Plan de Negocio - Granada Empresas · 2017-03-03 · Ley 3/1997, de 9 de junio, de la Familia, la...

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Plan de Negocio “Centro de Asistencia y Animación Sociocultural”

1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

La actividad que desarrolla este negocio es la asistencia social. Son centros que atienden

a familias humildes, mujeres, niños desatendidos, drogodependientes, jóvenes, personas

discapacitadas, personas mayores, etc.

Los servicios sociales pueden ser definidos, según se recoge en la Ley 4/1993, “como un

sistema integrado de protección social orientado a la prestación programada de

atenciones y servicios que posibiliten la mejora de la calidad de vida y la participación de

las personas o grupos, especialmente de aquellos que sufren algún tipo de carencia,

marginación o desatención selectiva, así como a la prevención y eliminación de las

causas que están en el origen de aquellas situaciones”.

En el proyecto que nos ocupa vamos a centrarnos en un centro de asistencia y

animación sociocultural. En él se engloban dos áreas bien diferenciadas que son:

1. La intervención social y el desarrollo comunitario. Se centra en la planificación de

actividades encaminadas a mejorar aspectos formativos de los colectivos a los que va

dirigida para fomentar la sociabilidad y la integración de los mismos en la comunidad.

2. La dinamización cultural y del ocio. Se dirige fundamentalmente a explotar la

participación social y la interacción cultural de los grupos a través del ocio y la cultura.

1.1. Aspectos jurídicos específicos a considerar en la creación del negocio

Las empresas de asistencia social deben cumplir para poder funcionar unos requisitos

establecidos por la comunidad autónoma a la que pertenecen.

La legislación básica que hay que observar a la hora de desarrollar este proyecto es la

que hace referencia Servicios y Centros de Servicios Sociales. Esta normativa se recoge

principalmente en:

Real Decreto 1856/79 por el que se regula la estructura y competencias del

instituto nacional de servicios sociales (BOE 31/07/79).

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Artículos 13.22 y 13.30 del Estatuto de Autonomía para Andalucía, aprobada

mediante Ley Orgánica 6/1981, de 30 de diciembre (BOE núm. 9 de 11 de enero

de 1982) (BOJA núm. 2 del 1 de febrero de 1982).

Ley 13/1982, del 7 de abril, de integración social de minusválidos.

Real Decreto 1451/1983, del 11 de mayo, por lo que, en cumplimiento del previsto

en la Ley 13/1982, se regula el empleo selectivo y las medidas de fomento del

empleo de los trabajadores minusválidos.

Orden del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social por la que se regulan la

naturaleza, objetivo y ámbito de actuación de los centros de asistencia a

minusválidos físicos de la seguridad social y se constituye como tales determinados

centros (BOE 19/11/84).

Real Decreto 2273/1985, del 4 de diciembre, por lo que se aprueba la Legislación

de centros especiales de empleo.

Real Decreto 1368/1985, del 17 de julio, dictado en desarrollo de la Ley 13/1982,

por lo que se regula la relación laboral de carácter especial de los minusválidos

que trabajen en centros especiales de empleo.

Ley 7/85 reguladora de las bases de régimen local (BOE 03/04/85).

Real Decreto 2274/85 de 4 de diciembre por el que se regulan los centros

ocupacionales para minusválidos (BOE 09/12/85).

Orden 16-5-1985 de Estatuto Básico de los Centros de tercera edad dependientes

de los Institutos Nacionales de Servicios Sociales y de Asistencia Social. (BOE núm.

128, de 29-5-1985).

Orden del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social por la que se crea y regula el

registro de centros ocupacionales para personas con minusvalía (BOE 08/08/86).

Resolución del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social por la que se regulan los

ingresos, traslados, permutas y liquidación de estancias en los centros residenciales

para minusválidos (BOE 01/10/87).

Ley 2/1988 reguladora de los Servicios Sociales de la Junta de Andalucía (BOE

núm. 154 de 28-6-1988) (BOJA, núm. 29 de12 de marzo de 1988).

Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se regula la acción

concertada del INSS en materia de reserva y ocupación de plazas en centros

residenciales para tercera edad y minusválidos (BOE 12/07/89).

Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se regula el procedimiento de

ingresos, traslados y permutas en centros de beneficencia general del Estado y del

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extinguido INAS, gestionados por el INSERSO, y se actualizan los precios que han de

abonar los beneficiarios (BOE 07/10/89).

Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se aprueba el Estatuto Básico

de los centros residenciales de minusválidos del Instituto Nacional de Servicios

Sociales (BOE 16/06/92).

Decreto 72/1992 de 5 de Mayo, por el que se aprueban las normas técnicas para

la accesibilidad y eliminación de barreras arquitectónicas, urbanísticas y en el

transporte.

Resolución del INSERSO, por la que se regulan los ingresos y traslados en los centros

de recuperación de minusválidos físicos (BOE 23/04/93).

Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se modifican determinadas

normas del Estatuto básico de centros residenciales del minusválidos del Instituto

Nacional de Servicios Sociales, aprobado por Orden de 4 de junio del 92 (BOE

11/10/94).

Ley de Garantías de los Derechos de la Infancia y la Adolescencia en la

Comunidad de Madrid.

Ley 7/1994, de 5 de diciembre, de la Infancia.

Ley 6/96 de voluntariado (BOE 17/01/96).

