Presupuesto Panaderia El Lider

PRESUPUESTO II

Panadería “El Líder”¡Dele un gusto a su paladar!

Misión Generar un crecimiento Dinámico y Rentable creando un beneficio para sus

accionistas de acuerdo al negocio base. Vender Pan de Alta Calidad satisfaciendo la necesidad de nuestros clientes y

consumidores. Formar parte de la dieta de la familia, ofreciendo productos nutritivos con los más

altos estándares de salud requeridos. Lograr que el cliente se sienta cómodo cuando visite nuestro local.

El Proceso de cómo desarrollemos nuestra Misión día a día, determinará el logro de nuestra Visión.

VisiónLa Visión de Panadería "El Líder" es ser como su nombre lo indica líder en Producción, Comercialización y Distribución de sus Productos elaborados de Harina, Trigo y sus Derivados creciendo como empresa para que muchas más personas puedan disfrutar de nuestros exquisitos productos a muy bajo costo.

Así como también proporcionar a nuestros Clientes la seguridad de estar adquiriendo Calidad y Buen Servicio; mediante los factores anteriormente mencionados.

MARIA ARIASYURI CORAIZACACARLOS CABEZAS

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PRESUPUESTO II

ValoresEn la actualidad muchas empresas dicen tener el mejor personal, las mejores instalaciones y sobre todo el mejor servicio; pero no basta con eso, en su Panadería “El Líder ” se motiva al personal para que atienda los valores de:

Limpieza en la Elaboración de sus Productos Tratar al Cliente con Dignidad, Respeto y Cortesía. Dar Respuesta en el momento oportuno, de manera eficiente y responsable. Dar un Buen Servicio. Mostrar Calidad. Y sobre todo Honestidad.

Plan estratégico Conseguir incrementar la rentabilidad económica un 10% durante 2011. Abarcar a cubrir el 20% más del mercado durante el primer semestre. Lanzar una campaña de publicidad en la radio y periódicos para promocionar nuestros

productos y servicios.

Pronostico de ventas


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PRESUPUESTO II

METODO MINIMOS CUADRADOS

PRODUCTO: ENROLLADOS

x (años)

TRIMESTRES X.Y X²

I II III IV I II III IV1 47200 45000 46500 44900 47200 45000 46500 44900 12 65700 61700 65400 60150 131400 123400 130800 120300 43 90900 89500 93000 89100 272700 268500 279000 267300 94 91000 90700 93500 89500 364000 362800 374000 358000 165 91500 90000 92000 89000 457500 450000 460000 445000 25

15 386300 376900 390400 372650 1272800 1249700 1290300 1235500 55

1er. Trimestre

b=n∑ x . y−∑x .∑ yn∑ x2−(∑x) ²

b=5(1272800)−15(386300)

5(55)−(15) ²b=6364000−5794500

275−225b=11390

a=∑ y−b∑ xn

a=386300−11390 (15)

5a=386300−170850

5a=43090

y=a+b . x y=43090+11390 (6 ) y=43090+68340

y=111430unidades

2do. trimestre

b=5 (1272800)−15(386300)

5(55)−(15)²b=6364000−5794500

275−225b=11390

a=386300−11390 (15)

5a=386300−170850

5a=43090

y=43090+11390 (6 ) y=43090+68340 y=111430unidades

3er. Trimestre

b=5 (1272800)−15(386300)

5(55)−(15)²b=6364000−5794500

275−225b=11390


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PRESUPUESTO II

a=386300−11390 (15)

5a=386300−170850

5a=43090

y=43090+11390 (6 ) y=43090+68340 y=111430unidades

4to. Trimestre

b=5 (1272800)−15(386300)

5(55)−(15)²b=6364000−5794500

275−225b=11390

a=386300−11390 (15)

5a=386300−170850

5a=43090

y=43090+11390 (6 ) y=43090+68340 y=111430unidades

PRODUCTO: EMPANADAS DE QUESO

x (años) TRIMESTRES X.Y X²I II III IV I II III IV

1 37000 35900 37900 34900 37000 35900 37900 34900 12 37550 35400 37600 33600 75100 70800 75200 67200 43 72800 71800 74400 72500 218400 215400 223200 217500 94 73000 72400 74800 72500 292000 289600 299200 290000 165 73400 72000 75000 71800 367000 360000 375000 359000 25

15 293750 287500 299700 285300 989500 971700

1010500 1235500 55

1er. trimestre

b=5 (989500)−15(293750)

5(55)−(15) ²b= 4947500−4406250

275−225b=10825

a=293750−10825(15)

5a=293750−162375

5a=26275

y=26275+10825 (6 ) y=26275+64950 y=91225unidades

2do. trimestreMARIA ARIAS

YURI CORAIZACACARLOS CABEZAS

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PRESUPUESTO II

b=5 (971700)−15(287500)

5(55)−(15) ²b= 4858500−4312500

275−225b=10920

a=287500−10920(15)

5a=287500−163800

5a=24740

y=24740+10920 (6 ) y=24740+65520 y=90260unidades

3er. Trimestre

b=5 (1010500)−15(299700)

5(55)−(15)²b=5052500−4495500

275−225b=11140

a=299700−11140(15)

5a=299700−167100

5a=26520

y=26520+11140 (6 ) y=26520+66840 y=93360unidades

4to. Trimestre

b=5 (968600)−15(285300)

5(55)−(15) ²b= 4843000−4279500

275−225b=11270

a=285300−11270 (15)

5a=285300−169050

5a=23250

y=23250+11270 (6 ) y=23250+67620 y=90870unidades

PRODUCTO: pan de chocolate



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PRESUPUESTO II

1 5470 5410 5600 5470 5470 5410 5600 5470 12 5560 5230 5470 5400 11120 10460 10940 10800 43 7320 7180 7480 7400 21960 21540 22440 22200 94 7420 7260 7500 7400 29680 29040 30000 29600 165 7500 7200 7500 7300 37500 36000 37500 36500 25

15 33270 32280 33550 32970 105730 102450 106480 104570 55

1er. Trimestre n=5

b=5 (105730)−15(33270)

5(55)−(15)²b=528650−499050

275−225b=592

a=33270−592(15)

5a=33270−8880

5a=4878

y=4878+592 (6 ) y=4878+3552 y=8430unidades

2do. trimestre

b=5 (102450)−15(32280)

5(55)−(15)²b=512250−484200

275−225b=561

a=32280−561(15)

5a=32280−8415

5a=4773

y=4773+561 (6 ) y=4773+3366 y=8139unidades

3er. Trimestre

b=5 (106480)−15(33550)

5(55)−(15)²b=532400−503250

275−225b=583

a=33550−583(15)

5a=33550−8745

5a=4961

y=4961+583 (6 ) y=4961+3498 y=8459unidades

4to. Trimestre

b=5 (104570)−15(32970)

5(55)−(15)²b=522850−494550

275−225b=566


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PRESUPUESTO II

a=32970−566 (15)

5a=32970−8490

5a=4896

y=4896+566 (6 ) y=4896+3396 y=8292unidades

PRODUCTO: pan ombligo


1 5460 5370 5640 5430 5460 5370 5640 5430 12 5580 5360 5570 5530 11160 10720 11140 11060 43 Z9560 9365 9785 9500 28680 28095 29355 28500 94 9640 9410 9800 9460 38560 37640 39200 37840 165 9500 9350 9670 9420 47500 46750 48350 47100 25

15 39740 38855 40465 39340 131360 128575 133685 129930 55

1er. Trimestre n=5

b=5 (131360)−15(39740)

5(55)−(15)²b=656800−596100

275−225b=1214

a=39740−1214 (15)

5a=39740−18210

5a=4306

y=4306+1214 (6 ) y=4306+7284 y=11590 unidades

2do. trimestre

b=5 (128575)−15(38855)

5(55)−(15)²b=642875−582825

275−225b=1201

a=38855−1201(15)

5a=38855−18015

5a=4168

y=4168+1201 (6 ) y=4168+7206 y=11374 unidades

3er. Trimestre


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PRESUPUESTO II

b=5 (133685)−15(40465)

5(55)−(15) ²b=668425−606975

275−225b=1229

a=40465−1229(15)

5a=40465−18435

5a=4406

y=4406+1229 (6 ) y=4406+7374 y=11780unidades

4to. Trimestre

b=5 (129930)−15(39340)

5(55)−(15)²b=649650−590100

275−225b=1191

a=39340−1191(15)

5a=39340−17865

5a=4295

y=4295+1191 (6 ) y=4295+7146 y=11441unidades

PRODUCTO: pan mixto


1 8180 8110 8350 8140 8180 8110 8350 8140 12 8100 7980 8300 8120 16200 15960 16600 16240 43 8250 8080 8350 8120 24750 24240 25050 24360 94 8360 8100 8400 8200 33440 32400 33600 32800 165 8400 8100 8450 8200 42000 40500 42250 41000 25

15 41290 40370 41850 40780 124570 121210 125850 122540 55

1er. trimestre

b=5 (124570)−15(41290)

5(55)−(15) ²b=622850−619350

275−225b=70


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PRESUPUESTO II

a=41290−70(15)

5a=41290−1050

5a=8048

y=8048+70 (6 ) y=8084+420 y=8468unidades

2do. trimestre

b=5 (121210)−15(40370)

5(55)−(15) ²b=606050−605550

275−225b=10

a=40370−10(15)

5a=40370−150

5a=8044

y=8044+10 (6 ) y=8044+60 y=8104unidades

3er. Trimestre

b=5 (125850)−15(41850)

5(55)−(15) ²b=629250−627750

275−225b=30

a=41850−30(15)

5a=41850−450

5a=8280

y=8280+30 (6 ) y=8280+180 y=8460unidades

4to. Trimestre

b=5 (122540)−15(40780)

5(55)−(15) ²b=612700−611700

275−225b=20

a=40780−20(15)

5a=40780−20

5a=8096

y=8096+20 (6 ) y=8096+120 y=8216unidades

PRODUCTO: pan de piña


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PRESUPUESTO II


1 5510 5440 5620 5490 5510 5440 5620 5490 12 5420 5260 5560 5400 10840 10520 11120 10800 43 6900 6625 7035 6790 20700 19875 21105 20370 94 7100 6720 7100 6770 28400 26880 28400 27080 165 7200 6800 7200 6700 36000 34000 36000 33500 25

15 32130 30845 32515 31150 101450 96715 102245 97240 55

1er. trimestre

b=5 (101450)−15(32130)

5(55)−(15)²b=507250−481950

275−225b=506

a=32130−506 (15)

5a=32130−7590

5a=4908

y=4908+506 (6 ) y=4908+3036 y=7944unidades

2do. trimestre

b=5 (96715)−15(30845)

5(55)−(15) ²b=483575−462675

275−225b=418

a=30845−418(15)

5a=30845−6275

5a=4915

y=4915+418 (6 ) y=4915+2508 y=7423unidades

3er. Trimestre

b=5 (102245)−15(32515)

5(55)−(15)²b=511225−487725

275−225b=470

a=32515−470(15)

5a=32515−7050

5a=5093

y=5093+470 (6 ) y=5093+2820 y=7913unidades


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PRESUPUESTO II

4to. Trimestre

b=5 (97240)−15(31150)

5(55)−(15)²b=486200−467250

275−225b=379

a=31150−379(15)

5a=31150−5685

5a=5093

y=5093+379 (6 ) y=5093+2274 y=7367unidades

Presupuesto DE VENTAS

UNIDADESTRIMESTRE

SENROLLADO

SEMPANADA

SCHOCOLAT

EOMBLIG

OMIXTO PIÑA TOTAL

I 111430 91225 8430 11590 8468 7944 239087II 111080 90260 8139 11374 8104 7423 236380III 113810 93360 8459 11780 8460 7913 243782IV 109795 90870 8292 11441 8216 7367 235981

TOTAL 446115 365715 33320 46185 33248 30647 955230

PRODUCTOS ENROLLADOS EMPANADAS CHOCOLATE OMBLIGO MIXTO PIÑAPRECIO UNITARIO 0,10 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15

Presupuesto DE VENTAS

UNIDADES MONETARIASTRIMESTRE

SENROLLADOS EMPANADA

SCHOCOLATE OMBLIGO MIXTO PIÑA TOTAL

I 11143.00 13683.75 1264.50 1738.50 1270.20 1191.60 30291.55II 11108.00 13539.00 1220.85 1706.10 1215.60 1113.45 29903.00III 11381.00 14004.00 1268.85 1767.00 1269.00 1186.95 30876.80IV 10979.50 13630.50 1243.80 1716.15 1232.40 1105.05 29907.40

TOTAL $44,611.50 $54,857.25 $4,998.00 $6,927.75 $4,987.20 $4,597.05 $120,978.75

Presupuestos de producciónMARIA ARIAS


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PRESUPUESTO II

PRODUCTO: ENROLLADOS

FACTORES CONSULTADOSTRIMESTRES

I II III IVINVENTARIO FINAL PT 80 80 60 45

(+) VTAS PRESUPUESTADAS 111430 11080 113810 109795(=) UNIDADES REQUERIDAS 111510 111160 113870 109840(-) INVENTARIO INICIAL PT 100 80 80 60(=) PRODUCCION REQUERIDA 111410 111080 113790 109780

PRODUCTO: EMPANADAS DE QUESO




PRODUCTO: PAN DE CHOCOLATE




PRODUCTO: PAN OMBLIGO




PRODUCTO: PAN MIXTO

FACTORES CONSULTADOS TRIMESTRES


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PRESUPUESTO II



PRODUCTO: PAN DE PIÑA




Presupuestos de materia prima

Unidades requeridas para cada producto

MATERIA PRIMA

Costo unit. Kg,

unid, litros

ENROLLADO

EMPANADA DE QUESO

PAN DE CHOCOLATE

PAN OMBLIGO

PAN DE PIÑA PAN MIXTO

Harina 0.78 25.527.419354

8 35.03253835.0325379

635.0325379

635.0325379

6

Azucar 0.88 12.57.3924731

217.099783

1 17.433116417.9093068

914.3378782

0

Huevos 0.10 2.753.6559139

81.6268980

5 1.62689805 1.62689805 1.62689805Manteca 1.60 1.525 6.4516129

2.60303688 2.60303688 2.60303688

10.22208450

Marva 1.80 1.251.3440860

20.8676789

6 0.86767896 0.86767896 0.86767896Levadura

4.600.375

0.53763441

0.65075922 0.65075922 0.65075922 1.12694970

Sal 0.27 0.5 0.1881720 0.0650759 0.06507592 0.06507592 0.54126640


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PRESUPUESTO II

4 2

Esencia 1.68 0.0050.0053763

40.0043383

9 0.00433839 0.00433839 0.00433839

Vainilla 9.00 0.0043383

9 0.00433839 0.00433839 0.00433839

Agua 12.5 8.682795715.184381

8 15.184381829.4700960

726.3129532

1

Queso 1.7 10

Piña 0.80 9.52380952

Cocoa 4.36 5

Leche 0.7 16.666666

7

Maicena

1.18

1.66666667

I TRIMESTREPRESUPUESTO DE MATERIALES DIRECTOS Y

UTILIZACION

MATERIA PRIMA

UNID. REQUERIDAS

PRODUCCION

REQUERIDA

TOTAL UNID. REQ. PROD. X PRODUCTOS

harina PAN ENROLLADO 25.5 111410 2840955.00 2841EMPANADAS DE QUESO 27.4193548 91220 2501193.55 2501PAN DE CHOCOLATE 35.032538 8460 296375.27 296

PAN OMBLIGO35.0325379

6 11633 407533.51 408

PAN DE PIÑA35.0325379

6 7949 278473.64 278

PAN MIXTO35.0325379

6 8468 296655.53 297

TOTAL gr. 6621186.51 6621 kg

azucar PAN ENROLLADO 12.5 111410 1392625.00 1393

EMPANADAS 7.39247312 91220 674341.40 674PAN DE CHOCOLATE 17.0997831 8460 144664.16 145

PAN OMBLIGO 17.4331164 11633 202799.44 203


9 7949 142361.08 142


Página 14

PRESUPUESTO II

PAN MIXTO14.3378782

0 8468 121413.15 121

TOTAL gr. 2678204.24 2678 kg

huevos PAN ENROLLADO 2.75 111410 306377.50 5571


PAN OMBLIGO 1.62689805 11633 18925.70 344

PAN DE PIÑA 1.62689805 7949 12932.21 235

PAN MIXTO 1.62689805 8468 13776.57 250

TOTAL huevos 699268.02 12714

manteca PAN ENROLLADO 1.525 111410 169900.25 170


PAN OMBLIGO 2.60303688 11633 30281.13 30

PAN DE PIÑA 2.60303688 7949 20691.54 21

PAN MIXTO10.2220845

0 8468 86560.61 87

TOTAL gr. 917971.35 918 kg

marva PAN ENROLLADO 1.25 111410 139262.50 139


PAN OMBLIGO 0.86767896 11633 10093.71 10

PAN DE PIÑA 0.86767896 7949 6897.18 7

PAN MIXTO 0.86767896 8468 7347.51 7


Página 15

PRESUPUESTO II

TOTAL gr. 293548.99 294 kg

Levadura PAN ENROLLADO 0.375 111410 41778.75 42


PAN OMBLIGO 0.65075922 11633 7570.28 8

PAN DE PIÑA 0.65075922 7949 5172.89 5

PAN MIXTO 1.12694970 8468 9543.01 10

TOTAL gr. 118613.36 119 kg

sal PAN ENROLLADO 0.5 111410 55705.00 56


PAN OMBLIGO 0.06507592 11633 757.03 1

PAN DE PIÑA 0.06507592 7949 517.29 1

PAN MIXTO 0.54126640 8468 4583.44 5

TOTAL gr. 79278.36 79 kg

Esencia PAN ENROLLADO 0.005 111410 557.05 0.56EMPANADAS DE QUESO 0.00537634 91220 490.43 0.49PAN DE CHOCOLATE 0.00433839 8460 36.70 0.04

PAN OMBLIGO 0.00433839 11633 50.47 0.05

PAN DE PIÑA 0.00433839 7949 34.49 0.03

PAN MIXTO 0.00433839 8468 36.74 0.04

TOTAL cm3 1205.87 1.21 litros


Página 16

PRESUPUESTO II

Vainilla PAN DE CHOCOLATE 0.00433839 8460 36.70 0.04

PAN OMBLIGO 0.00433839 11633 50.47 0.05

PAN DE PIÑA 0.00433839 7949 34.49 0.03

PAN MIXTO 0.00433839 8468 36.74 0.04


agua PAN ENROLLADO 12.5 111410 1392625.00 1393


PAN OMBLIGO 15.1843818 11633 176639.91 177


7 7949 234257.79 234

PAN MIXTO26.3129532

1 8468 222818.09 223

TOTAL cm3 2946845.29 2947 litros

Queso

EMPANADAS 10 91220 912200 912 kg

piña

PAN DE PIÑA 9.52380952 7949 75704.76 76 piña

cocoa PAN DE CHOCOLATE 5 8460 42300.00 42 kg

Leche

PAN OMBLIGO 16.6666667 11633 193883.33 194 litros

Maicena

PAN OMBLIGO 1.66666667 11633 19388.33 19 kg


Página 17

PRESUPUESTO II

II TRIMESTREPRESUPUESTO DE MATERIALES DIRECTOS Y UTILIZACION

MATERIA PRIMA

UNID. REQUERIDAS

PRODUCCION

REQUERIDA


harina PAN ENROLLADO 25.5 111080 2832540.00 2833



6 11373 398425.05 398


6 7418 259871.37 260

PAN MIXTO35.0325379

6 8104 283903.69 284

TOTAL gr. 6534498.71 6534 kg



PAN OMBLIGO 17.4331164 11373 198266.83 198


9 7418 132851.24 133

PAN MIXTO14.3378782

0 8104 116194.16 116

TOTAL gr. 2642143.73 2642 kg



PAN OMBLIGO 1.62689805 11373 18502.71 336

PAN DE PIÑA 1.62689805 7418 12068.33 219


Página 18

PRESUPUESTO II

PAN MIXTO 1.62689805 8104 13184.38 240

TOTAL huevos 692426.38 12590 huevos



PAN OMBLIGO 2.60303688 11373 29604.34 30

PAN DE PIÑA 2.60303688 7418 19309.33 19

PAN MIXTO10.2220845

0 8104 82839.77 83

TOTAL gr. 904619.07 905 kg



PAN OMBLIGO 0.86767896 11373 9868.11 10

PAN DE PIÑA 0.86767896 7418 6436.44 6

PAN MIXTO 0.86767896 8104 7031.67 7

TOTAL gr. 290556.15 291 kg



PAN OMBLIGO 0.65075922 11373 7401.08 7

PAN DE PIÑA 0.65075922 7418 4827.33 5

PAN MIXTO 1.12694970 8104 9132.80 9


Página 19

PRESUPUESTO II

TOTAL gr. 116834.99 117 kg



PAN OMBLIGO 0.06507592 11373 740.11 1

PAN DE PIÑA 0.06507592 7418 482.73 0

PAN MIXTO 0.54126640 8104 4386.42 4

TOTAL gr. 78662.19 79 kg

Esencia PAN ENROLLADO 0.005 111080 555.40 0.56

EMPANADAS 0.00537634 90255 485.24 0.49PAN DE CHOCOLATE 0.00433839 8136 35.30 0.04

PAN OMBLIGO 0.00433839 11373 49.34 0.05

PAN DE PIÑA 0.00433839 7418 32.18 0.03

PAN MIXTO 0.00433839 8104 35.16 0.04



PAN OMBLIGO 0.00433839 11373 49.34 0.049

PAN DE PIÑA 0.00433839 7418 32.18 0.032

PAN MIXTO 0.00433839 8104 35.16 0.035




Página 20

PRESUPUESTO II


PAN OMBLIGO 15.1843818 11373 172691.97 173


7 7418 218609.17 219

PAN MIXTO26.3129532

1 8104 213240.17 213


Queso

EMPANADAS 10 90255 902550.00 903 kg

piña

PAN DE PIÑA 9.52380952 7418 70647.62 71 piña


Leche


Maicena

PAN OMBLIGO 1.66666667 11373 18955.00 19 kg

III TRIMESTRE

PRESUPUESTO DE MATERIALES DIRECTOS Y UTILIZACION

MATERIA PRIMA

UNID. REQUERIDAS

PRODUCCION

REQUERIDA



EMPANADAS 27.4193548 93370 2560145.16 2560MARIA ARIAS


Página 21

PRESUPUESTO II

PAN DE CHOCOLATE 35.032538 8462 296445.34 296


6 11783 412788.39 413


6 7922 277527.77 278

PAN MIXTO35.0325379

6 8460 296375.27 296

TOTAL gr. 6744926.93 6745 kg



PAN OMBLIGO 17.4331164 11783 205414.41 205


9 7922 141877.53 142

PAN MIXTO14.3378782

0 8460 121298.45 121

TOTAL gr. 2725898.97 2726 kg



PAN OMBLIGO 1.62689805 11783 19169.74 349

PAN DE PIÑA 1.62689805 7922 12888.29 234

PAN MIXTO 1.62689805 8460 13763.56 250





Página 22

PRESUPUESTO II

PAN OMBLIGO 2.60303688 11783 30671.58 31

PAN DE PIÑA 2.60303688 7922 20621.26 21

PAN MIXTO10.2220845

0 8460 86478.83 86

TOTAL gr. 935715.42 936 kg



PAN OMBLIGO 0.86767896 11783 10223.86 10

PAN DE PIÑA 0.86767896 7922 6873.75 7

PAN MIXTO 0.86767896 8460 7340.56 7

TOTAL gr. 299515.29 300 kg



PAN OMBLIGO 0.65075922 11783 7667.90 8

PAN DE PIÑA 0.65075922 7922 5155.31 5

PAN MIXTO 1.12694970 8460 9533.99 10

TOTAL gr. 120734.10 121 kg



PAN OMBLIGO 0.06507592 11783 766.79 1


Página 23

PRESUPUESTO II

PAN DE PIÑA 0.06507592 7922 515.53 1

PAN MIXTO 0.54126640 8460 4579.11 5

TOTAL gr. 80876.73 81 kg


EMPANADAS 0.00537634 93370 501.99 0.50PAN DE CHOCOLATE 0.00433839 8462 36.71 0.04

PAN OMBLIGO 0.00433839 11783 51.12 0.05

PAN DE PIÑA 0.00433839 7922 34.37 0.03

PAN MIXTO 0.00433839 8460 36.70 0.04



PAN OMBLIGO 0.00433839 11783 51.12 0.051

PAN DE PIÑA 0.00433839 7922 34.37 0.034

PAN MIXTO 0.00433839 8460 36.70 0.037




PAN OMBLIGO 15.1843818 11783 178917.57 179


7 7922 233462.10 233

PAN MIXTO26.3129532

1 8460 222607.58 223



Página 24

PRESUPUESTO II

Queso

EMPANADAS 10 93370 933700.00 934 kg

piña

PAN DE PIÑA 9.52380952 7922 75447.62 75 piña


Leche


Maicena

PAN OMBLIGO 1.66666667 11783 19638.33 20 kg

IV TRIMESTRE

PRESUPUESTO DE MATERIALES DIRECTOS Y UTILIZACION

MATERIA PRIMA

UNID. REQUERIDAS

PRODUCCION

REQUERIDA





6 11438 400702.17 401


6 7369 258154.77 258

PAN MIXTO35.0325379

6 8216 287827.33 288

TOTAL gr. 6527329.17 6527 kg

azucar


Página 25

PRESUPUESTO II

PAN ENROLLADO 12.5 109780 1372250.00 1372


PAN OMBLIGO 17.4331164 11438 199399.99 199


9 7369 131973.68 132

PAN MIXTO14.3378782

0 8216 117800.01 118

TOTAL gr. 2634653.02 2635 kg



PAN OMBLIGO 1.62689805 11438 18608.46 338

PAN DE PIÑA 1.62689805 7369 11988.61 218

PAN MIXTO 1.62689805 8216 13366.59 243




PAN OMBLIGO 2.60303688 11438 29773.54 30

PAN DE PIÑA 2.60303688 7369 19181.78 19

PAN MIXTO10.2220845

0 8216 83984.65 84

TOTAL gr. 908068.90 908 kg



Página 26

PRESUPUESTO II


