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LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE INTEGRACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

PARA EL EJERCICIO FISCAL 2019

AGOSTO 2018

LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN PARA EL

EJERCICIO FISCAL 2019

LINEAMENTOS PARA PRESUPUESTO 2019

PROGRAMA DEL EVENTO

Fecha: 15 de agosto de 2018

Hora: 9:00 hrs.

Lugar: Centro de Convenciones de San Luis Potosí (Atrás del parque Tangamanga I)

HORARIO ACTIVIDADES/PARTICIPANTES

REGISTRO

9:00 - 9:30 hrs. Registro de asistentes INAUGURACIÓN

9:30 - 9:40 hrs. Inauguración de la reunión José Luis Ugalde Montes, Secretario de Finanzas

INTERVENCIONES

9:40 - 9:50 hrs. Introducción y generalidades del proceso de integración del Presupuesto de Egresos 2019 Manuel Algara Cossío, Director General de Planeación y Presupuesto

9:50 -10:20 hrs. Presupuesto basado en Resultados y Programas Presupuestarios Cutberto Mario Tenorio Antonio, Director de Planeación

10:20 - 11:10 hrs. Criterios generales de presupuestación Carlos Gómez Díaz, Director de Programación y Presupuesto

11:10 - 11:40 hrs. Análisis y evaluación de proyectos de inversión Adalbert G. Lehmann Buesch, Director de la Unidad de Inversión Pública

11:40 - 12:00 hrs. Seguimiento y evaluación del gasto público Gerardo Rodríguez Lárraga, Director de Análisis y Evaluación

CLAUSURA

12:00 – 12:15 hrs. Clausura

➢ Lineamientos para la integración del Presupuesto de Egresos 2019

• Son una herramienta para dar orden a la previsión delgasto público;

• Propician un ejercicio presupuestal transparente, que a suvez facilite la rendición de cuentas;

• Establecen los lineamientos y procedimientos de caráctertécnico - presupuestal a que deberán ajustarse los entespúblicos en la elaboración de sus respectivosanteproyectos de presupuesto de egresos;

• Precisan los normas, términos y plazos en que deberánentregar la información requerida.




➢ El proyecto de Presupuesto de Egresos 2019 se ajustará a losCriterios Generales de Política Económica de SHCP, y la perspectivaeconómica y de las finanzas públicas en el Estado; y encongruencia con el Plan Estatal de Desarrollo 2015-2021 y losProgramas Sectoriales y Especiales que derivan.

➢ Se deberá emplear la metodología del Marco Lógico que deriveen un Presupuesto basado en Resultados (PbR), que permitanvincular la asignación de los recursos con resultados tangibles debeneficio para la ciudadanía.

➢ Los poderes Legislativo y Judicial y los entes autónomos sesujetarán en lo conducente a estos lineamientos, en cumplimientoa lo dispuesto en la Ley de Presupuesto y ResponsabilidadHacendaria del Estado y Municipios de San Luis Potosí, y demásdisposiciones aplicables.







Cronograma general para la integración de proyecto de Presupuesto 2019

ACTIVIDADESMes JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Quincena 1ª. 2ª. 1ª. 2ª. 1ª. 2ª. 1ª. 2ª. 1ª. 2ª. 1ª. 2ª.

1. PROGRAMACIÓN

1.1 Actualización de estructuras programáticas

1.2 Estructura programática y claves presupuestales

1.3 Articulación programática de la planeación con presupuesto

1.4 Proyectos de inversión

2. PRESUPUESTACIÓN (Incluye Ingresos)

3. ESCENARIOS PRESUPUESTALES

4. ANÁLISIS Y AJUSTE DE ANTEPROYECTO

5. PREPARACIÓN DE INICIATIVA

6. ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO

7. PRESENTACIÓN AL H. CONGRESO DEL ESTADO

8. APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO

PERSPECTIVA ECONÓMICA Y DE LAS FINANZAS PÚBLICAS.

➢ Los Pre Criterios de Política Económica para 2019 emitidos por laSHCP, que contienen las perspectivas económicas y de lasfinanzas públicas para el ejercicio fiscal del próximo año, seprevé:

• Un crecimiento del PIB en 2018 entre 2.5 y 3.5%;• Una inflación del 3% por ciento para 2019.

➢ Se prevé un recorte al gasto federal programable en 2019 conbase al aumento del costo de la deuda, como una medida paraavanzar en las metas fiscales de la presente administración; locual prevé una reorientación del gasto público federal y suconsecuente impacto en las finanzas públicas de los Estados.