Orden 22-10-1996 regula el Servicio de Ayuda a domicilio como prestación básica.

(BOJA núm. 124, de 29 de octubre 1996).

Orden de 29 de febrero de 1996, por la que se regulan los requisitos materiales y

funcionales de los Servicios y Centros de Servicios Sociales de Andalucía.

Decreto núm. 87/1996 de 20-2-1996, sobre Autorización, Registro, acreditación e

inspección de entidades y centros, modificado por Decreto 102/2000 (BOJA núm.

33 de 18 de marzo 2000) (BOJA núm. 39, 28-3-1996) Rectificaciones:(BO JA núm. 56,

14-5-1996) (Texto Consolidado).

Ley 3/1997, de 9 de junio, de la Familia, la Infancia y la Adolescencia.

Orden del 1 de Julio de 1997, por la que se regula la acreditación de los centros

de atención especializada a las personas mayores y personas con discapacidad.

Ley 4/1997, de 9 de julio, de Prevención y Asistencia en materia de Drogas (Boja nº

83, de 19 de julio), modificada por Ley 1/2001, de 3 de mayo (BOJA nº 59, de 24 de

mayo), y por Ley 12/2003, de 24 de noviembre (BOJA nº 237, de 10 de diciembre).

Ley 18/1998, de 25 de junio, sobre prevención, asistencia e inserción en materia de

drogodependencias.

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Real Decreto 427/1999, del 12 de marzo, por lo que se modifica el Real Decreto

1368/1985, en el que se regula la relación laboral de carácter especial de los

minusválidos que trabajen en los centros especiales de empleo.

Ley 7/1999, de 28 de abril, de Protección de la Infancia y Adolescencia.

Ley 6/1999, de 7 de julio, de Atención y Protección a las Personas Mayores. (BOE

núm. 233 de 29 de septiembre de 1999)(BOJA núm. 87, jueves, 29 de julio de 1999).

Real Decreto legislativo 5/2000, del 4 de agosto, por lo que se aprueba el texto

refundido de la Ley sobre infracciones y sanciones en la orden social.

Orden de 28 de Julio de 2000 conjunta de las Consejerías de la Presidencia y de

Asuntos Sociales, por la que se regulan los requisitos materiales y funcionales de los

Servicios y Centros de Servicios Sociales de Andalucía y se aprueba el modelo de

solicitud de las autorizaciones administrativas.

Ley 5/2002, de 27 de junio, sobre Drogodependencias y otros Trastornos Adictivos.

Ley 14/2002, de 25 de julio, de Promoción, Atención y Protección a la Infancia

Ley 51/2003, de 2 de diciembre, de Igualdad de Oportunidades, no discriminación

y accesibilidad universal de las personas con discapacidad.

Real Decreto 469/2006, del 21 de abril, por el que se regulan las unidades de

apoyo a la actividad profesional en el marco de los servicios de ajuste personal y

social de los Centros Especiales de Empleo.

Ley Orgánica 1/2004, de 28 de diciembre, de Medidas de Protección Integral

contra la Violencia de Género.

Ley 39/2006 de 14 de diciembre, de promoción de la autonomía personal y

atención de las personas en situación de dependencia.

Ley 11/2007, de 27 de julio, para la prevención y el tratamiento integral de la

violencia de género.

Real Decreto 972/2007, de 13 de julio, por el que se regula la concesión directa de

subvenciones a determinadas comunidades autónomas y entidades locales para

el desarrollo de proyectos innovadores que garanticen el derecho a la asistencia

social integral a las mujeres víctimas de violencia de género.

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1.2. Perfil del emprendedor

Este proyecto está indicado para personas que posean conocimientos adecuados en

asistencia social, psicología y animador sociocultural.

Los clientes a los que van dirigidos este proyecto son personas que requieren un trato

especial: serio, formal, amable, cariñoso. Un factor importante es que al emprendedor le

guste el trato y cuidado de las personas y se involucre de pleno en el negocio.

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2. ANÁLISIS DEL MERCADO

2.1. El sector

El sector de los servicios sociales se ha visto incrementado debido a los cambios

socioeconómicos y demográficos acontecidos que han provocado la aparición de

nuevas necesidades que hasta ahora habían sido cubiertas por el ámbito familiar.

Ante este cambio, los organismos públicos han articulado mecanismos de carácter

asistencial para dar respuesta a las nuevas demandas sociales –ayuda a domicilio,

intervención en colectivos en situación de exclusión social, residencias para la tercera

edad, etc.-.

Por otra parte, la Administración asume también la función de informar y orientar a la

población en materia de servicios sociales con la finalidad de garantizar a individuos y

grupos el conocimiento de sus derechos, así como los recursos sociales existentes

brindados para dar respuesta a las necesidades reconocidas como objeto de protección

social.

Las empresas privadas de asistencia social surgen ante la carga de trabajo existente en la

Administración Pública, que en muchas ocasiones subcontratan a entidades privadas a

través de concursos públicos.

A continuación se muestran los datos del Ministerio de Administraciones Públicas, por

estratos de población, con respecto al porcentaje de municipios con Centros de

Asistencia Social, Residencias de ancianos, Guarderías infantiles y Centros de

rehabilitación de toxicómanos. Se ofrecen datos por provincias de la Comunidad

Autónoma de Andalucía y del resto de comunidades.

