Modelo Presupuestal Colombiano: hacia la efectividad del gasto público / Fernando Jimenez...
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Modelo Presupuestal Colombiano: hacia la efectividad del gasto público
Fernando Jimenez Rodriguez
Director General del Presupuesto Público Nacional
Mayo de 2014
Marco legal e institucional para la presupuestación
Cómo se asigna el gasto
¿Qué falta?
2
Agenda
Marco legal e institucional para la presupuestación
Cómo se asigna el gasto
¿Qué falta?
3
Agenda
Artículo 339
Plan Nacional de Desarrollo y Planes de
Desarrollo de las Entidades
Territoriales
Artículo 342
Ley Orgánica del Plan de Desarrollo
Artículo 343
Sistemas de evaluación de gestión y resultados
Constitución Política
Artículo 352
Ley Orgánica del Presupuesto
Artículo 345
Legalidad del Tributo
Legalidad del Gasto
Artículo 346
Correspondencia PGN con el PND
Artículo 334
Sostenibilidad Fiscal
4
Planeación
(Ley 152 de 1994)
Preasignación de gasto
Presupuestación
(Decreto 111/1996, L. 819/2003)
CONSTITUCIÓN POLÍTICA
PND
SGP
Inversión Social
PGN
Parte General
Plan Nacional de Inversiones (Ley
Superior)
Ley de Apropiaciones
Presupuesto de
Rentas
Inversión
Funcionamiento
Deuda
Marco de Gasto de Mediano Plazo
MGMP
Marco Institucional
5
¿Cómo ha evolucionado la institucionalidad presupuestaria y
el Gasto Público?
6
1989 Creación del Banco de Proyectos
de Inversión Nacional - BPIN
2005 Marco de Gasto
de Mediano Plazo
2000 Marco Fiscal de Mediano Plazo
1996 Estatuto Orgánico
de Presupuesto
1991 Constitución
Política
1994 Ley Orgánica Plan
Nacional de Desarrollo
2011 Regla Fiscal y Sostenibilidad
Fiscal
Evolución Normativa Demanda Ajustes Institucionales
2011 -2012 Sistema General
de Regalías
Evolución Institucional
7
SIIF
Evaluaciones Focalizadas
BPIN
SUIFP
Se cuenta con
ejercicios periódicos
de rendición de cuentas
mejores vínculos entre las
fases de ciclo del Gasto Público
Ajuste Institucional
8
Marco legal e institucional para la presupuestación
Cómo se asigna el gasto
¿Qué falta?
9
Agenda
10
Instrumentos
Presupuesto General de la Nación - PGNAl Congreso a mas tardar el 29 de julio
Marco Fiscal de Mediano Plazo - MFMPProyecciones a 10 años
Presentar al Congreso antes del 15 de junio
Plan Operativo Anual de InversionesCONPES Antes del 15 de julio
Marco de Gasto de Mediano Plazo - MGMPAntes del 15 de julio
Aprueba Conpes (con todos los Ministros)
LEY 819/03
DECRETO4730/051957/07
EOP ART. 59
Plan Nacional de DesarrolloContiene Plan de Inversiones para 4 años
Presentar al Congreso a 6 meses de iniciado periodo de gobierno
LEY 152/94
Regla Fiscal Ley 1473/11
El Sistema Fiscal y el Sistema presupuestal
La Regla Fiscal
-2.6 -2.4 -2,3 -2.2 -2.1 -2.0 -1,8 -1.6 -1.4 -1.2 -1,0 -0.8
-3.0
-2.4
-1.8
-1.2
-0.6
0.0
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
jMeta puntual de
balance estructural para 2014:
-2,3% del PIB.
11
-2.6 -2.4 -2,3 -2.2 -2.1 -2.0 -1,8 -1.6 -1.4 -1.2 -1,0 -0.8
-3.0
-2.4
-1.8
-1.2
-0.6
0.0
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
kEl déficit estructural deberá
seguir una senda decrecienteque le permita alcanzar las
metas puntuales establecidas.