➢ A nivel estatal, si bien las medidas implementadas en materiarecaudatoria han reportado resultados positivos, se mantieneuna situación de insuficiencia de recursos para atender en sutotalidad la magnitud de las exigencias de la sociedad y lacreciente demanda de los programas existentes, así como porla creación de estructuras derivadas de nuevas legislaciones,por lo que el escenario para 2019 es de restricción financiera.

➢ Ello aunado a un entorno de expectativa por probables ajustesen el arreglo institucional federal con las entidades federativasy en las orientaciones de las políticas públicas, originados porel cambio de la administración federal que iniciará en diciembredel año en curso.




➢ En lo que se refiere a los ingresos del Estado por concepto departicipaciones federales y aportaciones de los ramos 33 y28, no obstante que están determinados por fórmulasestablecidas en la Ley de Coordinación Fiscal, también seubican en el entorno de las expectativas mencionadas.


Integración de Programas Presupuestarios:Planteamiento general

Presupuesto basado en Resultados




Premisas

• Sistema de organización del presupuesto para alinear losobjetivos del gasto con las metas de la administraciónpública.

• Proceso que fortalece la calidad del diseño y gestión de laspolíticas, programas públicos y desempeño institucional.

• Entregar mejores bienes y servicios públicos a la población,elevar la calidad del gasto público y promover una másadecuada rendición de cuentas y transparencia.




http://www.slpfinanzas.gob.mx/pdf/planeacionypresupuesto/INFORME-GLOBAL-SOBRE-LA-GPRD-evidencia-PbR-SED.pdf

Programas presupuestarios (Pp):

Es la herramienta que explica la razón de ser de un programa,mediante la descripción de la coherencia entre el problema,necesidad u oportunidad identificado (incluyendo sus causas yefectos) y los objetivos y medios para su solución, así como lasecuencia lógica entre los mismos.

Matriz de Indicadores para Resultados (MIR):

Herramienta que permite vincular los distintos instrumentos parael diseño, organización, ejecución, seguimiento, evaluación ymejora de los programas, resultado de un proceso de planeaciónrealizado con base en la Metodología de Marco Lógico.

Conceptos clave:




Enfoque basado en Derechos (EbD):

Este enfoque requiere un análisis de las normatividad sobre laperspectiva de género, de las diferentes formas de discriminacióny de los desequilibrios de poder, a fin de garantizar que lasintervenciones lleguen a los segmentos más vulnerables de lapoblación.

Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS):

El fin de estos objetivos es erradicar la pobreza, la discriminación,el abuso y las muertes evitables, hacer frente a la destrucción delmedio ambiente y marcar el inicio de una era de desarrollo paratodos los pueblos del planeta.

Conceptos clave:




PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

Eje Rector 1: San Luis Prospero

Vertiente 1. Más y Mejores Empleos. 1. EMPLEO Y CAPACITACIÓN PARA EL TRABAJO

Vertiente 2. Impulso al Desarrollo Industrial. 2. INDUSTRIA, COMERCIO Y SERVICIOS, Y MINERÍA3. CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN

Vertiente 3. Desarrollo Turístico, Comercial, Servicios y Minería. 4. TURISMO







Vertiente 4. Desarrollo Agropecuario y Agroindustrial. 5. DESARROLLO RURAL SUSTENTABLE

Vertiente 5. Infraestructura, Desarrollo Urbano y Movilidad. 6. SUSTENTABILIDAD E IMAGEN URBANA7. CAMINOS RURALES, CARRETERAS ALIMENTADORAS Y EJES

TRONCALES.8. TRANSPORTE Y MOVILIDAD URBANA,

TELECOMUNICACIONES Y SERVICIOS DIGITALES.

Eje Rector 2: San Luis Incluyente

Vertiente 1: Combate a la Pobreza9. AGUA POTABLE

10. DRENAJE Y SANEAMIENTO 11. ELECTRIFICACIÓN12. VIVIENDA13. FONDOS MUNICIPALES PARA EL COMBATE A LA POBREZA14. FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN INSTITUCIONAL PARA EL

COMBATE A LA POBREZA

Vertiente 2: Salud y Alimentación. 15. SALUD16. ALIMENTACIÓN







Vertiente 3: Educación, Cultura y Deporte. 17. EDUCACIÓN18. DEPORTE19. CULTURA

Vertiente 4: Políticas de Equidad. 20. GRUPOS VULNERABLES21. COMUNIDADES INDÍGENA Y PUEBLOS ORIGINARIOS22. JÓVENES23. MUJERES24. MIGRANTES

Eje Rector 3: San Luis Sustentable

Vertiente 1: Recursos Forestales, Conservación de Suelos y o Biodiversidad

25. BIODIVERSIDAD Y VIDA SILVESTRE

Vertiente 2: Agua y Reservas Hidrológicas. 26. GESTIÓN INTEGRAL DEL AGUA

Vertiente 3: Gestión Integral de Residuos. 27. GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS

Vertiente 4: Cambio Climático y Energías Renovables. 28. CAMBIO CLIMÁTICO Y ENERGÍAS RENOVABLES




Eje Rector 4: San Luis Seguro

Vertiente 1: Seguridad Pública. 29. SEGURIDAD PÚBLICA

Vertiente 2: Procuración de Justicia. 30. PROCURACIÓN DE JUSTICIA31. DEFENSORÍA SOCIAL

Vertiente 3: Reinserción Social 32. PREVENCIÓN Y REINSERCIÓN SOCIAL

Vertiente 4: Prevención de la Delincuencia y Atención a Víctimas 33. PREVENCIÓN DE LA DELINCUENCIA Y ATENCIÓN A VÍCTIMAS DE

DELITO

Vertiente 5: Protección Civil34. PROTECCIÓN CIVIL




Eje Rector 5: San Luis con Buen Gobierno

Vertiente 1: Gobernabilidad. 35. POLÍTICA INTERIOR36. VINCULACIÓN CON ORGANISMOS AUTÓNOMOS

Vertiente 2: Prevención y Combate a la Corrupción. 37. PREVENCIÓN Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN

Vertiente 3: Responsabilidad Financiera y Rendición de Cuentas. 38. FINANZAS PÚBLICAS39. TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS

Vertiente 4: Gobierno Abierto e Innovador. 40. ADMINISTRACIÓN PÚBLICA




Vertiente 5: Derechos Humanos. 41. DERECHOS HUMANOS

COORDINACIÓN ENTRE NIVELES DE GOBIERNO

Vertiente: Participación a Municipios42. FONDOS DE APORTACIONES




2. Estímulos e incentivos promovidos y utilizados por las

empresas

2.4. Ofrecer espacios para que las empresas realicen entrevistas de trabajo

2.3. Ofrecer descuentos en Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal

2.2. Ofrecer Becas de Capacitación

2.1. Atención a ejecutivos y directivos de empresas nuevas empresas e instaladas

2. Estímulos e incentivos promovidos y utilizados por las

empresas

Resumen narrativo

Fin

Propósito

Componentes

Actividades

Generar y conservar inversiones en elEstado mediante la promoción y elotorgamiento de incentivos para lageneración de empleos dignos eincluyentes.

1. Promoción, información y publicidad de las ventajas de competitivas de

invertir en SLP alcanzada

1.1. Promocionar y publicitar las ventajas competitivas del Estado

1.2. Realizar viaje de promoción yatracción de inversiones

1.3. Participar en eventos nacionales einternacionales de actividadesindustriales con alto potencial

1. Promoción, información y publicidad de las ventajas de competitivas de invertir en

SLP alcanzada

Generar y conservar inversiones en el Estadomediante la promoción y el otorgamiento deincentivos para la generación de empleos dignose incluyentes.

1.1. Promocionar y publicitar las ventajas competitivas del Estado

1.2. Realizar viaje de promoción yatracción de inversiones

1.3. Participar en eventos nacionales einternacionales de actividadesindustriales con alto potencial

Del Árbol de Objetivoa la MIR de Programas y Proyectos




Presupuesto basado en Resultados

(PbR)

Costeo por actividad


Establecer esquemas de cadenas productivas yprogramas de desarrollo de proveedores locales,para impulsar la competitividad comercial.

Ampliar la infraestructura comercial, de abasto yde servicios en las regiones.

Estrategia B.1 Promover el desarrollo comercial con un enfoque de desarrollo regional.

Objetivo B: Consolidar el sector comercio a través de financiamiento, desarrollo de infraestructura y capacidades logísticas y de almacenamiento.

Objetivo A: Impulsar el Desarrollo de la oferta turística para el crecimiento del sector, aprovechando las potencialidades regionales y con ello generar una mayor derrama económica en la Entidad.

Contribuir al Desarrollo Turístico, Comercial, Servicios y Minería de la Entidad.

Vertiente 2. Impulso al Desarrollo Industrial

Vertiente 1. Más y Mejores Empleos

Resumen

Fin

Propósito

Componentes

Actividades

Eje Rector. San Luis Próspero

Estrategia B.1 Promover el desarrollo comercial con un enfoque de desarrollo regional.

Ampliar la infraestructura comercial, de abasto yde servicios en las regiones.

Establecer esquemas de cadenas productivas yprogramas de desarrollo de proveedores locales,para impulsar la competitividad comercial.

Vertiente 2. Impulso al Desarrollo Industrial

Vertiente 3. Desarrollo Turístico, Comercial, Servicios y Minería.

