PLAN DE NEGOCIO DE UNA EMPRESA TRITURADORA DE LLANTAS...
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PLAN DE NEGOCIO DE UNA EMPRESA TRITURADORA DE LLANTAS USADAS PARA LA INDUSTRIA ASFALTERA EN BOGOTÀ CAROLINA PINILLA QUIROGA COD: 20121085057 DIANA CAROLINA TORRES ROJAS COD: 20121085015 UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS FACULTAD DEL MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES TECNOLOGIA EN SANEAMIENTO AMBIENTAL BOGOTA D.C 2015
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PLAN DE NEGOCIO DE UNA EMPRESA TRITURADORA DE LLANTAS USADAS PARA LA INDUSTRIA ASFALTERA EN BOGOTÀ
CAROLINA PINILLA QUIROGA
COD: 20121085057
DIANA CAROLINA TORRES ROJAS
COD: 20121085015
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS
FACULTAD DEL MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES
TECNOLOGIA EN SANEAMIENTO AMBIENTAL
BOGOTA D.C
2015
PLAN DE NEGOCIO DE UNA EMPRESA TRITURADORA DE LLANTAS USADAS PARA LA INDUSTRIA ASFALTERA EN BOGOTA
CAROLINA PINILLA QUIROGA
COD: 20121085057
DIANA CAROLINA TORRES ROJAS
COD: 20121085015
Trabajo de grado para optar el título de tecnóloga en saneamiento ambiental
Director
JAIRO MIGUEL MARTÍNEZ ABELLO
Administrador Publico
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS
FACULTAD DEL MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES
TECNOLOGIA EN SANEAMIENTO AMBIENTAL
BOGOTA D.C
2015
Nota de aceptación:
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Director
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Revisor
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Jurado
Bogotá, Noviembre de 2015
Este proyecto va dedicado primeramente a Dios dador de vida y a través de ella por habernos permitido llegar hasta este punto y darnos la salud necesaria para seguir adelante en el día a día con el
fin de lograr nuestros objetivos…
… A nuestros padres que nos han dado la existencia; y en ella la capacidad de superación y desear lo mejor en cada paso por este camino arduo de la vida.
AGRADECIMIENTOS
En este momento elevo mis oraciones de agradecimiento a Dios quien ha hecho posible el milagro la vida a través de nuestros padres.
A ellos, que cada minuto de sus vidas nos entregan su amor y entereza por sacarnos adelante.
Estos desvelos y sacrificios hoy se ven recompensados con la culminación de esta etapa producto de nuestro esfuerzo y dedicación y que hoy, con el corazón les estamos entregando.
Todo esto fue posible con el apoyo, la guía y la perseverancia de todos aquellos que creyeron en nosotros y que siempre estuvieron a nuestro lado cuando los necesitamos, nuestros educadores.
A nuestro director Jairo Miguel Martínez queremos dar las gracias por la labor cumplida, por la dedicación, esmero, tolerancia y abnegación que nos brindó desde el inicio del proyecto.
Gracias a todos los docentes por dedicarse a esta profesión maravillosa que hoy nos permite salir de las aulas preparados para enfrentar un nuevo reto en la vida.
TABLA DE CONTENIDO
RESUMEN ........................................................................................................................................ 11
ABSTRACT ...................................................................................................................................... 12
INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................ 13
OBJETIVOS ..................................................................................................................................... 15
OBJETIVO GENERAL .................................................................................................... 15
OBJETIVOS ESPECIFICOS ........................................................................................... 15
1. MARCO REFERENCIAL ........................................................................................................ 16
1.1. MARCO CONCEPTUAL ..................................................................................... 16
1.2. MARCO TEÓRICO .............................................................................................. 18
1.2.1. Fabricación de las llantas ....................................................................................... 18
1.2.2. Estructura de la llanta............................................................................................. 19
1.2.3. Ciclo de vida de las llantas .................................................................................... 20
1.2.4. Procesamiento de llantas usadas ............................................................................ 22
1.2.5. Uso en asfaltos modificados .................................................................................. 22
1.2.6. Productos o servicios ............................................................................................. 24
1.3. MARCO LEGAL ................................................................................................... 25
2. METODOLOGÍA ..................................................................................................................... 27
3. RESULTADOS ......................................................................................................................... 30
3.1. RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................... 30
3.2. PLAN DE MERCADO ......................................................................................................... 32
3.2.1. ANÁLISIS DEL PRODUCTO .............................................................................. 32
3.2.2. ANALISIS DOFA ................................................................................................. 32
3.3. ESTUDIO DE MERCADOS ................................................................................................ 33
3.3.1. Mercado objetivo ....................................................................................................... 33
3.4. ANÁLISIS DEL SECTOR .................................................................................................... 34
3.5. LOCALIZACIÓN A NIVEL MACRO ................................................................................. 34
3.5.1. LOCALIZACIÓN A NIVEL MICRO ................................................................... 34
3.6. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA ................................................................................... 35
3.7. INVESTIGACION DE MERCADOS .................................................................................. 36
3.7.1. Estrategias de mercado .......................................................................................... 36
4. PLAN TECNICO OPERACIONAL ......................................................................................... 38
4.1. ANÁLISIS TECNICO DEL PRODUCTO ............................................................ 38
4.2. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ......................................................................... 38
4.3. REQUERIMIENTOS Y NECESIDADES ............................................................ 41
4.4. PROYECCION DE PRODUCCION ..................................................................... 41
4.5. IMPACTOS ........................................................................................................... 43
4.5.1. Impacto social ........................................................................................................... 43
4.5.2. Impacto económico ................................................................................................... 43
4.5.3. Impacto ambiental ..................................................................................................... 44
5. PLAN ADMINISTRATIVO ..................................................................................................... 47
5.1. GENERALIDADES DE LA EMPRESA .............................................................. 47
5.1.1. LOGO Y LEMA ........................................................................................................ 47
5.2. MODELO ADMINISTRATIVO ........................................................................... 47
Misión ....................................................................................................................................... 47
Visión ........................................................................................................................................ 48
Objetivos del negocio ................................................................................................................ 48
5.3. RECURSOS HUMANOS ...................................................................................... 48
5.3.1. Funciones y descripción de cargos ........................................................................ 48
5.4. ORGANIGRAMA ................................................................................................ 49
6. PLAN FINANCIERO ............................................................................................................... 50
6.1. FUENTES DE FINANCIACIÓN .......................................................................... 50
6.2. Gestiones comerciales y tributarias ....................................................................... 51
6.3. PROYECCIÓN DE GASTOS ............................................................................... 51
6.4. INGRESOS EXTRAS ........................................................................................... 56
6.5. PROYECCION DE VENTAS ............................................................................... 57
6.6. PUNTO DE EQUILIBRIO .................................................................................... 58
6.7. PATRIMONIO ...................................................................................................... 59
6.8. RENTABILIDAD Y SOLVENCIA ...................................................................... 60
7. CONCLUSIONES .................................................................................................................... 61
8. BIBLIOGRAFÍA ....................................................................................................................... 62
ANEXOS........................................................................................................................................... 65
LISTA DE TABLAS
Tabla 1. Composición de la llanta ...................................................................................................... 18
Tabla 2. Análisis DOFA .................................................................................................................... 33
Tabla 3. Competencia en el sector .................................................................................................... 36
Tabla 4. Generalidades del GCR ....................................................................................................... 38
Tabla 5. Proyección de producción ................................................................................................... 42
Tabla 6. Impacto área administrativa ................................................................................................ 44
Tabla 7. Impactos actividades operativas .......................................................................................... 44
Tabla 8. Impacto por recolección y transporte .................................................................................. 45
Tabla 9. Impacto por trituración ....................................................................................................... 45
Tabla 10. Impacto por almacenamiento de llantas ............................................................................ 46
Tabla 11. Alternativas de mitigación de impactos ............................................................................ 47
Tabla 12. Gastos de nomina .............................................................................................................. 52
Tabla 13. Costos fijos ........................................................................................................................ 52
Tabla 14. Costos variables ................................................................................................................ 52
Tabla 15. Costos de gestiones comerciales y tributarias .................................................................. 52
Tabla 16. Costos de maquinaria, equipos y publicidad ..................................................................... 53
Tabla 17. Proyección a 5 años- costos nomina ................................................................................. 53
Tabla 18. Proyección a 5 años- costos fijos ...................................................................................... 54
Tabla 19. Proyección a 5 años-costos variables ................................................................................ 54
Tabla 20. Plan crédito........................................................................................................................ 54
Tabla 21. Ingresos extras ................................................................................................................... 56
Tabla 22. Total ventas anuales .......................................................................................................... 56
Tabla 23 Proyección ventas anuales .................................................................................................. 57
Tabla 24. Punto de equilibrio en $ .................................................................................................... 59
Tabla 25. Punto de equilibrio en Kg ................................................................................................. 59
Tabla 26. Patrimonio ......................................................................................................................... 60
Tabla 27. Rentabilidad ...................................................................................................................... 60
Tabla 28. Solvencia ........................................................................................................................... 60
LISTA DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1. Estructura de la llanta .................................................................................................. 19
Ilustración 2. Ciclo de vida de la llanta ............................................................................................. 20
Ilustración 3. Proceso para la obtención de pavimento modificado .................................................. 23
Ilustración 4. Usos del GCR .............................................................................................................. 24
Ilustración 5. Recolección, recepción y clasificación de la materia prima ...................................... 38
Ilustración 6. Lavado y desinfección ................................................................................................. 39
Ilustración 7. Secado y almacenamiento ........................................................................................... 39
Ilustración 8. Trituradora primaria .................................................................................................... 40
Ilustración 9. Granulador................................................................................................................... 40
Ilustración 10. Separación de metales ............................................................................................... 40
Ilustración 11. Empacado y almacenamiento .................................................................................... 41
Ilustración 12. Incremento anual de producción ............................................................................... 43
Ilustración 13. Logo .......................................................................................................................... 47
Ilustración 14. Organigrama .............................................................................................................. 49
Ilustración 15.Distribución gastos primer año .................................................................................. 55
Ilustración 16. Distribución gastos segundo y tercer año .................................................................. 55
Ilustración 17. Distribución gastos cuarto y quinto año .................................................................... 56
Ilustración 18. Componentes de la llanta .......................................................................................... 57
Ilustración 19. Gasto/ Ventas anuales .............................................................................................. 58
Ilustración 20. Utilidades anuales ..................................................................................................... 58
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RESUMEN
TITULO: PLAN DE NEGOCIO DE UNA EMPRESA TRITURADORA DE LLANTAS USADAS PARA LA INDUSTRIA ASFALTERA EN BOGOTA-2015.
AUTOR: PINILLA QUIROGA Carolina, TORRES ROJAS Diana Carolina.
PALABRAS CLAVE: Reciclaje, llantas, caucho, asfalto, acero, trituradora.
DESCRIPCION
El presente trabajo enmarca un plan de negocio de una empresa dedicada a la trituración de llantas desechadas con el fin de darles un uso en la industria asfaltera lo cual contribuye a un mejoramiento del medio ambiente. Dicha idea es importante debido a que no existe ningún tipo de regulación sobre el parque automotor y los residuos secundarios que a su vez genera.