• Balance estructural del Gobierno Nacional Central (% del PIB) - Ley de Regla Fiscal
12
La Regla Fiscal
MGMP
Plan Nacional de
Desarrollo
Visión Colombia
Agenda Interna
Marco Fiscal de
Mediano Plazo
Articulación entre
disponibilidad de recursos
y lineamientos de política
Planes sectoriales de
gobierno (ODMs, Conpes)
De la Planeación a la Presupuestación
Planes Regionales de Desarrollo
13
Ministerio de Hacienda y Crédito Público Departamento Nacional de Planeación
Consejo Superior de Política Fiscal - CONFIS
• Inversión
• Ingresos• Funcionamiento• Deuda• Transferencias
Org
. Re
cto
res
Org
anis
mo
s
Eje
cuto
res
Conpes Congreso de la República
Ministerios y Establecimientos Públicos
Rama Judicial, Organismos de Control
Org
. A
pro
bac
ión
Empresas y Sociedades de Economía Mixta
Cada entidad cuenta con competencias definidas en la determinación del Presupuesto
Roles y Entidades
14
R. Legislativa
Iniciativa del gasto
R. Ejecutiva
Iniciativa presupuestal
Sub
sid
iari
edad
Co
mp
lem
enta
ried
ad
Co
ncu
rren
cia
Nación
Municipios
Departamento
Roles y competencias entre las ramas del poder
público y las regiones
Gobiernos subnacionales autónomos
15
16
formulación
Programación
EjecuciónSeguimiento
Evaluación
Ciclo Presupuestal
Plan de Desarrollo
(Cuatro años). Art 339 y 342
CP
Fundamentos del gasto público
Leyes que organizar la
estructura del Estado
FallosJudiciales
Gastos decretados
por Ley previa
No todo gasto se puede incluiren el presupuesto.
El gasto público debe ser autorizado por el legislativo antes de presupuestarse.
17
Fase 1:
Actualización de metas fiscales y
definición de límites preliminares
de gasto sectorial cuatrienal
Fase 3:
Aprobación del Marco Fiscal de Mediano Plazo y presentación al
Congreso
Fase 4:
Elaboración y aprobación del Marco de Gasto
de Mediano Plazo –MGMP
cuatrienal
Fase 5:
Elaboración del Proyecto de PGN anual y
presentación al Congreso
Fase 2:
Elaboración y discusión de Propuestas Presupuestales de Mediano Plazo Sectoriales
cuatrienal
18
De la Programación
MHCPDNPSectoresEntidades
CONFIS -MHCP - DNP
MHCP -CONPES
MHCP – DNP - CONPES
MHCP – DNP - Sectores y
Entidades
18 20 22 23 25 26 28 29 30 31 32
28 29 31 33 35 37 39 42 44 47 51 22
28 30
32 35
37 39
42 44
47 48
20
23 24
25 26
28 29
30 31
32 33
22
29
31 31
33
35
37
39
42
44
47
7
7
7 8
8
8
8
8
9
9
9
6
9
9 9
9
8
8
8
8
6
6
15
10 5
2
1
1
1
1
1
0
1
22
38
42 42
41
41 42
43
44
46
49
0
50
100
150
200
250
300
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Bill
on
es
de
$
Intereses
SGP
Pensiones
G. P.
Resto Trany Fun.
G.G.INV. Fija
Resto INV.
V.F.
TOTAL Proyecciones$ Billones
161 169 172
178 188
197 209
221
235
250
269
161
193 201
207 214
222 231
241
252 263
276
0
50
100
150
200
250
300
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
TOTALPOSIBILDADES
Total general
FALTANTE 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
En % PIB 0,0% 3,1% 3,5% 3,1% 2,6% 2,3% 1,9% 1,6% 1,3% 0,8% 0,5%
En Billones 0,0 24,3 29,0 28,3 25,1 24,6 21,8 19,6 17,2 12,1 7,3
19
De la Ejecución
Apropiación Final
• Ley de PGN
Compromisos
• Contratos
Obligaciones
• Entrega de Bien o servicio
Pagos
• PAC
Pérdidas de Apropiación
Reservas Presupuestales
Cuentas por pagar
Rezago Presupuestal
20
Del Control, Seguimiento y Monitoreo
CONTROL
CONTROLPOLÍTICO
CONTROLFISCAL
SEGUIMIENTO, MONITOREOY EVALUACIÓN
SEGUIMIENTODEL PRESUPUESTO
SEGUIMIENTOFISCAL
EVALUACIÓN DELPLAN DE DESARROLLO
CONGRESO
D.G.P.P.N
CONFIS
D.N.P.
CONTROLADMINISTRATIVO
PROCURADURÍA
21
CONTRALORÍA
DNP
Del Seguimiento y el Monitoreo
Sistema a las Metas del Gobierno Nacional –SISMEG
Sistema Integrado de Información Financiera - SIIF
Sistema Unificado de Inversiones y Finanzas Públicas - SUIFP
Portal de Transparencia Económica
www.pte.gov.co
22
Marco legal e institucional para la presupuestación
Cómo se asigna el gasto
¿Qué falta?
23
Agenda
1. Mejor gestión presupuestaria
Orientar la administración del presupuesto a la entrega efectiva debienes y servicios a los ciudadanos, convirtiendo al presupuesto en unaherramienta de gestión pública.
2. Más transparencia y rendición de cuentas
Hacer que los procesos a través de los cuales los recursos públicos seconvierten en bienes y servicios sean transparentes y comprensiblespara los ciudadanos.
Cambio esperado
Pasar de un control y monitoreo del presupuesto orientado hacia el Estado, a un control y monitoreo del presupuesto orientado a la efectividad de la
gestión pública: cada peso se convierte, directa o indirectamente, en un bien o servicio para los ciudadanos.
24
¿Qué Falta?
24
Efectividad y Eficiencia del
Gasto
Marco Normativo
Ajuste Organizacional
Clasificación Presupuestal
Sistemas de Información
¿Qué se está haciendo?
25
Objetivo de una reforma del sistema presupuestal
El objetivo de una reforma del sistema presupuestal es cumplir con los tres objetivos de una manera balanceada.
Disciplinafiscal
Objetivosde política
Disciplinafiscal
Objetivosde política
• Asignación de recursos• Entrega de servicios
Marco Normativo
26
Sistemas de Información
Avanzar hacia un Sistema Gerencial de Gasto Público
SIIF para manejo del
Ppto – Contabilidad – Tesorería
Sistema de GestiónPública para la
toma de decisiones
SUIFP / SPIInformación
Consolidada para la toma de decisiones
27
Portal de Transparencia Económica
29
Portal de Transparencia Económica
30
31
Objetivo específico
Clasificación CPC
Cantidad de producto
Costos por producto
Clasificación CIIU
Clasificación funcional
Costos por actividad
Clasificación económica
Cantidad de insumos
Costos por
insumo
Matriz Básica de la cadena de valor del proceso de servicio (proyecto u operación recurrente)
InsumosProductos Actividades
* CPC: Clasificación Central de Productos* CIIU: Clasificación Industrial Internacional Uniforme (actividades)
Se basa en la estructura de Marco Lógico Estructura la información de desempeño del proceso Permite vincular los costos al análisisFavorece la verificación de calidad de la información reportada (Correlativa CPC-CIIU)
La DGPPN busca mediante el proyecto de costos unitarios identificar procesosde servicio (bienes y servicios), unidad básica para mediciones de desempeñopresupuestal.
Banco de Costos Unitarios
31
Sector Vivienda
Detalle Tema ¿Cuál es la cifra?¿En que unidad de
medida?¿A qué periodo se
refiere la cifra?¿Tiene Sustento Legal?
Construcción de vivienda. Subsidio Familiar Rural Población
Desplazada$ 8.569.600 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2010
Adquisición vivienda usada. Subsidio Familiar Rural Población
Desplazada$ 8.569.600 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2010
Mejoramiento de Vivienda. Subsidio Familiar Rural Población
Desplazada$ 11.247.600 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2010
Adquisición de Vivienda Nueva. Subsidio Familiar Rural Población en
General$ 10.176.400 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2010
Mejoramiento de Vivienda. Subsidio Familiar de Vivienda Rural
Población en General$ 7.498.400 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2010.
Construcción de vivienda. Subsidio Familiar de Vivienda Rural Población en situación de desastre,
calamidad o emergencia.$ 11.247.600 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2011.
Adquisición vivienda usada. Subsidio Familiar de Vivienda Rural Población en situación de desastre,
calamidad o emergencia.$ 11.247.600 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2012
Mejoramiento de Vivienda. Subsidio Familiar de Vivienda Rural Población en situación de desastre,
calamidad o emergencia.$ 8.569.600 Subsidio Anual Decreto 1160 de 2013
Adquisición Vivienda Nueva. Subsidio Familiar de Vivienda Urbano
Población Desplazada$ 16.068.000 Subsidio Anual Decreto 4729 de 2010
Adquisición Vivienda Usada. Subsidio Familiar de Vivienda Urbano
Población Desplazada$ 16.068.000 Subsidio Anual Decreto 4729 de 2010
Construcción en sitio propio. Subsidio Familiar de Vivienda Urbano
Población Desplazada$ 16.068.000 Subsidio Anual Decreto 4729 de 2010
Mejoramiento Vivienda. Subsidio Familiar de Vivienda Urbano
Población Desplazada$ 8.034.000 Subsidio Anual Decreto 4729 de 2010
Arrendamiento de Vivienda. Subsidio Familiar de Vivienda Urbano
Población Desplazada$ 6.695.000 Subsidio Anual Decreto 4729 de 2010
33
Interacción entre autoridadespresupuestarias y Ejecutores del PGN,mediante la comunicación fluida entre losactores, el debate sobre temaspresupuestales, consulta sobre procesos yprocedimientos presupuestarios, laparticipación en eventos de capacitación ydiscusión de decisiones sobre temas degestión pública, entre otras.
Se publicarán periódicamente noticias deinterés para los miembros, en diferentesformatos (fotos, grabaciones, videos) ytambién se dispondrá de grupos ycontenidos en diferentes redes sociales.Todo ello para mantener informada a lacomunidad de gestores públicos del ordennacional en los temas relacionados con suquehacer.
Red de Gestión Presupuestaria
34
Cambios en las oficinas de presupuestos
Pasar de: A:
Control centralizado
Administración de controles y trámites
Mayor autonomía para las entidades, pero:
Garantizando disciplina fiscal
Asignando recursos eficientemente de acuerdo con prioridades de política
Promoviendo eficiencia operacional
• Análisis
• Asesoría y cooperación técnica a las entidades
• Promoción de más y mejor monitoreo y evaluación en las entidades
• Nuevas metodologías para rendición de cuentas
• Integración de información presupuestal con información de desempeño
Ajuste Organizacional
35
Hacer del presupuesto una herramienta de comunicación entre el gobernante ysus gobernados
Tipo de Gasto Subtipo de Gasto
01. Infraestructura 1. Propio del Sector2. Administrativa
02. Dotación 1. Propio del Sector2. Administrativa
03. Recurso Humano 1. Divulgación2. Protección
04. Investigación y Estudios
1. Investigación Básica2. Estudios3. Levantamiento info.4. Actualización Info
05. Admon. del Estado 1. Asistencia Técnica2. Apoyo a la gestión3. Org. Institucional
06. Subsidios y OperacionesFinancieras
1. Créditos2. Transferencias3. Capitalización
¿En qué se gasta?
¿Para qué se gasta?
¿Para quién se gasta?
¿Dónde se gasta?
Nueva Clasificación del Presupuesto
Clasificación Presupuestal
36
37Fuente: DGPPN - MHCP
TOTAL de Gastos por Sector
Transparencia
38Fuente: DGPPN - MHCP
Transparencia
Impacto del Presupuesto
Transparencia
39
Cumplir la función “social” y “pública” del Estado”, procurando la maximización del valor público
Maximizar la Función de Bienestar Social dadas las restricciones presupuestales existentes
1 2 3
1 ¿Cómo gastar? …. Promover procesos óptimos para cumplir de manera eficiente y efectiva las
políticas, programas y procesos de servicio del Estado
2
3
¿En qué gastar? …. Asignar recursos de acuerdo con los objetivos de la política pública
¿Cuánto gastar? …. Mantener la disciplina fiscal teniendo en cuenta las restricciones del
presupuesto
Lo cual significa:
40
Retos
Orientar prácticas presupuestales y
vincularlas a indicadores de gestión y resultados por medio
de mecanismos fundamentales de
intervención pública (políticas, programas y procesos de servicio)
Estandarizar procedimientos de
reporte y captura de información
presupuestal y de indicadores de gestión y de resultados para el
análisis y la toma de decisiones
Formalizar principios de calidad y eficacia
para la generación de información
presupuestal y de desempeño del gasto
público
41
Retos
42
PARTE 2
1. Presupuesto por resultados
2. Retos
3. Conclusiones
42
43
Contenido
1. Presupuesto de inversión por resultados
2. Retos
3. Conclusiones
43
44
El presupuesto por resultados se enmarca en el concepto de gestión orientada a resultados.