Objetivo B: Consolidar el sector comercio a través de financiamiento, desarrollo de infraestructura y capacidades logísticas y de almacenamiento.

Vertiente 1. Más y Mejores Empleos

Objetivo A: Impulsar el Desarrollo de la oferta turística para el crecimiento del sector, aprovechando las potencialidades regionales y con ello generar una mayor derrama económica en la Entidad.



Construcción de MIR de Programas presupuestarios


CRITERIOS GENERALES DE PRESUPUESTACIÓN




Fundamento:

– 5, 6 y 8 de la Ley de Disciplina Financiera de las EntidadesFederativas y los Municipios.

– Artículos 33 de la Ley Orgánica de la Administración Públicadel Estado de San Luis Potosí;

– 1, 4, 5, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 37 y 42 de la Ley dePresupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado yMunicipios de San Luis Potosí;

– 1, 3, 6, 8, 29bis, 29bis-I, 29bis-II, 29bis-III, 29bis-IV y 62 delReglamento Interior de la Secretaría de Finanzas;




Criterios que deberán observarse para la preparación delAnteproyecto de Presupuesto de 2019:

➢ Normatividad

➢ Austeridad

➢ Alineamiento estratégico del gasto público

➢ Presupuesto basado en Resultados

➢ Evaluación del Desempeño

➢ Transparencia




• Considerar como techo presupuestal 2019 elpresupuesto autorizado 2018.

• Para el caso de recursos para concurrencia con recursosfederales, municipales u otros, y previa evaluación no seconsiderará incremento en la aportación estatal. Elcapítulo 6000 gasto de Inversión, en las naturalezas degasto 6100 y 6200, está sujeto a la disponibilidad derecursos.

• Para la naturaleza de gasto 6300, se podrán presentarproyectos siempre y cuando contengan una ficha técnicae impacto de ejercicios anteriores.

DISPOSICIONES




1.- Revisión, actualización y carga de estructuras

programáticas

2.- Clave presupuestaria y estructura programática

3.- Articulación programática de la planeación con el presupuesto y la

evaluación del desempeño

ProgramaciónUsuarios del Sistema




000000 00 000- - 00 - 00 -000 -- 000 -

0023535 01 63230011112105 01 1105 01 12 121 001 6323

Clave Presupuestaria

Poder

Dependencia

Unidad Responsable

Eje

Vertiente

Programa Presupuestario

Actividad Institucional

Fuente de Financiamiento

No. de Obra

Naturaleza de Gasto

Organismos Descentralizados de la Administración Pública

Sistema de Financiamiento para el Desarrollo del Estado de San Luis Potosí

Dirección General de Desarrollo Financiero

San Luis Próspero

Impulso al Desarrollo Industrial

Industria, Comercio y Servicios, y Minería

Servicios Financieros

Ingresos Estatales

Proyectos y acciones para el Buen Gobierno y Desarrollo Industrial

05

35

002

01

12

121

01

11

001

6323

002



Otorgamiento de financiamiento para el desarrollo de proyectos y actividades productivas de las micro, pequeñas y medianas empresas


Presupuestación

Ingresos

(ingresos propios)

Gasto corriente

(recurso estrictamente necesario para operar)

Gasto de Capital

(creación y conservación de activos)




1.- Inversión Pública Transferida:

• El presupuesto para Inversión transferido a cadaejecutor, mediante convenio, se registra en todos susmomentos contables y así se informa en CuentaPública (irreversible).

• Economías e intereses generados deberán quedarpresupuestados en el ejercicio 2018 o regresarlos.

• Se deberán realizar los depósitos y lareprogramación, así como el informe de losrendimientos previo al cierre 2018.

Consideraciones de Cierre 2018




2.- Ingresos Propios:

Dependencias y entidades que recauden ingresos deberándepositarlos en la Secretaria de Finanzas en el mismoejercicio y elaborar su CFDi; de esta manera se evita que enel presupuesto 2019 se registren ingresos de un ejercicioanterior.

3.- Solicitudes de órdenes de compra

Para trámites de adquisiciones realizados con presupuesto2018 es obligatorio verificar si la compra se realizó y fuefacturada en el año en curso; además de cerciorarse queexista el presupuesto para que la Dirección General deEgresos programe el pago.En el presupuesto 2019 no se programarán recursos parapagos correspondientes a ejercicios anteriores.

Consideraciones de Cierre 2018 (cont)




4.- Solicitud de recursos adicionales para cierre 2018

De existir el compromiso de pago por contingencias oeventualidades legales extraordinarias, se deberá analizarlas probables economías en cada capitulo y justificar elgasto.

De no proyectar cierre no se no reconocerán solicitudesextraordinarias.