PAN OMBLIGO 0.86767896 11438 9924.51 10

PAN DE PIÑA 0.86767896 7369 6393.93 6

PAN MIXTO 0.86767896 8216 7128.85 7

TOTAL gr. 289973.61 290 kg



PAN OMBLIGO 0.65075922 11438 7443.38 7

PAN DE PIÑA 0.65075922 7369 4795.44 5

PAN MIXTO 1.12694970 8216 9259.02 9

TOTAL gr. 116900.41 117 kg



PAN OMBLIGO 0.06507592 11438 744.34 1

PAN DE PIÑA 0.06507592 7369 479.54 0

PAN MIXTO 0.54126640 8216 4447.04 4

TOTAL gr. 78196.13 78 kg


EMPANADAS 0.00537634 90855 488.47 0.49


Página 27

PRESUPUESTO II

PAN DE CHOCOLATE 0.00433839 8280 35.92 0.04

PAN OMBLIGO 0.00433839 11438 49.62 0.05

PAN DE PIÑA 0.00433839 7369 31.97 0.03

PAN MIXTO 0.00433839 8216 35.64 0.04



PAN OMBLIGO 0.00433839 11438 49.62 0.050

PAN DE PIÑA 0.00433839 7369 31.97 0.032

PAN MIXTO 0.00433839 8216 35.64 0.036

TOTAL cm3 153.16 0.153 Litro



PAN OMBLIGO 15.1843818 11438 173678.96 174


7 7369 217165.14 217

PAN MIXTO26.3129532

1 8216 216187.22 216

TOTAL cm3 2893883.40 2894 Litro

Queso

EMPANADAS 10 90855 908550.00 909 Kg

piña

PAN DE PIÑA 9.52380952 7369 70180.95 70 Piña

cocoa PAN DE CHOCOLATE 5 8280 41400.00 41 Kg


Página 28

PRESUPUESTO II

Leche

PAN OMBLIGO 16.6666667 11438 190633.33 191 Litro

Maicena

PAN OMBLIGO 1.66666667 11438 19063.33 19 Kg


Página 29

PRESUPUESTO II

I TRIMESTREPRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

PRODUCTO:ENROLLADOS

harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia

INV. FINAL MP 180 50 35 6 12 6 10 0.35

(+) UNID. REQ. MP 2841 1393 5571 170 139 42 56 0.56

T. NEC. MP PROD. 3021 1443 5606 176 151 48 66 0.91

(-) INV. I 90 50 25 4 8 4 9 0.2

T. REQ. MP A COMPRAR 2931 1393 5581 172 143 44 57 0.71

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68

TOTAL COSTO MP 2286.18 1225.84 558.10 275.20 257.40 202.40 15.39 1.19 4821.70

II TRIMESTRE

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

PRODUCTO:ENROLLADOS


INV. FINAL MP 90 50 25 4 8 4 9 0.2MARIA ARIAS


Página 30

PRESUPUESTO II

(+) UNID. REQ. MP 2833 1389 5554 169 139 42 56 0.56

T. NEC. MP PROD. 2923 1439 5579 173 147 46 65 0.76

(-) INV. I 180 50 35 6 12 6 10 0.35T. REQ. MP A COMPRAR 2743 1389 5544 167 135 40 55 0.41

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68

TOTAL COSTO MP 2139.54 1222.32 554.40 267.20 243.00 184.00 14.85 0.69 4626.00

III TRIMESTRE


PRODUCTO:ENROLLADOS


INV. FINAL MP 65 34 30 5 6 3 4 0.15

(+) UNID. REQ. MP 2902 1422 5690 174 142 43 57 0.57

T. NEC. MP PROD. 2967 1456 5720 179 148 46 61 0.72

(-) INV. I 90 50 25 4 8 4 9 0.2T. REQ. MP A COMPRAR 2877 1406 5695 175 140 42 52 0.52

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68


Página 31

PRESUPUESTO II

TOTAL COSTO MP 2244.06 1237.28 569.50 280.00 252.00 193.20 14.04 0.87 4790.95

IV TRIMESTRE


PRODUCTO:ENROLLADOS


INV. FINAL MP 80 35 24 5 10 4 8 0.4

(+) UNID. REQ. MP 2799 1372 5489 167 137 41 55 0.55

T. NEC. MP PROD. 2879 1407 5513 172 147 45 63 0.95

(-) INV. I 65 34 30 5 6 3 4 0.15

T. REQ. MP A COMPRAR 2814 1373 5483 167 141 42 59 0.8

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68

TOTAL COSTO MP 2194.92 1208.24 548.30 267.20 253.80 193.20 15.93 1.34 4682.93

I TRIMESTRE


PRODUCTO:EMPANADA DE QUESO


Página 32

PRESUPUESTO II

harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Queso

INV. FINAL MP 180 50 35 6 12 6 10 0.35 12

(+) UNID. REQ. MP 2501 674 6063 589 123 49 17 0.49 912

T. NEC. MP PROD. 2681 724 6098 595 135 55 27 0.84 924

(-) INV. I 90 50 25 4 8 4 9 0.2 7

T. REQ. MP A COMPRAR 2591 674 6073 591 127 51.00 18 0.64 917

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 1.70

TOTAL COSTO MP 2020.98 593.12 607.30 945.60 228.60 234.60 4.86 1.08 1558.90 6195.04

II TRIMESTRE




INV. FINAL MP 90 50 25 4 8 4 9 0.35 6

(+) UNID. REQ. MP 2475 667 5999 582 121 49 17 0.49 903

T. NEC. MP PROD. 2565 717 6024 586 129 53 26 0.84 909


Página 33

PRESUPUESTO II

(-) INV. I 180 50 35 6 12 6 10 0.35 12

T. REQ. MP A COMPRAR 2385 667 5989 580 117 47.00 16 0.49 897

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 1.70

TOTAL COSTO MP 1860.30 586.96 598.90 928.00 210.60 216.20 4.32 0.82 1524.90 5931.00

III TRIMESTRE




INV. FINAL MP 65 34 30 5 6 3 4 0.15 5

(+) UNID. REQ. MP 2560 690 6206 602 125 50 18 0.50 934

T. NEC. MP PROD. 2625 724 6236 607 131 53 22 0.65 939

(-) INV. I 90 50 25 4 8 4 9 0.2 6

T. REQ. MP A COMPRAR 2535 674 6211 603 123 49.00 13 0.45 933

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 1.70

TOTAL COSTO MP 1977.30 593.12 621.10 964.80 221.40 225.40 3.51 0.76 1586.10 6193.49


Página 34

PRESUPUESTO II

IV TRIMESTRE




INV. FINAL MP 80 35 24 5 10 4 8 0.4 5

(+) UNID. REQ. MP 2491 672 6039 586 122 49 17 0.49 909

T. NEC. MP PROD. 2571 707 6063 591 132 53 25 0.89 914

(-) INV. I 65 34 30 5 6 3 4 0.15 6

T. REQ. MP A COMPRAR 2506 673 6033 586 126 50.00 21 0.74 908

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 1.70

TOTAL COSTO MP 1954.68 592.24 603.30 937.60 226.80 230.00 5.67 1.24 1543.60 6095.13


PRODUCTO:PAN DE CHOCOLATE harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Vainilla cocoaINV. FINAL MP 75 34 18 7 6 5 3 0.25 0.30 15(+) UNID. REQ. MP 296 145 250 22 7 6 1 0.04 0.04 42


Página 35

PRESUPUESTO II

T. NEC. MP PROD. 371 179 268 29 13 11 4 0.29 0.34 57(-) INV. I 60 23 12 2 5 3 1 0.10 0 6

T. REQ. MP A COMPRAR 311 156 256 27 8 8.00 3 0.19 0.34 51COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 4.36TOTAL COSTO MP 242.58 137.28 25.60 43.20 14.40 36.80 0.81 0.32 3.06 222.36 726.41

II TRIMESTREPRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

PRODUCTO:PAN DE CHOCOLATE harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Vainilla cocoaINV. FINAL MP 55 45 38 8 8 6 4 0.40 0.30 18(+) UNID. REQ. MP 285 139 241 21 7 5 1 0.04 0.035 41T. NEC. MP PROD. 340 184 279 29 15 11 5 0.44 0.335 59(-) INV. I 23 20 12 5 2 1 1 0.10 0.00 10


III TRIMESTREPRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

PRODUCTO:PAN DE CHOCOLATE harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Vainilla cocoaINV. FINAL MP 45 25 18 4 6 4 4 0.45 0.34 22(+) UNID. REQ. MP 296 145 250 22 7 6 1 0.04 0.037 42T. NEC. MP PROD. 341 170 268 26 13 10 5 0.49 0.377 64(-) INV. I 55 45 38 8 8 6 4 0.40 0.30 18


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PRESUPUESTO II


IV TRIMESTREPRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

PRODUCTO:PAN DE CHOCOLATE harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Vainilla cocoaINV. FINAL MP 64 37 28 6 5 5 4 0.50 0.35 14(+) UNID. REQ. MP 290 142 245 22 7 5 1 0.04 0.036 41T. NEC. MP PROD. 354 179 273 28 12 10 5 0.54 0.386 55(-) INV. I 45 25 18 4 6 4 4 0.45 0.34 19T. REQ. MP A COMPRAR 309 154 255 24 6 6.00 1 0.09 0.046 36COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 4.36TOTAL COSTO MP 241.02 135.52 25.50 38.40 10.80 27.60 0.27 0.15 0.41 156.96 636.64

I TRIMESTRE


PRODUCTO:PAN OMBLIGO

harina azucar huevos manteca marva Levadura sal

Esencia Vainilla Leche Maicena

INV. FINAL MP 30 18 22 18 7 9 12 0.5 0.25 8 4

(+) UNID. REQ. MP 408 203 344 30 10 8 1 0.05 0.05 194 19


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PRESUPUESTO II

T. NEC. MP PROD. 438 221 366 48 17 17 13 0.55 0.3 202 23

(-) INV. I 10 6 7 3 2 3 2 0.1 0 1 2T. REQ. MP A COMPRAR 428 215 359 45 15 14.00 11 0.45 0.3 201 21

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 0.7 1.18

TOTAL COSTO MP333.8

4 189.20 35.90 72.00 27.00 64.40 2.97 0.76 2.70 140.70 24.78 894.25

II TRIMESTRE





INV. FINAL MP 55 22 25 22 14 12 15 0.65 0.6 14 8

(+) UNID. REQ. MP 398 198 336 30 10 7 1 0.05 0.049 190 19

T. NEC. MP PROD. 453 220 361 52 24 19 16 0.7 0.649 204 27

(-) INV. I 30 18 22 18 7 9 12 0.5 0.25 8 4T. REQ. MP A COMPRAR 423 202 339 34 17 10.00 4 0.2 0.399 196 23

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 0.7 1.18


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PRESUPUESTO II

TOTAL COSTO MP329.9

4 177.76 33.90 54.40 30.60 46.00 1.08 0.34 3.59 137.20 27.14 841.95

III TRIMESTRE



harina azucar huevos manteca marva Levadura salEsenci

a Vainilla Leche Maicena

INV. FINAL MP 56 35 40 32 14 14 18 0.75 0.65 20 12

(+) UNID. REQ. MP 413 205 349 31 10 8 1 0.05 0.05 196 20

T. NEC. MP PROD. 469 240 389 63 24 22 19 0.8 0.7 216 32

(-) INV. I 55 22 25 22 14 12 15 0.65 0.6 14 8T. REQ. MP A COMPRAR 414 218 364 41 10 10.00 4 0.15 0.1 202 24

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 0.7 1.18

TOTAL COSTO MP 322.92 191.84 36.40 65.60 18.00 46.00 1.08 0.25 0.90 141.40 28.32 852.71

IV TRIMESTRE




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PRESUPUESTO II



INV. FINAL MP 54 32 14 11 15 38 35 0.7 0.8 14 6

(+) UNID. REQ. MP 401 199 338 30 10 7 1 0.05 0.05 191 19

T. NEC. MP PROD. 455 231 352 41 25 45 36 0.75 0.85 205 25

(-) INV. I 56 35 40 32 14 14 18 0.75 0.65 20 12T. REQ. MP A COMPRAR 399 196 312 9 11 31.00 18 0 0.2 185 13

COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 0.7 1.18

TOTAL COSTO MP311.2

2 172.48 31.20 14.40 19.80 142.60 4.86 0.00 1.80 129.50 15.34 843.20


PRODUCTO:PAN DE PIÑA harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Vainilla piñaINV. FINAL MP 35 25 16 14 17 14 10 0.4 0.35 8(+) UNID. REQ. MP 278 142 235 21 7 5 1 0.03 0.03 76T. NEC. MP PROD. 313 167 251 35 24 19 11 0.43 0.38 84(-) INV. I 2 4 3 2 1 1 2 0 0.15 2T. REQ. MP A COMPRAR 311 163 248 33 23 18.00 9 0.43 0.23 82COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 0.80TOTAL COSTO MP 242.58 143.44 24.80 52.80 41.40 82.80 2.43 0.72 2.07 65.60 658.64


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PRESUPUESTO II


PRODUCTO:PAN DE PIÑA harina azucar huevos manteca marva Levadura sal Esencia Vainilla piñaINV. FINAL MP 57 32 16 9 15 10 14 0.56 0.55 18(+) UNID. REQ. MP 260 133 219 19 6 5 1 0.03 0.03 76T. NEC. MP PROD. 317 165 235 28 21 15 15 0.59 0.582 94(-) INV. I 45 25 16 14 17 14 10 0.4 0.35 8T. REQ. MP A COMPRAR 272 140 219 14 4 1.00 5 0.19 0.232 86COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00 0.80TOTAL COSTO MP 212.16 123.20 21.90 22.40 7.20 4.60 1.35 0.32 2.09 68.80 464.02


PRODUCTO:PAN DE PIÑA harina azucar huevos manteca marva Levadura Sal Esencia Vainilla piña

INV. FINAL MP 26 21 12 11 13 11 17 0.65 0.6 2(+) UNID. REQ. MP 278 142 234 21 7 5 1 0.03 0.03 76.00T. NEC. MP PROD. 304 163 246 32 20 16 18 0.68 0.634 78

(-) INV. I 67 42 45 22 20 16 18 0.56 0.55 26T. REQ. MP A

COMPRAR 237 121 201 10 0 0.00 0 0.12 0.084 52COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1,68 9.00 0,8