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Población

Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

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Con

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Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio

% % % % % % % % % % % % % % % % % %

ALMERÍA 13,13 4,08 38,38 16,33 14,14 18,37 18,18 28,57 10,1 20,41 5,05 10,2 1,01 2,04 100 49,49

CÁDIZ 8,33 3,13 11,11 12,5 13,89 15,63 33,33 34,38 19,44 18,75 13,89 15,63 100 88,89

CÓRDOBA 13,51 6,45 20,27 20,97 29,73 29,03 21,62 25,81 8,11 9,68 6,76 8,06 100 83,78

GRANADA 2,99 32,34 18,95 24,55 25,26 23,95 29,47 7,78 11,58 7,19 12,63 1,2 2,11 100 56,89

HUELVA 1,28 3,85 25,64 14,1 7,69 29,49 43,59 12,82 23,08 12,82 25,64 100 50

JAÉN 14,74 11,24 20 20,22 34,74 37,08 17,89 17,98 8,42 8,99 4,21 4,49 100 93,68

MÁLAGA 8,33 3,92 26,04 7,84 19,79 17,65 26,04 37,25 6,25 11,76 5,21 7,84 8,33 13,73 100 53,13

SEVILLA 4,9 2,15 10,78 9,68 34,31 36,56 23,53 22,58 15,69 17,2 10,78 11,83 100 91,18

ANDALUCÍA 0,13 3,88 0,78 22,62 9,22 17,94 17,45 26,91 32,94 14,46 19,61 9,24 13,14 4,82 6,86 100 68,27

Porcentaje de municipios con Centros de Asistencia Social, Residencias de ancianos, Guarderías

infantiles y Centros de rehabilitación de toxicómanos (Por estratos de población de los municipios)

Fuente: Encuesta de Infraestructura y Equipamientos Locales. Año 2000.

Elaboración: Dirección General de Cooperación Local.

(Versión de fecha: 30/06/2006 )

10001- 20000 20001 -50000 Total<100 101 - 250 251 -1000 1001- 2000 2001 - 5000 5001 - 10000

Población

Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio Mun.

Mun.

Con

Servicio

% % % % % % % % % % % % % % % % % %

ANDALUCÍA 0,13 3,88 0,78 22,62 9,22 17,94 17,45 26,91 32,94 14,46 19,61 9,24 13,14 4,82 6,86 100 68,27ARAGÓN 20,3 4,33 31,96 12,98 32,37 36,54 8,23 21,63 4,53 15,38 1,1 3,85 1,23 4,33 0,27 0,96 100 28,53ASTURIAS 2,74 19,18 8,82 15,07 8,82 27,4 23,53 15,07 23,53 16,44 29,41 4,11 5,88 100 46,58

ISLAS BALEARES 3,03 12,12 5,77 13,64 17,31 30,3 30,77 19,7 19,23 10,61 13,46 10,61 13,46 100 78,79CANARIAS 3,61 2,9 9,64 7,25 27,71 23,19 24,1 26,09 18,07 20,29 16,87 20,29 100 83,13CANTABRIA 3 3 30 5,56 30 27,78 19 16,67 7 11,11 7 33,33 1 5,56 100 18CASTILLA Y

LEÓN 19,12 1,11 32,8 7,75 36,1 36,9 6,84 22,51 3,44 21,03 1,12 7,01 0,36 2,58 0,22 1,11 100 12,11CASTILLA LA

MANCHA 20,72 1,61 19,41 3,21 29,17 20,88 13,49 22,89 11,4 32,13 3,73 12,05 1,32 4,42 0,77 2,81 100 27,3CATALUÑA 8,7 1,21 18,28 1,69 32,78 21,55 12,49 18,89 13,82 27,85 6,35 12,83 5,57 11,86 2,01 4,12 100 46,04

EXTREMADURA 0,79 7,63 1,86 40 22,36 24,21 27,95 17,37 26,09 7,37 15,53 1,58 3,73 1,05 2,48 100 42,37GALICIA 0,32 0,74 0,32 6,17 1,47 24,68 11,03 38,31 33,82 16,56 25 10,71 22,06 2,92 5,88 100 44,16MADRID 3,64 11,52 2,04 23,64 13,27 18,18 24,49 18,18 25,51 11,52 13,27 6,67 10,2 6,67 11,22 100 59,39MURCIA 4,65 6,06 9,3 9,09 6,98 9,09 30,23 18,18 30,23 33,33 18,6 24,24 100 76,74LA RIOJA 24,86 31,79 28,32 16 5,2 20 5,78 36 2,89 20 0,58 4 0,58 4 100 14,45COMUNIDAD

VALENCIANA 4,73 11,72 0,91 29,11 12,73 17,96 19,55 14,18 24,09 8,88 14,09 8,51 17,27 4,91 11,36 100 41,59

TOTAL NACIONAL 12,43 0,88 20,29 2,96 30,14 18,34 12,71 19,5 12,4 26,95 5,99 14,5 4 11,05 2,04 5,81 100 33,55

Porcentaje de municipios con Centros de Asistencia Social, Residencias de ancianos, Guarderías

infantiles y Centros de rehabilitación de toxicómanos (Por estratos de población de los municipios)

Fuente: Encuesta de Infraestructura y Equipamientos Locales. Año 2000.

Elaboración: Dirección General de Cooperación Local.