Consideraciones de Cierre 2018 (cont)


El anteproyecto deberá apegarse a lo establecido en el Capítulo IV De laAusteridad y Disciplina Presupuestaria, del Título III de la Ley dePresupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado y Municipios deSan Luis Potosí; el Acuerdo para la Disciplina del Gasto Público y elFortalecimiento de la Inversión para el Desarrollo

Capítulo 1000 Servicios Personales: Elpresupuesto del Capítulo 1000 ServiciosPersonales para el anteproyecto sedefine conforme a la propuestarespectiva que presente la OficialíaMayor a la Secretaría de Finanzas Capítulo 2000 Recursos materiales:

en 2019 el gasto en capítulo 2000 notendrá incremento respecto delpresupuesto aprobado para 2018

Capítulo 3000 Servicios generales: Encongruencia con las políticas deAusteridad que ha implementado lapresente Administración, en 2019 elgasto en capítulo 3000 ServiciosGenerales no tendrá incrementorespecto del presupuesto aprobadopara 2018




Capítulo 5000 Bienes Muebles,Inmuebles e Intangibles: El gastoserá registrado contablementepor la Secretaría de Finanzas,exclusivamente cuando se tratede dependencias de laAdministración Pública Central.Los organismos públicosdescentralizados no podránrealizar adquisiciones sin estarpreviamente consideradas en unproyecto de inversión.

Capítulo 6000 Inversión Pública: sedebe priorizar los proyectos deacuerdo al impacto social, mayorbeneficio social, observando siemprelas disposiciones en materia deracionalidad ser previamentepresentado a la Unidad de InversiónPública.

Deberá presentarse una Nota Técnica,además de que cada proyecto deberáestar debidamente vinculado a unaMIR.

Capítulo 4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas: seprogramarán las aportaciones a convenios con la Federación y lastransferencias de fondos federales a las dependencias, correspondientes.




Capítulo 8000 Participaciones y Aportaciones : recursosparticipables y las aportaciones que, de acuerdo con lasdisposiciones legales vigentes, deben entregarse a los municipios.

Capítulo 9000 Deuda Pública: erogaciones destinadas a cubrir lasamortizaciones, intereses, comisiones y gastos de las cargasfinancieras contraídas por el Estado, así como los Adeudos deEjercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS).

Capítulo 7000 Inversión financiera y otras provisiones:erogaciones destinadas a la realización de actividades financieras.




✓Capturar programas y proyectos de inversión en el Sistema PbR.

GASTO DE INVERSIÓNCapítulo 6000

✓Enviar vía oficio y en digitalformatos anexos de capítulos 1000,2000 y 3000.

✓Capturar presupuesto en el sistemaPrograma Operativo Anual (POA).

Entradas Salidas Pasos a seguir Módulo en Plataforma

Propuesta de presupuesto por

dependencia

Cartera de Proyectos de

Inversión

Cartera de Proyectos Inversión

✓Enviar vía oficio y en digital relaciónde programas y proyectospropuestos.

✓Capturar programas y proyectos enel módulo Cartera de Proyectos deInversión.

• Datos generales del proyecto• Estructura financiera• Calendario• Metas y beneficiarios• Presupuesto• Alineación estratégica• Situación actual y con proyecto• Impacto• Factibilidad

Nota Técnica de programas

y proyectos de inversión

PbR(Gasto de Inversión)

• Alineación estratégica• Árbol de problemas,

objetivos y MIR• Ficha técnica de indicadores• Desglose de presupuesto

por componente

Cédula PBR (costeo por

componente)

GASTO CORRIENTECapítulo 1000, 2000 y 3000



Programa Operativo

Anual

INTEGRACIÓN DEL PRESUPUESTO

• Analítico de Servicios Personales• Presupuesto de gasto corriente,

transferencias y subsidios, alineados a estructuras programáticas.

• Calendarización.


PROCESO DE FORMULACIÓN, REGISTRO Y EVALUACIÓN

PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA


PREINVERSIÓN INVERSIÓN OPERACIÓN

CICLO DEL PROYECTO

✓ Idea

✓ Perfil

✓ Pre-factibilidad

✓ Ejecución ✓ Monitoreo y evaluación




1. Alineación con los instrumentos de planeación

2. Esquema financiero y de operación

3. Aspectos sociales controlados

4. Proyecto ejecutivo validado

5. Impacto ambiental vigente

6. Liberación de afectaciones

7. Calendario de ejecución

8. Análisis Costo Beneficio validado

9. Nota técnica vigente

Elementos de dictamen de programas y proyectos de inversión:




CRITERIOS PARA DICTAMINAR LOS PROGRAMAS Y

PROYECTOS DE INVERSIÓN

▪ El Proyecto y sus metas deben estar alineados con losinstrumentos de planeación estatal y federales.

