTRATIVA 44.100 44.100 44.100 44.100 44.100OTROS IMPUESTOS 33.178 33.178 35.021 35.021 33.178I.S.L.R. 63.136 83.443 91.20191.201 83.443TOT. COSTOS VARIABLES 199.213 160.721 170.321 170.321 160.721TOTAL COSTOS 928.735 852.850 892.099 883.463 836.905

PUNTO DE EQUILIBRIO VENTAS (Bs) 672.173 483.462 500.238 488.907 462.085VENTAS (%) 65 47 46 45 45% CAPACIDAD INSTALADA 58 42 43 42 40

CAPTULO VIII: Conclusiones y Recomendaciones

El resultado obtenido del presente estudio nos permite inferir que las probabilidades de xito del mismo son excelentes. Con una Tasa Interna de retorno ubicada en 90 %, un Valor Presente Neto por encima de Bs. 404.424,00 y un Punto de equilibrio sobre un 46 % de las ventas estimadas al 70 % de la capacidad instalada; son indicadores que generan la suficiente confianza para que creer el retorno de la inversin no dar problemas de consideracin.

El proyecto se muestra interesante adems por el hecho de que con una inversin relativamente baja de Bs 154.919,00, que es el monto TOTAL solicitado en prstamo; se podrn agregar cuatro (4) nuevos cargos a la fuerza laboral del pas, y por ende a la regin. Adems, se puede observar que por otro lado se estara contribuyendo con el fisco nacional por una cantidad, para el primer ao por ejemplo, de Bs. 96.313,00, constituidos de la manera siguiente: Bs. 33.178,00 para las instituciones regionales y Bs. 63.136,00 para el impuestosobre la renta.

Basados en todo lo anteriormente expuesto es que me permito solicitar el apoyo a este proyecto por parte de aquellas personas o instituciones nacionales, pblicas o privadas, que bien pudieran hacerlo. Considero que se trata de una excelente idea que merece la pena llevar a la prctica. Creo que el mismo es viable desde cualquier perspectiva que se analice. Desde la capacidad gerencial de los promotores, demostrable por los estudios alcanzados por ellos; desde la la viabilidad tcnica, al tratarse del manejo de instrumentos que no requieren de una preparacin acadmica superior; la viabilidad econmica, fundamentada en los indicadores arrojados por el estudio en cuestin; la viabilidad poltica, amparada en los planes del gobierno del Presidente Hugo Chvez Fras para desarrollar las actividades relacionadas con la vivienda para los ciudadanos de menores recursos y la generacin de empleos nuevos; y, finalmente desde el punto de vista legal que se sustentar en la creacin formal de la empresa una vez que se haya obtenido el visto bueno de la entidad financiadora

Cuadro No. Clculos Financieros

FABRICA DE BLOQUES LA RESISTENCIA, R.L.CALCULOS FINANCIEROS MONTO DEL CREDITO 235,501 CUOTAS 54 PERIODO DE PAGO Mensual TASA DE INTERES 10% PERIODO DE GRACIA (Meses) 6

No.DEUDA CUOTA INTERS AMORTIZACIN SALDO TASATABLA DE AMORTIZACIN PRSTAMO 1 235,501 0 1,963 0 235,501 0.0082 235,501 0 1,963 0 237,464 0.0083 237,464 0 1,979 0 239,443 0.0084 239,443 0 1,995 0 241,438 0.0085 241,438 0 2,012 0 243,450 0.0086 243,450 0 2,029 0 245,479 0.0087 245,479 5,664 2,046 3,618 241,861 0.0088 241,861 5,664 2,016 3,648 238,212 0.0089 238,212 5,664 1,985 3,679 234,534 0.00810 234,534 5,664 1,954 3,709 230,824 0.00811 230,824 5,664 1,924 3,740 227,084 0.00812 227,084 5,664 1,892 3,771 223,313 0.008INTERESES 1er. AO 23,757 22,166 13 223,313 5,664 1,861 3,803 219,510 0.00814 219,510 5,664 1,829 3,835 215,675 0.00815 215,675 5,664 1,797 3,866 211,809 0.00816 211,809 5,664 1,765 3,899 207,910 0.00817 207,910 5,664 1,733 3,931 203,979 0.00818 203,979 5,664 1,700 3,964 200,015 0.00819 200,015 5,664 1,667 3,997 196,018 0.00820 196,018 5,664 1,633 4,030 191,988 0.00821 191,988 5,664 1,600 4,064 187,924 0.00822 187,924 5,664 1,566 4,098 183,826 0.00823 183,826 5,664 1,532 4,132 179,694 0.00824 179,694 5,664 1,497 4,166 175,528 0.008INTERESES 2do. AO 20,180 47,785 25 175,528 5,664 1,463 4,201 171,327 0.00826 171,327 5,664 1,428 4,236 167,091 0.00827 167,091 5,664 1,392 4,271 162,819 0.00828 162,819 5,664 1,357 4,307 158,512 0.00829 158,512 5,664 1,321 4,343 154,169 0.00830 154,1695,664 1,285 4,379 149,790 0.00831 149,790 5,664 1,248 4,416 145,375 0.00832 145,375 5,664 1,211 4,452 140,923 0.00833 140,923 5,664 1,174 4,489 136,433 0.00834 136,433 5,664 1,137 4,527 131,906 0.00835 131,906 5,664 1,099 4,565 127,342 0.00836 127,342 5,664 1,061 4,603 122,739 0.008INTERESES 3er. AO 15,177 52,789 37 122,739 5,664 1,023 4,641 118,098 0.00838 118,098 5,664 984 4,680 113,418 0.00839 113,418 5,664 945 4,719 108,700 0.00840 108,700 5,664 906 4,758 103,942 0.00841 103,942 5,664 866 4,798 99,144 0.00842 99,144 5,664 826 4,838 94,307 0.00843 94,307 5,664 786 4,878 89,429 0.00844 89,429 5,664 745 4,919 84,510 0.00845 84,510 5,664 704 4,960 79,551 0.00846 79,551 5,664 663 5,001 74,550 0.00847 74,550 5,664 621 5,043 69,507 0.00848 69,507 5,664 579 5,085 64,423 0.008INTERESES 4to. AO 9,649 58,316 49 64,423 5,664 537 5,127 59,296 0.00850 59,296 5,664 494 5,170 54,126 0.00851 54,126 5,664 451 5,213 48,913 0.00852 48,913 5,664 408 5,256 43,657 0.00853 43,657 5,664 364 5,300 38,357 0.00854 38,357 5,664 320 5,344 33,013 0.00855 33,013 5,664 275 5,389 27,624 0.00856 27,624 5,664 230 5,434 22,191 0.00857 22,191 5,664 185 5,479 16,712 0.00858 16,712 5,664 139 5,525 11,188 0.00859 11,188 5,664 93 5,571 5,617 0.00860 5,617 5,664 47 5,617 0 0.008INTERESES 5to. AO 3,543 64,423Ver como multi-pginas Cite este ensayoAPA (2010, 05). Proyecto para una fabrica de bloques. BuenasTareas.com. Recuperado 05, 2010, de http://www.buenastareas.com/ensayos/Proyecto-Para-Una-Fabrica-De-Bloques/336022.html MLA MLA 7 CHICAGO