(Versión de fecha: 30/06/2006 )

5001 - 10000 10001- 20000 20001 -50000 Total<100 101 - 250 251 -1000 1001- 2000 2001 - 5000

Según estos datos, podemos observar que, dentro de Andalucía, las provincias con mayor

déficit de centros son Almería, Huelva, Málaga y Granada, con un porcentaje entre el 49

y el 56%.

Con respecto a los datos por Comunidades Autónomas en general, Castilla y León, La

Rioja y Cantabria están a la cola con un porcentaje de cobertura inferior al 20%. Por el

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contrario, Canarias, Islas Baleares, Murcia y Andalucía son las CC.AA. con mayor

porcentaje de cobertura superior al 68%

De estos datos se desprende la necesidad de ampliar los centros de asistencia social

tanto públicos como privados, ya que existe, en muchos casos un porcentaje de

población no cubierto.

Por último, cabe destacar que los productos más demandados por la comunidad y, por lo

tanto, más ofertados por empresas del tipo que se describe en este proyecto son los

siguientes: actividades lúdicas, habilidades sociales, sensibilización y educación

intercultural, prevención de drogodependencias, educación para la salud, programas de

fortalecimiento de la integración social de colectivos desfavorecidos, educación a la

tercera edad, orientación laboral.

2.2. La competencia

La competencia va a estar en función del colectivo al que vaya dirigido nuestro centro.

Para la creación de un centro competitivo con el sector es necesario el conocimiento de

la competencia y, en concreto, de los servicios que esta ofrece para poder equiparar y a

ser posible mejorar su oferta.

Hay que distinguir varios tipos principales de competidores:

Servicios de atención domiciliaria

Servicios de guardería.

Servicios de atención a drogodependientes.

Servicios de atención a la mujer.

Servicios de atención a los jóvenes.

Servicios de Teleasistencia.

Centros residenciales.

Unidades de día.

En nuestro caso, al estar muy especializados en el colectivo de mujeres, nuestra

competencia más directa va a estar constituida por los servicios de atención a la mujer,

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ya sea en situación de drogodependencia, violencia de género, discapacidad,

orientación laboral o en riesgo de exclusión social.

2.3. Clientes

El centro de asistencia y animación sociocultural va a ofrecer a personas discapacitadas,

familias humildes, niños, ancianos, drogodependientes, jóvenes con problemas, que

tengan la necesidad de recibir cuidados asistenciales para poder realizar las actividades

cotidianas. Una línea estratégica que se comentará más adelante será la de

especializarse en un servicio concreto o en un colectivo. Para este proyecto hemos

supuesto cierta especialización en el colectivo mujeres aunque, como se ha dicho

anteriormente, nuestros usuarios estarán conformados por todas aquellas personas que lo

necesiten.

Los principales clientes de nuestra empresa son:

1. Los usuarios de los servicios sociales de nuestro centro cuando demanden alguno de

los cursos o talleres que tienen un precio determinado (y siempre que no están

subvencionados por fondos públicos). Para el resto de servicios son usuarios, no

clientes.

2. Administración pública. El tipo de contratación con el que cuenta la Administración es

por medio de concursos. Para concursar es preciso elaborar un proyecto que te

supondrá un gasto inicial y que, en el caso de no ganar el concurso, no podrás

recuperar. También existe la posibilidad de la adjudicación directa, cuando el coste

del proyecto no supere la cantidad estipulada por ley.

3. Asociaciones juveniles, culturales, etc.

4. Centros cívicos y sociales. Estos centros demandan programas de reinserción social,

programas de lucha contra la marginación social y la pobreza, programas de mejora

de la calidad de vida, programas de apoyo a las familias para prevención y/o

superación de situaciones de necesidad y riesgo, etc.

5. Empresas de Animación Sociocultural con excesivo volumen de trabajo que necesitan

subcontratar puntualmente servicios de intervención social.

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3. LÍNEAS ESTRATÉGICAS

Las líneas estratégicas que puede seguir un negocio como el que se propone son

escasas. Entre ellas, podemos destacar la especialización en un servicio concreto o la

diversificación en varios servicios. En este negocio proponemos la especialización en

función del colectivo (mujeres) y la diversificación de servicios en función de la necesidad

(maltrato, drogodependencia, etc.). Sin embargo y, como ya se ha apuntado

anteriormente, atenderemos generalmente a cualquier tipo de usuario que acuda a

nuestro centro. Por ello, independientemente de que nuestros servicios estén destinados

mayoritariamente a mujeres, estos podrán prestarse a toda persona que los demande.

Por otra parte, existe una serie de aspectos que resultan muy importantes para el éxito del

negocio. Entre ellos podemos citar los siguientes.

1.- Conseguir un nivel de calidad óptimo, de acuerdo a las expectativas del usuario hacia

el servicio.

El criterio de calidad se basa en conseguir cubrir las expectativas que cada usuario se

hace de nuestro servicio. Las expectativas hacia el servicio se basan en la información

que el cliente o su familia han recibido a través de distintos canales.

Los aspectos más valorados por los clientes son:

La atención al cliente, es decir, que la persona que está ofreciendo los servicios de

dinamización o de intervención conozca las habilidades básicas para asesorar al

cliente en los servicios ofrecidos, y darle toda la información que necesite.

