PLAN DE CUENTAS

1. ACTIVO1.1. CORRIENTE1.1.1. DISPONIBLE1.1.1.1. CAJA1.1.1.1.01 Caja1.1.1.1.02 Caja Chica1.1.1.2. BANCOS1.1.1.2.01 Banco Pichincha1.1.1.2.02 Banco Guayaquil1.1.2. EXIGIBLE- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE1.1.2.1. CLIENTES RELACIONADOS/LOCALES1.1.2.1.01 Juan Perez1.1.2.1.02 Roberto Rodriguez1.1.2.2. CLIENTES RELACIONADOS/DEL EXTERIOR1.1.2.2.01 Clientes de Colombia1.1.2.2.02 Clientes de Chile1.1.2.3. CLIENTES NO RELACIONADOS/LOCALES1.1.2.3.01 Luis Ortega1.1.2.3.02 Carlos Ojeda1.1.2.4. CLIENTES NO RELACIONADOS/DEL EXTERIOR1.1.2.4.01 Clientes de Colombia1.1.2.4.02 Clientes de Chile1.1.3. OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR - CORRIENTE1.1.3.1. RELACIONADOS/LOCALES1.1.3.1.01 Juan Perez1.1.3.1.02 Roberto Rodriguez1.1.3.2. RELACIONADOS/DEL EXTERIOR1.1.3.2.01 Clientes de Colombia1.1.3.2.02 Clientes de Chile1.1.3.3. NO RELACIONADOS/LOCALES1.1.3.3.01 Luis Ortega1.1.3.3.02 Carlos Ojeda1.1.3.4. NO RELACIONADOS/DEL EXTERIOR1.1.3.4.01 Clientes de Colombia1.1.3.4.02 Clientes de Chile1.1.3.5. PROVISION CUENTAS INCOBRALES1.1.3.5.01 (-) Prov. Cuentas incobrables1.1.4. IMPUESTOS ANTICIPADOS1.1.4.1. CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR IVA1.1.4.1.01 12 % IVA en compras (104-115)

1.1.4.2. CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR IR1.1.4.2.01 1% IR1.1.4.2.02 2% IR1.1.4. INVENTARIOS1.1.4.1. INVENTARIO DE MATERIA PRIMA1.1.4.1.01 Inventario de materiales directos1.1.4.1.02 Inventario de materiales indirectos1.1.4.2. INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO1.1.4.2.01 Producto 11.1.4.2.02 Producto 21.1.4.3. INVENTARIO DE SUMINSTROS Y MATERIALES1.1.4.3.01 material 11.1.4.3.02 material 21.1.4.4. INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS Y DEL ALMACEN1.1.4.4.01 Producto 11.1.4.4.02 Producto 21.1.4.5. MERCADERIA EN TRANSITO1.1.4.5.01 Producto 11.1.4.5.02 Producto 21.1.4.7. INVENTARIO DE REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS1.1.4.7.01 martillos1.1.4.7.02 clavos1.1.4.8. ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADOS1.1.4.8.01 Pago 11.1.4.8.02 Pago 21.1.4.9. OTROS ACTIVOS CORRIENTES1.1.4.9.01 otros activos 11.1.4.9.02 otros activos 21.2. ACTIVOS FIJOS1.2.1. TANGIBLES DEPRECIABLES1.2.1.2. INMUEBLES1.2.1.2.01 Edificios1.2.1.2.02 (-) Depr. Acum. Edificios1.2.1.3. NAVES AEROENAVES, BARZAS Y SIMILARES1.2.1.3.01 Naves 1.2.1.3.02 (-) Depr. Acum. Naves1.2.1.4. MUEBLES Y ENSERES1.2.1.4.01 Mesas1.2.1.4.02 (-) Depr. Acum. Muebles y enseres1.2.1.5. MAQUINARIA, EQUIPOS E INSTALACIONES1.2.1.5.01 Maquinarias1.2.1.5.02 (-) Depr. Acum. Maquinarias1.2.1.6. EQUIPOS DE COMPUTACION Y SOFTWARE1.2.1.6.01 Computadora1.2.1.6.02 (-) Depr. Acum. Equipos de computacion1.2.1.7. VEHICULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMIONERO MOVIL1.2.1.7.01 Vehiculos1.2.1.7.02 (-) Depr. Acum. Vehículos