▪ El Proponente, el Promotor y el Ejecutor deben estarclaramente definidos y contar con las atribuciones legales ylas capacidades técnicas para desarrollarlo

▪ Problemática identificada o situación actual que detona laintervención propuesta: es necesario tener claro la poblaciónobjetivo del proyecto; esto es, quienes enfrentan el problemao demandan la solución planteada.

▪ Identificación de la solución o alternativa de proyectoelegido para resolver el problema identificado.




▪ Identificación de los componentes del proyecto; la suma deéstos permite resolver el problema percibido de maneraparcial o total.

▪ Las actividades son todas las acciones necesarias de llevar acabo, con costo adicional o con recursos ya existentes en ladependencia promotora, cuyo cumplimiento es necesario paraentregar los componentes listos para su operación.

▪ Identificación de reinversiones en el horizonte de tiempo, yasea por una sustitución por desgaste natural, ya sea por unademanda creciente en el tiempo o por una combinación deambas.

CRITERIOS PARA DICTAMINAR LOS PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN




▪ Costos de inversión en infraestructura y equipamiento,así como su congruencia con los componentes, metasfísicas y tiempos técnicos de ejecución.

▪ Identificación de costos de operación y mantenimientonecesarios para que el proyecto entregue de maneracorrecta los beneficios identificados o resuelva elproblema identificado, así como la fuente de recursos paracubrirlos.

▪ Esquema financiero propuesto, identificandocorrectamente las fuentes de inversión y laplurianualidad, de haberla.

CRITERIOS PARA DICTAMINAR LOS PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN




Las fuentes para verificar la existencia y congruencia de loanterior son los estudios de preinversión, entre los principales secuentan:

1. Diagnóstico de la situación actual y matriz de indicadoresde resultados (MIR), con especial atención en lacuantificación de los afectados o potenciales beneficiarios.

2. Análisis Costo Beneficio o, en su caso, Nota Técnica.

3. Proyecto ejecutivo validado por la dependencia normativay el presupuesto correspondiente.

4. Aspectos ambientales, permisos y otros aspectos jurídicosaplicables debidamente solventados; así como evidenciade afectaciones o derecho de vía liberado con calidad deirreversible.




ELEMENTOS DE DICTAMEN (PREINVERSIÓN)

RIESGO ASOCIADO

Nota técnica / Análisis Costo Beneficio

• El carecer de una NT o ACB provoca retraso o negativa en la asignación de recursos.

• Deriva en observaciones de los órganos fiscalizadores.

Calendario de ejecución• Descontrol en los tiempos de ejecución.• Reintegro de recursos.

Liberación de afectaciones• Detención de obra en proceso de ejecución.• Encarecimiento y especulación sobre precio del terreno.

Aspectos ambientales y otros permisos

• Detención de obra en proceso de ejecución.

Proyecto ejecutivo• Componentes del proyecto no incluidos en su programación inicial,

que deriva en cambios sobre la marcha y solicitudes adicionales de recursos.

Esquema financiero

• Costos no contemplados sobre la ejecución, operación y mantenimiento del proyecto que derivan en necesidades financieras adicionales.

• Identificación de actores adicionales, sus necesidades y aportaciones.

Aspectos sociales• Obras inducidas o no contempladas que encarecen el proyecto o

impiden su ejecución.




PROMOTOR /

SOL: Solicitud formal de recursos

PBR: Alineación a Presupuesto Basado en Resultados

NT: Nota técnica

ACB: Análisis Costo Beneficio

AFE: Liberación de afectaciones

AMB: Impacto Ambiental

PEJ: Proyecto Ejecutivo

MATRIZ DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE RPOYECTOS DE INVERSIÓN




SEGUIMIENTO DE LA INVERSIÓN PÚBLICA


Aprobación presupuestal Secretaría de Finanzas

Fondos de inversión transferidos

Inversión federal directa

Modelo actual de operación

Expediente Técnico

Aprobación Presupuestal

SIIP Seguimiento de su ejecución

Informe de

Gobierno

Reuniones de

Gabinete

CuentaPública

Tarjetas de Gira

21 3

2

1

3

21

Anuario INEGI

Uso de la información

Origen de las propuestasde inversión


Obras y acciones registradas en el SIIP / Tercer Informe de Gobierno

11

22

3

Federal Estatal Municipal Otros

Fondos de

inversión

transferidos

5,739 42.5% 24,491.0 5,785.9 15,733.4 2,725.0 246.7

Inversión

Federal

directa

2,205 47.3% 27,271.1 25,246.4 19.2 66.4 1,938.1

Promedio

Anual 10,509 100.0% 57,673.8 33.837.2 17,690.9 2,881.9 3,623.8

Obras/

Acciones

Origen del

proyecto

Aprobación

Presupuestal

- Finanzas

Total

Inversión (millones de pesos)

