PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Aquí se trata de cuantificar en dinero la calidad de la idea de negocio. Básicamente, un plan económico y financiero debe evaluar cuánto dinero necesito para poner en marcha el proyecto, cuáles son las fuentes de financiación y cual es el potencial económico del proyecto. En el plan económico se incluye un detalle pormenorizado de las inversiones necesarias para comenzar la empresa.

Una vez fijados los costos el plan económico debe detallar la cantidad de dinero que se necesitará en cada etapa de crecimiento de la empresa.

También debo recurrir a fuentes de financiación ya que no cuento con el capital inicial necesario para poner en marcha el negocio.En el plan financiero se establecen los periodos en los que la empresa podrá lograr el equilibrio entre ingresos y gastos, además del volumen de beneficios que se espera obtener.

Un plan financiero completo debe incluir una estimación de la evolución de los beneficios de la empresa a lo largo de una serie de periodos de tiempo (primero tres meses, luego dos años y finalmente cinco años). El balance entre lo que implica poner en marcha la empresa y su potencial financiero es lo que define finalmente la viabilidad.

Descripción Totales

Local en alquiler + 1 mes de fianza 2.400,00€

Licencias (proyecto Técnico + licencia de apertura 4.500,00€

Obra de Local 4.874,11€

Suministros (Luz, agua, teléfono, internet) 430,00€

Mobiliario 12.680,00€

Utillaje 2.628,58€

Equipo informático + software de gestión 1.224,75€

Stock Inicial Productos Proveedores 3.000,00€

Autónomos 261,84€

Gastos Salariales 2.750,96€

Publicidad 70,00€

Gestoría 50,00€34.847,24€

La inversión inicial necesaria para llevar a cabo este proyecto se resume en el siguiente

esquema

1. PREVISIÓN DE VENTAS Y CONSUMOS

Lo primero que debo saber es si mi proyecto es viable. Para ello debo tener una visión aproximada de cuanto se prevé vender, el precio de cada unidad y los costos de producción.

Para ello elaboraré mi Ticket Medio de servicios y calcularé cuántas personas / clientes deben pasar por mi salón.

Totales ticket

medio (€)

Número de Servicios para calcular ticket

medio

Calculo del Ticket medio por cliente

562 € 16 35,125

Resumen de la elaboración del Ticket Medio

LOS SERVICIOS: ELABORACIÓN DEL TICKET MEDIO

Nº del Servicio

para cálculo del

ticket medio

Servicios para calcular Ticket

Medio

Servicios Varios que ofrecemos en el Salón

Precio por

servicio

1 PEINADO Champú + Brushing 15 €

    Champú + peinado a plancha 20 €

  CORTES Corte Puntas ó Corte niños 10 €

    Corte Flequillo 8 €

2   Corte Clásico 24 €

3   Corte de Temporada 27 €

    * Shampú+Corte+Secar 29 €

    * Shampú+Corte+Brushing 39 €

4 PERMANENTESMoldeador cabello corto +corte puntas+peinado

70 €

   Moldeador cabello largo+corte puntas+peinado

90 €

5 COLORACIÓN Color + Secar 42 €

    Suplemento de Color 10 €

    Coloración + Brushing 55 €

    Coloración + secar+ plancha 65 €

6   Mechas 62 €

    Mechas + Peinado 75 €

7   Contrastes (menos de 10) 47 €

    Contrastes + Brushing 60 €

8   Decoloración/barrido/Precol 30 €

    Suplemento deco 15 €

9 CABALLERO Shampú+Corte 20 €

    Shampú+Corte de temporada 30 €

    Suplemento Cuidado 9 €

    Retoque barba 8 €

    Color 35 €

10 TRATAMIENTOS Cuidado clásico Desenredar/Nutrir 10 €

11   Cuidado Especifico con Casco calor 30 €

    Cuidado Profundo (varias etapas) 35 €

    Xtenso L´Oreal 85 €

    Alisado Brasileño 180 €

    Desrizado Raíz hasta 3 meses creci  

    (más cuidado y peinado a elegir) 70 €

12 MANOS Y PIES Manicura + Esmaltado de uñas 20 €

    Manicura + Esmaltado Francesa 25 €

    Baño de Parafina 10 €

13   Pedicura Completa 45 €

14   Esmalt. permanente+ manic. Exprés 35 €

    Eliminar Esmalte Permanente 10 €

15 MAQUILLAJE Maquillaje 40 €

    Maquillaje de Novia + prueba 80 €

16 RECOGIDOS Recogido de fiesta 45 €

    Recogido de Novia + prueba 120 €

    (sobre cabello preparado y seco)  

    Trenzas recogidos 35 €

 

NOVIAS

FORFAIT (paquete Novia) Recogido+prueba, Maquillaje+prueba, tratamiento facial, Depilación cejas y 1/2 piernas, Cuidado de manos y pies

370 €

   

FORFAIT (paquete Novio) Shampú+cuidado+Corte+Barba+tratamiento facial y masaje corporal. Cuidado de manos y pies.

190 €

 

RELOOKING O CAMBIO DE

LOOK

Coaching para asesorar un cambio de look general (Visagismo,Corte,color o mechas, acabados, maquillaje+dossier recapitulando consejos,etc. Fotografía antes y después).

190 €

   Consejo Corte, Color en armonía con el rostro

30 €

    Servicio de Personal Shopper x hora 60 €

Descripción TotalesAlquiler de Local 1.200.00€Suministros (Luz, agua, teléfono, internet) 430,00€Costes Salariales 2.750,96€Autónomos 261,84€Productos y Proveedores 2.054,52€Préstamo 424,10€Otros gastos (seguros, trimestres) 150,00€Publicidad 70,00€Gestoría 50,00€

GASTO TOTAL MENSUAL 7.391,42€

2. MIS GASTOS MENSUALES

Ahora ha llegado el momento donde debo calcular mis gastos mensuales y calcular mi gasto diario dependiendo de los días que abriré mi negocio:

3. VIABILIDAD DE ESTE PROYECTO

Días laborables en un mes: de Lunes a Sábado 10H-20H 26 días

GASTO MENSUALDÍAS LABORABLES

GASTOS DIARIOS

Cálculo del Gasto Diario:

7.391,42€ / 26 días = 284,29€

Cálculo del número de clientes al día:

GASTO DIARIOTICKET MEDIO

NÚMERO DE CLIENTES AL DÍA 284,29€ / 35,125 = 8 Clientes

PARA EMPEZAR A OBTENER BENEFICIOS LOS CLIENTES DEBEN SER MAYOR A 8> A 8

4. PLAN DE FINANCIACIÓNPara financiar este negocio contaré con dos fuentes de financiación:

Fuentes Propias: Proviene de un capital propio de ahorros que componen mi patrimonio y para ello cuento con unos 15.000,00€Fuente de financiación Ajena:

Préstamo Bancario.- En este caso he optado por un préstamo personal y para ello he cotejado algunos bancos para saber que ofrecen en cuanto tipo de interés y periodicidad se refiere:

•Primero el banco Santander ofrece un interés de un 14% al máximo de tiempo que son 8 años y es bastante elevado, no dan muchas opciones.

•Segundo el banco Barclays, el interés es mucho mas bajo un 8% a 8 años y el capital solicitado es de 30.000,00€ con un periodo de amortización de 8 años con cuotas mensuales de 424,10€.

•Cuento con un capital entre las dos fuentes de financiación de 45.000,00€

Plan de Financiación Importe

Patrimonio neto: Capital propio 15.000,00€

Pasivo no Corriente: Deudas a largo plazo por prestamos 30.000,00€

Total Financiación 45.000,00€

5. CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROVISIONALES:

En esta cuenta provisional se debe restar a las ventas o ingresos previstos los gastos o pérdidas que se estiman. De esta forma, tendrás una base para calcular otras ratios importantes para valorar la solidez del negocio y calcular, al menos sobre el papel, si el proyecto generará beneficios. Este calculo permitirá conocer dos aspectos importantes de la propuesta de negocio: el punto de equilibrio y el flujo de caja, también conocido en inglés como cash flow.El punto de equilibrio, o punto muerto, se alcanzan cuando las ventas cubren los gastos y comienzan los beneficios. Para calcularlo hay que repartir primero los gastos totales entre los gastos variables y gastos fijos. Después divide gastos variables entre el número de unidades vendidas y tendrás el gasto variable por unidad de producto o unitario. Para saber el número de unidades que deberás vender sólo tendrás que aplicar esta formula:

Punto de equilibrioGasto fijos

Precio de venta – Gastos variables unitario

Ventas Punto Muerto

Gastos FijosBene

ficio

s

6. GASTOS:Se contemplan costes variables y costes fijos:

•Costes Variables.- Fundamentalmente están constituidos por el consumo de productos y mercadería y que se estiman alcanzan el 15% el volumen de ventas/ingresos. El consumo mensual de mercadería se estima en un 15% del volumen de los ingresos del mes, este consumo es equivalente al margen del 85% los ingresos.•Costes Fijos.- Los gastos fijos mensuales.

COSTES Mensuales Anuales

Costes Fijos 5.336,90€ 64.042,80€

Alquiler de Local 1.200.00€ 14.400,00€

Suministros (Luz, agua, teléfono, internet) 430,00€ 5.160,00€

Costes Salariales 2.750,96€ 33.011,52€

Autónomos 261,84€ 3.142,08€

Préstamo 424,10€ 5.089,20€

Otros gastos (seguros, trimestres) 150,00€ 1.800,00€

Publicidad 70,00€ 840,00€

Gestoría 50,00€ 600,00€

Gastos variables 2.054,52€ 22.599,72€

Productos y Proveedores (+ó- el 15% de ventas) 1 mes no se pide

7. PREVISIÓN DE INGRESOS

Opero con una previsión de ingresos mucho mas ajustada que se basa en los siguientes criterios para estimar los ingresos del primer año:

CLIENTES PONCIALES: Análisis de demanda (Tamaño del mercado)

Barrio Población total Población extranjera Edad Media

Recoletos 15,802 16,38% 47,27

Población Barrio Recoletos

Nº peluquerías zona Recoletos

Nº personas por salón al mes un 2,5%

15,802 40 apróx. 395

Clientes mes

Días laborables

Clientes al día

Ticket medio de este salón

Ingresos y Ventas por 1 día

395 26 15 35,12€ 526,80€

Previsión de Ingresos Día

ventas 526,80€

Costes de Ventas (15%) 79,02€

Margen Bruto 448,00€

8. BENEFICIOS:

Ingreso Mensual (facturación día X

26 días)

Gasto Mensual

Beneficio Mensual

Coste Ventas (15%)

Margen Bruto

13.696,80€ 7.391,42€ 6.305,38€ 2.054,52€ 4.250,86€

Facturación Mes Meses Producción Facturación Anual

13.696,80€ 11 150.664,80€

Gastos Mensual Meses a pagar Pago Anual

7.391,42€ 12 88.697,04€

Ingresos Gastos Beneficio

150.664,80€ 88.697,04€ 61.967,76€

Beneficio Mensual:

Ingreso Anual:

Gasto Anual:

Hallar el Beneficio anual:

•La cuota de incremento de ingresos a partir del año 1: Se considera una incremento del 5% para cada uno de los ejercicios siguientes.