El estudio de mercados se basa en un diagnóstico de la estructura actual del mercado local para entender las condiciones de dicho mercado, identificando oportunidades y a su vez estrategias dirigidas al mismo, para esto se tiene claro los aspectos técnicos requeridos para obtener el producto final, partiendo desde el acopio y con la necesidades y requerimientos obteniendo un producto competente y de calidad.
Acompañado de dichos estudios se identifica la competencia potencial dedicados a dicha actividad en la ciudad de Bogotá, de acuerdo a ese estudio es necesario verificar las empresas legalmente constituidas comparando con el marco legal y administrativo para su constitución y funcionamiento, evaluando el impacto social y ambiental que traería consigo la implementación de la empresa.
El módulo de finanzas contempla las inversiones requeridas para la puesta en marcha de la empresa y se analizan los principales indicadores de rentabilidad. Adicionalmente se exponen las estrategias que se pueden contemplar para lograr el objetivo de sostenibilidad de la organización y se plantean algunas recomendaciones. El plan de negocio realizado demuestra la viabilidad que puede tener la ejecución de este tipo de proyecto en la región.
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ABSTRACT
TITLE: BUSINESS PLAN OF A COMPANY TIRE SHREDDER ASPHALT USED FOR INDUSTRY IN BOGOTA-2015.
AUTHOR: PINILLA QUIROGA Carolina, TORRES ROJAS Diana Carolina.
KEYWORDS: Recycling, tires, rubber, asphalt, steel mill
DESCRIPTION
This work forms part of a business plan dedicated to the grinding of waste tires in order to put them to use in the industry asphalt which contributes to improving the environment. This idea is important because there is not any regulation on the fleet and the secondary waste which in turn generates.
Market research is based on a diagnosis of the current structure of the local market to understand the conditions of that market, identifying opportunities and strategies aimed turn to it, for this is clear the technical aspects required for the final product, starting from the collection and the needs and requirements to obtain a competent and quality product.
Accompanied by such studies potential competition dedicated to this activity in Bogota, according to that study identified must be verified companies legally constituted compared to the legal and administrative framework for its establishment and operation, assessing the social and environmental impact would result in the implementation of the company.
The financial analysis includes the investments required for the implementation of the company and key performance indicators discussed. Additionally strategies that can be seen to achieve the goal of sustainability of the organization and raise some recommendations are presented. The business plan that demonstrates the viability done may have running this type of project in the region.
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INTRODUCCIÓN
Con el transcurrir del tiempo, se han incrementado la cantidad de llantas desechadas en todo el mundo, detallando una ciudad como Bogotá que cuenta con una población de 7 862 277 (DANE, 2015), existe una gran problemática con el manejo de residuos sólidos ya que gran parte de estos no tienen como disposición final un relleno sanitario y aunque en Bogotá existen organizaciones dedicadas al reciclaje, estas se encargan en su mayoría del aprovechamiento de vidrio, papel, cartón y plásticos; por lo tanto, no hay una solución efectiva para la gran problemática de llantas desechadas en las vías, los humedales, parques y zonas residenciales, entre otros, que aparte de deteriorar el espacio público, provocan problemas de insalubridad ya que el agua que se acumula al interior de estas genera proliferación de vectores y por lo tanto posibles enfermedades a las personas que habitan en estos sectores. Debido a dicho incremento se percibe contaminación visual y riesgo de incendios atentando de todas sus formas a la salud pública, relacionados con los inconvenientes en su disposición final, entre otros.
En Bogotá circulan en la actualidad 1.286.949 (Cartera de Movilidad del Distrito, 2015) de vehículos particulares y se estima que para el año 2020 la ciudad tendrá 1.400.000 carros nuevos circulando lo cual es preocupante no solo por el espacio capitalino que no da abasto, sino por los residuos que se generan (Secretaria de movilidad, s.f). En particular, el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial calcula que 5’300.000 llantas cumplen su vida útil al año en Colombia, que mediante un proceso de trituración se podría obtener una reutilización de las llantas desechadas en donde se utilizara como materia prima el caucho; por lo que se podría aprovechar el componente que se genera en mayor proporción para producir mezclas asfálticas.
Debido a la baja demanda de empresas dedicadas a la trituración de llantas y la inadecuada disposición de las mismas, el distrito propone que sea obligatorio el uso de grano caucho reciclado para el ciento por ciento de la construcción y rehabilitación de vías en la ciudad.
De acuerdo con lo anterior, el presente proyecto enmarca un plan de negocio de una empresa que preste una solución generando una rentabilidad y viabilidad en todos sus aspectos, ambientalmente transformando un residuo peligroso en uno aprovechable.
Este plan de negocio se basa en la trituración de las llantas separando sus diferentes componentes: caucho, acero y fibras textiles, con el fin de dar un uso al caucho el cual es triturado en varias fases hasta llegar al grano de caucho reciclado (GCR), generando de esta manera la materia prima que por su potencial da pie al negocio.
Es una idea coherente y viable porque el GCR es adicionado a la mezcla asfáltica por su capacidad de aumentar la vida útil del pavimento para ser utilizada en la malla vial de Bogotá
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liderado por instituciones reconocidas como el Instituto de Desarrollo Urbano IDU y el Ministerio de Medio Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial MAVDT.
La temática empleada permite darse cuenta que además del manejo eficiente que se le da a las llantas desechadas, se ha creado un producto con el GCR que hace posible su valorización a través del aporte social, económico y ambiental claramente respaldado por el ámbito legal a través de diferentes normativas, en donde una ciudad como Bogotá requiere debido a la problemática integral que se está presentando en la actualidad y que avanzara si no se presentan tecnologías apropiadas que amortigüen el impacto dados por la vida útil de las llantas (aproximadamente 18 meses).
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OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Formular y diseñar un plan de negocio de una empresa que contribuya a una solución integral a la disposición final de las llantas desechadas en la ciudad de Bogotá, para que se les de uso en la industria asfaltera.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Elaborar el proyecto de factibilidad para la realización de una empresa que utilice caucho de llantas recicladas, como aditivo para la pavimentación.
Determinar los requerimientos técnicos y de producción para el montaje de la planta trituradora de caucho de llanta, mediante el uso de técnicas de localización, capacidad de planta, análisis de proceso y tamaño del proyecto determinando los elementos básicos que garanticen su eficiente operación.
Ofrecer una solución rentable al problema de disposición final de las llantas usadas, disminuyendo de esta manera su impacto negativo sobre el medio ambiente.
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1. MARCO REFERENCIAL
1.1. MARCO CONCEPTUAL
Asfalto por vía seca: Consiste en mezclar el caucho con el tamaño de partícula apropiado junto con los demás agregados antes de adicionar el asfalto. (ABC Definicion, s.f)
Asfalto químicamente modificado: Consiste en mezclar el caucho directamente con el pavimento, con lo cual se consigue una mayor homogeneidad. (Manejo de guia para llantas, 2012)
Asfalto: Sustancia densa y pegajosa derivada del petróleo crudo, de color negro y muy impermeable que, mezclada con arena o grava, se usa para cubrir superficies, especialmente calles y carreteras. (Diccionario Manual de la Lengua Española, 2007)
Caucho: son materiales poliméricos cuyas dimensiones pueden variar según el esfuerzo al que sean sometidos, volviendo a su forma cuando el esfuerzo se retira. El caucho es una sustancia natural compleja (aunque también se puede sintetizar), que se caracteriza por su elasticidad, repelencia al agua y resistencia eléctrica. (Anonimo, s.f.)
Composición química: se refiere a qué sustancias están presentes en una determinada muestra y en qué cantidades. (Fundamentos de Quimica 1., s.f)
Densidad: es una magnitud escalar referida a la cantidad de masa en un determinado volumen de una sustancia. (Laboratorio quimico, s.f)
Fibra textil: Conjunto de filamentos o hebras susceptibles de ser usados para formar hilos (y de estos los tejidos), bien sea mediante hilado, o mediante otros procesos físicos o químicos. Así, la fibra es la estructura básica de los materiales textiles. (Silva Rodriguez & Sanz Aragones, 1996)
Gránulo de caucho reciclado (GRC): Conocido como caucho modificador, es el caucho molido proveniente de llantas desechadas, usado en la fabricación de mezclas asfálticas en caliente y en otras aplicaciones de pavimentación. (Universidad de los Andes, 2002)
Granulometría: separación de un suelo en diferentes fracciones, según sus tamaños. (Universdad Libre, s.f)
Malla vial: conjunto de vías existentes en determinada área o zona geográfica (Codigo Nacional de Transito )
Mezcla asfáltica: combinación de asfalto con agregados minerales pétreos (Facultades , s.f)
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Reciclaje: proceso cuyo objetivo es convertir desechos en nuevos productos para prevenir el desuso de materiales potencialmente útiles, reducir el consumo de nueva materia prima, reducir el uso de energía, reducir la contaminación del aire y del agua. (Guia para el manejo integral de residuos, 2008)
Recolección selectiva: Es la separación por tipos de residuos en el punto de generación y el transporte manteniendo la selección. (Guia para el manejo integral de residuos, 2008)
Reencauche: proceso técnico por medio del cual una llanta usada es seleccionada e inspeccionada para recibir una nueva banda de rodamiento. (Renovallanta, 2013)
Residuos sólidos: aquellos materiales desechados tras su vida útil, y que, para el común de la gente carecen de valor económico. (Guia para el manejo integral de residuos, 2008)
Trituración Criogénica: Consiste en congelar con nitrógeno líquido de llantas enteras, las cuales son golpeadas para obtener el caucho en forma de polvo, con liberación de nitrógeno gaseoso. (Cámara de Comercio de Bogotá, 2006)
Trituración Mecánica: Consiste en reducir el tamaño de la llanta empleando cuchillas para desmenuzarlas; las llantas se trituran paulatinamente hasta alcanzar el tamaño mínimo requerido y luego se emplean clasificadores neumáticos y magnéticos para separar el textil. (Cámara de Comercio de Bogotá, 2006)
Vía Arterial: Red de vías que por sus características físicas permiten el tránsito de una gran cantidad de automotores y de modos de transporte masivo. Son vías con un ancho de 60 a 100 metros y son muy importantes para la estructuración urbana de la ciudad. (Decreto 323 , 1992)
Vulcanización: Aplicar calor por un periodo de tiempo a las presiones adecuadas al caucho crudo, de tal manera que se vulcanice al punto óptimo de sus propiedades físicas y se obtenga la máxima adhesión del cojín con la banda y la carcasa. (Tecnología de los Plásticos, 2012)
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1.2. MARCO TEÓRICO
El incremento exponencial de llantas usadas que se ha generado, es un motivo de alarma para la sociedad, creando esto una problemática socio-ambiental de gran impacto debido al tratamiento inadecuado del residuo generado.
1.2.1. Fabricación de las llantas
• Materias primas: Las llantas están compuestas de una gran cantidad de materiales que les dan características especiales como resistencias a la carga, posibilidad de manejar alta presión, características de adherencia, entre otros. La siguiente tabla nos enseña la composición típica de las llantas.
Material
Composición (%)
Automóviles Camiones
Caucho natural 14 27
Caucho sintético 27 14
Negro humo 28 28
Acero 14 15
Antioxidantes y rellenos 17 16
Estos compuestos pueden subdividirse de la siguiente manera:
Caucho: caucho natural, caucho de buta die - no estireno, caucho polibutadieno, caucho isobuteno-isopropeno y caucho de iso-butenoisopropeno halogenado, compuestos azufrados, resinas fenólicas, hidrocarburos aromáticos, nafténicos y parafínicos, crudos pesados.