Ges
tió
n O
rien
tad
a a
Res
ult
ado
s Planeación Estratégica
Presupuesto Basado en Desempeño
Control de Gestión
Seguimiento
Rendición de Cuentas
Evaluación
Presupuesto por resultados
En el escenario presupuestal
44
45
El presupuesto por resultados se enmarca en el concepto de gestión orientada a resultados.
Ges
tió
n O
rien
tad
a a
Res
ult
ado
s Planeación Estratégica
MGMP
Plan Nacional de
Desarrollo
Visión Colombia
Agenda Interna
Marco Fiscal de
Mediano Plazo
Articulación entre
disponibilidad de recursos
y lineamientos de política
Planes sectoriales de
gobierno (ODMs, Conpes)
Presupuesto por resultados
45
46
El presupuesto por resultados se enmarca en el concepto de gestión orientada a resultados.
Ges
tió
n O
rien
tad
a a
Res
ult
ado
s Planeación Estratégica
Presupuesto Basado en Desempeño
• Establecido por el Estatuto Orgánico de Presupuesto
• Herramienta gerencial que relaciona los recursos de
inversión a los productos y sus metas de acuerdo con
los objetivos del PND
• Con indicadores de desempeño provee información
sobre los resultados de la gestión de las entidades
• Facilita la difusión de los compromisos sectoriales y
la rendición de cuentas
Presupuesto por resultados
46
47
El presupuesto por resultados se enmarca en el concepto de gestión orientada a resultados.
Ges
tió
n O
rien
tad
a a
Res
ult
ado
s Planeación Estratégica
Presupuesto Basado en Desempeño
• Ofrece una mejor lectura del presupuesto y facilita el
control ciudadano
• Mejora la información para la toma de decisiones al
interior del sector público
• Reduce el “incrementalismo” y contribuye a la
sostenibilidad fiscal
• Facilita y hace más transparente la discusión del
presupuesto en el Congreso
• Contribuye a restablecer la confianza de los
ciudadanos y los contribuyentes en el Estado
Presupuesto por resultados
47
48
El presupuesto por resultados se enmarca en el concepto de gestión orientada a resultados.
Ges
tió
n O
rien
tad
a a
Res
ult
ado
s Planeación Estratégica
Presupuesto Basado en Desempeño
Nivel Instrumentos
Disciplina FiscalMarco Fiscal de
Mediano Plazo - MFMP
Asignación de acuerdo a prioridades
Marco de Gasto de
Mediano Plazo – MGMP
Eficiencia y efectividad en provisión de bienes y servicios
Presupuesto por
Resultados – PPR, Sistemas de Monitoreo y Evaluación
La programación del presupuesto público se desarrollaobservando los siguientes criterios:
Presupuesto por resultados
48
49
El presupuesto por resultados se enmarca en el concepto de gestión orientada a resultados.
Ges
tió
n O
rien
tad
a a
Res
ult
ado
s Planeación Estratégica
Presupuesto Basado en Desempeño
Seguimiento
Tan importante como una adecuada planificación, esel seguimiento y evaluación que se haga delcumplimiento de las políticas, planes y proyectos.Para ello se cuenta, entre otras, con las siguientesherramientas:
• El Sistema Unificado de Inversiones y FinanzasPúblicas – SUIFP-
• El Sistema de Seguimiento a Proyectos deInversión – SPI
• El Sistema de Gestión y Seguimiento a Metas deGobierno - SIGOB
Presupuesto por resultados
49
50
1. Presupuesto de inversión por resultados
2. Retos
3. Conclusiones
Contenido
50
51
• Continuar con la agenda de trabajo conjunto entre el DNP y MHCP, enaras de mantener el esquema de pesos y contrapesos que caracterizael manejo presupuestal de Colombia e introducir criterios ágiles deevaluación a la gestión presupuestal.
Evaluación integral de la ejecución
presupuestal de las entidades
Ranking de Eficiencia y
Efectividad en la ejecución del gasto
público
Criterios de Selección de los
Recursos Presupuestales
Pro
gra
mació
n d
el
Gast
o
DGPPN
DIFP
DEPP
Retos
51
52
Evaluación integral de la ejecución presupuestal de las entidades
¿Cómo identificar los cuellos de botella que afectan la efectividad de la ejecución de recursos en las entidades?
¿Cómo monitorear en el corto plazo el desempeño presupuestal y de gestión de las entidades, que permita tomar correctivos durante la vigencia presupuestal para mejorar los niveles de eficiencia en el uso de los recursos?