La profesionalidad, es decir que las personas que ofrecen esos servicios en la

empresa conozcan a fondo su trabajo, que las actividades que se ofertan sean

completamente realizadas por expertos en el sector, y que haya seriedad a la

hora de desarrollar su trabajo.

El conocimiento del servicio, que las personas que desarrollan los programas de

dinamización o de intervención sean expertos en el sector de la Animación

Sociocultural, es decir que tengan experiencia y una titulación acorde.

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2.- Gestionar el centro con la mayor eficiencia posible, a partir del aspecto organizativo.

Para ello será necesario crear un equipo de trabajo multidisciplinar en el que participen

los profesionales que están en contacto con el usuario y sus familiares. Está formado por

todos los profesionales que están en contacto con el usuario como son el psicólogo, el

animador sociocultural, el trabajador social y la familia. El sistema de trabajo será

interdisciplinar, donde las opiniones de todos serán tenidas en cuenta a la hora de

evaluar a cada usuario y decidir la línea de actuación. La dirección del centro ha de

estar muy implicada en cuanto al sistema de trabajo se refiere. La comunicación directa

y constante con el personal es básica.

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4. PLAN COMERCIAL

4.1. Servicios y desarrollo de las actividades

En cuanto a las áreas de actuación, son definidas en función de los sectores de

población y de las problemáticas diferenciadas que se aborden en cada una de ellas, y

son las siguientes:

a. Comunidad.

b. Familia, infancia y juventud.

c. Minusvalías.

d. Vejez.

e. Mujer.

f. Drogodependencias y alcoholismo.

g. Minorías étnicas.

h. Delincuencia y reinserción de ex-internos.

i. Otras problemáticas de marginación social.

La mayor parte del volumen de actividad se desarrollará en programas de animación o

en programas de intervención social, para organismos como son la Administración

Autonómica, ayuntamientos y las fundaciones o asociaciones; las empresas representan

un porcentaje pequeño de la clientela.

En el centro se desarrollarán los siguientes tipos de actividades principales:

INFORMACION Y ORIENTACION

Se asesora a los colectivos que lo demanden en general. Así mismo, se les orienta sobre

sus derechos. Nuestro centro deberá tener contacto con casas para mujeres maltratadas

pues en caso de que acudan solicitando protección deberemos contactar con los

organismos dedicados a ello.

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ACTUACIONES

Actuaciones de apoyo

- Apoyo social y educativo para las familias.

- Apoyo y asesoramiento socio-comunitario y fomento de la reinserción social:

programas de inclusión social, mediación comunitaria.

Otros

- Jornadas, conferencias, encuentros, etc. para la participación, actividades de

relación social, culturales, de ocio y tiempo libre, consumo…

Talleres

- Talleres, cursos, aulas abiertas, talleres de ocio y tiempo libre.

- Animación socio-cultural.

- Cursos y talleres de formación e inserción laboral, actuaciones con grupos de mujeres

que presenten problemáticas definidas de marginación social.

4.2. Precios

Los aspectos a considerar para establecer el precio son los siguientes:

- Margen sobre el coste asociado a la prestación del servicio.

- Precios fijados en función de los competidores.

Otros factores a tener en cuenta a la hora de fijar el precio son:

- El tiempo de ejecución, es decir, las horas por las que se contrate un servicio.

- Las necesidades de personal. Para valorar este factor se establece un precio por hora

de trabajo entre los 25 y los 30 euros.

- Tipo de cliente, distinguiendo fundamentalmente entre clientes habituales y

esporádicos, y entre el sector público y el privado.

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- Coste de los materiales para los talleres y/o cursos.

Se debe tener en cuenta que resulta complicado enumerar y fijar un precio estándar

para este tipo de servicios, debido a su gran variedad y porque el precio es función de

muchas y muy variadas especificaciones, sufriendo notables cambios entre servicios del

mismo tipo. Además, la mayoría de los servicios estarán subvencionados por la

administración pública con lo que el coste es totalmente nulo para los usuarios.

4.3. Comunicación

Antes del comienzo de nuestra actividad se debe de poner en marcha una campaña de

promoción, intentando captar el mayor número de clientes que aseguren el buen inicio

de nuestra actividad. Teniendo en cuenta el sector poblacional al que nos dirigimos

debemos centrar nuestra publicidad en prensa, prensa de difusión gratuita, anuncios en

directorios locales y visitas a entidades públicas con el fin de concretar que es lo que

buscan y preparar buenas propuestas para las convocatorias que vayan surgiendo.

15


5. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS

5.1. Personal y tareas

El perfil del personal del centro es el que se muestra a continuación:

Asistente social

El Asistente Social es un profesional que tiene un rol muy importante y específico,

trabajando para lograr una función asistencial y promoción social, para que la persona

usuaria se sienta libre, independiente y autónoma. Debe saber abordar toda

problemática social, cómo acercarse y contribuir a modificar las condiciones de vida de

los que necesitan una asistencia para poder lograr un nivel de vida más digna. Se

ocupará del asesoramiento.

Psicólogo/a

Con algún curso o experiencia en grupos marginados, tercera edad, niños con problemas

físicos o psíquicos, o en la formación de empleados de cualquier empresa para su

promoción interna u ocupación de posiciones de liderazgo, etc. Se ocupará del

asesoramiento.