1.2.1.8. OTROS ACTIVOS FIJOS1.2.1.8.01 Otros activos fijos1.2.1.8.02 (-) Depr. Acum. Otros activos fijos1.2.2. TANGIBLES NO DEPRECIABLES1.2.2.1. TANGIBLES NO DEPRECIABLES1.2.2.1.01 Terrenos.1.2.2.1.02 Obras en proceso1.2.3. ACTIVOS DIFERIDOS INTANGIBLES1.2.3.1. MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVES Y OTROS SIMILARES1.2.3.1.01 Marcas1.2.3.1.02 (-) Amort. Acum. Marcas, patentes1.2.3.2. GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCIÓN1.2.3.2.01 Gastos de Organización1.2.3.2.02 (-) Amort. Acum. Gastos de organización1.2.3.3. GASTOS DE INVESTIGACIÓN, EXPLORACIÓN Y SIMILARES1.2.3.3.01 Gastos de Investigación1.2.3.3.02 (-) Amort. Acum. Gastos de investigación1.2.3.4. OTROS ACTIVOS DIFERIDOS1.2.3.4.01 Otros Activos diferidos1.2.3.4.02 (-) Amort. Acum. Otros activos diferidos

2. PASIVO2.1. PASIVO CORRIENTE2.1.1. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES2.1.1.1. PROVEEDORES RELACIONADOS / LOCALES2.1.1.1.01 Juan Fonseca2.1.1.1.02 Anita Fiallos2.1.1.2. PROVEEDORES RELACIONADOS / DEL EXTERIOR2.1.1.2.01 Pablo Torres2.1.1.2.02 Jaime Ortiz2.1.1.3. PROVEEDORES NO RELACIONADOS /LOCALES2.1.1.3.01 Alberto Peña2.1.1.3.02 Luis Silva2.1.1.4. PROVEEDORES NO RELACIONADOS / DEL EXTERIOR2.1.1.4.01 Jose Naranjo2.1.1.4.02 Edison Barrionuevo2.1.2. OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS2.1.2.1. LOCALES2.1.2.1.01 Banco Pichincha2.1.2.1.02 Banco Guayaquil2.1.2.2. DEL EXTERIOR2.1.2.2.01 Banco de EE.UU.2.1.2.2.02 Banco de Mexico2.1.2.3. PRESTAMO ACCIONISTAS/ LOCALES2.1.2.3.01 Adriana Guzman2.1.2.3.02 Vitoria Villacis2.1.2.4. PRESTAMO ACCIONISTAS/ DEL EXTERIOR

2.1.2.4.01 Lorena Cordova2.1.2.4.02 Freddy Amaya2.1.3. OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LP2.1.3.1. RELACIONADOS / LOCALES2.1.3.1.01 Juan Fonseca2.1.3.1.02 Anita Fiallos2.1.3.2. RELACIONADOS / DEL EXTERIOR2.1.3.2.01 Pablo Torres2.1.3.2.02 Jaime Ortiz2.1.3.3. NO RELACIONADOS /LOCALES2.1.3.3.01 Alberto Peña2.1.3.3.02 Luis Silva2.1.3.4. NO RELACIONADOS / DEL EXTERIOR2.1.3.4.01 Jose Naranjo2.1.3.4.02 Edison Barrionuevo2.1.4. TRANSFERENCIA CASA MATRIZ Y SUCURSALES (DEL EXTERIOR)2.1.4.1. CREDITO A MUTUO2.1.4.2. OBLIGACIONES EMITIDAS A LARGO PLAZO2.1.4.3. PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL2.1.4.4. PROVISIONES PARA DESAHUCIO2.1.4.5. OTRAS PROVISIONES2.1.5. TOTAL PASIVO LARGO PLAZO2.1.5.1. PASIVO DIFERIDO2.1.5.2. OTROS PASIVOS