Textiles: Poliéster, nylon, entre otros. Pigmentos: Óxidos de zinc y titanio, negro de humo, entre otros. Antioxidantes y rellenos: Ácidos grasos, sílica, otros materiales inertes. Acero
Tabla 1. Composición de la llanta
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En promedio una llanta de automóvil pesa 11,5 kg cuando está nueva y 9,0 kg después de usada, lo que significa que se pierden por fricción cerca de 2,5 kg.
En promedio una llanta de camión de carga pesa 54,5 kg cuando está nueva y 45,5 kg después de usada, lo que significa que se pierden por fricción cerca de 9,0 kg. (Cámara de Comercio de Bogotá, 2006)
1.2.2. Estructura de la llanta: La llanta es un conjunto de componentes que se fabrican y ensamblan con el fin de garantizar su correcto funcionamiento. Cada uno de los componentes posee una función específica y es constituido por una mezcla particular de materias primas. (Michelin, s.f)
Ilustración 1. Estructura de la llanta
Manufactura: La llanta es un producto de alta ingeniería y está hecha de mucho más que caucho; además de éste, fibras, telas y cables de acero son algunos de los componentes que integran el revestimiento interior, las capas del cuerpo, los cinturones, las caras y la banda de rodamiento, razón por la cual la fabricación de este producto requiere de tecnología de punta, equipos pesados, equipos especializados, instrumentos de precisión y por lo tanto mano de obra calificada.
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1.2.3. Ciclo de vida de las llantas El ciclo de vida de los productos puede en tenderse como cada una de las etapas por las cuales pasa un producto desde su concepción hasta su disposición final.
Todas las etapas del ciclo de vida de las llantas requieren del uso de materias primas e insumos; del mismo modo, en todas se generan residuos, desechos o sub productos que pueden afectar negativamente el medio ambiente. La figura también nos enseña que la aplicación de metodologías de producción más limpia en las cuatro primeras etapas del ciclo de vida de las llantas está limitado exclusivamente a los proveedores de materias primas y fabricantes de las mis más; sin embargo, nosotros como ciudadanos respetuosos con el entorno es tamos en la obligación de influir positiva mente en las dos últimas etapas de esta ciclo.
Ilustración 2. Ciclo de vida de la llanta
Es importante hacer énfasis en que el manejo adecuado a las llantas, implica su reintegro a una cadena de gestión, con el fin de evitar que se utilicen en actividades inadecuadas como quema al aire libre o uso como combustible. (Cámara de Comercio de Bogotá, 2006)
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Cadena de gestión
La cadena de gestión de un bien de consumo como las llantas puede definirse como la estructura que posibilita la fabricación, distribución a mayoristas y usuarios y del producto y también la recuperación del residuo al final de su vida útil.
El fabricante como encargado de la elaboración del producto desde una óptica de responsabilidad ambiental instaurada al interior de las empresas, propende por adecuar los medios e implementar las estrategias necesarias para la recolección, almacenamiento y procesamiento final del residuo.
Los distribuidores, además de entregar el producto, colaboran en la recepción y almacenamiento temporal del residuo mientras se entrega al fabricante o a una empresa aprovechadora.
Los generadores ya sean grandes transportadores (Transporte Público Colectivo, Individual, Carga, Turismo y Especiales) o pequeños (particular), los cuales dentro del marco de responsabilidad ambiental entregan las llantas usadas a los distribuidores o las empresas que les den una adecuada disposición final.
Empresas de aprovechamiento que pueden ser los mismos fabricantes que empleen el residuo para elaboración de nuevos productos ó empresas independientes que reciben las llantas ya sea de fabricantes o generadores y que realizan un aprovechamiento adecuado de las mismas.
Condiciones de almacenamiento
Las llantas, como cualquier otro producto, requieren de condiciones especiales para su almacenamiento con la finalidad de preservar sus características iniciales y evitar daños o pérdidas. Las llantas deben ser almacenadas de la siguiente manera
En un lugar con buena ventilación, seco, con una temperatura templada, evitando la luz directa del sol y alejadas de la intemperie con el fin de evitar su deterioro prematuro.
Alejadas de cualquier sustancia química, disolvente o hidrocarburo susceptible de alterar el caucho.
Lejos de cualquier objeto que pudiera penetrar en el caucho (puntas o salientes de metal, madera, etc.).
Se debe evitar el apilamiento excesivo, ya que puede deformar las llantas que están en la base.
Si se almacenan fuera de bodega, es recomendable poner las llantas sobre estibas para evitar el contacto con la humedad; así mismo se recomienda cubrirlas con un material impermeable. (Manejo de guia para llantas, 2012)
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1.2.4. Procesamiento de llantas usadas En la actualidad se pueden utilizar diversos métodos para la recuperación de llantas y/o su eliminación controlada con el propósito de minimizar los impactos ambientales asociados con su inadecuada disposición. Entre ellos se encuentran:
• Coprocesamiento: Este es un proceso de aprovechamiento que consiste en utilizar en los hornos cementeros el poder calorífico de la llanta para producir energía y en la incorporación del acero en el clinker obtenido, controlando debidamente las emisiones atmosféricas.
• Trituración: Consiste en reducir el tamaño de las llantas a través de diferentes técnicas con el fin de separar el caucho de elementos como el acero y los textiles. El caucho obtenido puede emplearse para la fabricación de nuevos productos y diversas aplicaciones civiles e industriales, como canchas de tenis sintéticas, tapetes, entre otros. Actualmente existen dos tipos de trituración empleadas a nivel piloto e industrial
o Trituración mecánica: En esta se emplea cuchillas para desmenuzar las llantas; por lo general este tipo de trituración se realiza en cascada, es decir, se trituran paulatinamente las llantas hasta alcanzar el tamaño mínimo requerido y luego se emplean clasificadores neumáticos y magnéticos para separar el textil y el acero presentes. La mayor ventaja de este proceso es que se obtienen productos de buena calidad con un reducido número de etapas de proceso; adicionalmente no requiere de etapas de purificación ya que no se emplean sustancias ajenas a las llantas.
o Trituración Criogénica: La trituración criogénica consiste en congelar con nitrógeno líquido llantas enteras, las cuales son golpeadas para obtener el caucho en forma de polvo, con liberación de nitrógeno gaseoso. Este proceso tiene como ventaja el reducido tamaño de las partículas obtenidas, y como desventaja el hecho de que las partículas acero y caucho se encuentran mezcladas; adicional a esto, requiere instalaciones con altos costo de inversión y mantenimiento, así como maquinaria altamente especializada.
1.2.5. Uso en asfaltos modificados Uno de los mayores usos que actualmente se les está dando a las llantas usadas trituradas provenientes de procesos mecánicos o criogénicos es su adición al pavimento asfáltico tradicional. La incorporación del grano de caucho reciclado (GCR) en las mezclas asfálticas ha sido de buena aceptabilidad desde hace algunas décadas en muchos países por los bue nos resultados en el desempeño de los pavimentos asfálticos y otras obras civiles. Existen tres maneras básicas de emplear las llantas trituradas libres de acero y textiles en asfaltos modificados:
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Asfalto modificado convencional: La fabricación de este tipo de asfalto consiste en mezclar el caucho con el tamaño de partícula apropiado junto con los demás agregados antes de adicionar el asfalto, y se conoce tradicionalmente como asfalto modificado por vía seca; en este proceso se puede incluir entre un 2-15% de caucho con respecto a los agregados.
Ilustración 3. Proceso para la obtención de pavimento modificado
Asfalto químicamente modificado: El asfalto químicamente modificado consiste en mezclar el caucho directamente con el pavimento (ligante), con lo cual se consigue una mayor homogeneidad. Las mejoras en las propiedades mecánicas y el incremento de la vida útil del mismo (entre 58 y 230%), hace que la relación beneficio-costo sea mayor comparada con la de un pavimento con una mezcla asfáltica convencional. Adicionalmente se reducen los problemas de separación de agregados, la cual llega a valores entre el 2 y 4%. La utilización del GCR, además de ayudar a solucionar la problemática ambiental generada por las llantas usadas, proporciona en sus compuestos caucho natural y cauchos sintéticos que le brindan al pavimento elasticidad y mayor resistencia a la fatiga. Por otro lado, el negro de humo que estas contienen actúa como antioxidante en el ligante, atenuando su envejecimiento y por ende prolongando la capacidad cohesiva del mismo en el tiempo.
Uso como relleno de la capa asfáltica: El uso de las llantas trituradas como relleno en la capa asfáltica junto con el “recebo”, es una aplicación ampliamente extendida ya
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que mejora las propiedades de flexibilidad de la capa al impedir agrietamiento prematuro por sobrepeso en las vías; de la misma manera, actúa como capa impermeable que impide la afectación de la humedad a la base por acción del agua.
Uso como insonorizante en autopistas: Se ha demostrado que las llantas proveen un excelente aislamiento contra ruidos generados en carretera, y para su uso, se trituran y se empacan en láminas ya sea de polímeros reciclados o nuevos o láminas metálicas para insta lar las barreras según la geometría y distribución requeridas. (Cámara de Comercio de Bogotá, 2006)
1.2.6. Productos o servicios Utilidades de los neumáticos reciclados:
• Caucho: (granulado o polvo). Para baldosas, superficies para fútbol de hierba artificial, para parques infantiles, suelas de zapato, asfalto, alfombras, bandas transportadoras, etc.
• Acero: útil para usos industriales.
• Fibras Textiles: Para alfombrados y materiales de relleno. • Energía: El poder calorífico de los neumáticos es del orden de 35 MJ/Kg
(kilojoule/kilogramo), mientras que la madera y el carbón tienen poderes caloríficos de 22 MJ/Kg. Y 25 MJ/Kg., respectivamente. Por consiguiente, puede afirmarse que se trata de un excelente combustible con unas importantes posibilidades de uso. Cada neumático utilizado como combustible permite ahorrar entre 10 y 12 kilogramos de carbón y alrededor de 7,5 litros de petróleo, lo que hace que en los últimos años su uso se haya incrementado de forma notable en todo el mundo. En cuanto a la valorización energética cabe señalar que, además de la incineración de residuos de neumáticos para la obtención de energía, se han desarrollado otros sistemas más limpios y menos contaminantes, cuya eficiencia debe ser mejorada para convertirse en una alternativa de gestión.