10.3%2,565 5,912.7 2,804.9 1,938.3 90.5 1,079.0


Rango de inversión de las obras y acciones registradas en el SIIP, 2015-2021

Federal Estatal Municipal Otros

Menor de 0.5 19,332 10.1% 17,400.2 16,153.6 767.0 126.5 353.2

Mayor de 0.5 y

hasta 13,124 1.3% 2,272.5 1,285.3 659.0 81.5 246.7

Mayor de 1 y

hasta 54,445 17.7% 30,564.3 27,240.0 1,934.5 516.9 873.0

Mayor de 5 y

hasta 102,689 39.4% 68,241.9 50,140.6 3,186.9 7,369.6 7,544.8

Mayor de 10 1,211 5.1% 8,753.4 6,692.2 735.9 551.3 774.0

Gasto de

operación

educación, salud

y seguridad

726 26.5% 45,789.4 - 45,789.4 - -

Total 31,527 100.0% 173,021.6 101,511.6 53,072.6 8,645.7 9,791.6

Inversión (millones de pesos)

Total

Obras/

Acciones

Rango de

Inversión (MDP)


Inversión por Eje y Vertiente del Plan Estatal de Desarrollo, 2015-2021

SAN LUIS PRÓSPERO 9,482 39.3% 68,062.2

Mas y Mejores Empleos 626 0.1% 212.8

Impulso al Desarrollo Industrial 161 5.8% 10,022.1

Desarrollo Turístico, Comercial, Servicios y Minería 1,864 13.1% 22,723.8

Desarrollo Agropecuario y Agroindustrial 4,484 15.0% 25,872.4

Infraestructura, Desarrollo Urbano y Movilidad 2,347 5.3% 9,231.2

SAN LUIS INCLUYENTE 21,325 55.3% 95,699.8

Combate a la Pobreza 5,843 17.2% 29,803.4

Educación, Cultura y Deporte 12,579 28.8% 49,817.0

Políticas de Equidad Transversal 1,530 0.8% 1,436.2

Salud y Alimentación 1,373 8.5% 14,643.2

SAN LUIS SUSTENTABLE 244 0.8% 1,326.2

Agua y Reservas Hidrológicas 139 0.7% 1,254.4

Cambio Climático y Energías Renovables 26 0.02% 26.8

Gestión Integral de Residuos 2 0.01% 10.4

Recursos Forestales, Conservación de Suelos y Biodiversidad 77 0.02% 34.6

Inversión Total (MDP)Eje / VertienteObras/

Acciones


SAN LUIS SEGURO 378 4.2% 7,237.3

Prevención de la Delincuencia y Atención a Victimas 124 0.05% 84.1

Procuración de Justicia 134 1.6% 2,711.8

Protección Civil 7 0.00% 5.6

Reinserción Social 31 0.6% 1,050.2

Seguridad Pública 82 2.0% 3,385.7

SAN LUIS CON BUEN GOBIERNO 98 0.4% 696.2

Derechos Humanos 2 0.001% 1.3

Gobernabilidad 22 0.04% 66.8

Gobierno Abierto e Innovador 41 0.1% 144.2

Prevención y Combate a la Corrupción 3 0.0002% 0.3

Responsabilidad Financiera y Rendición de Cuentas 30 0.3% 483.5

TOTAL 31,527 100.0% 173,021.55

Inversión Total (MDP)Eje / VertienteObras/

Acciones

Inversión por Eje y Vertiente del Plan Estatal de Desarrollo, 2015-2021


Unidad de Inversión

Aprobación presupuestal

Alineación programática

SIIP

Contraloría Social

Control Interno

preventivo

Transparencia Ciudadana

Modelo de operación para 2019

1

Seguimiento de su ejecución

22 3

Aprobación presupuestal de la Secretaría de Finanzas

Fondos de inversión transferidos

Inversión federal directa

21 321Origen de las propuestasde inversión

Uso de la información

Reuniones de

Gabinete

Informe de

Gobierno

Tarjetas de Gira

Anuario INEGI

Cuenta Pública


Versión 2.0 del Sistema

Geolocalización para Consulta Ciudadana

Evidencia Fotográfica

No coincide el avance físico

La obra se percibe abandonada

Existe un error en la localización

Reporte Ciudadano


EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO


Estructura del Sistema de Evaluación del Desempeño

Formato Único

Fichas anuales de desempeño

Sistema Estatal de Indicadores

Evaluación de recursosFortalecimiento financiero


S U B S I S T E M A D E S E G U I M I E N T O

S U B S I S T E M A D E E V A L U A C I Ó N

FAFEF

FONE

FASSA

FAETA

FAIS (Estatal)

