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DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS PRESUPUESTARIO

AL-DAPR-INF-014-2017

INFORME TÉCNICO SOBRE EL PROYECTO DE PRESUPUESTO DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DEL 2018

EXPEDIENTE 20.506

ELABORADO POR:Norman Pérez Castro

REVISIÓN FINAL Y AUTORIZACIÓNJOSÉ RAFAEL SOTO GONZÁLEZ

JEFE DE AREA

FECHA: 08 de setiembre de 2017

Departamento de Análisis PresupuestarioEdificio Sasso, Quinto piso. San José, Costa Rica

Teléfono: 22432453 • Fax: 22432664• E-mail: jsoto@ asamblea.go.cr

mailto:[email protected]

AL-DAPR-INF- 014-2017

Proyecto de Presupuesto de la República 2018Informe técnico presupuestario del título 214

Ministerio de Justicia y Paz (MJP)

1. Introducción

Como parte de la función asesora que realiza el Departamento de Análisis Presupuestario (DAP) para los órganos legislativos, se presenta el siguiente informe técnico sobre el presupuesto del Ministerio de Justicia y Paz (MJP), que está contenido en el Expediente 20.506. En este informe se aborda las principales características y variables que conducirán el actuar del ministerio durante el ejercicio económico del 2018 y se enfatiza en aspectos propios de la programación presupuestaria propuesta.

2. Análisis de la programación financiera y física del Ministerio de Justicia y Paz (MJP)

El Ministerio de Justicia y Paz (MJP) es la entidad responsable de contribuir al respeto integral de las manifestaciones de los derechos humanos de la población, así como de promover la paz y la inserción social de los sectores más excluidos, funciones sustantivas que se orientan a la prevención de la violencia y la materia penitenciaria.

Forma parte del Sector Seguridad Ciudadana y Justicia del Plan Nacional de Desarrollo (PND), cuyo objetivo es 1. Garantizar la seguridad y el ejercicio de los derechos y libertades de todas las personas en el marco de un abordaje integral.

El presupuesto del ministerio se distribuye en 5 programas presupuestarios, Actividad Central, Promoción de la Paz y la Convivencia Ciudadana, Procuraduría General de la República, Administración Penitenciaria y Registro Nacional, cuyas asignaciones presupuestarias y sus variaciones anuales se detallan en el Anexo 1.

2.1 Programación financiera del MJP

Para el ejercicio económico del 2018 al MJP se le asigna un presupuesto de ¢144.566,0 millones que equivale al 1,55% del monto total del Proyecto de Presupuesto de la República y ese monto crece el 6,45% (¢8.753,8 millones)


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respecto al monto autorizado a agosto del 2017 (¢135.812,2 millones), el cual no contempla los recursos del crédito externo BID Nº 2526/OC-CR, que el ministerio tiene en ejecución en el año en curso por un total de ¢11.265,9 millones, que se ejecutan por medio de la Unidad Ejecutora del Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social Ley Nº 9025, que actúa como órgano desconcentrado.

Cabe indicar que dado que los recursos de ese crédito externo están sujetos al mecanismo de revalidación de saldos, cualquier monto que no se ejecuté en el 2017 pasaría al 2018 lo que variaría la dotación total de recursos del próximo año.

Respecto al crecimiento citado se realizan los siguientes comentarios:

En la exposición de motivos (presentación) del proyecto de presupuesto efectivamente se señala el crecimiento del 6,45%, no obstante, ese crecimiento resulta de comparar el monto propuesto para el 2018, que contempla recursos externos por ¢6.282,1 millones, respecto al monto autorizado agosto del 2017 que no contempla tal fuente de financiamiento y sobre la que se indicó actualmente mantiene recursos en ejecución.

Si para efectos comparativos excluimos el crédito externo mencionado, que es la práctica generalizada en los análisis de cada año, ya que los proyectos de ley de presupuesto ordinario y extraordinario anuales (inicial) usualmente no incorporan este tipo de recurso, entonces al MJP se le estaría asignando un monto de ¢138.283,9 millones, el cual equivale al 1,48% del Presupuesto de la República del 2018 y estaría creciendo el 1,8% respecto a lo autorizado a agosto del 2017.

Por lo previamente indicado se evidencia que la mayor parte del aumento que se refiere al 6,45% (¢8.753,8 millones) es producto de los recursos externos que se están incorporando.

Dado lo anterior se procede a realizar el análisis comparativo entre años sin considerar ese recurso externo, para así reflejar adecuadamente el comportamiento de los rubros de gasto que tiene ordinariamente el ministerio.

En el siguiente cuadro se muestra la distribución del presupuesto del MJP por partida para los años 2017-2018 (estos montos no incluyen recurso externo):




Partida Liquidado 2016

Autorizado Agosto 2017

Proyecto 2018

Variación Absoluta

18/17

% Crec. 18/17

% Part. 2018

0 Remuneraciones 76,874.2 86,846.9 95,072.1 8,225.2 9.5 68.8%1 Servicios 7,738.4 12,055.9 17,330.3 5,274.4 43.7 12.5%2 Materiales y Suministros 10,890.7 17,166.8 16,604.0 (562.8) -3.3 12.0%5 Bienes Duraderos 2,429.1 5,429.4 4,226.2 (1,203.2) -22.2 3.1%6 Transferencias Corrientes 2,772.2 3,398.8 3,219.4 (179.4) -5.3 2.3%7 Transferencias de Capital (*) 9,226.3 10,079.2 1,831.9 (8,247.3) -81.8 1.3%9 Cuentas Especiales - 835.1 - (835.1) -100.0 0.0%

Total 109,930.9 135,812.2 138,283.9 2,471.7 1.8 100.0%Fuente: elaborado por DAP de la Asamblea Legislativa con datos del Proyecto de Presupuesto 2018(*) Si en esta partida se contabiliza los recursos externos provenientes del Crédito BID Nº 2526/OC-CR, por los ¢6.282,1 millones incluidos para el 2018, el presupuesto para el MJP alcanza los ¢144.566,0 millones y uncrecimiento del 6,4% respecto a lo autorizado a agosto del 2017.

214-MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZComparativo por partida presupuestaria 2016-2018

(Millones de colones y Porcentajes)

De los datos anteriores se desprende que:

El 93,3% de los recursos asignados para el 2018 lo consumen las partidas de Remuneraciones, Servicios y Materiales y Suministros, lo que denota que el ministerio está abocado a brindar básicamente servicios.

La partida de Remuneraciones es la que más aumenta con ¢8.225,2 millones y consume el 68,8% de los recursos del ministerio.

Le sigue la partida de Servicios cuyo aumento ronda los ¢5.274,4 millones, siendo la que en términos relativos muestra el mayor crecimiento (43,7%).

Las demás partidas de gasto del ministerio disminuyen, en términos absolutos y relativos, y en conjunto consumen el 18,7% de los recursos del ministerio.

El detalle de todas las subpartidas que componen el presupuesto del MJP en el periodo 2017-2018 se presenta en el Anexo 2.




El gráfico siguiente muestra la distribución que en el 2018 tendrán los ¢138.283,9 millones citados.

Las principales características de ese gasto, sus componentes y comportamiento se analizan seguidamente.

Partida de Remuneraciones

En esta partida se incluyen los recursos para el pago de salarios, incentivos y las contribuciones patronales de la planilla del MJP, que está compuesta por 6.471 puestos. En la misma se asigna un monto de ¢95.072,1 millones, que crece el 9,5% (¢8.225,2 millones) respecto al monto autorizado a agosto del 2017 y consume el 68,8% del presupuesto del ministerio.

La planilla del ministerio explica el 4,5% del total de puestos financiados en el proyecto de Presupuesto de la República del 2018 y consume el equivalente al 3,6% del monto




global que ese presupuesto contempla en la partida de Remuneraciones. Para el 2018 la planilla del MJP aumenta en 144 puestos respecto a la a planilla inicial del 2017, lo cual es resultado de considerar 9 plazas creadas en el primer extraordinario del 2017, la eliminación de 4 plazas que se trasladan a la Junta Administrativa del Registro Nacional ( con base en STAP-1204-2017, resolución RMJ-096-02-2017 y oficio DAD-GHR-2750-2017) y la creación de 139 plazas en cumplimiento de las responsabilidades adquiridas por el Gobierno de la República a través del contrato de préstamo BID 2526/OC-CR para el desarrollo del Programa de Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social así como por la entrada en vigencia de la Reforma Procesal Laboral.

Las 139 plazas que se crean se distribuyen de la siguiente manera:

10 para las casas de justicia y los centros cívicos por la paz (CCP) de Garabito, Cartago, Pococí y Desamparados

21 para atender la Unidad de Atención Integral de Pococí 38 para fortalecer a la Procuraduría General de la República 70 agentes de policía para reforzar la seguridad del Sistema Penitenciario

Nacional. El costo de estas plazas asciende a ¢1.514,6 millones y se están

presupuestando a 10 meses, salvo las de la Procuraduría que se estiman a 9 meses.

El 95,8% del costo de las Remuneraciones se explican por los montos asignados a las siguientes subpartidas:

Sueldos para cargos fijos : la subpartida consume el 35,3% (¢33.544,3 millones) del total de las remuneraciones. Está creciendo el 8,2% (¢2.550,8 millones) respecto al monto autorizado a agosto del 2017, la mayoría por efecto de la creación de los nuevos puestos, la previsión de costo de vida y la aplicación del Manual de Clases de la Policía Penitenciaria, la cual rige a partir del 1°diciembre de 2016 de conformidad con STAP-2426-2016.

Retribución por años de servicios : se le asigna la suma de ¢12.617,0 millones que representa el 13,3% del total de las remuneraciones. La subpartida crece el 13,0% (¢1.447,3 millones) respecto al monto asignado a agosto del 2017 y al mes de julio del 2017 había ejecutado ¢6.154,1 millones.

Otros incentivos salariales : explican el 10,7% (¢10.163,3 millones) del total de las remuneraciones y crecen el 9,0% (¢840,0 millones) respecto al monto autorizado al mes de agosto del 2017. Al mes de julio había ejecutado ¢4.970,8 millones.

La subpartida cubre el costo de retribuciones que se le asigna al servidor por sus características laborales y por la función que realiza por su puesto de trabajo, tales como: Riesgo penitenciario (¢2.702,2 millones); Riesgo de




Seguridad y Vigilancia (¢1.934,1 millones); Carrera Profesional (¢1.704,3 millones) o Programa de Carrera Policial (¢1.456,7 millones; entre otros).

Restricción al ejercicio Liberal de la Profesión : se le asigna la suma de ¢9.303,9 millones que representa el 9,8% del total de las remuneraciones. Crece el 13,6% (¢1.114,2 millones) respecto del monto asignado en el 2017 de ¢8.189,7 millones. Al mes de julio esta subpartida había ejecutado ¢4.261,9 millones.

Décimo tercer mes : se le asigna la suma de ¢6.067,8 millones que representa el 6,4% del total de las remuneraciones. Se incrementa en 8,0% (¢452,1 millones respecto a lo asignado en el 2017.

Salario Escolar: se presupuesta ¢4.885,3 millones y representa el 5,1% del total de las remuneraciones. Crece en ¢189,3 millones (4,0%) respecto del 2017.

Cargas Sociales: (CCSS, Banco Popular, Fondo de pensiones, Fondo de Capitalización Laboral, Asociación Solidarista) representa el 15,2% (¢14.493,0 millones) del total de las remuneraciones y a julio del 2017 se habían ejecutado por estos conceptos un monto de ¢7.478,7 millones.

Partida de Servicios

En esta partida se presupuestan ¢17.330,3 millones y la misma aumenta en ¢5.274,4 millones (el 43,7%) respecto al monto autorizado a agosto del 2017, donde tiene un presupuesto de ¢12.055,9 millones.

En la partida se incluyen recursos para 42 subpartidas, sin embargo, en 8 subpartidas de las cuales cinco corresponden a servicios básicos, se concentra el 81,3% de los recursos (¢14.081,3 millones). Respecto a estas 8 subpartidas se señala:

Otros Alquileres : se presupuestan ¢6.035,2 millones y la subpartida aumenta en ¢4.592,7 millones, siendo el rubro del ministerio que más crece en términos relativos (318,4%) respecto al presupuesto autorizado a agosto del 2017. De los ¢1.442,4 millones que se disponen en el 2017, a julio se habían ejecutado ¢195,2 millones (el 13,5%).

El 99,4% de estos recursos (¢6.000,0 millones) se incorporan en el Programa de Administración Penitenciaria con la siguiente coletilla: “Para robustecer la capacidad de almacenamiento y procesamiento institucional, brindando soporte adecuado al crecimiento de la demanda de servicios, derivada del Incremento en la carga de trabajo, con el fin de agilizar y mejorar la gestión institucional; apoyar la función de la policía penitenciaria, mediante el establecimiento de mejores formas de control y vigilancia de la




población penitenciaria; cubrir contrato no.0432016000700062-00 de alquiler de servidor para videovigilancia en diferentes centros penales; y atender contratos del sistema de monitoreo electrónico o uso de brazaletes).

A agosto del 2017 este programa disponía en la subpartida de ¢1.428,0 millones y a julio se había ejecutado el 13,7% (¢195,2 millones).

Servicios Básicos : para el pago de agua y alcantarillado, energía eléctrica, telecomunicaciones, correo y otros servicios básicos se presupuestan ¢5.278,0 millones y en conjunto estos rubros disminuyen en ¢40,8 millones (-0,8%) respecto del monto asignado al mes de agosto del 2017. Al mes de julio en esos rubros se había devengado ¢2.300,9 millones para una ejecución del 43,3%.

El principal rubro de gasto para el 2018 son el Servicio de Agua y Alcantarillado con ¢2.400,8 millones y esta asignación es menor en ¢709,0 millones (-22,8%) respecto a la autorizada a agosto del 2017.

En magnitud le sigue el Servicio de Telecomunicaciones con un presupuesto de ¢1.532,1 millones, mismo que aumenta en ¢881,7 millones (135,6%) respecto al 2017. El 90% (¢1.381,5 millones) de lo presupuestado en 2018 se incluye en el programa de Administración Penitenciaria, el cual tiene asignado a agosto del 2017 un monto de ¢520,4 millones, de los que a julio llevaba ejecutado ¢257,6 millones (49,5%). Ni el proyecto de presupuesto ni la exposición de motivos del mismo señalan el uso ni la razón del incremento y en las justificaciones de subpartidas, que constan a lo interno del sistema de presupuesto, lo que se indica es que el total asignado es para cubrir diferentes contratos por servicios de telecomunicaciones y servicios de telefonía que adquiere el programa tanto para las oficinas administrativas, centros penales en todo el país como para aquellos funcionarios que de acuerdo al Reglamento de Uso y Custodia de Teléfonos Celulares utilizan este servicio en atención a las funciones que realizan dentro del Sistema Penitenciario Nacional. Lo asignado también cubre el contrato No. 2012-000055-00 con RACSA para el pago de las líneas de comunicación de datos de los establecimientos penitenciarios; el Contrato conectividad MJP-RACSA utilizado para la conexión de los establecimientos penitenciarios con el Data center y los servicios de red de la Institución; el Contrato conectividad MJP-RACSA VPN TSE cuya finalidad es la conexión de las aplicaciones institucionales a los servicios en línea del TSE para consulta de información sobre privados de libertad y visitantes y la fibra óptica entre CAI La reforma y Centro de monitoreo de la Dirección de la Policía Penitenciaria (DPP) que conecta las cámaras de video vigilancia instaladas en CAI La Reforma al centro de monitoreo de la DPP.




Seguros : se presupuestan ¢1.585,0 millones y el rubro crece en ¢16,2 millones (1,0%) respecto del 2017. Al mes de julio se habían ejecutado ¢37,9 millones para un 2,4% de ejecución.

Alquiler de Equipo de Cómputo : se asignan ¢1.183,2 millones y ese monto crece en ¢167,3 millones (16,5 %) respecto al 2017. Al mes de julio se había ejecutado la suma de ¢375,5 millones para un 37,0% de ejecución. La mayoría de estos recursos (¢897,2 millones) están incorporados en el programa de Administración Penitenciaria.

Otras asignaciones importantes en rubros contemplados en la partida de servicios son:

Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos : se le incluyen ¢816,4 millones y el monto crece el 15,5% respecto a lo autorizado a agosto del 2017. El devengado al mes de julio del 2017 asciende a ¢300,7 millones para una ejecución del 42,5%

Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción: se presupuestan ¢554,8 millones y el rubro aumenta en ¢220,6 millones (crece 66,0%) respecto a lo autorizado al mes de agosto del 2017. Al mes de julio el monto ejecutado ascendió a ¢49,6 millones para una ejecución del 14,9%. El 99,1% (¢550,0 millones) de lo presupuestado en 2018 se incluye en el programa Administración Penitenciaria, el cual tiene asignado a agosto del 2017 un monto de ¢329,9 millones, de los que a julio llevaba ejecutado ¢48,9 millones (14,9%). Ni el proyecto de presupuesto ni la exposición de motivos del mismo señalan el uso ni la razón del incremento que muestra este programa e investigando en las justificaciones de subpartidas se indica que se requieren ¢400,0 millones para realizar la carga al nuevo contrato para el mantenimiento preventivo y correctivo de los sistema de aguas negras del sistema penitenciario nacional y ¢120,0 millones para la adjudicación de los contratos por ¢60.000.000 c/u, 2015-000042-00 para el mantenimiento preventivo y correctivo de Sistema de Bombeo y 2015-000018-00 para mantenimiento preventivo y correctivo de plantas eléctricas, equipos distribuidos en todo el recinto penitenciario. Además se solicitan ¢30,0 millones porque se realizó la solicitud ante la proveeduría institucional de eliminar el tope presupuestario del contrato 2015-000018-00 plantas eléctricas.

Subpartida de Servicios Generales : se asignan ¢493,4 millones y lo presupuestado aumenta en ¢58,2 millones respecto a agosto del 2017. Al mes de julio el devengado asciende a ¢168,3 millones para una ejecución del 38,7% de ejecución. En la subpartida se cargan gastos como contratos de limpieza de oficinas, limpieza tanques sépticos, carga de extintores, confección e instalación de cortinas, etc.




Servicios de Ingeniería : se presupuestan ¢177,6 millones y el rubro aumenta en ¢84,9 millones (crece 91,6%) respecto a lo autorizado al mes de agosto del 2017. Al mes de julio el monto ejecutado ascendió a ¢18,8 millones para una ejecución del 20,3%. La mayoría de lo presupuestado para el 2018, por ¢141,1 millones, se destina para cancelar compromisos que se derivan del contrato 014-2013-LFCG de servicios de ingeniería y cubrir parcialmente una consultoría para el desarrollo del proyecto "ampliación e integración del edificio principal con el edificio anexo de la Procuraduría General de la República", inscrito en el banco de proyectos de inversión pública bajo el código 001778

Partida de Materiales y Suministros

Esta partida es la tercera más importante en magnitud y explica el 12,0% del gasto que tendrá el título en el 2018. Se le asigna un monto de ¢16.604,0 millones, que decrece el 3,3% (¢562,8 millones) respecto al monto autorizado a agosto del 2017.

De los rubros definidos en el clasificador de gastos el ministerio hace uso de 24 subpartidas, de las cuales 14 presentan incrementos y 10 disminuyen respecto de lo asignado en el 2017.

Del total asignado en la partida el 82,5% (¢13.692,6 millones) se destina a cuatro rubros de gasto:

Alimentos y Bebidas : se presupuestan ¢11.005,6 millones que significan el 66,3% de los recursos de la partida y el 8% del total del ministerio. La subpartida disminuye en ¢1.182,5 millones (-9,7%) respecto al monto autorizado a agosto del 2017. Al mes de julio se había ejecutado la suma de ¢4.107,5 millones equivalente a una ejecución del 33,7%.

La mayoría de estos recursos (¢10.999,1 millones) se asignan al programa de Administración Penitenciaria para la atención de los privados de libertad, los agentes de seguridad y el personal administrativo que labora en los centros penales. A agosto del 2017 el programa dispone de ¢12.180,9 millones y a julio del mismo año había ejecutado ¢4.105,6 millones (33,7%).

Textiles y Vestuarios : se asignan ¢1.201,3 millones y la subpartida crece el 15,1% (¢157,7 millones) respecto agosto 2017, donde cuenta con ¢1.043,5 millones, de los cuales ¢1.041,5 millones (el 99,8% de la subpartida) se asignan en el programa de la Dirección General de Adaptación Social, siendo el único que a julio mostraba ejecución que apenas alcanza el 2,9% del total presupuestado. Para el 2018 en este programa se asignan ¢1.200,0 millones.




Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad: se presupuestan ¢800,1 millones, que representan el 4,8% del total de la partida y el rubro crece el 1,7% (¢13,6 millones) respecto a agosto del 2017. Al mes de julio la ejecución alcanza los ¢729,4 millones (el 92,7%).

Combustibles y Lubricantes : se asignan ