OFICINA DE CONTROL INTERNO INFORME SEGUIMIENTO Y … · – Plan Anual de Auditorías y...
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SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD OFICINA DE CONTROL INTERNO INFORME SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN INSITUCIONAL BOGOTÁ, D. C. JULIO DE 2.016
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SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD
OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN
SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN INSITUCIONAL
BOGOTÁ, D. C.
JULIO DE 2.016
TABLA DE CONTENIDO
1. OBJETIVO ....................................................................................................................................... 3
2. ALCANCE ....................................................................................................................................... 3
3. MÉTODOLOGÍA ............................................................................................................................. 3
4. JUSTIFICACIÓN ............................................................................................................................ 3
5. INFORME ........................................................................................................................................ 4
5.1 VERIFICACIÓN DE FUNCIONES – PROCEDIMIENTOS SUPERINTENDENCIA
DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN INSTITUCIONAL ............................................................. 4
5.2 SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS OPERACIONALES – SUPERINTENDENCIA
DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN INSTITUCIONAL ........................................................... 13
5.3 SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN DEL PROCESO ...................... 17
5.4 SEGUIMIENTO PLAN ANUAL DE GESTIÓN ......................................................................... 19
5.5 SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES PRESENTADAS POR LA OFICINA DE
CONTROL INTERNO EN INFORMES ANTERIORES .................................................................. 20
6. CONCLUSIONES ......................................................................................................................... 21
7. RECOMENDACIONES ............................................................................................................... 22
1. OBJETIVO
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, en cumplimiento de sus
funciones, y en atención al Plan Anual de Gestión – Plan Anual de Auditorías y Seguimientos
(PAAS), aprobado para la vigencia 2.016 mediante Resolución 2639 de Diciembre de 2.015,
realizará seguimiento y evaluación a la gestión de las Superintendencias Delegadas, Oficinas y
las Seis (6) Regionales con las que actualmente cuenta la Entidad, conforme al rediseño
Institucional formalizado mediante el Decreto 2462 del 7 de Noviembre 2.013.
2. ALCANCE
La Oficina de Control Interno, efectuará en el mes de Julio seguimiento a la Superintendencia
Delegada para la Supervisión Institucional, con el fin de verificar:
1. Cumplimiento de las Funciones legalmente otorgadas a través de la normatividad tanto
Externa como Interna y Procedimientos Aprobados.
2. Seguimiento a los Riesgos (Operativos – Anticorrupción).
3. Seguimiento Plan Anual de Gestión: Indicadores y Actividades
4. Evaluación Recomendaciones / Planes de Mejoramiento, derivados de las auditorías o
seguimientos realizados por la Oficina de Control Interno o Auditorías Internas de Calidad.
3. MÉTODOLOGÍA
La metodología a seguir es la siguiente:
Anuncio del Seguimiento a la Regional.
Solicitud de información
Trabajo de campo (verificación in – situ)
Presentación del Informe de Seguimiento al Despacho del Señor Superintendente Nacional de
Salud
4. JUSTIFICACIÓN
El presente seguimiento pretende lograr un mejor acercamiento entre las dependencias de la
Superintendencia Nacional de Salud y la Oficina de Control Interno, y así de manera
personalizada lograr el mejoramiento continuo en cada uno de los procesos que se ejecutan en
la Entidad y por ende, el cumplimiento de las metas y objetivos Institucionales; donde prevalezca
el trabajo en equipo conforme a las funciones asignadas por ley a esta Oficina.
5. INFORME
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, en cumplimiento de las
funciones asignadas por la Ley, en especial, lo preceptuado en la Ley 87 de 1993 y demás
normas concordantes y en atención a las actividades definidas en el Plan Anual de Gestión (PAG)
– Plan Anual de Auditorías y Seguimientos (PAAS) correspondientes a la Vigencia 2.016, en el
mes de Julio de 2016, llevo a cabo seguimiento y evaluación a la Superintendencia Delegada
para la Supervisión Institucional, conforme a los ítems que a continuación se relacionan.
5.1 VERIFICACIÓN DE FUNCIONES – PROCEDIMIENTOS SUPERINTENDENCIA
DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN INSTITUCIONAL
Mediante Decreto 2462 del 7 de Noviembre de 2013, se modificó la estructura de la
Superintendencia Nacional de Salud, dentro del cual se creó la Superintendencia Delegada para
la Supervisión Institucional, la cual a 30 de Enero de 2016 cuenta con Ciento Cuatro (104)
Funcionarios, dentro de los cuales se encuentra Un (1) Superintendente Delegado, Cuatro (4)
Directores y Doce (12) Coordinadores de Grupo y se encuentra organizada como ser observa en
la siguiente imagen:
Sin embargo con Resolución 1074 del 20 de Abril de 2016, se creó el Grupo de Flujo de
Recursos, el cual está conformado por Un (1) Coordinador y Seis (6) Funcionarios, se le
asignaron funciones y el cual hace parte del Despacho de la Superintendencia Delegada para la
Supervisión Institucional.
Los Procesos y Procedimiento de la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional,
se aprobaron mediante Resolución No. 4086 del 19 de Diciembre de 2014, hacen parte de los
Macroprocesos Inspección a Sujetos Vigilados del SGSSS y Vigilancia a Sujetos Vigilados del
SGSSS, tal como se observa en la siguiente imagen:
Dentro del Macroproceso de Inspección a Sujetos Vigilados del Sistema General de Seguridad
Social en Salud, la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, ejecuta el
Proceso de Auditoría a los Sujetos Vigilados, el cual está conformado por Tres (3)
Procedimientos, Una (1) Caracterización, Un (1) Indicador de Eficiencia y Veintitrés (23)
Formatos.
En cuanto el Macroproceso de Vigilancia a Sujetos Vigilados del Sistema General de Seguridad
Social en Salud, la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional ejecuta el
Proceso Supervisión a los Sujetos Vigilados de la Superintendencia Nacional de Salud, el cual
está conformado por Un (1) Procedimiento, Una (1) Caracterización, Un (1) Indicador de Eficacia
y Dieciséis (16) Formatos, así como un Documento Soporte.
De acuerdo a las funciones y Procesos y Procedimientos ejecutados por la Superintendencia
Delegada para la Supervisión Institucional, la Oficina de Control Interno realizó seguimiento al
Proceso Auditoría a los Sujetos Vigilados y según muestreo verifico los procedimientos de Vistas
y Auditoría Documental, evidenciando:
La Oficina de Control Interno con correo electrónico del 29 de Junio de 2016 solicito a la
Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, la relación de Visitas efectuadas
en los meses Mayo y Junio de 2016, a lo cual se dio respuesta con memorando Nurc No. 3-2016-
013519 del 18 de Julio de 2016, así:
TIPOS DE AUDITORIAS NO. AUDITORIAS ENTIDADES AUDITADAS
Realizar el proceso de auditoría a Sujetos Vigilados:
Departamento, Distritos y Municipios, Generadores
de recursos
7Se realizaron 7 auditorías a E.T. en mayo: URIBIA, MANAURE,
MAICAO, RIOHACHA, DEPTO. DE LA GUAJIRA, BOGOTÁ 1_2
Realizar el proceso de auditoría a sujetos vigilados
(Pólizas de Salud, Planes de Atención
Complementaria, Empresas de Medicina Prepagada,
Administradoras de Riesgos Laborales, Auditorias no
programadas)
4
Se realizaron las siguientes auditorias:
ASMET SALUD
CRUZ BLANCA
DUSAKAWI
COMFAGUAJIRA
Realizar el proceso de auditoría a sujetos vigilados -
IPS, de conformidad con el Plan Anual de auditorías,
Evaluación Planes de Mejoramiento.
3
Se realizaron las siguientes auditorias: ESE HOSPITAL
ARMANDO PABON LOPEZ,
UNIDAD MEDICA WAYUU ANOUTA WAKUAIPA IPSI,
IPSI KOTTUSHI SAO ANA
Realizar Auditoria documental a sujetos vigilados 2
Se realizó auditoria documental sobre:
LEUCEMIA INFANTIL
DESNUTRICIÓN (GUAJIRA)
Realizar Auditoria no Programadas a sujetos
vigilados18
Se realizaron las siguientes auditorias:
ANASWUAYUU,
USPEC,
Saludvida RS,
IPSI ERREJERIA WAYUU,
IPSI WAYUU TALATSHI,
IPSI PALAIMA,
IPSI ANENU-JIA,
IPSI EIYAJAA WANULU,
IPSI SOL WAYUU,
IPS CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE LA GUAJIRA,
CORPORACION IPS COSTA ATLANTICA,
SOCIEDAD MEDICA CLINICA RIOHACHA SAS,
ESE HOSPITAL NUESTRA SEÑORA DEL PERPETUO SOCORRO,
IPSI OUTTAJIAPULEE,
IPSI CASA INDIGENA MARCELO RAMIREZ,
SOCIEDAD MEDICA CLINICA MAICAO,
UNIDAD MATERNO INFANTIL TALAPUIN SAS,
HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL CARIBE.
TOTAL 34
MAYO
De acuerdo a lo anterior la Oficina de Control Interno, según muestreo tomó Dos (2) Auditorías
Documentales efectuadas en el mes de Mayo y Tres (3) Visitas realizadas en el mismo periodo,
de las cuales se evidenció:
Procedimiento Auditoría Documental
Leucemia Infantil
Objeto de Auditoria Documental: Verificar el cumplimiento por parte de las Entidades Promotoras de
Salud (EPS) de la Resolución 418 de 2015 del Ministerio de Salud y Protección Social.
El 9 de Septiembre de 2015, se realizó solicitud a Cuarenta y Cuatro (44) Entidades Promotoras
de Salud – EPS, por parte de la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional,
evidenciando la Oficina de Control Interno que a la fecha de presentación del presente informe,
diez (10) meses después de realizada la solicitud en comento, no se ha presentado el Informe
Preliminar.
Las Cuarenta y Cuatro (44) Entidades Promotoras de Salud – EPS objeto de la solicitud aludida
se relacionan a continuación:
TIPOS DE AUDITORIAS NO. AUDITORIAS ENTIDADES AUDITADAS
Realizar el proceso de auditoría a Sujetos
Vigilados: Departamento, Distritos y
Municipios, Generadores de recursos
4Se realizaron 7 auditorías a E.T. en mayo: URIBIA, MANAURE,
MAICAO, RIOHACHA, DEPTO. DE LA GUAJIRA, BOGOTÁ 1_2
Realizar el proceso de auditoría a sujetos
vigilados (Pólizas de Salud, Planes de
Atención Complementaria, Empresas de
Medicina Prepagada, Administradoras de
Riesgos Laborales, Auditorias no
programadas)
4
Se realizaron las siguientes auditorias:
ASMET SALUD
CRUZ BLANCA
DUSAKAWI
COMFAGUAJIRA
Realizar el proceso de auditoría a sujetos
vigilados - IPS, de conformidad con el Plan
Anual de auditorías, Evaluación Planes de
Mejoramiento.
3
Se realizaron las siguientes auditorias: ESE HOSPITAL
ARMANDO PABON LOPEZ,
UNIDAD MEDICA WAYUU ANOUTA WAKUAIPA IPSI,
IPSI KOTTUSHI SAO ANA
Realizar Auditoria no Programadas a sujetos
vigilados18
Se realizaron las siguientes auditorias:
ANASWUAYUU,
USPEC,
Saludvida RS,
IPSI ERREJERIA WAYUU,
IPSI WAYUU TALATSHI,
IPSI PALAIMA,
IPSI ANENU-JIA,
IPSI EIYAJAA WANULU,
IPSI SOL WAYUU,
IPS CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE LA GUAJIRA,
CORPORACION IPS COSTA ATLANTICA,
SOCIEDAD MEDICA CLINICA RIOHACHA SAS,
ESE HOSPITAL NUESTRA SEÑORA DEL PERPETUO SOCORRO,
IPSI OUTTAJIAPULEE,
IPSI CASA INDIGENA MARCELO RAMIREZ,
SOCIEDAD MEDICA CLINICA MAICAO,
UNIDAD MATERNO INFANTIL TALAPUIN SAS,
HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL CARIBE.
TOTAL
JUNIO
29
Ahora bien se evidenció, de un lado que treinta y nueve (39) entidades remitieron la información
solicitada, no siendo así para las restantes cinco (5), donde respecto de estas últimas en igual
forma, no se evidencian acciones emprendidas por parte de la Dependencia, respecto de la
omisión en que se incurrió por parte de los vigilados, no existiendo a la fecha, esto es diez (10)
meses de realizada la solicitud, presentación de informe Preliminar, lo cual va en contravía del
Manual de Visitas de la Superintendencia Nacional de Salud, el cual contempla:
# NURC ENVIADO EPS
1 2-2015-091623 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE CARTAGENA Y BOLIVAR COMFAMILIAR
2 2-2015-091646 ASOCIACION MUTUAL LA ESPERANZA ASMET SALUD ESS
3 2-2015-091640 ASOCIACION INDIGENA DEL CAUCA AIC EPSI
4 2-2015-091633 CAJA DE PREVISION SOCIAL DE COMUNICACIONES CAPRECOM
5 2-2015-091658 SALUD TOTAL ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD DEL REGIMEN CONTRIBUTIVO SA
6 2-2015-091664 ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD SA SOS
7 2-2015-091630 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR CAJACOPI ATLANTICO
8 2-2015-091631 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE CHOCO
9 2-2015-091642 ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD MALLAMAS EPSI
10 2-2015-091628 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR NARIÑO
11 2-2015-091636 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMPENSAR
12 2-2015-091645 COOPERATIVA EMPRESA SOLIDARIA Y DE DESARROLLO INTEGRAL COOSALUD ESS
13 2-2015-091643 PIJAOS SALUD EPSI
14 2-2015-091625 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE CORDOBA COMFACOR
15 2-2015-091639
ASOCIACION DE CABILDOS DE RESGUARDO INDIGENA ZENU DE SAN ANDRES DE
SOTAVENTO CORDOBA Y SUCRE MANEXKA
16 2-2015-091649 ASOCIACION MUTUAL EMPRESA SOLIDARIA DE SALUD EMSSANAR
17 2-2015-091662 COOMEVA EPS
18 2-2015-091654 CAPITAL SALUD EPS
19 2-2015-091656 EPS CONVIDA
20 2-2015-091647 ASOCIACION MUTUAL BARRIOS UNIDOS DE QUIBDO AMBUQ EPS-S
21 2-2015-091651 ASOCIACION MUTUAL SER EMPRESA SOLIDARIA DE SALUD ESS
22 2-2015-091660 EPS Y MEDICINA PREPAGADA SURAMERICANA SA
23 2-2015-091627 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL HUILA
24 2-2015-091663 FAMISANAR LTDA. CAFAM -COLSUBSIDIO EPS
25 2-2015-091653 SALUDVIDA EPS
26 2-2015-091657 ALIANSALUD EPS
27 2-2015-091648 ENTIDAD COOPERATIVA SOLIDARIA DE SALUD ECOOPSOS ESS
28 2-2015-091634 CAJA DE PREVESION SOCIAL DEL CASANARE CAPRESOCA EPS
29 2-2015-091666 NUEVA EPS
30 2-2015-091638 ASOCIACION DE CABILDOS INDIGENAS DEL CESAR Y LA GUAJIRA DUSAKWI EPSI
31 2-2015-091659 ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD SANITAS
32 2-2015-091641 EMPRESA PROMOTORA DE SALUD INDIGENAS ANAS WAYUU EPSI
33 2-2015-091624 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE BOYACA COMFABOY
34 2-2015-091635 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL ORIENTE COLOMBIANO COMFAORIENTE
35 2-2015-091655 ALIANZA MEDELLIN ANTIOQUIA EPS
36 2-2015-091637 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL VALLE DEL CAUCA COMFENALCO VALLE
37 2-2015-091626 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE LA GUAJIRA COMFAGUAJIRA
38 2-2015-091665 CRUZ BLANCA ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A
39 2-2015-091661 SALUDCOOP ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD
40 2-2015-091652 CAFESALUD ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A
41 2-2015-091650
COOPERATIVA DE SALUD COMUNITARIA EMPRESA PROMOTORA DE SALUD
SUBSIDIADA COMPARTA EPS-S
42 2-2015-091644 EMPRESA MUTUAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE SALUD ESS EMDISALUD
43 2-2015-091632 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE SUCRE
44 2-2015-091629 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE CUNDINAMARCA COMFACUNDI
Lo anterior permite concluir, que no solo existe debilidad en la gestión realizada al no cumplir los
términos señalados en el referido manual, sino que supone aún algo más de fondo, y es el hecho
de que estamos tratando asuntos que tienen relación directa con patologías que afectan la salud
y los derechos de los niños que padecen estas enfermedades, lo que obliga conforme a la
normativa vigente en la materia a que sea un asunto al cual se debe dar prioridad; de acuerdo a
lo establecido en la Ley 1388 del 26 de Mayo de 2016 “Por el Derecho a la vida de los niños con
cáncer en Colombia”, la cual preceptúa en el Artículo 4°:
Modelo Integral de Atención, Parágrafo 4°. La aseguradora o la entidad territorial que no
cumpla con lo dispuesto en este artículo, retarde, obstaculice o dificulte el acceso inmediato del
menor a los servicios que requiere, será sancionado con una multa hasta de 200 SMMLV. La
Superintendencia de Salud y las Secretarías Departamentales, Distritales y Municipales de
Salud, en ejercicio de sus competencias serán las entidades encargadas de la Inspección,
Vigilancia y Control. (Subrayado fuera del texto).
Así como lo establecido en la Circular Externa No. 000004 del 2014 de la Superintendencia
Nacional de Salud, la cual expresa:
De acuerdo a lo anterior, la Oficina de Control Interno recomienda:
Que en el marco de la función de Control se tomen las medidas administrativas sancionatorias
a que haya lugar, remitiendo la Superintendencia de Supervisión Institucional a la
Superintendencia Delegada de Procesos Administrativos los antecedentes relativos a los Cinco
(5) casos anteriormente relacionados. Lo anterior en cumplimiento de los apartes normativos que
hacen parte del cuerpo del presente informe.
NURC SEGUNDO REQUERIMIENTO EPS
2-2016-002529 CAFESALUD ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A
2-2016-002537 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE BOYACA COMFABOY
2-2016-002530 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE CUNDINAMARCA COMFACUNDI
2-2016-002528 CRUZ BLANCA ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A
2-2016-002531 EMPRESA MUTUAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE SALUD ESS EMDISALUD
2-2016-002527 SALUDCOOP ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD
Se remita a la brevedad Informe Preliminar, con el fin que se surta el proceso y se puedan
realizar las acciones de mejora por cada uno de los vigilados en el caso que los hubiere.
Desnutrición
Objeto de Auditoria Documental: Realizar seguimiento a las Entidades Promotoras de Salud que tiene
cobertura en el Departamento de Guajira con el fin de evaluar la atención integral en la población menor
de 5 años y la identificación oportuna de esta población objeto con diagnóstico de desnutrición y las
actividades que han realizado frente a esta problemática. Así mismo evaluar la implementación de la
Resolución 5406 de 2015.
De acuerdo a lo anterior, la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, realizó
solicitud de información a las siguientes entidades vigiladas:
Fuente: Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional
Se evidenció por parte de la Oficina de Control Interno, se remitieron Informes Preliminares a la
fecha de presentación del Informe a Once (11) EPS, como se relaciona a continuación:
NURC DE
REQUERIMIEN
TO
FECHA DE
REQUERIMIEN
TO
NURC
RESPUESTA
FECHA DE
RESPUESTA
NURC DE
REQUERIMIEN
TO
FECHA DE
REQUERIMIEN
TO
NURC
RESPUESTA
FECHA DE
RESPUESTA
EMPRESA PROMOTORA DE SALUD
INDÍGENA ANAS WAYUU EPSI2-2016-016423 22/02/2016 1-2016-032580 08/03/2016 2-2016-019036 01/03/2016
1-2016-030740
1-2016-032586
04/03/2016
08/03/2016
ASOCIACIÓN INDÍGENA DEL CAUCA A.I.C.
EPSI2-2016-016424 22/02/2016
1-2016-032269
1-2016-03630415/03/2016 2-2016-019041 01/03/2016
NO HA DADO
RESPUESTA
NO HA DADO
RESPUESTA
ASOCIACION DE CABILDOS INDIGENAS DEL
CESAR Y LA GUAJIRA "DUSAKAWI EPSI"2-2016-016425 22/02/2016 1-2016-027652 01/03/2016 2-2016-019042 01/03/2016 1-2016-036219 15/03/2016
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE
CÓRDOBA “COMFACOR”2-2016-016426 22/02/2016
1-2016-028512 02/03/2016
08/03/20162-2016-019032 01/03/2016
NO HA DADO
RESPUESTA
NO HA DADO
RESPUESTA
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE LA
GUAJIRA "COMFAGUAJIRA"2-2016-016427 22/02/2016
1-2016-026469
1-2016-027050
1-2016-032618
29/02/2016
29/02/2016
08/03/20162-2016-019033 01/03/2016 1-2016-032619 08/03/2016
CAPRECOM 2-2016-016428 22/02/2016NO HA DADO
RESPUESTA
NO HA DADO
RESPUESTA
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO
MUTUAL SER EPSS 2-2016-016431 22/02/20161-2016-026089
1-2016-027202
26/02/2016
29/02/2016
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO
COOPERATIVA DE SALUD COMUNITARIA
EMPRESA PROMOTORA DE SALUD
SUBSIDIADA "COMPARTA EPS-S"
2-2016-016430 22/02/20161-2016-027512
29/02/2016 2-2016-019034 01/03/2016NO HA DADO
RESPUESTA
NO HA DADO
RESPUESTA
FAMISANAR LTDA. CAFAM - COLSUBSIDIO
E.P.S.
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019038 01/03/2016
1-2016-029023
1-2016-030818
02/03/2016
04/03/2016
NUEVA EMPRESA PROMOTORA DE SALUD
S.A. SIGLA NUEVA EPS S.A.
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019045 01/03/2016
1-2016-029029
1-2016-032612
02/03/2016
08/03/2016
SALUD TOTAL ENTIDAD PROMOTORA DE
SALUD DEL RÉGIMEN CONTRIBUTIVO Y DEL
RÉGIMEN SUBSIDIADO S.A. PODRA
UTILIZAR LA SIGLA SALUD TOTAL EPS-S
S.A.
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019039 01/03/2016 1-2016-029666 03/03/2016
SALUDVIDA E.P.S. S.A.NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019040 01/03/2016 1-2016-032255 08/03/2016
ASOCIACIÓN MUTUAL BARRIOS UNIDOS DE
QUIBDÓ AMBUQ EPS-S ESS
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019043 01/03/2016
1-2016-032609
1-2016-030462
08/03/2016
04/03/2016
CAFESALUD ENTIDAD PROMOTORA DE
SALUD S.A. Y TAMBIEN PODRA UTILIZAR
LA DENOMINACION CAFESALUD EPS S.A.
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019030 01/03/2016
NO HA DADO
RESPUESTA
NO HA DADO
RESPUESTA
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR
CAJACOPI ATLÁNTICO
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019031 01/03/2016
NO HA DADO
RESPUESTA
NO HA DADO
RESPUESTA
COOMEVA NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019044 01/03/2016 1-2016-041008 08/03/2016
COOPERATIVA EMPRESA SOLIDARIA DE
SALUD Y DESARROLLO INTEGRAL
“COOSALUD E.S.S.” ENTIDAD PROMOTORA
DEL RÉGIMEN SUBSIDIADO EPS-S
NO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019035 01/03/2016 1-2016-032278 08/03/2016
SANITASNO SE
REQUIRIO
NO SE
REQUIRIONO SE REQUIRIO
NO SE
REQUIRIO2-2016-019037 01/03/2016
1-2016-032571
1-2016-040155
08/03/2016
23/03/2016
EPS
PRIMER REQUERIMIENTO SEGUNDO REQUERIMIENTO
No. EPS NURC
1 CAJACOPI 2-2016-062948
2 AIC 2-2016-062952
3 ANAS WAYUU 2-2016-062953
4 NUEVA EPS 2-2016-062956
5 SALUDVIDA 2-2016-062957
6 DUSAKAWI 2-2016-062947
7 AMBUQ 2-2016-062954
8 COMPARTA 2-2016-062951
9 COMFACOR 2-2016-062958
10 COOSALUD 2-2016-062955
11 CONFAGUAJIRA 2-2016-062949
De acuerdo a la verificación llevada a cabo por la Oficina de Control Interno al Procedimiento
Auditoría Documental, se evidenció que las actividades del mismo vienen siendo ejecutadas por
la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, sin embargo el tiempo promedio
para la ejecución del Procedimiento, el cual es de 12 días hábiles de acuerdo a lo estipulado en
el Procedimiento, no se cumple, como se observa en el caso de Desnutrición el primer
requerimiento se realizó el 22 de Febrero del 2016 y el Informe Preliminar remitido a las
Entidades Vigiladas hasta el mes de Julio.
Por lo anteriormente expuesto, la Oficina de Control Interno recomienda a la Superintendencia
Delegada para la Supervisión Institucional, que el Procedimiento Auditoría Documental, sea
revisado y realizar los ajustes que se consideren necesarios, en procura del mejoramiento
continuo del Proceso de Inspección a Sujetos Vigilados.
Procedimiento Visita
ESE Hospital Armando Pabón Lopez
Objeto de Visita: verificar el cumplimiento de las características de accesibilidad. Oportunidad,
seguridad, pertinencia y continuidad con que debe presentarse el servicio de salud a la población menor
de cinco años con diagnóstico de desnutrición aguda, evaluar el cumplimiento en la implementación y
desarrollo de los proceso concernientes a la prestación de dicho servicio de acuerdo con los lineamientos
contenidos en la Resolución 00005406 de 2015 del Ministerio de Salud y Protección Social y la Circular
00005 de 2016 de la Superintendencia Nacional de Salud, revisión de la contratación derivada del
componente de Nutrición y en general las obligaciones de la ESE Hospital Armando Pabón Lopez frente
al Sistema General de Seguridad Social en Salud, en aspectos administrativos, operacionales, técnicos,
para el año 2015 y lo corrido del 2016.
Se evidenció por parte de la Oficina de Control Interno, Auto de Visita No. 000220 del 29 de Abril
de 2016, en el cual se programa visita para el día 3 de Mayo de 2016, y en el que se designada
para realizar la Visita a las funcionarias Diana Marcela Martinez Gomez y Cindy Jhoana Fragoso
Pissiotti, esta última Coordinadora de la Visita.
Así mismo se evidenció Acta de Visita del 3 de Mayo de 2016, la cual se encuentra firmada por
los Dos (2) Funcionarios de la Institución Prestadora de Servicios – IPS y las Funcionarias
designadas por la Superintendencia Nacional de Salud, así como la documentación aportada por
la Entidad Vigilada en el momento de la Visita.
Se remitió Informe Final con Nurc No. 2-2016-057657 del 27 de Junio de 2016, en el cual se
solicitó Plan de Mejoramiento, el cual fue remitido por la Entidad Vigilada con Nurc No. 1-2016-
099600 del 25 de Julio de 2016 y a la fecha del presente informe se encuentra en análisis para
aprobación.
IPS Unidad Médica Wayuu Anouta Wakuaipa IPSI
Objeto de Visita: verificar el cumplimiento de las características de accesibilidad. Oportunidad, seguridad,
pertinencia y continuidad con que debe presentarse el servicio de salud a la población menor de cinco
años con diagnóstico de desnutrición aguda, evaluar el cumplimiento en la implementación y desarrollo de
los proceso concernientes a la prestación de dicho servicio de acuerdo con los lineamientos contenidos
en la Resolución 00005406 de 2015 del Ministerio de Salud y Protección Social y la Circular 00005 de
2016 de la Superintendencia Nacional de Salud, revisión de la contratación derivada del componente de
Nutrición y en general las obligaciones de la Unidad Médica Wayuu Anouta Wakuaipa IPSI frente al
Sistema General de Seguridad Social en Salud, en aspectos administrativos, operacionales, técnicos, para
el año 2015 y lo corrido del 2016.
La Oficina de Control Interno evidenció, Auto de Visita No. 000221 del 29 de Abril de 2016, en el
cual se establece como fecha de visita 4 de Mayo de 2016 y se designa a los funcionarios Diana
Marcela Martinez Gomez y Cindy Jhoana Fragoso Pissiotti, esta última Coordinadora de la Visita.
Se evidenció Acta de Visita del 4 de Mayo de 2016, firmada por Dos (2) funcionarios de la
Institución Prestadora de Servicios - IPS, y los funcionarios designados por la Superintendencia
Nacional de Salud, así mismo se evidencia documentación entregada al momento de la Visita.
Se remitió Informe Final remitido al Vigilado con Nurc No. 2-2016-057656 del 27 de Junio de
2016, en el cual se solicita Plan de Mejoramiento en un plazo máximo de Diez (10) días, y que
fue remitido con Nurc No. 1-2016-099245 del 25 de Julio de 2016, y a la fecha del presente
informe se encuentra revisión para aprobación.
IPSI Kottushi Sao Ana
Objeto de Visita: verificar el cumplimiento de las características de accesibilidad. Oportunidad, seguridad,
pertinencia y continuidad con que debe presentarse el servicio de salud a la población menor de cinco
años con diagnóstico de desnutrición aguda, evaluar el cumplimiento en la implementación y desarrollo de
los proceso concernientes a la prestación de dicho servicio de acuerdo con los lineamientos contenidos
en la Resolución 00005406 de 2015 del Ministerio de Salud y Protección Social y la Circular 00005 de
2016 de la Superintendencia Nacional de Salud, revisión de la contratación derivada del componente de
Nutrición y en general las obligaciones de la IPSI Kottushi Sao Ana frente al Sistema General de Seguridad
Social en Salud, en aspectos administrativos, operacionales, técnicos, para el año 2015 y lo corrido del
2016.
Se evidenció Auto de Visita No. 000222 del 29 de Abril de 2016, en el cual se fija fecha de visita
2 de Mayo de 2016, y se designa a las Funcionarias Diana Marcela Martinez Gomez y Cindy
Jhoana Fragoso Pissiotti, esta última Coordinadora, para la ejecución de la visita.
Así mismo se evidenció por parte de la Oficina de Control Interno, Acta de Visita del 2 de Mayo
de 2016, la cual se encuentra firmada por los representantes de la Institución Prestadora de
Servicios – IPS y las funcionarias designadas por la Superintendencia Nacional de Salud.
Se remitió Informe Final con Nurc No. 2-2016-057658 del 27 de Junio de 2016 a la Entidad
Vigilada, en el que se solicitó Plan de Mejoramiento, el cual a la fecha del presente informe no
ha sido remitido.
De acuerdo a la verificación llevada a cabo por la Oficina de Control Interno al Procedimiento
Visitas, se evidenció que las actividades del mismo vienen siendo ejecutadas por la
Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, sin embargo el tiempo de ejecución
del mismo de acuerdo a lo estipulado en el Procedimiento, esto es Tres (13) días hábiles no se
cumplen, ya que vemos que en la muestra seleccionada que desde la fecha de visita hasta la
remisión del Plan de Mejoramiento por parte de los Vigilados, para los casos que aplica, en
promedio hay Cincuenta y Cuatro (54) días.
Por lo anteriormente expuesto, la Oficina de Control Interno recomienda a la Superintendencia
Delegada para las Supervisión Institucional que el Procedimiento Visitas, sea revisado y realizar
los ajustes que se consideren necesarios, en procura del mejoramiento continuo del Proceso de
Inspección a Sujetos Vigilados.
5.2 SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS OPERACIONALES – SUPERINTENDENCIA
DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN INSTITUCIONAL
Teniendo en cuenta el Mapa de Riesgo Institucional aprobado, y publicado en la página Web de
la Superintendencia Nacional de Salud, en el cual se identificaron Ciento Doce (112) Riesgos, la
Oficina de Control Interno en el mes de Julio de 2016, realizó seguimiento según muestreo a los
siguientes riesgos de la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional para el
periodo Mayo – Junio de 2016:
PROCESO CAUSAS RIESGO DESCRIPCIÓN CONSECUENCIAS CONTROLES EXISTENTES ACCIONES
Auditoría a los
Sujetos Vigi lados
- Tiempo de elaboración
y entrega de informes de
vis i tas insuficientes
- Tiempos establecidos
para la real ización de
auditorías insuficientes
- Fa l ta de
procedimientos claros
para la real ización de
auditorías , con a lcance y
responsables definidos
- D
Incumpl imiento de los
cri terios de cal idad
establecidos para
cada producto fina l
del proceso
Incumpl imiento de los cri terios
de cal idad establecidos en las
pol íticas de operación, en la
descripción de los
procedimientos , en la
caracterización de bienes y
servicios , y en los acuerdos de
nivel de servicio
- Apertura de procesos
discipl inarios
- Apertura de investigaciones de
entes de control
- Incumpl imiento de los objetivos
de la entidad
- Pérdida de sustento técnico en
las investigaciones
adminis trativas
- Pérdida de sustento técnico para
la determin
Revis iones Coord., Delega.,
Direct.
Procedimientos
formal izados
Capacitación
Carti l la para redacción de
hal lazgos , recomendación y
conclus iones .
Crear el rol de revis ión de
informes.
Uti l i zar el control de cambios
Eva luar la s i ficiencia del
recurso humano y las
estrategias de auditoria
actuales
Formulación,
implementación y
Evaluación de
Planes y Programas
Insti tucionales
• Inadecuada
Plani ficación del Plan o
Programa Insti tucional
• Desconocimiento en
adminis tración de
planes y programas por
parte de los funcionarios
de la entidad
• Baja participación y
compromiso por parte de
la Alta Dirección y demás
funcionarios públ icos de
competencia ,
• Ausencia de
herramientas
tecnológicas para el
seguimiento de planes y
programas
• Limitaciones en el
seguimiento
Ejecución deficiente
de los planes y
programas
Debido a la l imitación de
recursos financieros , logís ticos ,
humanos y técnicos ,
inadecuada Plani ficación del
Plan o Programa Insti tucional ,
incompetencia profes ional y/o
debi l idades en las
competencias requeridas para
la implementación del Plan o
Programa Insti tucional y/o por
ausencia de compromiso y
participación insti tucional ,
podría ocurri r el
incumpl imiento de la
programación (objetivos ,
metas , resultados , actividades ,
cronograma) planteada para el
Plan o Programa Insti tucional
1. Pérdida de imagen y
credibi l idad insti tucional
2. Ba ja ejecución presupuestal
3. Evaluación y seguimiento con
baja cal i ficación, por parte de
entes y entidades que vigi lan la
gestión de la Supersa lud.
4. Baja ca l i ficación en la
Evaluación del desempeño labora l
5. No cumpl imiento de la mis ión
insti tucional
Pol i ticas claras apl icadas
Seguimiento al plan de
acción
Eva luación de desempeño
Personal capacitado
Comité Insti tucional de
Desarrol lo Adminis trativo
1. Apl icación rigurosa de los
controles de probabi l idad y
de impacto exis tentes
2. Campañas de
sens ibi l i zación y
empoderamiento en la
importancia e impacto que
impl ica la implementación de
los planes y programas
insti tucionales .
3. Forta lecer el uso de
herramientas y/o
instrumentos metodologicos
para implementar el Plan o
Programa Ins i tucional
4. Establecer para los casos
que apl ique las
metodologias efectivas para
la ejecución de planes y
programas insti tucionales
La Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, con Nurc No. 3-2016-013519
del 18 de Julio de 2016, Informó respecto a las acciones implementadas para mitigar los Riesgos:
Auditoría a los Sujetos Vigilados
- Crear el rol de revisión de informes - Utilizar control de cambios:
Cada una de las Direcciones de la Delegada para la Supervisión Institucional ( Dirección de EAPB,
Dirección de IPS, Dirección de E.T , Dirección del O.N ) escogió a un grupo de funcionarios quienes a su
vez tienen personas a cargo y tienen el rol de Coordinadores , los cuales en un primer filtro revisan los
informes y oficios de su grupo asignado de funcionarios de la Dirección, indicando las observaciones y
controles de cambios pertinentes de redacción o de información de fondo, para que así mismo cada uno
de los funcionarios lo corrija o amplié, para posteriormente pasarlos a la Directora , ella ya en un segundo
filtro , ágilmente sea quien los revise o apruebe según el tema, y sea finalmente aprobado por la Delegada.
A continuación se adjunta pantallazo de uno de estos procesos de revisión y control de cambios generados
por los coordinadores:
- Evaluar la suficiencia del recurso humano y las estrategias de auditoría actuales
Teniendo en cuenta que dentro de las funciones del personal que conforma esta Delegada no solo les
corresponde realizar Visitas y Auditorías, sino también dar respuesta a los requerimientos o solicitudes de
los sujetos vigilados de acuerdo a la competencia que tiene cada Dirección. Se dispone de otras
alternativas para cumplir con las funciones de Inspección y Vigilancia integral a los sujetos vigilados, sobre
el cumplimiento de las normas que regulan el Sistema General de Seguridad Social en Salud. Para lo cual
se disponen las siguientes estrategias para el cumplimiento de los objetivos de esta Delegada:
· Apoyo de Auditores de otras Direcciones, para la realización de Visitas y Auditorías cuando se requiera.
· Apoyo con recurso externo (Auditorías Contratadas).
Dado lo anterior se anexa el siguiente cuadro, donde se visualiza la cantidad de vigilados que tiene la
Delegada para la Supervisión Institucional, la cantidad de auditorías y visitas que se realizaron entre las
cuatro (4) Direcciones en la vigencia 2015, por clase de vigilado:
Conforme a la información anterior se concluye que con el recurso humano con el que cuenta la Delegada
para la Supervisión Institucional se lograron realizar 282 auditorías y visitas en la vigencia 2015, teniendo
un faltante de 8.401 entidades por vigilar en esa vigencia.
Formulación, Implementación y Evaluación de Planes y Programas Institucionales
Teniendo en cuenta que este proceso no le pertenece a la Delegada para la supervisión Institucional, no
se tiene en cuenta para indicar acciones adelantadas para mitigar el riesgo asociado.
De acuerdo a lo anteriormente expuesto, y a lo evidenciado por la Oficina de Control Interno, la
Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional viene adelantando acciones con el
fin de mitigar los riesgos.
5.3 SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN DEL PROCESO
Teniendo en cuenta el Mapa de Riesgo de Corrupción aprobado, y publicado en la página Web
de la Superintendencia Nacional de Salud, en el cual se identificaron Veinticuatro (24) Riesgos,
la Oficina de Control Interno en el mes de Julio de 2016, realizó seguimiento según muestreo al
siguiente riesgo de corrupción de la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional:
La Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, con Nurc No. 3-2016-013519
del 18 de Julio de 2016. Informó respecto a las acciones implementadas para mitigar el riesgo
- Divulgar el Código de Ética y Buen Gobierno de la Supersalud. En la Intranet de la Supersalud se
encuentra publicado el Código de Ética y Buen Gobierno, información que se encuentra disponible en
cualquier momento para la consulta de los funcionarios de la Delegada para la Supervisión Institucional
así:
PROCESO CAUSAS RIESGO CONSECUENCIA ACCIONES REGISTROS
Auditoría a los Sujetos
Vigi lados - Real izar informes
de seguimiento a los sujetos
vigi lados de acuerdo a la
normatividad vigente
mediante la real ización de
auditorías y vis i tas , revis ión
de información reportada y
requerimientos rea l izados y la
veri ficación y anál is is de
indicadores para establecer el
cumpl imiento de las
condiciones de permanencia
de los actores del Sis tema, la
sostenibi l idad financiera y la
ca l idad en la prestación del
servicio.
▪ Acuerdo (concierto) entre quien
reporta y quién veri fica .
▪ Desconocimiento/No apl icación
del Código de Ética y Buen Gobierno
de la Supersa lud, y Código
Discipl inario Único por parte del
responsable del proceso.
▪ Interés del servidor públ ico en
recibir beneficio económico.
Con conocimiento de
quien veri fica
información en la
Supersa lud, permiti r
injusti ficadamente a
los vigi lados que
continúen las
fa lencias en la
prestación de
servicios de salud, a
cambio de incentivos
económicos/favores .
▪ Apertura de procesos
discipl inarios a los
funcionarios .
▪ Apertura de
investigaciones de entes
de control .
▪ Incumpl imiento de los
objetivos de la Entidad y
del sector.
▪ Pos ible afectación de la
cal idad de la atención
que reciben los usuarios
del SGSSS.
▪ Pérdida de sustento
técnico en las
investigaciones
adminis trativas .
▪ Pérdida de sustento
técnico para la
determinación de
acciones y medidas
especia les .
▪ Divulgar el Código de Ética y
Buen Gobierno de la Entidad.
▪ Real izar capacitaciones en el
Código Único Discipl inario.
▪ Revisar y s impl i ficar los
requerimientos de información
que se real izan al ciudadano
de acuerdo a lo dispuesto en
la Circular Única.
▪ Elaborar Manuales , guías ,
formatos e instructivos que
permitan estandarizar el
anál is is de la información.
▪ Forta lecer los esquemas de
veri ficación y val idación de la
información remitida por los
vigi lados .
▪ Actas .
▪ Lis tas de
As is tencia .
▪ Manuales , Guías y
formatos
publ icados .
- Realizar capacitación en el Código único Disciplinario. En la página Web de la Supersalud se
encuentra publicada La Ley 734 de 2002 por la cual se expide el Código Disciplinario único, información
que se encuentra disponible en cualquier momento para la consulta de los funcionarios de la Delegada
para la Supervisión Institucional así:
- Elaborar manuales, guías, formatos e instructivos que permitan estandarizar el análisis de la
información. Frente a esta actividad en el mes de Junio de crearon por parte de la dirección de Entidades
Territoriales dos (2) Formatos con sus respectivos instructivos (Seguimiento a Compromisos de
depuración y Seguimiento a Compromisos de pago) con el fin de estandarizar está información con los
vigilados, los cuales fueron aprobados y publicados por la Oficina Asesora de Planeación el día 20 de
Junio del año en curso.
De acuerdo a lo anteriormente expuesto, y a lo evidenciado por la Oficina de Control Interno, la
Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional viene adelantando acciones con el
fin de mitigar el Riesgo de Corrupción escogido para el seguimiento contenido en este
documento.
5.4 SEGUIMIENTO PLAN ANUAL DE GESTIÓN
De acuerdo al Plan Anual de Gestión aprobado para la vigencia 2.016, mediante Resolución No.
2639 de Diciembre de 2.015, en el mes de Julio la Oficina de Control Interno realizo seguimiento
según muestreo a Una (1) actividad de la Superintendencia Delegada para la Supervisión
Institucional, de acuerdo a la Ejecución del periodo Mayo – Junio de 2016, evidenciando:
ACTIVIDAD NOMBRE
INDICADOR FÓRMULA CUMPLE
NO
CUMPLE OBSERVACIONES
Realizar el proceso de
auditoría a sujetos
vigilados - IPS, de
conformidad con el Plan
Anual de auditorías,
Evaluación Planes de
Mejoramiento.
Porcentaje de
auditorías
realizadas en el
periodo.
Número de
auditorías
realizadas /
Número de
auditorías
programadas
*100
x
Se evidenció por parte de la Oficina de
Control Interno que se viene dando
cumplimiento la actividad, lo anterior de
acuerdo a:
Mayo
ESE Hospital Armando Pabón Lopez
Unidad Médica Wayuu Anouta
Wakuaipa IPSI
IPSI Kottushi Sao Ana
Junio
Hospital Santa Ana Nivel I
Hospital San Jose
ESE Hospital Departamental San
Antonio
5.5 SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES PRESENTADAS POR LA OFICINA DE
CONTROL INTERNO EN INFORMES ANTERIORES
Con memorando Nurc No. 3-2016-010170 del 31 de Mayo de 2016, la Oficina de Control Interno
remitió Informe de Seguimiento a la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional,
al señor Superintendente Nacional de Salud, del cual se extrae la siguiente recomendación
objeto de verificación:
Recomendación No. 1
Respecto a la acción “Realizar Seguimiento a la Generación, Flujo, Administración y Pago oportuno y
completo de los recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud”, se recomienda realizar una
efectiva planificación de las actividades, ya que se observó que en el mes de Febrero y Marzo se programó
realizar Tres (3) Visitas en cada mes y se llevaron a cabo Seis (6) en el mes de Febrero y Una (1) en
Marzo. La diferencia por exceso o por defecto, lleva a concluir que no ha existido una correcta planeación
de las actividades, lo cual en ningún caso pretende desconocer que esta Superintendencia Delegada, por
solicitud expresa de la Alta Dirección; deba ejecutar más visitas de las programadas en el Plan Anual de
Gestión; por asuntos coyunturales del Sistema General de Seguridad Social en Salud, sin embargo estas
últimas deberían ser la excepción, contando con un promedio estimado, que lleve a un cumplimiento
estable de la meta aprobada por las instancias competentes en su oportunidad (Plan Anual de Gestión).
Ante lo expuesto, la recomendación de esta dependencia es que pueda valorarse las metas que aún se
encuentran pendientes por cumplir, con un trabajo que se desarrolle con el acompañamiento de la Oficina
Asesora de Planeación, tendiente a que se analice si las acciones por cumplir en lo que resta de la vigencia
2.016, deban ser modificadas, sobre todo teniendo en cuenta entre otros aspectos, que la dependencia a
la que se le ha hecho seguimiento, conforme se ha establecido en este documento, ha tenido un recorte
presupuestal en recursos de inversión.
Respuesta de la Superintendencia Delegada Para La Supervisión Institucional
La Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional con memorando Nurc No. 3-
2016-013519 del 18 de Julio, informó respecto de la recomendación antes descrita: “Conforme a
la recomendación dada por el Señor Superintendente frente a que pueda valorarse las metas que aún se
encuentran pendientes por cumplir, tendiente a que se analice si las acciones por cumplir en lo que resta
de la vigencia 2.016, deban ser modificadas, y por otro lado teniendo en cuenta por sobre todo que
nuestros procesos contractuales han sufrido demoras significativas, La Delegada para la Supervisión
Institucional realizó una modificación en los indicadores relacionados con Visitas, actividades y metas del
PAG en el mes de Abril, solicitando la debida evaluación y actualización por parte de la Oficina Asesora
de Planeación”.
Seguimiento
De acuerdo a lo anteriormente expuesto, la Oficina de Control Interno evidenció solicitud de
modificación del Plan Anual de Gestión de la Superintendencia Delegada para la Supervisión
Institucional, con memorando Nurc No. 3-2016-008226 del 29 de Abril de 2016, al cual se dio
respuesta por parte de la Oficina Asesora de Planeación con Nurc No. 3-2016-010098 del 27 de
Mayo de 2016, lo cual evidencia que la recomendación fue acogida.
6. CONCLUSIONES
De acuerdo al seguimiento llevado a cabo por la Oficina de Control Interno, a la Superintendencia
Delegada para la Supervisión Institucional en el mes de Julio de 2016, para el periodo Mayo –
Junio de 2016 se puede concluir:
En la Auditoria Documental de Leucemia Infantil, se evidenció de un lado que treinta y nueve
(39) entidades remitieron la información solicitada, no siendo así para las restantes cinco (5),
donde respecto de estas últimas en igual forma, no se evidencian acciones emprendidas por
parte de la Dependencia que es objeto de seguimiento, respecto de la omisión en que se incurrió,
no existiendo a la fecha, esto es diez (10) meses de realizado la solicitud, presentación de
informe Preliminar, lo cual va en contravía de los términos establecidos en el Manual de Visitas
de la Superintendencia Nacional de Salud.
Que no solo existe debilidad en la gestión realizada al no cumplir los términos señalados en el
referido manual, sino que supone aún algo más de fondo, y es el hecho de que estamos tratando
asuntos que tienen relación directa con patologías que afectan la salud y los derechos de los
niños que padecen estas enfermedades, lo que obliga conforme a la normativa vigente en la
materia a que sea un asunto al cual se debe dar prioridad; de acuerdo a lo establecido en la Ley
1388 del 26 de Mayo de 2016 y Circular Externa No. 000004 del 2014 de la Superintendencia
Nacional Salud.
De acuerdo a la verificación llevada a cabo por la Oficina de Control Interno al Procedimiento
Auditoría Documental, se evidenció que las actividades del mismo vienen siendo ejecutadas por
la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, sin embargo el tiempo promedio
para la ejecución del Procedimiento, el cual es de 12 días hábiles de acuerdo a lo estipulado en
el Procedimiento, no se cumple, como se observa en el caso de Desnutrición en el cual se solicitó
la primera solicitud de información se realizó el 22 de Febrero del 2016 y el Informe Preliminar
remitido a las Entidades Vigiladas hasta el mes de Julio.
Respecto al Procedimiento Visitas, se evidenció que las actividades del mismo vienen siendo
ejecutadas por la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional, sin embargo el
tiempo de ejecución del mismo de acuerdo a lo estipulado en el Procedimiento, esto es Tres (13)
días hábiles no se cumplen, ya que vemos que en la muestra seleccionada que desde la fecha
de visita hasta la remisión del Plan de Mejoramiento por parte de los Vigilados, para los casos
que aplica, en promedio hay Cincuenta y Cuatro (54) días.
Se evidenció por parte de la Oficina de Control Interno, que la Superintendencia Delegada
para la Supervisión Institucional viene adelantando acciones con el fin de mitigar los riesgos del
Proceso y de Corrupción.
7. RECOMENDACIONES
Teniendo en cuenta las conclusiones y lo evidenciado por la Oficina de Control Interno, en el
Seguimiento llevado a cabo en el mes de Julio de 2016, para el periodo Mayo – Junio de 2016
se recomienda a la Superintendencia Delegada para la Supervisión Institucional:
Se recomienda a la Superintendencia Delegada para las Supervisión Institucional revisar los
tiempos de ejecución estipulados en los Procedimientos de Visitas y de Auditoría Documental,
y realizar los ajustes en caso que lo hubiere, en procura del mejoramiento continuo del Proceso
Inspección a Sujetos Vigilados.
Que en el marco de la función de Control se tomen las medidas administrativas sancionatorias
a que haya lugar, remitiendo la Superintendencia de Supervisión Institucional, a la
Superintendencia Delegada de Procesos Administrativos los Cinco (5) casos respecto a la
Auditoria Documental de Leucemia Infantil. Lo anterior en cumplimiento de los apartes
normativos que hacen parte del cuerpo del presente informe.
Se remita a la brevedad Informe Preliminar de la Auditoria Documental de Leucemia Infantil,
con el fin que se surta el proceso y se puedan realizar las acciones de mejora por cada uno de
los vigilados en el caso que los hubiere.
Cordialmente,
JUAN DAVID LEMUS PACHECO
Jefe de la Oficina de Control Interno
Superintendencia Nacional de Salud