Animador/a socio-cultural

Animadores socioculturales: son aquellos que desarrollan su trabajo siempre en contacto

con grupos de personas, con una actitud basada, sobre todo, en los principios de la

tolerancia y la igualdad; por este motivo es necesario poseer formación amplia e

interdisciplinar que le posibilite para ejercer esta actividad. Las tareas del animador/a

socio-cultural son la impartición de los cursos y talleres.

Por otra parte, entre los tres organizarán las jornadas o cualquier otro evento que vean

necesario organizar para la consecución de los objetivos del centro.

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Recepcionista/Aux. Administrativo

Esta persona se encargará de atender las llamadas y de planificar las citas con los

asesores (psicólogo y asistente social). Además, organizará los cursos y talleres que

impartirá el animador sociocultural, llevando una base de datos con la ficha de cada

uno de los alumnos. Por último, llevará a cabo algunos temas administrativos como

facturación, contratos, etc. y la gestión del material de oficina.

Supondremos para este proyecto que el emprendedor ostenta el título de Psicología y por

lo tanto contratará a un asistente social, a un animador sociocultural y a una persona

encargada de la recepción.

HORARIOS

Los horarios para una empresa de este tipo deben ser lo más amplios posible. Un horario

propuesto sería de lunes a viernes, de 10 a 13 horas por las mañanas y por las tardes de 15

a 20 horas.

5.2. Formación

Para cada uno de los puestos, la formación requerida será la que se expone a

continuación:

- Para el psicólogo, se requerirá la licenciatura en Psicología o Psicopedagogía. Así

mismo, en caso de que la persona tenga otros estudios, se valorará los cursos

relacionados con la orientación e integración de personas.

- Para el asistente social, la formación requerida será la diplomatura en Trabajo Social.

Así mismo, pueden ser recomendables titulaciones en Formación Profesional tales

como técnico en Técnico Superior en Integración Social.

- Para el animador sociocultural, será imprescindible poseer el título de Formación

Profesional de técnico Superior en Animación Sociocultural. Para esta persona

también se aceptarán titulaciones diferentes siempre y cuando hayan

complementado su formación con cursos relacionados con la integración social.

- Para el recepcionista/administrativo se contará con una persona con conocimientos

tanto prácticos como teóricos en el desarrollo de sus actividades. Para ello, el perfil

más adecuado sería el de una persona con la titulación de formación profesional de

la rama administrativa.

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6. PLAN DE INVERSIÓN

Para realizar la cuantificación de la inversión necesaria se ha consultado a los principales

proveedores del sector. En función de la información facilitada por estas fuentes, la

inversión necesaria se desglosa en:

6.1. Las instalaciones

CARACTERÍSTICAS BÁSICAS DE LAS INSTALACIONES

En este estudio se establece una dimensión de unos 60 m2 para la instalación de una sala

de actividades, dos despachos, un aseo, almacén para el material y un mostrador para

atender a los clientes.

COSTES POR ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL

Aquí se incluyen los conceptos necesarios para el acondicionamiento externo (rótulos,

lunas, cierres, etc.) y el acondicionamiento interno (albañilería, fontanería, electricidad,

pintura, etc.).

Para el acondicionamiento del local habrá que realizar una serie de obras que

dependerán del estado en el cuál se encuentre el mismo. De este modo también

supondrán un coste, a la hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los

costes del proyecto.

Estos costes pueden rondar los 15.000,00 € (IVA incluido) aunque esta cifra varía mucho en

función del estado en el que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior

puede reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionado previamente.

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6.2. Mobiliario y decoración

El mobiliario básico está compuesto por:

Mobiliario y decoración para la sala de actividades.

Mostrador y sillas para la recepción.

Mobiliario y decoración de los despachos. Deberá estar equipada para ser

utilizada como sala de reuniones y para recibir a los usuarios y sus familiares.

A la hora de elegir el mobiliario ha de tenerse en cuenta que los materiales con los que

estén confeccionados los muebles tienen que permitir su continua limpieza y ser aptos

(fáciles de manejar, sin barreras para la fácil circulación, ligeros, etc.).

El presupuesto para el mobiliario y decoración necesario se encontrará en torno a

4.000,00 € (IVA incluido).

6.3. Equipo informático

Es recomendable disponer de tres equipos informáticos completos que incluya un

software especializado.

El coste de este equipo informático es de, 4.950,00 € más 792,00 € en concepto de IVA.

6.4. Materiales

Para comenzar la actividad habrá que realizar una primera compra de material de oficina y

para los talleres. Esta compra para un negocio como el que se propone en este proyecto,

según la experiencia de los proveedores, tiene un coste aproximado de aproximadamente

700,00 (IVA incluido).

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6.5. Gastos iniciales

Dentro de los gastos iniciales vamos a incluir:

Los gastos de constitución y puesta en marcha

Las fianzas depositadas.

GASTOS DE CONSTITUCIÓN Y PUESTA EN MARCHA

Se incluyen aquí las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio.

Entre estas cantidades se encuentran: proyecto técnico, tasas del Ayuntamiento (licencia

de apertura); contratación del alta de luz, agua y teléfono; gastos notariales, de gestoría

y demás documentación necesaria para iniciar la actividad.

Estos gastos de constitución y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como

autónomo, serán de aproximadamente 1.900,00 euros (no incluye IVA). Esta cuantía es

muy variable de un caso a otro pues dependerá del coste del proyecto técnico, entre

otros. Además aumentará en el caso de que se decida crear una sociedad.