FAM

FASP

FAM

Evaluación de recursosNómina

Evaluación de recursosInfraestructura

Evaluación de recursosDestinados a programas y acciones

Eval

uac

ion

es d

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esem

peñ

o

Evaluacio

nes Estratégicas d

e los

Fon

do

s

Formato Único


Sistema Estatal de Indicadores

Evaluación de recursosFortalecimiento financiero


S U B S I S T E M A D E S E G U I M I E N T O

S U B S I S T E M A D E E V A L U A C I Ó N

FAFEF

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FAETA

FAIS (Estatal)

FAM

FASP

FAM

Evaluación de recursosNómina

Evaluación de recursosInfraestructura

Evaluación de recursosDestinados a programas y acciones

Eval

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Evaluacio

nes Estratégicas d

e los

Fon

do

s


Subsistema de Evaluación

Programa Anual de Evaluación

Términos de Referencia

Publicar resultados de la

Evaluación

Posición Institucional

Aspectos Susceptibles de

MejoraPlan de Trabajo

2018 8 Fondos y Sub fondos de Aportaciones del Ramo 33

20198 Fondos y Sub fondos de Aportaciones del Ramo 33

5 Fondos del Ramo 23

10 Programas Presupuestarios


Subsistema de Seguimiento

Monitorear los avances y resultados alcanzados en los objetivos y metas de planeación

Integrar y mantener actualizado el catálogo de indicadores

Alimentar los Informes de Ejecución, el Informe de Gobierno y la Cuenta Pública

MIR reportadas en el PASH en relación a los Fondos Federales transferidos

Los indicadores integrados en las fichas anuales del CONEVAL

Los indicadores derivados de las MIR de los Programas Presupuestarios

O B J E T I V O S C O M P O N E N T E S

Sistema Estatal de

Indicadores


Reporte Trimestral de Avances

ARTÍCULO 79. Los órganos de control interno de los ejecutores del gasto, en el ámbito de sus respectivas competencias, verificarán periódicamente, al menos cada trimestre, los resultados de la ejecución de los programas y presupuestos, con base en el sistema de evaluación del desempeño, mediante indicadores para evaluar los resultados presentados en los informes trimestrales, enfatizando en la calidad de los bienes y servicios públicos, la satisfacción del ciudadano

Obligación Legal

EJE DE DESARROLLO INDICADORES

1. SAN LUIS PROSPERO 44

2. SAN LUIS INCLUYENTE 110

3. SAN LUIS SUSTENTABLE 32

4. SAN LUIS SEGURO 12

5. SAN LUIS CON BUEN GOBIERNO 13

TOTAL AL SEGUNDO TRIMESTRE 2018 211

Órgano Interno de

Control

Enlace de Planeación Administrativo


Evaluación ex post de Proyectos de Inversión

Analizar la eficiencia y eficacia de los programas y proyectos de inversión

Variaciones en los indicadores de rentabilidad, los costos de operación y mantenimiento

Identificar riesgos significativos que pongan en peligro la sostenibilidad del proyecto durante su vida útil planeada

Indicadores específicos presentados y aprobados por la Unidad de Inversión Pública

Datos relacionados al ejercicio del recurso y la ejecución del programa o proyecto (SIAF / SIIP)

Verificación de los impactos generados (muestreo en campo, obtención secundaria de indicadores de rentabilidad etc.)

O B J E T I V O S C O M P O N E N T E S

Evaluación específica a

Proyectos de Inversión

2019 - 2020


AVISO▪ Se solicita a los Directores Administrativos o personas encargadas de capturar el

presupuesto en el módulo Programa Operativo Anual, pasar con una identificación alas mesas de registro por su clave de acceso.

▪ Con la clave de POA se podrá acceder al módulo Presupuesto Basado en Resultados.

▪ Las claves de accesos del módulo Cartera de Proyectos de Inversión son las mismasdel ejercicio pasado.

▪ Los módulos Programa Operativo Anual y Cartera de Proyectos de Inversión ya seencuentran disponibles en la página de la Secretaría de Finanzas apartado Planeacióny Presupuesto.

▪ El módulo Presupuesto Basado en Resultados quedará habilitado a partir del lunes 20de agosto.

▪ En el módulo POA las dependencias podrán hacer la alineación de su estructuraprogramática.

▪ Las dudas sobre usuarios y accesos a los módulos se atenderán a través del [email protected], o bien en el tel. 144 04 00 ext. 2290


mailto:[email protected]

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