TOTAL COSTO MP 184.86 106.48 20.10 16.00 0.00 0.00 0.00 0.20 0.76 41.60 370.00

IV TRIMESTRE


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PRESUPUESTO II

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALESPRODUCTO:PAN DE PIÑA

harina azucar huevos manteca Marva Levadura Sal Esencia Vainilla PiñaINV. FINAL MP 65 45 32 24 12 17 18 0.8 0.75 22(+) UNID. REQ. MP 258 132 218 19 6 5 1 0.03 0.03 76.00T. NEC. MP PROD. 323 177 250 43 18 22 19 0.83 0.782 98(-) INV. I 26 21 12 11 13 11 17 0.65 0.6 2T. REQ. MP A COMPRAR 297 156 238 32 5 11.00 2 0.18 0.182 96COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 0.80 1.68 9.00TOTAL COSTO MP 231.66 137.28 23.80 51.20 9.00 50.60 0.54 0.30 1.64 76.80 582.82


PRODUCTO:PAN MIXTO harina azucar huevos manteca Marva Levadura Sal Esencia VainillaINV. FINAL MP 35 29 19 14 12 9 12 0.5 0.3(+) UNID. REQ. MP 297 121 250 87 7 10 5 0.04 0.04T. NEC. MP PROD. 332 150 269 101 19 19 17 0.54 0.34(-) INV. I 21 32 12 9 15 12 2 0.3 0.05T. REQ. MP A COMPRAR 311 118 257 92 4 7.00 15 0.24 0.29COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00TOTAL COSTO MP 242.58 103.84 25.70 147.20 7.20 32.20 4.05 0.40 2.61 565.78



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PRESUPUESTO II

PRODUCTO:PAN MIXTO harina azucar huevos manteca marva Levadura Sal Esencia VainillaINV. FINAL MP 45 32 15 18 12 13 9 0.5 0.3(+) UNID. REQ. MP 284 116 240 83 7 9 4 0.04 0.04T. NEC. MP PROD. 329 148 255 101 19 22 13 0.54 0.335(-) INV. I 35 29 19 14 12 9 12 0.5 0.3T. REQ. MP A COMPRAR 294 119 236 87 7 13.00 1 0.04 0.035COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00TOTAL COSTO MP 229.32 104.72 23.60 139.20 12.60 59.80 0.27 0.07 0.32 569.89


PRODUCTO:PAN MIXTO harina azucar huevos manteca Marva Levadura Sal Esencia VainillaINV. FINAL MP 32 24 24 17 26 12 14 0.55 0.35(+) UNID. REQ. MP 296 121 250 86 7 10 5 0.04 0.04T. NEC. MP PROD. 328 145 274 103 33 22 19 0.59 0.387(-) INV. I 45 32 15 18 12 13 9 0.5 0.3T. REQ. MP A COMPRAR 283 113 259 85 21 9.00 10 0.09 0.087COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00TOTAL COSTO MP 220.74 99.44 25.90 136.00 37.80 41.40 2.70 0.15 0.78 564.91

IV TRIMESTREPRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

PRODUCTO:PAN MIXTO harina azucar huevos manteca marva Levadura Sal Esencia Vainilla


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PRESUPUESTO II

INV. FINAL MP 70 42 64 15 22 9 16 0.6 0.4(+) UNID. REQ. MP 288 118 243 84 7 9 4 0.04 0.04T. NEC. MP PROD. 358 160 307 99 29 18 20 0.64 0.436(-) INV. I 32 24 24 17 26 12 14 0.55 0.35T. REQ. MP A COMPRAR 326 136 283 82 3 6.00 6 0.09 0.086COSTO DE MP 0.78 0.88 0.10 1.60 1.80 4.60 0.27 1.68 9.00TOTAL COSTO MP 254.28 119.68 28.30 131.20 5.40 27.60 1.62 0.15 0.77 569.01


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PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTAPRODUCTO:ENROLLADOS

DPTOS.

UNIDADES A PRODUCIR

TIEMPO UNIT.

PRODUC.

TIEMPO REQ,

PRODUC.

VALOR MINUTO TOTAL

1ER. TRIM. DPTO 1 4456,4 3 13369,2 0,02 $267,38DPTO 2 4456,4 1 4456,4 0,01 $44,56DPTO 3 4456,4 2 8912,8 0,015 $133,69DPTO 4 4456,4 1 4456,4 0,006 $26,74

$472,382DO. TRIM.

DPTO 1 4443,2 3 13329,6 0,02 $266,59DPTO 2 4443,2 1 4443,2 0,01 $44,43DPTO 3 4443,2 2 8886,4 0,015 $133,30DPTO 4 4443,2 1 4443,2 0,006 $26,66

$470,983ER. TRIM.


$482,474TO. TRIM.


$465,47TOTALES DPTO 1 17842,4 12 53527,2 0,08 $1.070,54DPTO 2 17842,4 4 17842,4 0,04 $178,42DPTO 3 17842,4 8 35684,8 0,06 $535,27DPTO 4 17842,4 4 17842,4 0,024 $107,05

TOTAL ANUAL $1.891,29

unidades en bandejas que contienen 25 panes

DPTO 1 MEZCLADODPTO 2 DIVISORADPTO 3 MOLDEADODPTO 4 HORNEADO

DEPRECIACION ANUAL DE LOS ACTIVOS FIJOS

Activos Fijos

Años de Uso

Costo HistóricoVida Útil Depreciación

Anualc/u total

vitrina 5 2800,00 2800,00 9 311,11hornos 6 1500,00 1500,00 9 166,67hornos 6 800,00 800,00 9 88,89amasadora 1 3500,00 3500,00 9 388,89divisora 1 800,00 800,00 9 88,89batidora 1 1200,00 1200,00 9 133,33perchas 2 1000,00 1000,00 7 142,86perchas 2 700,00 700,00 7 100,00110 latas 2 9,00 990,00 3 330,00

TOTAL 1750,63

PRESUPUESTO II

PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIONPRODUCTO: ENROLLADOS

TRIMESTRES I II III IV TOTALUNIDADES A PRODUCIR 111410 111080 113790 109780 446060x TARIFA DE CIF $0.013146486 $0.013183381 $0.013004306 $0.013142740 $0.013118482

GTOS INDIRECT.FAB. $1,464.65 $1,464.41 $1,479.76 $1,442.81 $5,851.63

PRODUCTO: EMPANADA DE QUESOTRIMESTRES I II III IV TOTAL

UNIDADES A PRODUCIR 91220 90255 93370 90855 365700

x TARIFA DE CIF0.01314415

70.01318541

90.01300321

3 0.013143250.01265723

3GTOS INDIRECT.FAB. $1,199.01 $1,190.05 $1,214.11 $1,194.13 $4,628.75


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COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIONCIF I II III IV TOTAL

ARRIENDOS $900.00 $900.00 $900.00 $900.00 $3,600.00MOI $1,350.00 $1,350.00 $1,350.00 $1,350.00 $5,400.00SERVICIOS BASICOS $165.35 $162.35 $168.80 $160.95 $657.45GAS $202.50 $182.25 $222.75 $168.75 $776.25SUMINISTROS GENERALES $78.70 $76.75 $80.25 $75.46 $311.16MANTENIMIENTO $9.50 $8.75 $10.55 $8.00 $36.80DEPRECIACION $437.66 $437.66 $437.66 $437.66 $1,750.64