FIANZAS DEPOSITADAS

Es frecuente que se pida una garantía o fianza de arrendamiento equivalente a dos

meses de alquiler del local, lo que puede rondar los 1.560,00 € (este coste va a depender

mucho de las condiciones del local y sobre todo de la ubicación del mismo).

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6.6. Fondo de maniobra

A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente

para hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos,

seguridad social, suministros, asesoría, publicidad, etc.

Además habría que incluir la cuota préstamo en caso de que la inversión se realizase

mediante financiación ajena.

Pagos Mensuales TOTAL CON IVA

Alquiler 904,80 €

Suministros 145,00 €

Sueldos 4.570,00 €

S.S. 1.013,10 €

Asesoría 110,20 €

Publicidad 110,20 €

Otros gastos 174,00 €

Total Pagos en un mes 7.027,30 €

Meses a cubrir con F. Maniobra 3

FM 3 meses (APROX) 21.081,90 €

6.7. Memoria de la inversión

La inversión inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente

cuadro:

CONCEPTOS Total IVA Total con IVA

Adecuación del local 12.931,03 € 2.068,97 € 15.000,00 €

Mobiliario y decoración 3.448,28 € 551,72 € 4.000,00 €

Equipo informático 4.950,00 € 792,00 € 5.742,00 €

Materiales 603,45 € 96,55 € 700,00 €

Gastos de constitución y puesta en marcha 1.900,00 € 304,00 € 2.204,00 €

Fianzas 1.560,00 € 0,00 € 1.560,00 €

Fondo de maniobra 21.081,90 € 0,00 € 21.081,90 €

TOTAL 46.474,66 € 3.813,24 € 50.287,90 €

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7. ESTRUCTURA DE COSTES

7.1. Márgenes

Los márgenes aquí considerados se refieren a la parte de ingresos que quedan

disponibles para la empresa después de cubrir los gastos variables. Los gastos variables

pueden estar formados por el material de oficina, los materiales para los cursos así como

los gastos en la preparación y ejecución de las jornadas. Así mismo, hay que considerar el

posible gasto por contrataciones de personal temporal 8acciones publicitarias, cierto tipo

de cursos, etc.). Estos gastos se estiman en un 20% de los ingresos. Por lo que el margen

medio sobre los ingresos sería del 80%.

7.2. Estructura de costes

La estimación de los principales costes mensuales es la siguiente (no incluyen el IVA):

Costes variables:

Como hemos comentado el consumo se ha estimado en un 20% de los ingresos, lo

equivale a un margen sobre ventas del 80% y sobre compras del 400%.

Alquiler:

Para este negocio se ha estimado un alquiler de 780,00 € mensuales. Hay que tener

en cuenta que el precio medio va a depender en gran medida de la ubicación y

condiciones del local.

Suministros, servicios y otros gastos:

Aquí se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, teléfono...

También se incluyen servicios y otros gastos (material de oficina, etc.). Estos gastos se

estiman en unos 125,00 € mensuales.

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Gastos comerciales:

Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos

gastos comerciales y de publicidad de unos 95,00 € mensuales.

Gastos por servicios externos:

En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesoría. Estos gastos

serán de unos 95,00 € mensuales.

Gastos de personal:

El gasto de personal estará compuesto por:

El gerente. Sería conveniente que el gerente fuera el propio emprendedor. En este

caso será el psicólogo.

Además se incluirá el sueldo del asistente social que se contrate en plantilla.

Otro sueldo para el animador sociocultural

Por último se incluye el sueldo para el auxiliar administrativo.

Queda la posibilidad de contratar a más personal a tiempo parcial para

determinadas actividades, concepto que se ha incluido en los costes variables.

Este coste de personal se distribuirá mensualmente del modo siguiente (incluye

prorrateadas las pagas extraordinarias):

Puesto de trabajo Sueldo / mes S.S. a cargo empresa Coste mensual

Gerente

(emprendedor autónomo) 1.500,00 € 0,00 € (*) 1.500,00 €

Asistente social 1.200,00 € 396,00 € (**) 1.596,00 €

Animador sociocultural 1.000,00 € 330,00 € (**) 1.330,00 €

Aux. Administrativo 870,00 € 287,10 € (**) 1.157,10 €

TOTAL 4.570,00 € 1.013,10 € 5.583,10 €

(*) Cotización a la Seguridad Social en régimen de autónomo incluida en el sueldo.

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(**) Seguridad Social a cargo de la empresa por los empleados en Régimen General

contratados a tiempo completo.

Otros gastos:

Contemplamos aquí una partida para otros posibles gastos no incluidos en las

partidas anteriores (tributos y seguros, etc.). La cuantía estimada mensual será de

150,00 €.

Amortización:

La amortización anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente:

CONCEPTO Inversión % Amortización Cuota anual

Amortización

Adecuación del local (*) 12.931,03 10 % 1.293,10

Mobiliario y decoración 3.448,28 20% 689,66

Equipo informático 4.950,00 25 % 1.237,50

TOTAL 22.265,52 3.220,26

(*) La amortización de la adecuación del local se ha realizado en 10 años.

El plazo de amortización de la adecuación del local sería el correspondiente a su vida

útil pudiéndose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se

ha supuesto que el local será en régimen de alquiler, dicha vida útil queda condicionada

al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella.

Además habría que incluir la amortización de los gastos a distribuir en varios

ejercicios (gastos de constitución y puesta en marcha):

CONCEPTO Inversión % Amortización Cuota anual

Amortización

Gastos a distribuir en varios

ejercicios 1.900,00 € 33,3 % 633.33 €

TOTAL ANUAL 633,33 €

24


7.3. Cálculo del umbral de rentabilidad

El umbral de rentabilidad es el punto donde los ingresos son iguales a los gastos, a partir

de este punto el negocio comienza a dar beneficio.

Este umbral se ha calculado del modo siguiente:

Ingresos: Estos ingresos vendrán dados por las ventas.

Gastos: Estarán compuestos por los costes variables (se ha supuesto un consumo

del 20% de los ingresos) y la suma de: alquiler, suministros, servicios y otros, gastos

comerciales, servicios externos, gastos de personal, amortización y otros gastos.

Gastos CUANTÍA

Alquiler 9.360,00 €

Suministros 1.500,00 €

Sueldos 54.840,00 €

S.S. 12.157,20 €

Asesoría 1.140,00 €

Publicidad 1.140,00 €

Otros gastos 1.800,00 €

Amortización del inmovilizado material 3.220,26 €

Gastos a distribuir en varios ejercicios 633,33 €

Total gastos fijos estimados 85.790,79 €

Margen bruto medio sobre ingresos 80 %

Umbral de rentabilidad 107.238,49 €

(*) Para calcular el umbral se toman los gastos sin IVA.

Esto supondría una facturación anual de 107.238,49 euros. Por tanto, la facturación media

mensual para mantener el negocio es de 8.936,54 euros.

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8. FINANCIACIÓN

Obtener el dinero para iniciar el negocio es una de las principales cuestiones que habrá

que resolver.

Para financiar este negocio existen varias opciones: Financiación propia, subvenciones,

préstamos, etc. La elección final va a depender de las condiciones del emprendedor que

vaya a poner en marcha el negocio.

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9. ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.1. Balance de situación inicial

El balance de situación inicial sería el que se muestra a continuación:

ACTIVO Euros PASIVO Euros

Adecuación del local 12.931,03 € Fondos Propios FP

Mobiliario y decoración 3.448,28 € Fondos Ajenos FA

Equipo informático 4.950,00 €

Materiales 603,45 €

Gastos de constitución 1.900,00 €

Fianzas 1.560,00 €

Tesorería (*) 21.081,90 €

IVA soportado 3.813,24 €

Total activo 50.287,90 € Total pasivo 50.287,90 €

(*) Se consideran 21.081,90 € como fondo de maniobra.

9.2. Estimación de resultados

Para realizar la previsión de resultados se han estimado tres posibles niveles de ingresos:

Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3

Ventas 100.000,00 120.000,00 140.000,00

Coste de las ventas (Ventas x 20%) 20.000,00 24.000,00 28.000,00

Margen bruto (Ventas - Coste de las ventas) 80.000,00 96.000,00 112.000,00

27


La previsión de resultados para el negocio es la siguiente:

PREVISIÓN DE RESULTADOS Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3

VENTAS 100.000,00 120.000,00 140.000,00

COSTE DE LAS VENTAS 20.000,00 24.000,00 28.000,00

MARGEN BRUTO 90.000,00 96.500,00 112.000,00

GGAASSTTOOSS DDEE EESSTTRRUUCCTTUURRAA::

GGAASSTTOOSS DDEE EEXXPPLLOOTTAACCIIÓÓNN

Alquiler 9.360,00 9.360,00 9.360,00

Suministros, servicios y otros gastos 1.500,00 1.500,00 1.500,00

Otros gastos 1.800,00 1.800,00 1.800,00

GGAASSTTOOSS DDEE PPEERRSSOONNAALL ((11))

Salarios + S.S. 66.997,20 66.997,20 66.997,20

GGAASSTTOOSS CCOOMMEERRCCIIAALLEESS

Publicidad, promociones y campañas 1.140,00 1.140,00 1.140,00

GGAASSTTOOSS PPOORR SSEERRVVIICCIIOOSS EEXXTTEERRNNOOSS

Asesoría 1.140,00 1.140,00 1.140,00

AAMMOORRTTIIZZAACCIIOONNEESS

Amortización del Inmovilizado 3.220,26 3.220,26 3.220,26

GGAASSTTOOSS AA DDIISSTTRRIIBBUUIIRR EENN VVAARRIIOOSS EEJJEERRCCIICCIIOOSS

Gastos a distribuir en varios ejercicios 633,33 633,33 633,33

TOTAL GASTOS DE ESTRUCTURA 85.790,79 85.790,79 85.790,79

RESULTADO antes de intereses e impuestos (2) -5.790,79 10.209,21 26.209,21

(1) El coste de personal incluye el sueldo de los trabajadores y del gerente y los costes de

Seguridad Social a cargo de la empresa por la contratación de los trabajadores.

(2) Si la inversión se afronta mediante financiación ajena, habrá que sumar a los costes los

intereses de dicha financiación. Estos intereses no han sido introducidos en la cuenta de

resultados puesto que dependerán de los recursos de los que dispongan las personas

concretas que vayan a emprender el negocio.

Plan de Negocio - Granada Empresas · 2017-03-03 · Ley 3/1997, de 9 de junio, de la Familia, la...

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