Ilustración 4. Usos del GCR
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1.3. MARCO LEGAL
De acuerdo a los estudios realizados por el Ministerio de Ambiente en el parque automotor, en donde se puede estimar que la generación de residuos de llantas usadas se estima en 61 mil toneladas por año, de acuerdo a lo planteado se ha constituido una normativa en donde se parte por la conservación del medio ambiente hasta la regulación de residuos generados por diversas clases, en los diferentes niveles jerárquicos:
CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE
COLOMBIA 1991
Art.79 Todas las personas tienen derecho a gozar de un ambiente sano. (CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE COLOMBIA, 1991)
Art.80 El estado planificará el manejo y aprovechamiento de los recursos naturales, para garantizar su desarrollo sostenible, su conservación, restauración o sustitución. Además, deberá prevenir y controlar los factores de deterioro ambiental, imponer las sanciones legales y exigir la reparación de los daños causados. (CONSTITUCION POLITICA DE COLOMBIA, 1991)
LEYES
Ley 1333 de 2009. Por la cual se establece el procedimiento sancionatorio ambiental y se dictan otras disposiciones. (LEY 1333 , 2009)
Ley 99 de 1993. Por la cual se crea el Ministerio del Medio Ambiente, se reordena el Sector Público encargado de la gestión y conservación del medio ambiente y los recursos naturales renovables, se organiza el Sistema Nacional Ambiental, SINA, y se dictan otras disposiciones. (LEY 99, 1993)
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Decreto 312 de 2006. Por el cual se adopta el plan maestro para el manejo integral de residuos sólidos para Bogotá Distrito Capital. (DECRETO 312, 2006)
DECRETOS
Decreto 1505 de 2003. Por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1713 de 2002, en relación con los planes de gestión integral de residuos sólidos y se dictan otras disposiciones. (DECRETO 1505 , 2003)
RESOLUCIONES
Resolución 1457 de 2010. Por la cual se establecen los sistemas de Recolección Selectiva y gestión ambiental de llantas usadas y se adoptan otras disposiciones. (RESOLUCIÓN 1457, 2010)
Resolución 1488 de 2001. Por la cual se adopta la metodología para la elaboración de los planes de gestión integral de residuos sólidos (PGIRS). (RESOLUCION 1488, 2001)
Resolución 6981 de 2011. Por la cual se dictan lineamientos para el aprovechamiento de llantas y neumáticos usados, y llantas no conforme en el Distrito Capital. (RESOLUCIÓN 6981, 2011)
Resolución 3841 de 2011. Por la cual se establece la especificación técnica para la aplicación del grano de caucho reciclado (GCR) en mezclas asfálticas en caliente por vía húmeda. (RESOLUCIÓN 3841, 2011)
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2. METODOLOGÍA
El diseño metodológico está basado en el programa “Fondo Emprender”, teniendo como guía diferentes módulos tomando ciertos ítems que permitirán tanto al gestor como el emprendedor desarrollar un plan de negocio coherente.
Se desarrolla en torno a las siguientes fases y actividades:
DESARROLLO METODOLOGICO
1. PLAN DE MERCADOS
En esta fase damos claridad con el objetivo primordial que se tiene al diseñar y formular el presente plan de negocio resaltando diferentes aspectos tales como los sociales, económicos, técnicos y tecnológicos, ambientales y legales.
Existe coherencia con lo que se plantea en el presente plan dando razones suficientes para la creación del mismo.
1.1. Análisis del sector
Metodológicamente para determinar el sector en el cual se involucra el plan se indagará desde lo más general, la industria asfaltera a lo más específico, empresas involucradas con la trituración de llantas usadas para dicha industria, lo cual es respaldado con la recopilación documental realizada.
1.1.2. Análisis del mercado
Con el estudio del mercado se evidenciará cuáles fueron las razones para formular y diseñar el presente plan teniendo en cuenta que satisface una necesidad y la importancia de ingresar dicho servicio al mercado en donde se tendrán en cuenta la oferta y demanda.
1.1.3. Análisis de competencia
Se realizará un estudio sobre los principales competidores en esta actividad en la cuidad de Bogotá, detallando nombre, ubicación y lo relacionado con los productos que producen y comercializan.
1.2. Estrategias de mercado y distribución
Como estrategias se tendrá en cuenta el diseño, la calidad, el empaque y el embalaje del producto.
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1.2.1. Estrategias de precio
Se estimará el precio de lanzamiento del producto y/o servicio, llegando a un punto de equilibrio teniendo en cuenta el análisis de competencia.
1.2.2. Estrategia de aprovisionamiento
De acuerdo a las necesidades y requerimientos como son: materia prima, insumos, máquinas, herramientas, mobiliario, talento humano entre otras se realizara una tabla con los posibles proveedores ante cada requerimiento detallando el precio, la calidad y el tipo de pago.
1.3. Proyección de ventas
Se define el periodo para proyectar las ventas y se describe dicha proyección a los años determinados. El método a utilizar es el lineal.
2. PLAN TECNICO OPERACIONAL
2.1. Ficha técnica del producto
El producto, en este caso el grano de caucho reciclado (GCR), se describen las características técnicas del producto.
2.1.2. Descripción del proceso
Se detallan cada una de las actividades y operaciones unitarias.
2.1.3. Necesidades y requerimientos
Se elabora el programa de necesidades y requerimientos del plan de negocio teniendo en cuenta sus características técnicas.
2.1.5. Infraestructura
Con base a las necesidades de máquinas, mobiliario, equipos de cómputo, adecuación de instalaciones en necesidades y requerimientos, cotizaciones realizadas, se debe establecer si van hacer parte de inversiones fijas o se adquieren por el sistema de arrendamiento.
2.2. Impactos
Se determinará el impacto social, económico y ambiental que podría generar la puesta en marcha del proyecto.
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3. PLAN ADMINISTRATIVO
Se propone una estructura organizacional configurada en términos del organigrama y el manual de funciones de los diferentes cargos y todo lo relacionado.
3.1. Aspectos legales
Se analizarán trámites comerciales haciendo claridad sobre el tipo de empresa y su clasificación.
4. PLAN FINANCIERO
4.1. Costos administrativos
Se estimarán gastos administrativos tales como servicios públicos y arriendo, mantenimiento entre otros para la puesta en marcha del proyecto.
4.2. Ingresos y egresos
Se generará tabla de proyección de ingresos por ventas.
Se generara tabla de proyección de egresos tomando tablas de gastos administrativos y de personal.
4.3. Capital de trabajo
Se estimará el capital de trabajo óptimo para la obtención de materia prima, insumos, gastos administrativos, gastos de personal y gastos de puesta en marcha.
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3. RESULTADOS
3.1.RESUMEN EJECUTIVO
Soluciones C&C busca crear una sociedad anónima simplificada ubicada en la ciudad Bogotá con un enfoque socio-ambiental que prestara una solución rentable y viable, transformando un residuo peligroso en uno aprovechable.
El proyecto genera oportunidades atractivas debido a la preocupación del Ministerio de Ambiente por la mala disposición final de las llantas usadas y el interés del IDU por obtener mayor calidad en la pavimentación de las vías de Bogotá, lo cual promete tener una importante demanda.
La ventaja competitiva de esta idea de negocio, se debe a que en la ciudad de Bogotá solo existe en el sector una empresa legalmente constituida llamada Grupo Renova.
Soluciones C&C SAS, tiene como misión ser una empresa dedicada al reciclaje de llantas usadas convirtiéndolas en GCR de alta calidad para su adición en mezclas asfálticas, ajustándose a las especificaciones técnicas y en pro de la conservación del medio ambiente.
La visión es ser una empresa líder en el sector del reciclaje de llantas usadas a nivel nacional en un periodo de tres años, siendo reconocida por la calidad del producto y nuestro compromiso social, económico y ambiental.
El objetivo del proyecto es ofrecer una solución rentable a la disposición final de las llantas desechadas en la ciudad de Bogotá, contribuyendo económica (rentabilidad socios), social (generando empleos) y ambientalmente (disminuyendo la mala disposición final de las llantas).
La estrategias de introducción en el mercado que se van a utilizar para el primer año de funcionamiento del proyecto, son un precio menor al de la competencia, esto con el fin posicionar a la empresa en el mercado.
El proyecto requiere una inversión total de $ 416.820.673.9 de los cuales $ 186.820.673,9 serán financiados por el FONDO EMPRENDER, un crédito de BANCOLOMBIA por $150.000.000 y un CAPITAL PROPIO por $ 80.000.000 (2 socios, $40.000.000 cada uno). La Inversión fija comprende la compra e instalación de máquinas, equipo de cómputo y muebles. La inversión diferida está compuesta por los gastos de constitución, puesta en marcha del proyecto, el estudio de mercado, publicidad, lanzamiento del producto y adecuación de la bodega.
Se fija en $ 1.300 el precio del kilo de GCR para el primer año, incrementando año tras año, hasta llegar a un valor de $2000 por kilo en el año 2019; lo que representa unas utilidades
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de $66.482.000,03 el primer año y aumentarán a $289.931.315,4 el quinto año; Incluyendo en esta las utilidades por la venta de fibras textiles y acero de trituración que en el primer año representan $13.695.000 y en el quinto año $20.542.500.
A través del indicador financiero de la rentabilidad se determinó que esta iba a ser del 18,6% en el primer año y aumentará a un 50,3% en el quinto año.
De igual manera el indicador financiero de la solvencia nos indica que por cada $1 que se debe lo respalda $1.29 en el primer año y $2.11 en el quinto año.
De esta manera se demuestra el buen desempeño económico de la empresa al generar grandes utilidades a los inversionistas y a su vez respondiendo a una problemática ambiental de gran magnitud.
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3.2.PLAN DE MERCADO
3.2.1. ANÁLISIS DEL PRODUCTO
La actividad del plan de negocio para la empresa será la recolección de llantas usadas y su transformación en material triturado para la industria de asfalto. Para lo cual se presentaran los usos y especificaciones del producto, con el fin de entender y desplegar sus ventajas después de recicladas. Los usos y especificaciones mencionadas se rigen por la resolución 6981 de 2011 de la secretaria distrital de ambiente y movilidad, la cual menciona que el GCR obtenido de las llantas y neumáticos usados y llantas no conformes podrá ser utilizado en la implementación en pavimentos asfálticos (según diseños y especificaciones del IDU) y como materiales en parques distritales en aquellas áreas destinadas para recreación y deporte, de acuerdo a los diseños aprobados por el IDRD.
3.2.2. ANALISIS DOFA
Debilidades La trituración a gránulos de la llanta, exige utilizar una nueva tecnología, la cual sería de difícil adquisición por parte de la organización.
La manipulación de la maquinaria y del proceso de trituración exige una capacitación especializada.
La adquisición de la maquinaria requiere de una inversión significativa.
Oportunidades Hay interés del IDU y del Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial por promover éste tipo de reciclaje.
Poca competencia. La legislación en materia de llantas en Colombia facilita la
obtención y transporte de la materia prima sin ningún costo. Con la creación de ésta empresa, se está generando valor
agregado a un residuo. Hay un mercado significativo al cual ofrecer el GCR para
la pavimentación de vías: personas naturales o jurídicas que participan en licitaciones para la pavimentación de vías en la ciudad de Bogotá.
La empresa contribuye a disminuir de forma importante la contaminación ambiental en la ciudad de Bogotá.
El proceso que se le realiza a la llanta no emana compuestos peligrosos.
El GCR adicionado a la mezcla asfáltica genera en ella cualidades que se han comprobado a nivel internacional
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como: mayor duración del pavimento, resistencia a altas y bajas temperaturas y disminución del desgaste de las llantas entre otros.
Fortalezas Hay conocimiento de la legislación en materia de llantas usadas en Colombia.
El GCR que comercializaría el proyecto, es un producto hecho de acuerdo a las especificaciones y calidad exigida por el IDU.
Amenazas El competidor principal ya tiene un recorrido y reconocimiento en el tema del reciclaje de llantas a través de su trituración.
El reciclaje de llantas por medio de su trituración es un tema poco conocido aún en Colombia.