¿Cómo hacer comparable el desempeño presupuestal y de gestión entre las entidades? ¿a través de clasificadores?
¿Cómo estimular una lectura del presupuesto que sea entendible por cualquier actor y represente la gestión de la entidad?
Retos
52
53
¿Cuáles son las áreas críticas del desempeño presupuestal y de gestión de las entidades?
¿Cómo medir, de manera rápida y costo efectiva, el desempeño de las áreas críticas?
¿Cómo comparar el desempeño de estas áreas críticas?
¿Cómo identificar planes de mejoramiento a partir del comportamiento de las áreas críticas del desempeño presupuestal y de gestión?-
Retos
Ranking de eficiencia y efectividad en la ejecución del gasto público
Politica de buen gobierno
53
1. Resultados Revisión Ejecución Presupuestal
Mensajes
• Agricultura. • Los recursos de la DRE se ejecutan a través de CXP para hacer el pago efectivo en el 2.012• Para Vivienda Rural se han presentado dificultades con la firma de convenios.• El Ministerio no va a ejecutar $2,000 del Fondo de Solidaridad y $1.557,5 de la donación para el control de
la influenza Aviar• ICA presentan dificultades con $42.000 millones de sanitario en Flores y Follaje y Banano , por las
dificultades con los convenios. Se tomó la decisión de empezar a manejarlo directamente. Se propone revisar la posibilidad de transferir $19.800 millones al Fondo de Calamidades .
• INCODER. Se debe trabajar en captación de oferta.Dificultades con $4.000 millones de Saneamientos de Resguardos (pendiente concepto previo)
Subsidios . En etnias tienen $45.000 millones por comprometer y tienen pendientes $14.000 millones pendientes con el Departamento del Cauca.
• Acción Social• Los programas que requieren de consulta previa con comunidades afrocolombianas se han visto afectados.• Se han tenido dificultades administrativas para la ejecución con el tema de cooperación.• No se pagarán $143.136 millones de donaciones.• Se deja una reserva de $274,227 millones.
Política de Buen Gobierno
54
2. Plan de Choque
Monitoreo semanal
Alertas Tempranas
Revisión Ejecución
Presupuestal
Informes que destacan los avances positivos y negativos de los sectores
Reuniones extraordinarias
Acciones de Mejora
Taller de Buen Gobierno
Cierre de año
55
4. Propuesta 2012: Convenio de Desempeño
• Mecanismo de seguimiento que busca una buena gestión en la ejecución presupuestal de los sectores para 2012.
• Sectores que tuvieron un comportamiento menor, al mejor año de ejecución presupuestal de su sector.
• Sectores en donde su velocidad de ejecuciónsolo permite mostrar resultados a final delaño.
• Nuevos sectores creados a través de la reforma de facultades extraordinarias.
Definición
56
• Compromisos en tiempos de respuesta de sus trámites
• Seguimiento a los programas de inversión de los sectores.
• Hace seguimiento mensual de la ejecución presupuestal.
• Genera alertas tempranas.
• Adquiere compromisos en cuanto al tiempo de sus trámites.
• Crear un sistema que permite generar alertar tempranas sobre la ejecución de los sectores.
• Programación mensual de la Ejecución presupuestal (metas)
• Proceso de identificación de lasprincipales barreras de paraejecutar.
SECTORMinisterio de
Hacienda (DGPPN)
DNP (DIFP) Alta Consejería
para el Buen Gobierno
4. Propuesta 2012: Convenio de Desempeño
57
4. Propuesta 2012: Convenio de Desempeño
Revisión Ejecución Presupuestal
•Taller de Buen Gobierno
•Cierre de fin de año.
Establecer los sectores que requieren convenio de desempeño
Programación de metas para cada uno de los meses del año.
Revisión de las principales barreras para ejecutar
Convenios de desempeño con los sectores seleccionados
Seguimiento Mensual de la Ejecución Presupuestal
PROCESO
Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
58
ÍNDICE - SEGUIMIENTO A LA INVERSIÓN PRESUPUESTAL
SECTOR INDICADOR DE AVANCE GRÁFICOS SEGUIMIENTO SECTOR INDICADOR DE AVANCE GRÁFICOS SEGUIMIENTO
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
Financiero Gráfico Seguimiento Financiero Financiero Gráfico Seguimiento Financiero
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Físico y Gestión Gráfico Seguimiento Total
PRINCIPALES PROGRAMAS DE INVERSIÓN 2012
VIVIENDA, CIUDAD Y TERRITORIO
TOTAL INVERSIÓN PRESUPUESTO
HACIENDA
INCLUSION SOCIAL
INTERIOR
JUSTICIA Y DEL DERECHO
MINAS Y ENERGÍA
CULTURA
DEFENSA Y SEGURIDAD
DEPORTE Y RECREACION
EDUCACIÓN
EMPLEO PÚBLICO
ESTADÍSTICA
AGROPECUARIO
AMBIENTE Y DESARROLLO SOSTENIBLE
CIENCIA Y TECNOLOGÍA
ORGANOS DE CONTROL
PLANEACIÓN
COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO
COMUNICACIONES
CONGRESO
RELACIONES EXTERIORES
FISCALIA
PRESIDENCIA
RAMA JUDICIAL
REGISTRADURÍA
SALUD Y PROTECCION SOCIAL
TRABAJO
TRANSPORTE
Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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La DGPPN del MHCP de Colombia se encuentra construyendotres herramientas que favorecen el seguimiento y la evaluaciónde las políticas públicas, y el proceso de programaciónpresupuestal:
a. Portal de Transparencia Económica-PTE
b. Banco de Datos de la DGPPN
c. Red de Gestión Presupuestaria-RGP
Hacia dónde queremos avanzar?R: En Colombia creemos que el Presupuesto Público debe irorientado hacia la “Gestión por Resultados” y todos estossistemas de información, monitoreo y evaluación, nos ayudaránen este propósito.
Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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Portal de Transparencia Económica
Gracias a un trabajo coordinado entre varias áreas dentro del Ministerio, se logró la puesta en funcionamiento de la primera versión del Portal con un énfasis en información gerencial:
En él se puede consultar información presupuestal actualizada (por sectores, entidades y rubros de gasto) en un ambiente amigable y de una manera fácil y rápida.
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Proyecto Efectividad y Eficiencia del Gasto Público
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Generador de listados de ejecución presupuestal con alertas en color
Portal de Transparencia Económica
La Herramienta de Análisis es un versátil generador de consultas del cual es posible obtener el detalle que el usuario desee en modo gráfico o numérico, e incluso exportar los datos a un archivo.
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Portal de Transparencia Económica – Tableros de gestión
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¿Cuáles son las áreas críticas del desempeño presupuestal y de gestión de las entidades?
¿Cómo medir, de manera rápida y costo efectiva, el desempeño de las áreas críticas?
¿Cómo comparar el desempeño de estas áreas críticas?
¿Cómo identificar planes de mejoramiento a partir del comportamiento de las áreas críticas del desempeño presupuestal y de gestión?-
Retos
Ranking de eficiencia y efectividad en la ejecución del gasto público
Politica de buen gobierno
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¿Cómo realizar una asignación de recursos teniendo presente la relación recursos / producto / resultado y su relación con el sector y el entorno institucional?
¿Cómo romper el principio de la equivaluación en materia de asignación de recursos entre las entidades?
Retos
Criterios de evaluación de los recursos presupuestales
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Con lo anterior se busca:
• Que los resultados de la evaluación tengan efecto directo sobrelas diferentes etapas del ciclo presupuestal, en la asignación derecursos y en las decisiones de política.
• Continuar los esfuerzos para reducir las inflexibilidades yrigideces que afectan la programación presupuestal, comotambién la definición de metas y objetivos.
Retos
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• La modificación del Estatuto Orgánico dePresupuesto continúa siendo una tarea pendiente. Sedebe buscar la oportunidad política para impulsarnuevamente un proyecto de reforma estructural delpresupuesto.
Retos
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1. Presupuesto de inversión por resultados
2. Retos
3. Conclusiones
Contenido
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• Construir una institucionalidad fuerte que sustente los ejercicios deplanificación de mediano y largo plazo
• Fortalecer esquemas de seguimiento y rendición de cuentas con participaciónciudadana
• Vincular a todas las entidades y sectores para avanzar en este tipo deestrategias
• Liderar los procesos de planeación, seguimiento y evaluación desde los másaltos niveles de la administración pública
• Hacer pública la información es el mejor incentivo para garantizar la calidad dela misma.
Algunas lecciones
Conclusiones
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Fernando Jiménez Rodríguez Director General del Presupuesto Público Nacional
¡GRACIAS!