TOTALES $3,143.71 $3,117.76 $3,170.01 $3,100.82 $12,532.30

PRESUPUESTO II

PRODUCTO: PAN DE CHOCOLATETRIMESTRES I II III IV TOTAL

UNIDADES A PRODUCIR 8460 8236 8462 8280 33438.00


60.01317387

10.01299929

10.01314492

8 0.01311771GTOS INDIRECT.FAB. $111.29 $108.50 $110.00 $108.84 $438.63

PRODUCTO: PAN OMBLIGOTRIMESTRES I II III IV TOTAL



80.01318561

50.01299414

40.01314827

80.01311441

4GTOS INDIRECT.FAB. $152.78 $149.96 $153.11 $150.39 $606.24

PRODUCTO: PAN DE PIÑATRIMESTRES I II III IV TOTAL



30.01317644

20.01299621

9 0.013146930.01311265

4GTOS INDIRECT.FAB. $111.29 $106.94 $110.00 $107.91 $436.14


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PRESUPUESTO II

PRODUCTO: PAN MIXTO TRIMESTRES I II III IV TOTAL

UNIDADES A PRODUCIR 7949 7418 7922 7369 30658x TARIFA DE CIF 0.013129953 0.013197627 0.013005554 0.013129326 0.013114032

GTOS INDIRECT.FAB. $104.37 $97.90 $103.03 $96.75 $402.05

PRESUPUESTO DE COSTO UNITARIOPRODUCTO: ENROLLADOS

TRIMESTRES I II III IV TOTALCONSUMO EN $ MATERIA PRIMA 4821.70 4626.00 4790.95 4682.93 $18,921.58COSTO TOTAL $ DE MOD 1889.52 1883.92 1929.88 1861.88 $7,565.20COSTO TOTAL $ DE CIF 1464.65 1464.41 1479.76 1442.81 $5,851.63COSTO TOTAL DE FABRIC. 8175.87 7974.33 8200.59 7987.62 $32,338.41/UNIDADES A PRODUCIR 111410 111080 113790 109780 446060

COSTO UNITARIO $0.07 $0.07 $0.07 $0.07 $0.07

PRODUCTO: EMPANADA DE QUESOTRIMESTRES I II III IV TOTAL

CONSUMO EN $ MATERIA PRIMA 6195.04 5931.00 6193.49 6095.13 $24,414.66COSTO TOTAL $ DE MOD 2091.96 2069.84 2141.28 2083.60 $8,386.68COSTO TOTAL $ DE CIF 1199.01 1190.05 1214.11 1025.58 $4,628.75COSTO TOTAL DE FABRIC. 9486.01 9190.89 9548.88 1194.13 $37,430.09/UNIDADES A PRODUCIR 91220 90255 93370 90855 365700


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PRESUPUESTO II

COSTO UNITARIO $0.10 $0.10 $0.10 $0.10 $0.10

PRODUCTO: PAN DE CHOCOLATETRIMESTRES I II III IV TOTAL

CONSUMO EN $ MATERIA PRIMA 726.41 744.39 613.95 636.64 $2,721.39COSTO TOTAL $ DE MOD 194.00 186.60 194.00 189.88 $764.48COSTO TOTAL $ DE CIF 111.29 108.50 110.00 108.84 $438.63COSTO TOTAL DE FABRIC. $1,031.70 $1,039.49 $917.95 $935.36 $3,924.50/UNIDADES A PRODUCIR 8460 8236 8462 8280 33438.00

COSTO UNITARIO $0.12 $0.13 $0.11 $0.11 $0.12

PRODUCTO: PAN OMBLIGOTRIMESTRES I II III IV TOTAL

CONSUMO EN $ MATERIA PRIMA $894.25 $841.95 $852.71 $843.20 $3,432.11COSTO TOTAL $ DE MOD $266.80 $260.84 $270.24 $262.32 $1,060.20COSTO TOTAL $ DE CIF $152.78 $149.96 $153.11 $150.39 $606.24COSTO TOTAL DE FABRIC. $1,313.83 $1,252.75 $1,276.06 $1,255.91 $5,098.55/UNIDADES A PRODUCIR 11633 11373 11783 11438 46227

COSTO UNITARIO $0.11 $0.11 $0.11 $0.11 $0.11

PRODUCTO: PAN DE PIÑA


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PRESUPUESTO II

TRIMESTRES I II III IV TOTALCONSUMO EN $ MATERIA PRIMA 658.64 556.2 796.4 582.82 $2,594.06COSTO TOTAL $ DE MOD 182.28 170.12 181.68 169.00 $703.08COSTO TOTAL $ DE CIF 111.29 106.94 110 107.91 $436.14COSTO TOTAL DE FABRIC. 952.21 833.26 1088.08 859.73 $3,733.28/UNIDADES A PRODUCIR 8473 8116 8464 8208 33261

COSTO UNITARIO $0.11 $0.10 $0.13 $0.10 $0.11

PRODUCTO: PAN MIXTOTRIMESTRES I II III IV TOTAL

CONSUMO EN $ MATERIA PRIMA 565.78 569.89 564.91 569.01 $2,269.59COSTO TOTAL $ DE MOD 194.20 185.84 194.00 188.40 $762.44COSTO TOTAL $ DE CIF 104.37 97.9 103.03 96.75 $402.05COSTO TOTAL DE FABRIC. 864.35 853.63 861.94 854.16 $3,434.08/UNIDADES A PRODUCIR 7949 7418 7922 7369 30658

COSTO UNITARIO $0.11 $0.12 $0.11 $0.12 $0.11


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PANADERIA ''EL LIDER''

FLUJO DE CAJAPROYECCION 2011

INGRESOS PROYECTADOS

$129.901,05

UNIDADE

SPVU

ENROLLADOS446115

$0,12$53.533,8

0

EMPANADAS365715

$0,15$54.857,2

5 CHOCOLATE 33320 $0,15 $4.998,00 OMBLIGO 46185 $0,15 $6.927,75 PIÑA 33248 $0,15 $4.987,20 MIXTO 30647 $0,15 $4.597,05 (-) EGRESOS PROYECTADOS

$85.958,91

CONSUMO EN $ MATERIA PRIMA

$54.353,39

COSTO TOTAL $ DE MOD

$19.242,08

COSTO TOTAL $ DE CIF

$12.363,44

UTILIDAD BRUTA$

43.942,14(-) 15% REPART. UTILID.TRABAJADORES 6591,321UTILIDAD ANTES IMPTOS

$ 37.350,82

(-)25% IMPUESTO A LA RENTA 9337,70

UTILIDAD NETA$28.013,1

1

PRESUPUESTO II


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Presupuesto Panaderia El Lider

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