La competencia puede ofrecer un precio más atractivo al cliente, debido a su gran capacidad instalada y cantidad de producción diaria.
Tabla 2. Análisis DOFA
3.3.ESTUDIO DE MERCADOS
El nicho de mercado son las empresas de construcción, específicamente las empresas que realizan construcción de obras civiles es decir construcción de carreteras, puentes, túneles, vías, puertos y tuberías. Estas empresas se unen para conformar consorcios y uniones temporales y así poder licitar con el IDU.
3.3.1. Mercado objetivo El mercado objetivo son los contratistas del IDU, es decir las empresas que se dedican a la producción, modificación y pavimentación con mezclas asfálticas.
Justificación del mercado objetivo
La infraestructura vial es un asunto transversal al crecimiento económico, al turismo y el desarrollo social de las comunidades y el mismo bienestar ciudadano.
El crecimiento de la ciudad y el difícil estado de las vías está haciendo que Bogotá pague altos costos de rehabilitación por no poder coordinar de manera eficiente su mantenimiento, lo que hizo posible la creación de los distritos de mantenimiento.
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La mezcla asfáltica mejorada con GCR ha demostrado más resistencia al envejecimiento, la fatiga, altas y bajas temperaturas pues es mucho más flexible. Disminuye el ruido de rodadura, son más durables y con menor necesidad de mantenimiento (Rondón, 2011). De acuerdo con el IDU y la Universidad de los Andes el beneficio – costo se ve reflejado en un costo/eje disminuido en un 20%.
3.4.ANÁLISIS DEL SECTOR
Diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional. El proyecto hace parte del sector industrial, teniendo en cuenta la clasificación industrial dada por la Cámara de Comercio de Bogotá, el código CIIU es el E3830 el cual hace referencia a la recuperación de materiales.
Reciclaje de llantas en Bogotá
El reciclaje de llantas usadas es un proceso nuevo y muy poco trabajado en Colombia por lo que tiene una gran oportunidad de expansión. La mayoría de empresas que reciclan llantas son empresas no registradas legalmente o personas naturales que ejercen una actividad comercial limitada 40 que no cumplen con los requisitos de funcionamiento y tienen costos de producción altos debido a la falta de tecnología.
3.5.LOCALIZACIÓN A NIVEL MACRO
Bogotá como centro económico, financiero, político y cultural más importante a nivel nacional ofrece muy buenas posibilidades comerciales para este tipo de producto amigable con el medio ambiente.
Además, es una buena plaza para la venta del GCR a nivel local y nacional ya que esta ciudad tiene la mayor actividad económica en donde se busca un desarrollo vial convirtiéndose un lugar atractivo para la sociedad generando así inversionistas.
3.5.1. LOCALIZACIÓN A NIVEL MICRO Se ha elegido el barrio de Las Ferias como locación de la planta y oficina de atención situado en la Carrera 68f # 72-15, por su optima ubicación debido a las diferentes empresas de carácter industrial que se encuentran en este sector.
Además, el transporte público de la zona es óptimo para la llegada y salida de los empleados, encontrando la avenida calle 68, la calle 80 en sus alrededores. Esta ubicación permite que diferentes tipos de clientes se acerquen a nuestro producto facilitando el acceso para el transporte de carga y descarga de la materia prima.
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3.6.ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
Mediante la resolución 1457 de junio del 2010, tuvo un gran impulso la creación de empresas que cumplan con el objetivo de responder a una problemática ambiental de gran magnitud, a lo cual empresas como Mundo Limpio, Grupo Renova y Ecólogo Rubber, incursionaron en este mercado siendo en la actualidad empresas reconocidas y legalmente constituidas. En Colombia existen varios proyectos empresariales relacionados con el tratamiento y disposición final de llantas. Algunos en proceso de formación a través de la investigación y otros consolidados con una amplia prospectiva en el sector ambiental e industrial; sin embargo es necesario destacar que existen empresas de reciclaje de llantas que no se encuentran legalmente constituidas, por ser esta una actividad de reciente desarrollo.
Identificación de los competidores potenciales
A continuación se referenciara tres de los proyectos empresariales más importantes a nivel nacional:
Grupo Renova
Ubicación Bogotá – Parque Industrial Cazucá. Tipo de sociedad Sociedad Anónima Simplificada
Organización dedicada a la recuperación de materiales renovables y no renovables, entre ellos llantas usadas, mediante un proceso físico, mecánico de trituración, recuperando así componentes como metal, caucho y textil. Esta empresa cuenta con una planta de trituración ubicada en el parque industrial de Cazucá y cuenta con los servicios de recolección, clasificación primaria, proceso de reciclaje, y clasificación de materiales. El Grupo Renova ofrece granulo de caucho, el cual puede ser utilizado en diferentes aplicaciones como suelas, pisos laminados, botas de caucho, cuerdas textiles y acero en siderúrgica.
Mundo limpio
Ubicación Carmen de Viboral Antioquia Tipo de sociedad Sociedad Anonima
Empresa creada en junio del 2007 cuya planta se encuentra ubicada en el municipio de El Carmen de Viboral, Antioquia, la cual desempeña labores de reciclaje de llantas, mediante procesos de trituración mecánica o criogenia, para así producir el polvo de caucho en diferentes granulometrías. Entre los productos que fabrican, se encuentran granulo de caucho para mezclas asfálticas, superficies seguras, sustrato para jardinerías, y demás subproductos de la línea de reciclaje.
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Ecology Rubber
Ubicación Medellín- Antioquia. Tipo de sociedad Sociedad Anónima Simplificada.
Es una empresa dedicada al desarrollo, producción y comercialización de superficies amortiguadoras de impacto, cuyo inicio de operaciones se realizó en el año 2010 en la ciudad de Medellín. El granulo de caucho es aprovechado en la fabricación de baldosas y recubrimientos especiales, ofreciendo seguridad y protección en superficies de impacto, por ejemplo en parques y jardines infantiles, senderos ecológicos, bordes de piscina, zonas deportivas, etc.
Tabla 3. Competencia en el sector
3.7.INVESTIGACION DE MERCADOS
En la presente investigación se pretende identificar el mercado potencial del Grano de Caucho Reciclado para mezclas asfálticas, y así conocer los canales de distribución y promoción, los clientes potenciales y establecer un precio adecuado del producto.
Debido a que este es un tema relativamente explorado, se ha optado por realizar el proyecto bajo una investigación exploratoria al ser esta la más apropiada en las etapas iniciales del proceso.
• Búsqueda de datos secundarios: en esta fase se consultó fuentes de información como páginas web de aquellos organismo que han liderado la investigación y normatividad de reciclaje de llantas en Colombia como lo son el Ministerio de Medio Ambiente y Desarrollo Sostenible, el Instituto de desarrollo urbano IDU, alcaldía Mayor de Bogotá, Cámara de Comercio de Bogotá, la Secretaría Distrital de Ambiente y Movilidad, el Instituto Distrital de Recreación y Deporte.
• Competencias de la Unidad de Mantenimiento Vial UMV: esta entidad tiene por objeto programar y ejecutar las obras necesarias para garantizar la rehabilitación y el mantenimiento periódico de la malla vial local. Esta intervención se realiza de manera directa es decir que la UMV busca sus proveedores de materiales e insumos de mezclas asfálticas y así desarrolla las obras de construcción, reconstrucción, rehabilitación y mantenimiento de las vías locales; esta modalidad es muy diferente a la que desarrolla actualmente el IDU pues esta entidad desarrolla obras de la malla vial arterial y secundaria a través de licitaciones públicas
3.7.1. Estrategias de mercado
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• Estrategia de producto: la empresa ofrecerá el granulo caucho reciclado siguiendo la resolución 4880 del 2011, este nos indica que el GCR podrá ser resultado del raspado o troceado de llantas, este deberá ser uniforme, libre de metal, fibras textiles u otros contaminantes, deberá estar seco y tener un tamaño inferior a 0.60 mm (pasante del tamiz No. 30).
• Estrategia de precios: al analizar el precio de venta del granulo de caucho de la competencia directa encontramos que el grupo Renova en la actualidad venden el kilogramo de GCR a $1370, por lo cual nuestra estrategia de precio estaría en $1300 por kilogramo de GCR, ya que los canales de recolección que se utilizaran, garantizaran un volumen constante de materia prima, por lo tanto también es posible responder cumplidamente por los pedidos demandados.
• Estrategia de comunicación: se comenzara creando una página web donde el cliente pueda realizar sus consultas, requerimientos y formalizar pedidos; Luego se contactara a las principales empresas productoras de asfalto y mezclas asfálticas modificadas con granulo de caucho, y aquellas que participen en licitaciones con el IDU y el IDR con el fin de ofrecerles nuestro producto y el precio al cual lo vendemos a través de un catálogo.
• Estrategia de promoción: con el fin de tener una mayor aceptación en el mercado, se ofrecerán diferentes descuentos de acuerdo a tamaño del pedido y a la fidelidad de los clientes.
• Estrategia de servicios: los clientes tendrán una comunicación directa con la empresa, por vía telefónica y por medio electrónico. Se hará hincapié en el trato amable y eficaz a los clientes para así garantizara la oportuna respuesta a sus requerimientos e inquietudes sobre sus pedidos, precios y quejas.
• Estrategia de distribución: la entrega de nuestros productos se hará en nuestro almacén, por lo que el transporte correrá a cargo del cliente. Si el cliente lo desea nosotros subcontrataremos dicho transporte repercutiendo los portes en el precio final.
• Estrategias de recolección: la empresa se vinculara a el programa de posconsumo de Llantas liderado por la Asociación Nacional de Industriales ANDI, en su implementación ha estructurado una red de puntos de recolección (92 en Bogotá) de llantas usadas de automóviles, buses, camionetas, volquetas y tractomulas, en donde se pone a disposición de los operadores contratados por el sistema, las llantas para su recolección y posterior gestión. Los servicios de transporte para la recolección de las llantas, serán contratados de manera externa, por lo cual se establecerán días específicos a la semana donde los camiones se dirijan a los puntos de recolección. (Asociación Nacional de Industriales ANDI, s.f)
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4. PLAN TECNICO OPERACIONAL
4.1.ANÁLISIS TECNICO DEL PRODUCTO
GRANO CAUCHO ASFALTICO GENERALIDADES El gránulo de caucho reciclado se obtiene
del proceso de trituración mecánica de llantas usadas y la separación de los componentes de los que está formada (acero, textil y caucho vulcanizado).
CALIDAD
El empleo del GCR en las mezclas asfálticas en caliente produce resultados de buena calidad, aportando una mayor durabilidad a las vías
REQUISITOS El GCR deberá ser uniforme, libre de metal, fibras textiles u otros contaminantes, deberá estar seco y tener un tamaño inferior a 0.60 mm
CONSERVACIÓN
Se debe almacenar a temperatura ambiente libre de humedad
Tabla 4. Generalidades del GCR
4.2.DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
El proceso de reciclaje es completamente mecánico en donde se obtiene el GCR, abarcando las siguientes fases:
1. Recolección, recepción y clasificación de llantas
Ilustración 5. Recolección, recepción y clasificación de la materia prima
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En esta etapa una vez se efectúe la recolección, se procederá a realizar su clasificación respectiva de acuerdo al estado en el que se encuentren.