3. PATRIMONIO3.1. CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO3.1.1. CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO3.1.1.1. CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO3.1.1.1.01 Capital suscrito y/o asignado3.1.1.1.02 (-) Capital suscrito no pagado, acciones en tesoreria3.1.2. APORTE DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACION3.1.2.1. CAPITALIZACION3.1.2.2. RESERVA LEGAL3.1.2.3. OTRAS RESERVAS3.1.2.3.01 Estatutaria3.1.2.3.02 Facultativa3.1.2.4. UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES3.1.2.5. PERDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES3.1.2.5.01 (-) Perdida acumulada ejercicios anteriores3.1.2.6. UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR3.1.2.6.01 utilidad del ejercicio anterior3.1.2.7. PERDIDA DEL EJERCICIO3.1.2.7.01 (-) Perdida del ejercicio

4. INGRESOS4.1. INGRESOS4.1.1. INGRESOS4.1.1.1. VENTAS NETAS LOCALES CON TARIFA 12%4.1.1.1.01 Ventas con tarifa 12%4.1.1.2. VENTAS NETAS LOCALES CON TARIFA 0%4.1.1.2.01 Ventas con tarifa 0%4.1.1.3. EXPORTACIONES NETAS4.1.1.3.01 Exportaciones 4.1.1.4. OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR4.1.1.4.01 Ingresos del Exterior4.1.1.5. RENDIMIENTOS FINANCIEROS4.1.1.5.01 Intereses ganados4.1.1.6. OTRAS RENTAS GRAVADAS4.1.1.6.01 Otros ingresos gravados4.1.1.7. UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS4.1.1.7.01 utilidad por venta de maquinarias4.1.1.7.02 utilidad por venta de muebles enseres4.1.1.8. DIVIDENDO PERCIBIDOS LOCALES4.1.1.8.01 Dividendos percibidos4.1.2. RENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES4.1.2.1. DE RECURSOS PUBLICOS4.1.2.1.01 Recursos publicos4.1.2.2. DE OTRAS LOCALES4.1.2.2.01 otros locales4.1.2.3. DEL EXTERIOR4.1.2.3.01 Del Exterior4.1.2.4. OTRAS RENTAS EXCENTAS4.1.2.4.01 ingresos excentos4.1.2.5. VENTAS NETAS DE ACTIVOS FIJOS (INFOMATIVO)4.1.2.5.01 Venta de Maquinarias4.1.2.5.02 Venta de vahiculo4.1.2.6. INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)4.1.2.6.01 Ingresos por Reembolsos4.1.3. COSTOS4.1.3.1. INVENTARIO DE BIENES NO PRODUCIDOS POR SUJETO PASIVO4.1.3.1.01 Inventario de bienes no producidos4.1.3.2. COMPRA NETAS DE BIENES NO PRODUCIDOS POR SUJERO PASIVO4.1.3.2.01 Compras de bienes locales4.1.3.3. IMPORTACION DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO4.1.3.3.01 Importacion de bienes no producidos4.1.3.4. (-)INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO4.1.3.4.01 (-) Listado de Inventario final de bienes4.1.3.5. INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA4.1.3.5.01 Listado de Inventario inicial de materia prima4.1.3.6. COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA4.1.3.6.01 lostado de Compras de materia prima4.1.3.7. IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA

4.1.3.7.01 Importacion de Materia prima4.1.3.8. (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA4.1.3.8.01 (-)Listado de Inventario final de materia prima4.1.3.9. INVENTARIO INICIAL DE PRODUC TOS EN PROCESO4.1.3.9.01 Listado de Inventario inicial de productos en proceso4.1.3.10. (-)INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO4.1.3.10.01 (-) Listado de Inventario final de productos en proceso4.1.3.11. INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS4.1.3.11.01 Listado de invetario inicial de productos terminados 4.1.3.12. (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS4.1.3.12.01 (-) listado de inventario final de productos terminados

