ÍNDICE - EPS SEDACUSCO S.A. · Ministerio de Vivienda Construcción y Saneamiento (MVCS), puesto a...
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ÍNDICE
Presentación .............................................................................
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I. Visión y misión de la EPS SEDACUSCO S.A.......................... 06
II
Organigrama Estructural. .......................................................
Organización de la EPS SEDACUSCO S.A. ……………………………..
07
08
Junta General de Accionistas.................................................. 08
Directorio................................................................................ 09
Direccion ejecutiva................................................................. 10
Accionariado........................................................................... 11
III. Gestión Operativa..................................................................... 12
IV. Gestion Comercial..................................................................... 15
V. Inversiones Realizadas ........................................................... 21
VI. Gestión Presupuestal, Administrativa y Financiera …………………. 23
VII. Estados Financieros .................................................................. 28
VIII Dictamen de los Auditores Independientes ………………………………. 32
Cusco, Abril 2007
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Señores Miembros de la Junta General de Accionistas:
S sumamente grato dirigirme a ustedes a nombre del Directorio, en cumplimiento de las normas estatutarias a fin de presentarles la Memoria
Anual y Estados Financieros del Ejercicio 2 006 de la EPS. SEDACUSCO S.A., periodo en que se alcanzaron resultados significativos dentro de la difícil tarea de prestar los servicios de agua potable y alcantarillado sanitario en nuestra jurisdicción con la calidad que los usuarios lo demandan y en los que está comprometida la Empresa.
urante el ejercicio 2 006 los ingresos de la EPS SEDACUSCO S.A. se han incrementado en 7.52%, las inversiones de la empresa significaron el 14% de los ingresos corrientes mediante la ejecución de 80 obras; se debe destacar las obras del Interceptor Huatanay, con la instalación complementaria de tuberías para la integración del tramo Chocco - Huancaro hasta la APV Simón Herrera, tramo en el cual se evidencia una recuperación ambiental inicial de la calidad de aguas de los ríos Huancaro y Huatanay, adicionalmente se ha puesto en funcionamiento el Interceptor desde la APV Agua Buena a la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Domésticas de San Jerónimo. Está pendiente la ejecución del tramo denominado APV Simón Herrera a la APV Agua Buena, sin embargo ya cuenta con el financiamiento correspondiente de S/.3 300 000, se está en plena preparación de ejecución de obras de esta última etapa, proyectándose tener culminado el 100% del Interceptor Huatanay en Junio del 2 007. Estas actividades están plenamente complementadas con la formulación de los estudios de factibilidad de la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Domésticas aprobados por el Ministerio de Vivienda Construcción y Saneamiento (MVCS), puesto a consideración del Ministerio de Economía y Finanzas para su correspondiente opinión de viabilidad y posterior aplicación del financiamiento PE-P29, concertado con el Japan Bank for internacional Cooperation (JBIC), considerando que sus estudios de impacto ambiental han sido aprobados por el Ministerio de Vivienda Construcción y Saneamiento. La Gestión Hidráulica en redes de distribución ha sido afrontado con un programa de Reducción de Agua No Facturada (Aprobado por el Directorio de la Empresa), formulada con la aplicación de modelos de sostenibilidad, trabajo en equipo e integrado de las áreas de ingeniería, operaciones y comercial, modelo que ha permitido definir inversiones en el manejo optimizado de redes de distribución de agua potable, considerando la inserción de Válvulas Reductoras de Presión (56), Válvulas Sostenedoras de Presión (08), Cambio de Tuberías (1 830 ml) que han permitido efectuar 195 Sectorizaciones con su correspondiente puesta en operación. Se ha impulsado las inversiones en micromedición, colocado de 3600 medidores y adquisición de otros. Como etapa final del ciclo del modelo aplicado se han implementado los programas de control de pérdidas (Prohibido Fugas) y Balances Hídricos en diversos sectores, que han permitido obtener
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resultados cuantificables de mejoras en la continuidad del servicio, caso Zona Nor Occidental, de menos de 4 horas a más de 16 Horas que ha significado contribuir en la calidad de vida de más de 20 000 personas, esta gestión ha sido complementada con inversiones en regulación de volúmenes de consumo complementado con mayor capacidad de almacenaje de agua como es el caso de la ampliación del Reservorio de Hatun Huaylla en la Zona Nor Oeste (1 000 m3). El objeto de los estudios están orientados a buscar la sostenibilidad de las fuentes de agua potable, en la laguna de Piuray se está respetando el nivel mínimo de explotación aplicando el concepto de caudal ecológico, complementándose con el uso de la fuente de Piñipampa, considerando las estaciones del año e ingresando a la etapa de calibración de los modelos hidrodinámicos de las redes de distribución de agua potable, confirmándose nuestras políticas de gestión de redes. La gestión comercial mantiene los estándares implementados el año 2 005, es de destacar la tendencia al incremento significativo del monto facturado respecto al año anterior el mismo que representa un incremento del 7.83%; los programas de detección de conexiones clandestinas y hurtos, así como la incorporación de nuevos clientes, nos han permitido tener una cartera que nos han producido ingresos anuales por S/. 23 441 034 y una reducción en la cartera morosa del orden de S/. 772 481. Se han consolidado los procesos operativos, afianzando las instalaciones electromecánicas del Sistema Vilcanota, reduciéndose la vulnerabilidad del mismo, los procesos de captación y conducción están debidamente controlados, garantizando los procesos productivos requeridos, lo que ha permitido asegurar el abastecimiento en términos de continuidad y calidad del agua. Los parámetros de control del servicio se encuentran dentro de los términos exigidos por la OMS. En cuanto a la Gestión Empresarial, debemos dar énfasis en la culminación del Plan Maestro Optimizado que nos ha permitido obtener una propuesta de SUNASS con relación a las Fórmulas Tarifarias, Estructura Tarifaria y Metas de Gestión del quinquenio 2 007-2 012; documentos técnicos que han merecido amplia difusión en nuestra población de Cusco y sometido a Audiencia Pública, donde se ha recogido los aportes de los ciudadanos para enriquecer aún más este Plan y permitir que SEDACUSCO tenga definido con claridad los compromisos que tiene con sus usuarios en los próximos cinco años, se debe destacar que somos una de las primeras empresas que ha encaminado su gestión empresarial en función del Plan Maestro Optimizado, mejorando la toma de decisiones dentro del marco general de mejoramiento institucional para proseguir con el manejo eficiente, efectivo y eficaz de los servicios de saneamiento en Cusco. Así mismo, en el tema de Gestión Empresarial, se ha insertado dentro de la cultura organizacional la medición de resultados, mediante indicadores de gestión a nivel de las diferentes actividades de la Empresa.
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Los resultados económicos obtenidos en este ejercicio son satisfactorios, habiéndose logrado una utilidad operativa de S/. 1 137 749. Considerando el ejercicio 2 005 en el que este rubro tuvo un resultado de S/. 158 142, se concluye en una mejora evidente de nuestra gestión empresarial. La utilidad neta del ejercicio 2 006 es de S/. 91 008 Nuevos Soles, tomando en cuenta que en el ejercicio 2 006 dentro de los estados financieros se ha incorporado políticas de depreciación debidamente sustentadas y aprobadas vía resolución. Hemos cumplido con nuestras obligaciones contraídas como deuda externa con el Gobierno de Francia, en forma oportuna, habiéndose desembolsado el monto de S/. 2 672 407 Nuevos Soles. Con relación a la capacidad de endeudamiento de nuestra empresa está en el orden de 0.26, ratio menor a 1 y superior a 0.1, que nos permite afirmar que estamos en un manejo financiero eficiente. Al presentar esta memoria me permito agradecer el trabajo realizado por los señores miembros de la Junta de Accionistas, siempre en la búsqueda de mejorar los servicios de saneamiento a nuestra población; a los Directores, Gerente General, Gerentes de Línea, Jefes de Oficina, Trabajadores y Obreros que permiten posicionar a la EPS SEDACUSCO como una empresa profesional y de servicio permanente a la ciudad de Cusco. Atentamente, Ing. Frantz Olazábal Ibáñez Presidente del Directorio
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I. VISIÓN
Ser reconocida como la empresa líder de Latinoamérica en la prestación de servicios de saneamiento básico, en el rango de las empresas de similar magnitud.
MISIÓN Somos una empresa de propiedad municipal, que presta servicios de saneamiento básico con estándares de calidad internacional, para contribuir con la mejora de la calidad de vida de la población y del cuidado del medio ambiente; así como con el incremento en la calidad y cobertura de nuestro servicio; mediante la mejora continua de nuestros procesos y de la capacitación permanente de nuestro personal en beneficio del desarrollo económico y social de nuestro ámbito de trabajo
DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS Los que somos integrantes de la familia de la EPS SEDACUSCO S.A. declaramos que todas nuestras actividades se desarrollan con LEALTAD hacia nuestra Empresa, la misma que es traducida en actitudes de HONESTIDAD, PUNTUALIDAD y PERSEVERANCIA; las que generan conductas de RESPETO y CONFIANZA entre los trabajadores y hacia la colectividad que servimos.
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OFICINA DE AUDITORIA INTERNA
GERENCIA DE INGENIERIA
DEPARTAM ENTO DE PRO YECTO S Y EVALUACIO N AM BIENTAL
DEPARTAM ENTO DE O BRAS
OFICINA DE ASESORIA Y
DEFENSA LEGAL
OFICINA DE PLANEAM IENTO
DEPARTAM ENTO DE DESARRO LLO EM PRESARIAL
DEPARTAM ENTO O RG ANIZACIO N,
M ETO DO S Y S ISTEM AS
DIRECTORIO
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
GERENCIA GENERAL
O FICINA DE IM AG EN INSTITUCIO NAL
GERENCIA DE ADM INISTRACION Y FINANZAS
DEPARTAM ENTO DE ADM INISTRACIO N
RECURSO S FINANCIERO S
DEPARTAM ENTO DE SUM INISTRO S Y
SERVICIO S G ENERALES
DEPARTAM ENTO DE CO NTABILIDAD
DEPARTAM ENTO DE RECURSO S
HUM ANO S
GERENCIA COM ERCIAL
DEPARTAM ENTO DE CATASTRO DE
CLIENTES Y M EDICIO N CO NSUM O
DEPARTAM ENTO DE FACTURACIO N Y
CO BRANZA
DEPARTAM ENTO DE CO M ERCIALIZACIO N
ADM INISTRACIO N LO CAL DE HUARO CO NDO
ADM INISTRACIO N LO CAL DE
PAUCARTAM BO
ADM INISTRACIO N LO CAL DE URUBAM BA
GERENCIA DE OPERACIONES
DEPARTAM ENTO DE O PERACIO NES Y
CATASTRO
DEPARTAM ENTO DE M ANTENIM IENTO
DEPARTAM ENTO DE CONTROL DE
PERDIDAS
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
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II. ORGANIZACIÓN DE LA EPS SEDACUSCO S.A.
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS PRESIDENTE Ing. Carlos Valencia Miranda Alcalde de la Municipalidad Provincial del Cusco Desde el 22/01/99 al 31/12/06
INTEGRANTES Ing. Erasmo Velarde Andrade Alcalde de la Municipalidad Distrital de Santiago Desde el 26/03/04 al 31/12/06 Econ. Willy Cuzmar del Castillo Alcalde de la Municipalidad Distrital de Wanchaq Desde el 10/01/03 a la fecha Prof. Juan Antonio Villafuerte Escalante Alcalde de la Municipalidad Distrital de San Sebastián Desde el 10/01/03 al 31/12/06 Ing. Policarpo Ccorimanya Zúñiga Alcalde de la Municipalidad Distrital de San Jerónimo Desde el 22/01/99 al 31/12/06 Sr. Eduardo Guevara Cámara Alcalde de la Municipalidad Provincial de Urubamba Desde el 10/01/03 al 31/12/06 Sr. Bernardino Arriaga Alvarez Alcalde de la Municipalidad Provincial de Paucartambo Desde el 10/01/03 al 31/12/06 Sr. Luis Beltrán Román Atausupa Alcalde de la Municipalidad Distrital de Huarocondo Desde el 10/01/03 al 31/12/06
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DIRECTORIO PRESIDENTE Ing. Carlos Enrique Vélez Medina Del 19/08/2005 al 03/05/2006 Representante de la Municipalidad Provincial del Cusco Ing. Frantz Luis Olazábal Ibáñez Del 04/05/2006 a la fecha Representante de la Municipalidad Provincial del Cusco INTEGRANTES Ing. Frantz Luis Olazábal Ibáñez Del 19/08/2005 al 03/05/2006 Representante de la Municipalidad Provincial del Cusco Arq. Pável Rodríguez Jordán Del 04/05/2006 a la fecha Representante de la Municipalidad Provincial del Cusco Lic. Orlando Olivera Enríquez Del 19/08/2005 a la fecha Representante de la Municipalidad Distrital de Santiago Ing. Juan Rómulo Rodríguez Ampuero Del 18/03/2005 a la fecha Representante de la Municipalidad Distrital de Santiago Abog. Jaime Torres Quiroz Del 18/03/2005 a la fecha Representante de la Municipalidad Distrital de Wánchaq Arq. David Loayza Rivas Del 18/03/2005 a la fecha Representante de la Municipalidad Distrital de San Sebastián
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DIRECCION EJECUTIVA
GERENTE GENERAL Ing. David Ángel Valenzuela Chirinos Desde el 19/08/2005 a la fecha GERENTE DE OPERACIONES Ing. Carlos Mosqueira Lovón Desde 15/04/2005 a la fecha GERENTE COMERCIAL Ing. Álvaro Horacio Flores Boza Desde el 10/06/02 al 31/03/2006 y desde el 01/08/2006 a la fecha Arq. Jesús Guzmán Vallenas Desde el 01/04/2006 al 31/07/2006 GERENTE DE ADMINISTRACION Y DE FINANZAS CPC. Ángel Zárate Dueñas Desde el 15/04/2005 a la fecha GERENTE DE INGENIERIA Ing. Héctor Pérez Camacho Del 17/10/2005 a la fecha JEFE OFICINA DE AUDITORIA INTERNA CPC. Miriam Gamarra Contreras Desde el 09/06/04 a la fecha JEFE OFICINA DE PLANEAMIENTO Ing. Víctor Julio Motta Vera De 17/11/2005 a la fecha JEFE OFICINA DE ASESORIA Y DEFENSA LEGAL Abog. Justo Enrique Rodríguez Bueno Del 01/12/2005 al 19/10/2006 Abog. José Odicio Bueno Del 20/10/2006 a la fecha
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ACCIONARIADO SEDACUSCO S.A. tiene una composición de sus acciones distribuida en las Municipalidades socias, las mismas que se conforman de la siguiente forma
Nº %Municipalidad Provincial del Cusco 1250 33,48Municipalidad Distrital de Santiago 966 25,87Municipalidad Distrital de Wánchaq 710 19,01Municipalidad Distrital de San Sebastián 404 10,82Municipalidad Distrital de San Jerónimo 188 5,03Municipalidad Provincial de Urubamba 143 3,83Municipalidad Provincial de Paucartambo 47 1,26Municipalidad Distrital de Huarocondo 26 0,70TOTAL 3734 100,00
ACCIONARIADOACCIONESACCIONISTA
M unicipalidad Provincial de
Urubamba3,83%
M unicipalidad Provincial de Paucartambo
1,26%
M unicipalidad Distrital de San Jerónimo
5,03%
M unicipalidad Distrital de San Sebastián
10,82%
M unicipalidad Distrital de Wánchaq
19,01%
M unicipalidad Distrital de Santiago
25,87%
M unicipalidad Provincial del Cusco
33,48%
M unicipalidad Distrital de Huarocondo
0,70%
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III. GESTION OPERATIVA
1. Producción de Agua Potable La producción de agua potable acumulada a nivel de la EPS SEDACUSCO para el ejercicio 2006 alcanza a un total de 22,619,178 m3; lo que representa una producción promedio anual de 717,25 lts/seg habiendo incrementado nuestra producción con respecto al ejercicio 2005 en un 2,03 %. Siendo destacable que el mayor incremento de producción es en el Sistema Vilcanota en el cual el aumento de producción es de 9,5% con referencia al año 2005.
18.220 20.395 20.644 20.633 21.484 22.170 22.619
-
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
Prod
ucci
ón m
iles
M3
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
Volumen Producción 2000 - 2006 (miles M3)
CUSCOPiuray 10,584,824 49.27% 9,851,565 44.44% 9,481,796 41.92%Línea auxiliar Kor Kor 746,251 3.47% 707,639 3.19% 742,815 3.28%Salkantay 512,482 2.39% 482,392 2.18% 488,401 2.16%Jaquira 367,638 1.71% 294,414 1.33% 307,616 1.36%Hatun Huaylla 533,161 2.48% 492,850 2.22% 505,232 2.23%Vilcanota 6,518,603 30.34% 8,053,464 36.33% 8,815,130 38.97%TOTAL CUSCO 19,262,959 89.66% 19,882,324 89.68% 20,340,990 89.93%
URUBAMBA 1,777,512 8.27% 1,877,643 8.47% 1,868,659 8.26%HUAROCONDO 251,724 1.17% 219,903 0.99% 201,798 0.89%PAUCARTAMBO 191,311 0.89% 190,326 0.86% 207,731 0.92%
TOTAL SEDACUSCO 21,483,506 100.00% 22,170,196 100.00% 22,619,178 100.00%
PRODUCCIÓN POR FUENTES DE CAPTACIÓN AÑOS 2004 - 2005
M3 PORCEN-TAJE % M3 PORCEN-
TAJE %LOCALIDAD FUENTE / PLANTA TRATAMIENTO
2004 2006
M3 PORCEN-TAJE %
2005
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2. Cobertura de Agua Potable y Alcantarillado
Para el ámbito de operaciones de la Empresa, que comprende una población urbana total de 331,564 habitantes, la cobertura del servicio de agua potable alcanzó en el ejercicio 2006 el 92,73%, habiendo un incremento importante de 2,81% con relación al año 2005. La cobertura en el sistema de alcantarillado llegó a 80,57%, incrementándose en 1,89% en comparación con el año 2005.
3. Continuidad
La continuidad del servicio de agua potable hacia la población atendida por la EPS SEDACUSCO S.A. se ha mantenido en niveles altos, siendo así que para la ciudad del Cusco se cuenta con una continuidad promedio de 19,90 hrs por día, en la localidad de Urubamba 18,75 hrs., en Huarocondo 18,33 hrs. y en Paucartambo 15,02 hrs. A nivel de la EPS SEDACUSCO S.A. se tiene un promedio de 19,8 hrs. por día. Es de mencionar que las variaciones climáticas afectan la oferta de las fuentes de producción, especialmente en el caso de aquellas que abastecen por gravedad y en las que se ha saturado la capacidad de producción como son Piuray, Korkor y Salcantay, donde paralelamente se sigue incrementando el número de conexiones generando un efecto de ligera disminución en la continuidad. El siguiente gráfico muestra la variación entre la continuidad promedio y el número de conexiones atendidas, donde se puede apreciar el efecto mencionado.
Número de conexiones y continuidad
21,16 21,21 20,75 19,98 19,80
39.13542.564
45.095 46.98449.296
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
2002 2003 2004 2005 2006
Núm
ero
de c
onex
ione
s
0,00
5,00
10,00
15,00
20,00
25,00
Con
tinui
dad
Hrs/día Nº Conex. Act.
73%
83% 81% 79%80.5%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2002 2003 2004 2005 2006
Cobertura de Alcantarillado
80%89% 91% 90% 92,7%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2002 2003 2004 2005 2006
Cobertura de Agua Potable
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4. Control de Calidad de Agua Potable
La calidad del servicio que presta la Empresa permanece como uno de los aspectos más positivos de la labor desarrollada por la Empresa. En este aspecto se viene enfatizando en una línea de vigilancia de la calidad anticipándose a las actividades de distribución, generando acciones de corrección inmediata en los casos de presentarse eventos de parámetros fuera de norma. Como es de dominio general, la calidad del agua potable básicamente se determina en dos aspectos: calidad bacteriológica según la cantidad de cloro residual presente en el agua distribuida y calidad físico química según la turbiedad promedio en la misma.
Calidad Bacteriológica del Agua Potable Medido por Presencia de Cloro Residual
50.00
60.00
70.00
80.00
90.00
100.00
110.00
ENE FEB M AR ABR M AY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
% M uestras cloro residual >= 0,5 ppm Límite tolerable
El gráfico muestra que el porcentaje de muestras con cloro residual mayor o igual a 0,5 ppm es cercano al 100%, cuando el porcentaje mínimo que se puede tolerar es de 80% en este caso.
Calidad Física del Agua Medido por Turbiedad Promedio Mensual
-1,00
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
M eses
Promedio turbiedad en agua Límite tolerable
En el gráfico se puede apreciar que el promedio de turbiedad mensual registrado es cercano a cero para el período febrero – diciembre, mientras que enero se incrementa ligeramente hasta 1,21 UT, cifra muy por debajo del límite tolerable que es de 5 UNT.
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5. Tratamiento Aguas Residuales
El tratamiento de aguas residuales se realiza en la ciudad del Cusco. Al mes de diciembre del 2006 el volumen de las aguas residuales tratadas es de 10 704 532 m3, 47,33% del volumen de producción total. En este aspecto está centrada la atención principal respecto a las inversiones a desarrollar por la Empresa, habiéndose formulado el Estudio de Factibilidad de la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales y aprobado por el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento el Estudio de Impacto Ambiental, encontrándose en etapa de aprobación su Perfil de Inversión, lo cual permitirá en los próximos años contar con el financiamiento y obra para solucionar este aspecto trascendental de las operaciones de la Empresa.
IV. GESTION COMERCIAL
1. USUARIOS
Al finalizar el año 2 006 la cantidad total de conexiones, que incluyen las activas y cortadas, es de 54 234, cifra que es mayor en 2 435 a la del año 2 005.
47.710
5.975363 151 35
54.234
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
Doméstica Comercial Estatal Social Industrial
C atego rí as
Cartera de clientes EPS SEDACUSCO S.A.
Como puede apreciarse el 88% de los clientes son de la categoría doméstica, luego se tienen a los clientes de la categoría comercial que llegan a un 11% del total, quedando tan sólo poco más del 1% como clientes de las categorías estatal, social e industrial.
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2. FACTURACIÓN
La facturación por los servicios de agua y alcantarillado correspondiente al año 2 006 ascendió a S/.18 590 769 mayor en S/. 1 161 523 al correspondiente por el mismo concepto del año anterior. Los volúmenes facturados se han incrementado en 334 529 m3 para el mismo período. Los valores de montos y volúmenes facturados permiten afirmar que la tarifa media que la Empresa cobra por los servicios que presta se ha incrementado de S/. 1,4696/m3 a S/. 1,5245/m3 lo cual se debe básicamente se debe al reajuste de tarifas por crecimiento del índice de precios al por mayor, orientándose al inicio de recuperación del valor real del agua. Por otro lado las conexiones facturadas han variado de 46 984 unidades en el 2 005 a 49 487 unidades en el 2 006, es decir se ha incrementado en 2 503 unidades.
VARIABLES Unidades 2005 2006Nº de conexiones totales de agua potable conex. 51,799 54,234Nº de conexiones facturadas de agua conex. 46,984 49,487Inporte facturado por agua y alcantarillado S/. 17,429,246 18,590,769Volumen producido m3 22,170,192 22,619,178Volumen facturado m3 11,860,044 12,194,573Tarifa media / M3 s/. / m3 1.47 1.52Tarifa media / Conex. s/. /conex. 30.91 31.31
VARIACION FACTURACION
Evolución de la facturación
5,000,000
7,000,000
9,000,000
11,000,000
13,000,000
15,000,000
17,000,000
19,000,000
21,000,000
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
Fact
urac
ión
anua
l S/
Inporte facturado por agua y alcantarillado
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Tomando en cuenta estos valores y los montos correspondientes, se concluye que la facturación media se ha incrementado ligeramente de S/. 30,91/conexión/mes en el año 2 005 a S/. 31,31/conexión/mes en el año 2 006, lo que se puede apreciar en el siguiente gráfico:
Facturación Promedio por Conexión/mes y por m3
20,00
22,00
24,00
26,00
28,00
30,00
32,00
34,00
36,00
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
0,50
0,70
0,90
1,10
1,30
1,50
1,70
Facturación promedio S/. /m3 conexión / mes Facturación promedio S/. /m3
3. MICROMEDICION La empresa al 31 de diciembre del 2 006 contaba con 37 504 medidores operativos, lo que significa un 69,15% respecto del total de conexiones. Esta cifra indica que el parque de medidores operativos se ha mantenido constante respecto del año anterior, pese a que por el cumplimiento de su vida útil se tienen alguna cantidad de medidores que se inoperativizan año a año. Así mismo la empresa adquirió 10 800 micromedidores que se vienen instalando a partir de diciembre 2 006, proyectándose con su conclusión un índice de micromedición superior al 75%
Evolución de Micromedición
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
Porc
enta
je
mic
rom
edic
ión
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4. TARIFAS
Las tarifas por servicio de agua potable y alcantarillado que viene aplicando la empresa han sido reajustadas por efecto de crecimiento del Índice de Precios al Por Mayor (IPM) en febrero del 2006 en 3,489% y aplicadas a las fórmulas tarifarias vigentes.
1. PARA LA LOCALIDAD DEL CUSCOA. TARIFAS POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE
RANGO DE CONSUMO TARIFA
CATEGORIA / SUBCATEGORIA (m3 por mes) (S/. por m3)0 A 15 0,4034
16 A MAS 0,74370 A 20 0,630221 A 30 0,895031 A 50 1,210151 A MAS 1,75210 A 50 1,9034
51 A MAS 3,63020 A 30 1,2101
31 A MAS 2,42020 A 100 3,3373
101 A MAS 5,57020 A 60 2,2815
61 A MAS 4,56300 A 70 0,7689
71 A MAS 1,3865
B. TARIFAS POR EL SERVICIO DE ALCANTARILLADOSe adicionará 45% al importe de agua potable.
2.A.TARIFAS POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE
RANGO DE CONSUMO TARIFA
CATEGORIA / SUBCATEGORIA (m3 por mes) (S/. por m3)SOCIAL 0 A MAS 0,3815DOMESTICO 0 A MAS 0,4577COMERCIAL 0 A MAS 0,8282INDUSTRIAL 0 A MAS 1,5475
B. TARIFAS POR EL SERVICIO DE ALCANTARILLADOSe adicionará 30% al importe de agua potable.
3.A.TARIFAS POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE
RANGO DE CONSUMO TARIFA
CATEGORIA / SUBCATEGORIA (m3 por mes) (S/. por m3)DOMESTICO 0 A MAS 0,3054COMERCIAL 0 A MAS 0,4800INDUSTRIAL 0 A MAS 0,7854
B. TARIFAS POR EL SERVICIO DE ALCANTARILLADOSe adicionará 30% al importe de agua potable.
4. PARA LA LOCALIDAD DE HUAROCONDOA.TARIFAS POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE
RANGO DE CONSUMO TARIFA
CATEGORIA / SUBCATEGORIA (m3 por mes) (S/. por m3)DOMESTICO 0 A MAS 0,3036COMERCIAL 0 A MAS 0,4772INDUSTRIAL 0 A MAS 0,7809
B. TARIFAS POR EL SERVICIO DE ALCANTARILLADOSe adicionará 30% al importe de agua potable.
SOCIAL
DOMESTICO
ESTRUCTURA TARIFARIA PARA EL SERVICIO DE AGUA POTABLE Y/O ALCANTARILLADO VIGENTE DEL 1 DE FEBRERO DEL 2006
COMERCIAL I
COMERCIAL II
INDUSTRIAL I
IDUSTRIAL II
ESTATAL
PARA LA LOCALIDAD DE URUBAMBA
PARA LA LOCALIDAD PAUCARTAMBO
19
5. RECAUDACIÓN
La recaudación o cobranza acumulada por pensiones de agua potable y alcantarillado al mes de diciembre del 2 006 e S/. 23,441,039. (incluido IGV) importe superior en 7,52% con respecto al año 2005
Evolución de la Cobranza
23.441.03921.802.61320.462.12420.492.08919.477.00218.217.667
-4.000.000
1.000.000
6.000.000
11.000.000
16.000.000
21.000.000
26.000.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
Cob
ranz
a S/
.
Reducción de la Cartera Morosa
La relación de la cartera de deuda por cobrar frente al monto facturado promedio mantiene una tendencia a disminuir, lo que demuestra el considerable esfuerzo desplegado por cobrar los servicios prestados. En el 2005 se terminó la gestión con una cartera de deuda equivalente a 0,8 meses de facturación promedio, mientras que el 2006 este indicador disminuyó a 0,5 meses promedio.
Nivel de Morosidad
2,3
1,9
1,2 1,2
0,8
0,5
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
Núm
ero
de m
eses
pro
med
io d
e de
uda
20
6. PROGRAMA DE DETECCION E INCORPORACION DE CONEXIONES CLANDESTINAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO.
Programa que permitió incorporar 835 conexiones de agua y 472 conexiones de desagüe, los que Hicieron posible un ingreso económico de S/. 210,707 nuevos soles en forma directa.
20032004 2005
2006
Agua
Alcantarillado0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
Años
C onexiones inco rp oradas
Conexiones clandestinas incorporadas
Agua Alcantarillado
7. ELABORACION DEL CATASTRO GRÁFICO Y ALFANUMÉRICO.
En el presente ejercicio se logró el enlace de la base gráfica y alfanumérico, para la totalidad de usuarios de los distritos de San Sebastián y San jerónimo; logrando el Atlas Comercial para esos distritos. Con este trabajo se cuenta con un documento integral de gestión comercial para obtener una información cierta respecto a los usuarios de la Empresa, permitiendo proyectar de manera más precisa el crecimiento vegetativo de los usuarios de agua potable y alcantarillado, posibilitando una mejora en los procesos de facturación y cobranza.
SECTOR -I
SECTOR -IV
SECTOR -II
SECTOR -III
SECTOR - II
SECTOR -I
WANCHAQ
CUSCO
SANTIAGO SAN SEBASTIAN
SAN JERONIMO
21
V. INVERSIONES REALIZADAS
1. Estudios y Obras
Gracias a la existencia de un Banco de Proyectos factibles de ejecutar, la Empresa ha conseguido el financiamiento en el marco de la Ley 28880 por un monto de S/. 6 196 564. Como parte de las funciones esenciales de la Empresa se han realizado estudios y obras para la ampliación de la cobertura de los servicios que prestamos a la comunidad. En los rubros de estudios y obras se han ejecutado una inversión de S/. 3 785 437; que significa un crecimiento sustancial del 86% en este rubro en relación a lo invertido el año 2 005 (S/. 2 035 839)
2. Adquisición de Bienes de Capital Como parte del equipamiento necesario para el cumplimiento de los fines institucionales se han efectuado adquisiciones de equipos y otros bienes de capital no relacionados con proyectos de inversión, por un monto de S/. 35 331. En conjunto la inversión realizada alcanza a la suma de S/. 3 820 768 cuyo detalle se muestra en el siguiente cuadro:
Ingresos e Inversión
1,448,550 1,907,975 1,997,0884,437,124
2,687,7473,820,768
18,217,66719,477,002 20,492,089 20,462,124
21,802,613 23,441,039
0
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Años
S/.
de In
gres
os e
Inve
rsió
n
Inversión Ingresos
Las inversiones realizadas alcanza la suma de S/. 3 820 768 cuyo detalle se muestra en el siguiente cuadro.
EJECUCION DEL PROGRAMA DE INVERSIONES 2005 - 2006
INVERSIONES 2005 2006Proyectos/inversión 2,499,364 3,785,437Bienes de capital 188,383 35,331Total 2,687,747 3,820,768
22
CODIGO PPTO PORPPTAL PROYECTOS / OBRAS TOTAL
Mejoramiento del sistema de Agua Potable Urubamba 4,080 4,080339306 Reservorio El Pino Urubamba 4,080 4,080
00
Estudios de PreInversión Perfiles 10,000 7,408345152 Perfiles Estudios de Factivilidad y Exp. Técnicos 2006 10,000 7,408
Mejoramiento de redes de agua potable del Cusco II Etapa 915,920 786,816339133 Mejoramiento e inserción de VRP. Area de influencia R 10 y 42 163,458339134 Mejoramiento e inserción de VRP. Area de influencia R-4 65,652339135 Mejoramiento einserción de VRP. Area de influencia R-2 155,606339315 Mejoramiento area de influencia Linea de aducción Mirador I etapa 90,493339316 Mejoramiento red inserción de VRP. Area de influencia R-5 Qoripata 74,966339319 Mejoramiento e inserción de VRP Area de influencia R-39 Jaquira 119,875339394 Mejoramiento de redes e inserción de VRP area de influencia R-3 116,766
0Ampliación de redes de distribución de agua potable 543,105 329,584
339114 Red de ague potable APV El Paraiso de San Antonio 57,719339118 Red agua potable APV. Ayuda Mutua Calle Inka Yupanqui 8,181339121 Ampliación red de agua potable calle linea Ferrea 6,982339122 Red de agua potable Alto Misti 21,326339124 Red de agua potable APV. Las Orquideas 19,270339125 Red de agua poatble APV. Picol Orqompujyo 26,080339126 Ampliación red de agua potable Urb. Versalles lt. 31 4,193339128 Agua potable y alcantarillado APV. Sol de America 28,203339132 Red de agua potable Asocición Villa Huancaro Mz. E y F 3,321339138 Red de agua potable Junta de Propietarios Muyupata 5,887339139 Red de agua potable Asoc. De vivienda Villa los Olivos 7,177339140 Red de agua potable Urb. Lucrepata Calle Chacarilla 2,386339141 Ampliación red de agua potable Calle Daniel Artega 7,074339317 Renva. Profun. Red de agua potable calle Alfonso Ugart. Urb. A 35,552339324 Redes de distribición Area de influencia R-39 24,711339331 Redes de distribución APV. Alto los Incas comité 6,7,8,8 y 10 56,525339336 Redes de distribución APV. Garcilaso de la Vega 1,024339390 Mejoramiento red de alimentación partes altas San Sebastian 13,973
Ampliación de redes de alcantarillado 533,839 449,735339418 Red de desague APV Qorimachachuayniyoq 8,440339339 Red Auxiliar al Interceptor Huatanay 289339403 Ampliación red de desague calle Jose Carlos Mariategui 1,794339405 Conclusión red de desague APV. Villa Rinconada 31,565339406 Red de desague APV. Kantuta - calle los Claveles. 2,392339417 Red de desague Umanchata Ayahuayco 12,922339419 Red de desague APV. Fernandez 44,802339421 Ampliación red de desague AH Simon Herrera Psj. 20.17 5,342339476 Colector Corimachachuayniyoc 50,586339479 Remodelación de desague calle los Kantus APV Ayuda Mutua 10,035339480 Ampiación red de desague Urb. Lucrepata calle Chacarilla 5,222339482 Red de desague APV. El Prado Versalles 27,662339483 Red de desague APV Kantuta Versalles 16,588339484 Ampliación red de desague APV. Rocopata Uscamayta 15,320339488 Red de alcantarillado Urb. Versalles Lt. 31 8,245339489 Red de desague APV. Las Orquideas 32,335339492 Ampliación red de desague AH. Don Jose de San Martin 29,546339496 Red de alcantarillado APV. Camino Real Huasahuara II etapa 103,620339499 Red de desague APV Ayuda mutua Comité Nº 19,876339500 Colector General Qorimachaqwayniyoc 23,154
Interceptor Huatanay 300,000 247,640339477 Interceptor Huatanay tramo puente Chimpahuaylla PTARD 200,000 196,425339474 Interceptor Huatanay tramo Chocco APV. Reyna de Belen 100,000 51,215
Mejoramiento sistema de producción de agua del Cusco 75,000 13,606339119 Reacondicionamiento del Techo de los Pozos e incorporación de Soporte de Lev 20,000 0339120 Mejoramiento Fuentes de captación Jaquira Korkor 30,000 2,356339493 Red de desague Piuray ( Aporte EPS. Sedacusco) 25,000 11,250
0Reservorio Sistema Hatunhuaylla 544,507 468,458
345107 Estudio Reservorio Hatun Huaylla R-100 9,660339136 Reservorio Hatun Huaylla R-100 458,798
Micromedición EPS SEDACUSCO 1,025,364 970,096339413 Instalación Medidores en la ciudad del Cusco 970,096
Remodelación del Local de Atención al Cliente y Recaudación 133,322 0
Rehabilitación y reubicación de redes de agua potable de la ciudad del Cusco 150,000 143,274339113 Prof. Y Cambio de tuberia red de agua potable calle fideranda 7,206339116 Rehabilitación redes de distribución agua potable PJ. Construcción Civil I etapa 19,561339117 Ampliación red de agua potable APV Huasahuara 1,860339123 Profundización y cambio de tuberia red de agua potable calle malampata 17,859339127 Profundización red de agua potable PJ. Bellavista calle Mariscal Castilla 3,692339129 Profundización red de agua potable APV. Campiña Baja Prlg. Calle Naval 2,175339198 Intervención linea Norte I Etapa 12,748339199 Cambio linea Qenqoro 13,979339304 Empalme Zona Quebrada de Osccollo 555339310 Profundización lineas de aducción Reservorio Puquin y Picchu - Prlg. Conquista 48339382 Refuerzo Hilario Mendivil II Etapa 13,080339427 Profundización Renovación de Redes de Distribución A.P. Cusco 2006 50,511
Rehabilitación y reubicación de redes de alcantarillado de la ciudad del Cusco 180,000 107,852339412 0339415 Mejoramiento red de desague Urb. Amadeo Repeto Av. L. Uzategui 3,668339416 Ampliación red de desague Mercados Unidos Jose Olaya 1,484339478 Mejoramiento red de desague APV la Colina 8,386339481 Mej. Red de desague PJ. Qoripata sur Av. Carlos Ugarte 16,084339486 Prof. Red de desague PJ. Bellavista Ca. Marical Andres A. Caceres 9,191339487 Mejoramiento red de desague APV. El Eden Calle Nazaret 10,890339490 Ampliación y mejoramiento red de desague ca. Malampata y aledaños 21,821339491 Mej. Red de desague Urb. Amadeo Av. Luis Usategui 13,013339494 Mejoramiento red de desague APV. Surihuaylla Nogales 7,295339495 Conclución red de desague APV. Jose Escobedo 2,040339497 Mejoramiento de Redes de Alcantarillado Sanitario Urb. Los Sauces de la Pradera 13,980
Reducción de Agua no Contabilizada 710,000 201,900339107 0339108 Mejoramiento de Redes de Distribución Sisitema Piuray 4,164339109 Mejoramiento de Redes de Distribución Sistema Vilcanota 3,310339110 Inserción de VRP Area de Influencia Linea Norte 1,058339111 Mejoramiento de Redes e Inserción de VRP Sistema Kor Kor 187,548339137 Programa de reducción de agua no cantabilizada 5,820
Linea de conducción Sucapampa II Etapa 50,000 32,928339342 Linea de Conducción Sucapampa 50,000 32,928
Mejoramiento de puestas a tierra postes de linea de media tensión Sistema Vilc 72,105 18,825339423 Reforzamiento puesta a tierra linea media ten. 18,825
Macromedición y Busqueda de Fugas no Visibles Red de Agua Potable Ciudad 199,790 0
RECURSOS TRANSFERENCIAS 6,196,564 3,235339100 Mejoramiento del Sistema de Agua Potable Localidad de Urubamba 1,621,461 883339102 Line de Impulción EB Qoripata Reservorio Picchu 682,736 1,491339105 Cambio de Linea Qenqoro II Etapa 410,905 360339106 Reservorio R-12 Partes Altas San Sebastian 181,462 256339498 Interceptor Huatanay Tramo APV Simon Herrera 3,300,000 245
TOTAL CON RECURSOS PROPIOS 5,447,032 3,782,202TRANSFERENCIAS 6,196,564 3,235
TOTAL GENERAL 11,643,596 3,785,437
EJECUCION PROGRAMA DE INVERSIONES 2006
23
VI. GESTION PRESUPUESTAL, ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA.
4.1. PRESUPUESTO
El Presupuesto Institucional de Apertura PIA para el ejercicio 2 006 fue de S/. 18 490,288 importe que fue modificado por incorporación de saldo de ejercicios anteriores y transferencias por aplicación de la Ley 28880, llegando a S/. 28,771,128 en el Presupuesto Institucional Modificado.
La ejecución presupuestal de los ingresos corrientes muestra una mayor captación de recursos en S/. 1,032,318 respecto de lo programado, mientras que la ejecución de los gastos corrientes se ha producido en S/.743,254 menos frente a lo programado. Los gastos de capital también tuvieron una ejecución menor respecto a lo programado, en este caso en S/. 8 695 323, hecho que se explica por la demora en los procesos de adquisición se ha debido a obstáculos en el mercado de proveedores y en la normatividad del caso; así mismo los recursos por transferencia del Gobierno Central ocurrieron a finales del ejercicio hecho que no ha permitido ejecutar las inversiones destinadas con estos recursos.
La ejecución de la deuda se ha producido en un monto muy similar a lo programado, produciéndose alguna variación debido exclusivamente a las modificaciones en el valor del tipo de cambio frente a monedas extranjeras, el monto pagado asciende a S/. 2 672 407 por amortización e intereses.
4.2. CAPACITACION.
La empresa durante el ejercicio 2006 ha desarrollado el Plan de Capacitación, cuyo objetivo es el fortalecimiento del capital intelectual, permitiendo que sus profesionales, técnicos y obreros recibieran capacitación en temas inherentes a la actividad que desarrollan dentro de la organización y en temas empresariales y de gestión con lo cual se espera incrementar el desempeño organizacional.
0
20
40
60
80
Hrs
/trab
2002 2003 2004 2005 2006
HORAS DE CAPACITACION/ TRABAJADOR 2002-2006
24
4.3. RESULTADOS ECONOMICOS.
Al 31 de diciembre del 2 006, los estados de gestión de la Empresa revelan una utilidad operativa de S/. 1,137,749 y una utilidad total del ejercicio de S/. 91,008, como puede verse en el Estado de Ganancias y Pérdidas.
En los últimos años la utilidad de la Empresa ha tenido una evolución positiva, como puede apreciarse en el siguiente gráfico.
La variación de la utilidad frente al ejercicio anterior se explica porque en el año 2005 el factor que incidió fuertemente en los resultados ha sido la situación del tipo de cambio favorable.
4.4. INDICADORES FINANCIEROS
a. Liquidez General La Empresa dispone en el 2006 de S/. 1,83 de activo corriente por cada S/. de pasivo corriente, indicador que en el 2005 fue de S/. 1,27, consecuentemente es de interpretar que en este aspecto la posición ha mejorado.
1,27
1,83
0,00
0,200,400,600,801,001,20
1,401,601,80
2,00
Índice
2005 2006
Años
Liquidez general 2005 - 2006
0200.000400.000600.000800.000
1.000.0001.200.000
Soles
2002 2003 2004 2005 2006
UTILIDADES DEL LOS EJERCICIOS 2002 AL 2006
25
b. Prueba Ácida
La Empresa contó a fines del 2006 de S/. 2,50 de activo corriente de inmediata realización por cada S/. de pasivo corriente, indicador que en el 2005 fue de S/. 1,14, igualmente en este aspecto la posición ha mejorado.
1,14
2,50
0,00
0,50
1,00
1,50
2,00
2,50
3,00
Índice
2005 2006
Años
Prueba ácida 2005 - 2006
c. Capital de Trabajo
El capital de trabajo al término del ejercicio 2006 ha superado los niveles del año anterior, por encima de los 7 millones de soles, incrementado en S/1,780,792.
5.469.320
7.250.112
-
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000
5.000.000
6.000.000
7.000.000
8.000.000
Cap
ital d
e T
S/.
2005 2006
Años
Capital de trabajo 2005 - 2006
26
d. Rotación de Cuentas por Cobrar
Este indicador se ha bajado ligeramente de 26,63 en el año 2005 a 25,32 en el 2006, lo cual indica que ha mantenido la eficiencia de cobranza pues al término del ejercicio queda por cobrar sólo una fracción 1/25,32 de lo facturado en el año, frente a una fracción de 1/26,63 del año anterior por el mismo concepto.
26,63 25,32
0,00
5,00
10,00
15,00
20,00
25,00
30,00
Indi
cado
r
2005 2006
Años
Rotación cuentas por cobrar 2005 - 2006
e. Endeudamiento Patrimonial
Las obligaciones con terceros, tanto a corto cuanto a largo plazo, están ampliamente respaldadas por el patrimonio de la Empresa. Según el indicador en el año la deuda total equivale a un 26% del patrimonio total, mientras que el 2005 tal porcentaje era de 29%; lo que nos permite cumplir ampliamente con la deuda contraída.
29%26%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
Indi
cado
r
2005 2006
Años
Endeudamiento patrimonial 2005 - 2006
27
f. Rentabilidad de las Ventas Netas Por cada sol de ingresos a la Empresa le queda una utilidad de 0,47 céntimos, mientras que en el año 2005 tal cifra era de 5,58 céntimos. En este aspecto la Empresa presenta limitaciones para obtener niveles adecuados de rentabilidad, debido básicamente a niveles tarifarios retrasados respecto a los costos y necesidades de inversión, sin embargo se muestra el carácter social de la empresa.
5,58
0,47
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
% R
enta
bilid
ad/v
enta
s
2005 2006
Años
Rentabilidad sobre ventas 2005 - 2006
En el siguiente cuadro se presenta un resumen de todos los indicadores financieros mencionados
INDICADORES FINANCIEROS2005 2006 VARIACION
1. LIQUIDEZ LIQUIDEZ GENERAL = ACT.CTE.-G.P. x ANTICIPADO 1.27 1.83 0.56 PASIVO CORRIENTE
PRUEBA ACIDA = ACTIVO CTE.- EXISTENCIAS 1.14 2.50 1.36 PASIVO CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CTE. - PASIVO CTE. 5,469,320 7,250,112 1,780,792
2. GESTION
ROTACION DE CUENTAS.= VENTAS NETAS 26.63 25.32 (1.31) POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
GASTOS FINANCIEROS = GASTOS FINANCIEROS 0.07 0.14 0.07 VENTAS NETAS
3. SOLVENCIA
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL= PASIVO TOTAL 29% 26% -3%PATRIMONIO -
ENDEUDAM.ACTIVO = PASIVO LARGO PLAZO 0.21 0.19 (0.02) FIJO A LARGO PLAZO INMUEB.MAQ Y EQUIP-DEPRECIACION
4. RENTABILIDAD
RENTABILIDAD DEL = UTILIDAD NETA *100 0.82 0.07 (0.75) PATRIMONIO PATRIMONIO-UTILIDAD
RENTABILIDAD DE LAS = UTILIDAD NETA *100 5.58 0.47 (5.11) VENTAS NETAS VENTAS NETAS
28
VII. ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006
29
2. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN
30
3. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
31
4. Estado Flujo de Efectivo
32
VIII. Dictamen de los Auditores Independientes
33