2. Lavado y desinfección
Ilustración 6. Lavado y desinfección
En esta fase se realiza el lavado de la llanta con el fin de dejarla libre de contaminantes, para ello se utiliza una preparación jabonosa biodegradable.
3. Secado y almacenamiento
Ilustración 7. Secado y almacenamiento
Las llantas serán dispuestas de manera especial en una zona de almacenamiento donde se garantice que no posea ningún agua o jabón producto de la limpieza, es decir que estén completamente secas.
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4. Trituradora primaria
Ilustración 8. Trituradora primaria
Esta máquina trituradora cuenta con un sistema de cuchillos diseñados para realizar cortes; la llanta es depositada dentro de la trituradora y esta se encarga de reducir su tamaño en pedazos.
5. Granulador
Ilustración 9. Granulador
El granulador o molino granulador es la máquina que se encarga de reducir los pedazos de llantas provenientes de la trituradora primaria, hasta obtener una dimensión de 16mm.
6. Separación de acero o desmetalizado
Ilustración 10. Separación de metales
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En esta etapa del proceso se separa el 99% del acero presente en las llantas, el acero es removido por medio de un separador magnético el cual cuenta con una banda transportadora que se ocupa de conducir el metal hacia un punto de recolección (cajón/contenedor).
7. Empacado y almacenamiento
Ilustración 11. Empacado y almacenamiento
El granulo de caucho reciclado se deposita en una tolva, la cual permite la canalización del material y contener el granulo seco para posteriormente depositarlo en sacos de 50 Kilogramos, los cuales se disponen en una zona de almacenamiento.
4.3.REQUERIMIENTOS Y NECESIDADES
Debido a las especificaciones técnicas que debe cumplir del granulo de caucho, la empresa requiere el uso de tecnología utilizando máquinas de trituración, granulación, separación de acero y pulverización de caucho, con capacidad para reciclar inicialmente 112 llantas diarias que generan aproximadamente una tonelada de GCR.
Adicionalmente se requiere de una bodega con un área mínima de 350 metros cuadrados para disponer las máquinas y oficinas de la empresa. Se estima que en la etapa inicial del proyecto se emplearan a 6 personas, de la siguiente manera:
1 gerente general 1 supervisor de producción 1 auxiliar de gestión interna 3 auxiliares de producción
4.4.PROYECCION DE PRODUCCION
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La capacidad de producción de la maquinaria está determinada en el procesamiento de 160 kilos/ hora, teniendo en cuenta que los operarios trabajaran 8 horas diarias y tendrán 10 minutos de descanso por la mañana y por la tarde, se estima una producción diaria de 1200 kilos de granulo caucho en el año 5, siendo esta la máxima capacidad de producción con la maquinaria inicial; en el año 1 se estima una producción de 900kilos diarios, y un aumento de 100 kilos cada año. Teniendo en cuenta que la empresa funcionará de lunes a viernes y no se trabajará días festivos se establece la siguiente proyección de producción para cada mes.
Meses Días laborales Producción en Kg
2015 2016 2017 2018 2019 Enero 22 17600 19800 22000 24200 26400
Febrero 21 16800 18900 21000 23100 25200 Marzo 22 17600 19800 22000 24200 26400 Abril 20 16000 18000 20000 22000 24000 Mayo 21 16800 18900 21000 23100 25200 Junio 19 15200 17100 19000 20900 22800 Julio 22 17600 19800 22000 24200 26400
Agosto 19 15200 17100 19000 20900 22800 Septiembre 24 19200 21600 24000 26400 28800
Octubre 20 16000 18000 20000 22000 24000 Noviembre 20 16000 18000 20000 22000 24000 Diciembre 19 15200 17100 19000 20900 22800 Producción total por año Kg 199200 224100 249000 273900 298800
Tabla 5. Proyección de producción
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Ilustración 12. Incremento anual de producción
4.5.IMPACTOS
4.5.1. Impacto social El impacto social generado por la creación de una empresa trituradora de llantas para la industria asfaltera se ve reflejado en la sociedad a través de:
La Generación de empleo:
La puesta en marcha de este proyecto puede generar oportunidades para la sociedad a través de las etapas de una empresa ya que si el crecimiento se genera de una manera exponencial es decir se incrementa la producción, así mismo se necesitara personal para la mano de obra.
4.5.2. Impacto económico
A través del proyecto se demostrará que el reciclaje es un negocio rentable ahora y que tiende a incrementar de forma importante en el futuro.
Además, se ha comprobado que la mezcla asfalto caucho aumenta la vida útil del pavimento lo que permite un beneficio costo, es decir el ahorro en costos operativos como supervisión o monitoreo del pavimento hasta de un 20% por eje. De acuerdo con un artículo de El Colombiano escrito por el señor José Alejandro Pérez Monsalve, las carreteras ecológicas “Pueden ser un 10 por ciento más costosas, pero duran un 30 por ciento más, según que
0
100000
200000
300000
20152016
20172018
2019
Kg
2015 2016 2017 2018 2019produccón (kg) 199200 224100 249000 273900 298800
Producción (Kg)
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explica Apolinar Zambrano, presidente de la organización Mundo Limpio, Parque Ambiental.
4.5.3. Impacto ambiental
A través de la implementación y el funcionamiento de una empresa trituradora de llantas se genera un impacto ambiental, el cual es verificado y estudiado en las diferentes áreas y actividades de la empresa, determinando los aspectos ambientales y el impacto generado por este.
El proyecto contempla las siguientes áreas:
ÁREA ADMINISTRATIVA
ASPECTO AMBIENTAL DESCRIPCIÓN IMPACTO AMBIENTAL Generación de residuos sólidos.
Uso de papel, insumos de oficina.
Contaminación del suelo
Generación de residuos peligrosos
Fluorescentes, bombillos, elementos electrónicos.
Contaminación del suelo
Consumo de energía eléctrica.
Equipos de cómputo, bombillos, fluorescentes.
Agotamiento de los recursos naturales.
Consumo de agua: saneamiento y consumo humano
El agua se consume para saneamiento básico y para consumo humano.
Agotamiento del recurso hídrico.
Generación de vertimientos de agua doméstica.
Servicios sanitarios y aseo. Contaminación del recurso hídrico.
Tabla 6. Impacto área administrativa
ACTIVIDADES OPERATIVAS
ASPECTO AMBIENTAL DESCRIPCION IMPACTO AMBIENTAL Consumo de insumos Uso de jabón,
desengrasantes, desinfectantes.
Disminución de los recursos naturales.
Generación de vertimientos Servicios sanitarios y aseo. Contaminación de recurso hídrico.
Tabla 7. Impactos actividades operativas
45
RECOLECCION Y TRANSPORTE DE LLANTAS
ASPECTO AMBIENTAL DESCRIPCION IMPACTO AMBIENTAL Emisión de gases a la atmosfera (material partículado)
Desplazamiento de vehículos.
Disminución de los recursos naturales.
Tabla 8. Impacto por recolección y transporte
TRATAMIENTO DEL RECICLAJE DE LLANTAS ( TRITURACIÓN)
ASPECTO AMBIENTAL DESCRIPCIÓN IMPACTO
AMBIENTAL Residuos peligrosos industriales.
Residuos generados en el proceso de pulverización y mantenimiento de vehículos.
Contaminación del recurso suelo y agua.
Generación de residuos Residuos triturados, residuos no aprovechables, residuos reciclables, residuos peligrosos.
Contaminación del suelo.
Generación de vertimientos. Lavado de bodegas Contaminación del recurso aire.
Consumo de energía. Actividades diarias: funcionamiento de las maquinas
Disminución de los recursos naturales.
Consumo de agua. Abastecimiento para el lavado de las diferentes áreas.
Disminución de los recursos naturales
Generación de ruido Actividades del proceso de trituración.
Contaminación al recurso aire.
Generación de residuos peligrosos
Residuos de mantenimiento de planta(impregnados, disolventes)
Eliminación de los agentes contaminantes.
Aprovechamiento de materias primas.
Las llantas son unos residuos peligrosos si no tiene un manejo correcto en su disposición.
Disminución de la contaminación generada por el manejo inadecuado.
Tabla 9. Impacto por trituración
46
ALMACENAMIENTO DE LLANTAS
ASPECTO AMBIENTAL DESCRIPCION IMPACTO AMBIENTAL Consumo de insumos Sacos de amarre. Disminución de los recursos
naturales. Emisiones a la atmosfera Gases generados por las
sustancias químicas. Contaminación al recurso aire.
Tabla 10. Impacto por almacenamiento de llantas
ANALISIS DE IMPACTOS
De acuerdo a las diferentes áreas y el impacto generado se consideran alternativas para la mitigación a los impactos identificados:
EMISIONES LIQUIDAS
EMISIONES DE GASES Y
VAPORES
EMISION DE RUIDO
RESIDUOS
Se pretende utilizar productos de limpieza y desinfección con bases naturales con sello ambiental que certifiquen la disminución del impacto sobre el medio ambiente (se evitara el uso de sustancias organocloradas). Adecuación de una planta de tratamiento de aguas residuales, con el fin de disminuir la carga contaminante generada. Se contratara con empresas con licencia y permisos ambientales para el lavado de vehículos.
Los vehículos serán revisados periódicamente y deberán contar con elcertificado técnico mecánico al día, para evitar la emisión de gases contaminantes a la atmosfera en concentraciones mayores a lo estipulado por la normatividad ambiental.
Para disminuir el ruido producto del funcionamiento de la pulverizadora se diseñara un sistema de aislamiento de las emisiones sonoras alrededor del equipo.
Se contara con un plan de gestión integral de los residuos para llevar a cabo un adecuado manejo de los mismos sin generar impacto negativo sobre el medio ambiente y los recursos naturales. Programas de ahorro de papel.
47
Tabla 11. Alternativas de mitigación de impactos
5. PLAN ADMINISTRATIVO
5.1.GENERALIDADES DE LA EMPRESA
NOMBRE: SOLUCIONES C&C
TIPO DE SOCIEDAD: SOCIEDAD ANONIMA SIMPLIFICADA
PRODUCTOS: Grano de caucho reciclado.
5.1.1. LOGO Y LEMA
Ilustración 13. Logo
5.2. MODELO ADMINISTRATIVO
Misión Ser una empresa dedicada al reciclaje de llantas usadas convirtiéndolas en GCR de alta calidad para su adición en mezclas asfálticas, ajustándose a las especificaciones técnicas y en pro de la conservación del medio ambiente
48
Visión Ser una empresa líder en el sector del reciclaje de llantas usadas a nivel nacional en un periodo de tres años, siendo reconocida por la calidad del producto y nuestro compromiso social, económico y ambiental
Objetivos del negocio • Contribuir al cuidado del medio ambiente a través del aprovechamiento de llantas
recicladas • Ser una empresa líder a través del reconocimiento y calidad de nuestros productos y
servicios • Aumentar las ventas de la empresa y así mismo la generación de empleos en la ciudad
de Bogotá • Obtener ganancias económicas por medio de la comercialización del producto
5.3.RECURSOS HUMANOS
5.3.1. Funciones y descripción de cargos
Gerente: Deberá tener una visión global de la empresa y su entorno, además de un elevado nivel de comunicación con el personal y habilidad para crear un ambiente propicio para alcanzar los objetivos de eficacia y rentabilidad de la empresa
Funciones: Obtener el mejor aprovechamiento de las personas y de los recursos disponibles, tomando decisiones concretas que lleven a la obtención de resultados
Supervisor: Deberá ser una persona capacitada para gestionar y coordinar todos los recursos productivos de la empresa, supervisando el cumplimiento eficaz de los programas de fabricación y velando por el cumplimiento de los estándares establecidos en cuanto a calidad, coste y seguridad.