5. GASTOS5.1. GASTOS OPERACIONALES5.1.1. GASTOS OPERACIONALES5.1.1.1. SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS REMUNERACIONES GRAVADAS - IESS5.1.1.1.01 Gastos Sueldo5.1.1.1.02 Horas Extras5.1.1.1.03 Comisiones5.1.1.2. BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES - NO IESS5.1.1.3. APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL 5.1.1.3.01 Decimo tercer sueldo5.1.1.3.02 Decimo cuarto sueldo5.1.1.3.03 Vacaciones5.1.1.3.04 Aporte patronal5.1.1.3.05 Fondos de reserva5.1.1.4. HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS5.1.1.5. HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES5.1.1.6. ARRENDAMIENTO DE INMUEBLE5.1.1.6.01 Arriendos5.1.1.7. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES5.1.1.7.01 Mantenimiento Vehículos5.1.1.8. COMBUSTIBLES5.1.1.8.01 Gasilina5.1.1.9. PROMOCION Y PUBLICIDAD5.1.1.9.01 Publicidad en Radio5.1.1.9.02 Publicidad en la Tv5.1.1.10. SUMINISTROS Y MATERIALES5.1.1.10.01 Compra de esferos5.1.1.10.02 Compra de vinchas para grapas5.1.1.11. TRASPORTE5.1.1.11.01 Transporte5.1.1.12. PROVISIONES PARA JUBILACION PATRONAL5.1.1.13. PROVISIONES PARA DESAHUCIO5.1.1.14. PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES5.1.1.16. OTRAS PROVISIONES5.1.1.17. ARRENDAMIENTO MERCANTIL - LOCAL

5.1.1.18. ARRENDAMIENTO MERCANTIL - DEL EXTERIOR5.1.1.19. COMISIONES - LOCAL5.1.1.20. COMISIONES - DEL EXTERIOR5.1.2. INTERESES BANCARIOS5.1.2.1. LOCALES5.1.2.1.01 Gasto estado de cuenta5.1.2.1.02 otros gastos y comisiones bancarios5.1.2.2. DEL EXTERIOR5.1.2.2.01 Gasto estado de cuenta5.1.2.2.02 otros gastos y comisiones bancarios5.1.3. INTERESES PAGADOS A TERCEROS5.1.3.1. RELACIONADO - LOCALES5.1.3.2. RELACIONADOS - DEL EXTERIOR5.1.3.3. NO RELACIONADAS - LOCALES5.1.3.4. NO RELACIONADAS - DEL EXTERIOR5.1.3.5. PERDIDA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS - RELACIONADOS5.1.3.6. PERDIDA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS - NO RELACIONADOS5.1.3.7. OTRAS PERDIDAS5.1.3.8. GASTOS SEGUROS Y REASEGUROS5.1.3.9. GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR - RELACIONADAS5.1.3.11. GASTOS DE GESTION5.1.3.11.01 Gastos de gestion5.1.4. IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS5.1.4.1. GASTO DE VIAJE5.1.4.2. IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO5.1.4.2.01 Iva que se carga al costo o gasto5.1.4.3. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS - ACELERADA5.1.4.4. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS - NO ACELERADA5.1.4.4.01 Gasto depraciacion edificios5.1.4.4.02 Gasto depreciacion Maquinarias5.1.4.4.03 Gasto depreciacion muebles y enseres5.1.4.4.04 Gasto depreciacion equipo de computo5.1.4.4.05 Gasto depreciciacion vehículo5.1.4.4. AMORTIZACIONES5.1.4.4.01 Gasto amortizacion patentes5.1.4.4.02 Gasto amortizacion organización5.1.4.5. SERVICIOS PUBLICOS5.1.4.5.01 Gasto luz5.1.4.5.02 Gasto lefefono5.1.4.5.03 Gasto Agua5.1.4.6. PAGOS POR OTROS SERVICIOS5.1.4.6.01 otros gastos - bienes5.1.4.7. PAGO POR OTROS BIENES5.1.4.7.01 Otros gastos - Servicios5.1. GASTOS NO OPERACIONALES5.1.1. GASTOS PERONALES5.1.1.1. EDUCACION5.1.1.2. SALUD

5.1.1.3. ALIMENTACION5.1.1.4. VIVIENDA5.1.1.5. VESTIMENTA

450 900300 600

1500180

1680