Para ello deberá:
• Ejecutar y supervisar los programas de producción de la empresa. • Cumplir con los objetivos de producción • Animar y motivar al equipo bajo su mando para la consecución de los objetivos de
fabricación. • Asignar los operarios a los diferentes puestos de trabajo en función de sus capacidades
y habilidades. • Dirigir y supervisar la preparación tanto de la maquinaria como de los puestos de
trabajo de producción.
49
• Controlar y supervisar el rendimiento óptimo de los equipos, máquinas y personas a su cargo.
Asistente de gestión interna: capacidad para desarrollar competencias administrativas, a través de procedimientos definidos, liderando la gestión de recursos humanos
Funciones: Administrar el archivo de la empresa y la recepción de documentación en general, Dirigir los procesos de selección y contratación de nuevos trabajadores; Brindar soporte y atención telefónica a los clientes; recopilar todos los registros y luego presentar una interpretación a fin de mostrar con eficacia si la empresa sufre algún defecto o debe mejorar en otros aspectos. Además deberá elaborar la nómina de la compañía y gestionar el pago correspondiente.
Auxiliar de producción: bachiller capacitado en el manejo de la maquinaria, materia prima e insumos usados.
Funciones: Utilizar de manera adecuada las herramientas y maquinarias asignadas, siguiendo normas de seguridad industrial asignadas, siguiendo normas de seguridad industrial.
5.4. ORGANIGRAMA
GERENTE GENERAL
Supervisor de produccion
Auxiliar de gestion interna
Auxiliares de produccion
Ilustración 14. Organigrama
50
6. PLAN FINANCIERO 6.1.FUENTES DE FINANCIACIÓN Para el desarrollo del proyecto es necesario disponer de una inversión inicial estimada en $ 416.820.673.9 de los cuales $ 186.820.673,9 serán financiados por el FONDO EMPRENDER, un crédito de BANCOLOMBIA por $150.000.000 y un CAPITAL PROPIO por $ 80.000.000 (2 socios, $40.000.000 cada uno). El Fondo Emprender es un fondo de capital semilla creado por el Gobierno Nacional en el artículo 40 de la Ley 789 del 27 de Diciembre de 2002, cuyo objeto exclusivo será financiar iniciativas empresariales que provengan y sean desarrolladas por aprendices o asociaciones entre aprendices, practicantes universitarios o profesionales que su formación se esté desarrollando o se haya desarrollado en instituciones que para los efectos legales, sean reconocidas por el Estado de conformidad con las Leyes 30 de 1992 y 115 de 1994 y demás que las complementen, modifiquen o adicionen. (Fondo Emprender, s.f)
• Todo el proceso de aplicación es gratuito. Para la aprobación de proyectos, no existen intermediarios.
• Los recursos que aporta el Fondo Emprender son no reembolsables, es decir, si el equipo emprendedor cumple con las reglas de juego, no tiene que devolver los recursos.
• Los recursos inicialmente se deben considerar como una deuda (pasivo) con el Estado, una vez condonados los recursos, estos entran al patrimonio de la empresa.
• Estos recursos se consideran un aporte de capital semilla por parte del estado exento de impuesto de renta.
• Lo proyectos se presentan a través de una Unidad de Emprendimiento Activa en el país. Hay unidades de Emprendimiento en: Universidades, Centros de Formación del SENA, TecnoParques, Incubadoras, Cámaras de Comercio y Fundaciones.
• Toda la actividad empresarial debe ser formal, por ejemplo, los proveedores sean formales y la nueva empresa cumpla con las reglas de juego de la formalización.
• Se puede financiar todo lo directamente relacionado con las necesidades de la nueva empresa: Capital de trabajo, salarios, materia prima, bienes en proceso, arriendos, publicidad, maquinaria, etc.
• Hay unos rubros no financiables como: Dividendos, bienes no relacionados con el negocio, vehículos automotores, formación, viajes, entre otros.
• En general los recursos se giran directamente a los proveedores, es decir, una vez aprobados los recursos, los emprendedores deben presentar las cuentas de cobro o facturas para que la fiduciaria gire los recursos de acuerdo al plan de negocio. Esto es importante dejarlo claro con los proveedores y en la estimación de los costos.
• Al proyecto le asignarán una interventoría quienes, entre otros, avalarán la realización de los desembolsos, autorizan los cambios durante el desarrollo del proyecto, emiten concepto para la condonación o no de los recursos, entre otros. (Fondo Emprender, s.f)
51
6.2.Gestiones comerciales y tributarias
• La solicitud de PRE-RUT, (trámite gratuito) • Autenticación de la empresa ante la notaria ($3.450 por firma y huella) • Registro de la empresa en cámara de comercio, (genera un impuesto de registro con
cuantía que corresponde al 0.7% sobre el valor del capital suscrito) • Derechos de inscripción ($32.000 por el registro del documento) • El formulario de Registro Único Empresarial: $4.000. • La apertura de la cuenta en un banco, requisito fundamental para establecer el RUT
como definitivo, (no genera costos) • Tanto para la entidad bancaria, como para la cámara de comercio es necesario contar
con certificados originales de existencia y representación legal, el valor de éstos es de aproximadamente $4.300.
• Los trámites ante la DIAN se atienden de forma gratuita. • Gestiones de funcionamiento, licencias especiales • Realizar la inscripción ante la administración de riesgos profesionales • Afiliar a los empleados al sistema de seguridad social y de pensiones ante entidades
promotoras de salud (EPS), fondo de pensiones, fondos de cesantías y caja de compensación familiar.
6.3.PROYECCIÓN DE GASTOS
• Gastos de nómina
Planta Operario Supervisor Asistente de gestión interna
Gerente general
Salario V/M 644.350 1,117.800 967.800 1,117.800
Parafiscales (4%subcidio familiar, 3%ICBF, 2% SENA) Total 9% V/M
57.991,5 100602 87102 100602
Seguridad social V/M 54769,75 95013 82263 95013
Pensión V/M 77322 134136 116136 134136
Caja de compensación V/M 25774 44712 38712 44712
Auxilio de transporte V/M 74000 74000 74000 74000
ARL V/M 15696,366 27229,608 5051,916 5834,916
Cesantías V/M 53695,83333 93150 80650 93150
Prima V/M 53695,83333 93150 80650 93150
Vacaciones V/M 365131,6667 633420 548420 633420
Dotación V/M 18750 18750 0 0
Cantidad 3 1 1 1
52
Valor unitario mensual 1441176,949 2431962,608 2080784,916 2391817,916
Valor total mensual 4323530,848 2431962,608 2080784,916 2391817,916
Valor total anual 51882370,18 29183551,3 24969418,99 28701814,99
Tabla 12. Gastos de nomina
• Costos fijos
Costo mensual Costo anual
Arriendo de la bodega V/M 1100000 13200000 Luz V/M 900000 10800000 Agua V/M 350000 4200000 Internet y Teléfono V/M 95000 1140000 Seguro V/M 75000 900000 Imprevistos V/M 800000 9600000 Papelería 80000 960000 Total 1820000 21840000
Tabla 13. Costos fijos
• Costos variables
Producto Unidad de
medida
Cantidad por
tonelada
Precio unitario Precio total por tonelada
Mezcla jabonosa litros 50 4000 $200000
Bolsa de polipropileno de 40 Kg kilo 25 588 $14700
Tabla 14. Costos variables
• Costos de gestiones comerciales y tributarias
Costo total
Escritura autenticada ante la notaría 6900
Derecho de inscripción 32000
Formulario de registro 4000
Certificado de existencia 8600
Registro ante cámara y comercio con base de $215111201,4 de capital suscrito 1505778,41
Total 1557278,41
Tabla 15. Costos de gestiones comerciales y tributarias
• Costos maquinaria, equipos y publicidad
53
Costo total
Tarjetas publicitarias 130000
Página web 350000
Sillas de oficinas 570000
Sillas multiusos 360000
Computadores 3200000
Archivadores 452000
Horno microondas 180000
Mesa 60000
Balanza 430000
Carretillas 300000
Lokers 410000
Serie de tamices 512000
Máquina de trituración 40000000
Granulador 50000000
Tolva 10000000
Separador magnético 40000000
Molino pulverizador 50000000
Elementos misceláneos (catalanas, brochas, cepillos. 200000
Total 197136000
Tabla 16. Costos de maquinaria, equipos y publicidad
• Proyección a 5 años costos de nómina
2015 2016 2017 2018 2019
Operarios 51882370,18 54260658,02 56747966,59 59349293,38 62069865
Supervisor 29183551,3 30521325,29 31920422,84 33383655,02 34913961,8
Asistente de gestión interna
24969418,99 26114017,16 27311083,71 28563023,78 29872352,8
Gerente general 28701814,99 30017506,19 31393508,68 32832587,11 34337632,9
Costo total anual 134737155,5 140913506,7 147372981,8 154128559,3 161193812
Tabla 17. Proyección a 5 años- costos nomina
• Proyección a 5 años costos fijos
2015 2016 2017 2018 2019
Arriendo de la bodega 13200000 13564056 13938152,66 14322566,91 14717583,3
Luz 10800000 11097864 11403943,09 11718463,84 12041659,1
Agua 4200000 4315836 4434866,757 4557180,382 4682867,42
54
Internet y Teléfono 1140000 1171441,2 1203749,548 1203749,548 1236948,96
Seguro 900000 924822 950328,5908 976538,6533 1003471,59
Papelería 960000 986476,8 1013683,83 1041641,23 1070369,7
Imprevistos 9600000 8448000 7434240 6542131,2 5757075,46
depreciaciones 0 200000 200000 3400000 560000
Costo total anual 40800000 40690496 40560964,48 43744271,77 41051975
Tabla 18. Proyección a 5 años- costos fijos
• Proyección a 5 años costos variables
2015 2016 2017 2018 2019
Mezcla jabonosa 39840000 45918787,2 52165227,35 58583944,32 65179689,5
Bolsa de polipropileno 2928240 3375030,859 3834144,21 4305919,908 4790707,18
Costo total anual 42768240 49293818,06 55999371,56 62889864,23 69970396,68
Tabla 19. Proyección a 5 años-costos variables
• Plan de crédito Cuantía: $150000000 Plazo (años): 5 Tasa de interés anual: 17,45% Cuota: Fija
Año Pago
Interés Amortización Cuota anual Cuota mensual
1 26175000 30000000 56175000 4681250
2 26175000 30000000 56175000 4681250
3 26175000 30000000 56175000 4681250
4 26175000 30000000 56175000 4681250
5 26175000 30000000 56175000 4681250
Total 130875000 150000000 280875000
Tabla 20. Plan crédito
A continuación se establecen en las siguientes graficas la distribución de gastos en los años proyectados:
55
Ilustración 15.Distribución gastos primer año
Ilustración 16. Distribución gastos segundo y tercer año
28%
9%
9%0%
42%
12%
Distribución gastos primer año
Nómina
Fijos
Variables
Gestiones comerciales y tributarias
Maquinaria, equipos y publicidad
Crédito bancario
49%
14%
18%
19%
Distribución gastos segundo y tercer año
Nómina
Fijos
Variables
Crédito bancario
56
Ilustración 17. Distribución gastos cuarto y quinto año
6.4.INGRESOS EXTRAS
Componente llanta Precio de venta Kg
Acero de trituración $300
Fibra textil $200
Tabla 21. Ingresos extras
Componente Total ventas por año
2015 2016 2017 2018 2019
Acero de trituración 11205000 12605625 14006250 15406875 16807500
Fibra textil 2490000 2801250 3112500 3423750 3735000
Total ingreso 13695000 15406875 17118750 18830625 20542500
Tabla 22. Total ventas anuales
49%
12%
21%
1%
17%
Distribución gastos cuarto y quinto año
Nómina
Fijos
Variables
equipos
Crédito bancario
57
Ilustración 18. Componentes de la llanta
6.5.PROYECCION DE VENTAS
Al analizar el precio de venta del granulo de caucho de la competencia directa (que en este caso es el grupo Renova pues son los únicos que se localizan en Bogotá) se concluyó que en la actualidad ellos venden la tonelada de GCR a un precio de $1370 pesos, por lo cual nuestra estrategia de precio para el primer año propone un valor de $1300 por tonelada de GCR, por lo cual se establece la siguiente proyección de ventas.
Meses Días laborales
Producción en Kg
2015 2016 2017 2018 2019
Enero 22 22880000 27720000 34100000 42350000 52800000
Febrero 21 21840000 26460000 32550000 40425000 50400000
Marzo 22 22880000 27720000 34100000 42350000 52800000
Abril 20 20800000 25200000 31000000 38500000 48000000
Mayo 21 21840000 26460000 32550000 40425000 50400000
Junio 19 19760000 23940000 29450000 36575000 45600000
Julio 22 22880000 27720000 34100000 42350000 52800000
Agosto 19 19760000 23940000 29450000 36575000 45600000
Septiembre 24 24960000 30240000 37200000 46200000 57600000
Octubre 20 20800000 25200000 31000000 38500000 48000000
Noviembre 20 20800000 25200000 31000000 38500000 48000000
Diciembre 19 19760000 23940000 29450000 36575000 45600000
Total ventas por año $ 258960000 313740000 385950000 479325000 597600000
Total gastos anuales 472993673,9 286892820,7 299928317,8 316757695 328211184,6
Total ganancias 66482000,03 42254054,28 103140432,2 181397930 289931315,4
Tabla 23 Proyección ventas anuales
80%
15%
5%
Componente de la llanta %
Caucho
Acero
Fibra textil
58
Ilustración 19. Gasto/ Ventas anuales
Ilustración 20. Utilidades anuales
6.6.PUNTO DE EQUILIBRIO En el punto de equilibrio los ingresos y los egresos se igualan, de tal manera que este resultado indica el número el número de unidades requeridas en ventas para cubrir los costos fijos y costos variables del proyecto (costos totales de operación).
0
200000000
400000000
600000000
2015 2016 2017 2018 2019
gastos anuales
ventas anuales
050000000
100000000
150000000
200000000
250000000
300000000
2015 2016 2017 2018 2019
Utilidades anuales
Ganancias anuales
59
El punto de equilibrio en ventas se halló con la siguiente fórmula
𝑃𝑃.𝐸𝐸 𝑒𝑒𝑒𝑒 $ =𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝐶𝐶𝐶𝐶
1 − 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑓𝑓𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶𝑉𝑉𝑒𝑒𝑒𝑒𝐶𝐶𝑣𝑣𝐶𝐶 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶
2015 2016 2017 2018 2019
Costos fijos 230752155,5 236612525,9 242915262,5 252826189,8 257170418
Costos variables 43728240 50280294,86 57013055,39 63931505,46 71040766,4
Ventas totales 258960000 313740000 385950000 479325000 597600000
Punto de equilibrio en $ 277633645,6 281769137,4 285018594,2 291737629,6 291866579
Tabla 24. Punto de equilibrio en $
El punto de equilibrio en producción se halló con la siguiente fórmula
𝑃𝑃.𝐸𝐸 𝑒𝑒𝑒𝑒 𝐾𝐾𝐾𝐾 =𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝑓𝐶𝐶𝐶𝐶 ∗ 𝑃𝑃𝑣𝑣𝐶𝐶𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑓𝑓ò𝑒𝑒 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑉𝑉𝑒𝑒𝑒𝑒𝐶𝐶𝑣𝑣𝐶𝐶 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶 − 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑓𝑓𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶
2015 2016 2017 2018 2019
Costos fijos 230752155,5 236612525,9 242915262,5 252826189,8 257170418
Producción total por año 199200 224100 249000 273900 298800
Ventas totales 258960000 313740000 385950000 479325000 597600000
Costos variables 43728240 50280294,86 57013055,39 63931505,46 71040766,4
Punto de equilibrio en Kg 213564,3 201263,6696 183883,0 166707,2169 145933,3
Tabla 25. Punto de equilibrio en Kg
6.7.PATRIMONIO
El patrimonio se halló con la siguiente fórmula
𝑃𝑃𝑣𝑣𝐶𝐶𝑣𝑣𝑓𝑓𝑃𝑃𝐶𝐶𝑒𝑒𝑓𝑓𝐶𝐶 = 𝐴𝐴𝑃𝑃𝐶𝐶𝑓𝑓𝑣𝑣𝐶𝐶𝐶𝐶 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶 − 𝑃𝑃𝑣𝑣𝐶𝐶𝑓𝑓𝑣𝑣𝐶𝐶𝐶𝐶 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶
60
2015 2016 2017 2018 2019
Activos (año) 297518518,4 278442002,5 344660516 428435838,6 542677860,2
Pasivos (año) 230752155,5 236612525,9 242915262,5 252826189,8 257170418,3
Patrimonio 66766362,99 41829476,69 101745253,5 175609648,7 285507441,9
Tabla 26. Patrimonio
6.8. RENTABILIDAD Y SOLVENCIA
La rentabilidad se halló con la siguiente fórmula
𝑅𝑅𝑒𝑒𝑒𝑒𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑓𝑓𝑣𝑣𝑓𝑓𝑃𝑃𝑣𝑣𝑃𝑃 = �𝐺𝐺𝑣𝑣𝑒𝑒𝑣𝑣𝑒𝑒𝑃𝑃𝑓𝑓𝑣𝑣𝐶𝐶𝑉𝑉𝑒𝑒𝑒𝑒𝐶𝐶𝑣𝑣𝐶𝐶
∗ 100� ∗ �𝑉𝑉𝑒𝑒𝑒𝑒𝐶𝐶𝑣𝑣𝐶𝐶𝐴𝐴𝑃𝑃𝐶𝐶𝑓𝑓𝑣𝑣𝐶𝐶𝐶𝐶
�
2015 2016 2017 2018 2019
Ganancias (año) 55277000,03 29648429,28 89134182,15 165991054,7 273123815,4
Ventas (año) 258960000 313740000 385950000 479325000 597600000
Activos (año) 297518518,4 278442002,5 344660516 428435838,6 542677860,2
Rentabilidad 18,6% 10,6% 25,9% 38,7% 50,3%
Tabla 27. Rentabilidad
La solvencia se halló con la siguiente fórmula
𝑆𝑆𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝑒𝑒𝑃𝑃𝑓𝑓𝑣𝑣 =𝐴𝐴𝑃𝑃𝐶𝐶𝑓𝑓𝑣𝑣𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑇𝑇𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶𝑃𝑃𝑣𝑣𝐶𝐶𝑓𝑓𝑣𝑣𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑇𝑇𝐶𝐶𝐶𝐶𝑣𝑣𝑣𝑣𝑒𝑒𝐶𝐶
2015 2016 2017 2018 2019
Activos (año) 297518518,4 278442002,5 344660516 428435838,6 542677860,2
Pasivos (año) 230752155,5 236612525,9 242915262,5 252826189,8 257170418,3
Solvencia 1,29 1,18 1,42 1,70 2,11
Tabla 28. Solvencia
61
7. CONCLUSIONES
Bogotá es una ciudad en donde se encuentra una problemática latente, dada principalmente por el manejo incorrecto de las llantas desechadas, generadas por el incremento del parque automotor, así mismo dicha problemática se ve influenciada porque es mínima la actividad del reciclaje de llantas.
El plan de negocio propuesto enmarca una idea que brinda una mejora en la calidad de vida para esta ciudad creándose un sentido de pertenencia al contar con una empresa que contribuye con la preservación del medio ambiente. De igual manera a través del análisis general del proyecto es posible inferir que:
En el mercado ya existe la necesidad de éste tipo de proyectos gracias a entidades como el Ministerio de Ambiente y el IDU, por lo que hay perspectivas de una gran demanda y mercado potencial bastante amplio, tanto a nivel local en Bogotá, como en el mercado nacional
Socialmente se percibe un impacto del proyecto a través de la satisfacción una necesidad para la sociedad, creando una oferta laboral que brinda mayores oportunidades de empleo y su vez un progreso social
Ambientalmente se puede considerar un proyecto con un impacto ambiental positivo, ya que este genera una solución a la disposición final de un residuo que por sus propiedades no se degradan fácilmente, lo que genera múltiples daños al medio ambiente
Financieramente se percibe un buen desempeño económico de la empresa al generar grandes utilidades a los inversionistas a corto plazo.
62
8. BIBLIOGRAFÍA
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• DECRETO 1505 . (2003).
63
• DECRETO 312. (2006).
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• RESOLUCIÓN 1457. (2010). Por la cual se establecen los sistemas de Recolección Selectiva y gestión ambiental de llantas usadas .
• RESOLUCION 1488. (2001).
• RESOLUCIÓN 3841. (2011).
• RESOLUCIÓN 6981. (2011).
64
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• Universidad de los Andes. (2002). Estudio de las mejoras mecanicas de mezclas asfalticas con desechos de llantas. Bogota .
65
ANEXOS
66
• ANEXO 1. Consulta de homonimia
• ANEXO 2. Histórico Porcentaje de aumento anual salario mínimo en Colombia según el Banco de la República
Año 2014-2015 2013-2014 2012-2013 2011-2012 2010-2011 promedio Aumento
anual salario mínimo
(%)
4,6 4,5 4,02 5,8 4 4,584
• ANEXO 3. Histórico porcentaje de aumento anual inflación en Colombia según el Banco de la República
Año 2015 2014 2013 2012 2011 Promedio Aumento anual inflación (%) 3,9 2,7 2,65 2,54 2 2,758
67
• ANEXO 4. Abandono de llantas avenida caracas en Bogotá
• ANEXO 5. Abandono de llantas avenida caracas en Bogotá
68
ANEXO 6. Abandono de llantas avenida primero de mayo Bogotá
ANEXO 7. Abandono de llantas barrio 7 de Agosto Bogotá
69
• ANEXO 8. Abandono de llantas barrio La Estrada Bogotá
![[3998-3996 ABY] Paul Danner - Star Wars - Luz y Sombra](https://static.fdocuments.mx/doc/165x107/5571f8f349795991698e7572/3998-3996-aby-paul-danner-star-wars-luz-y-sombra.jpg)
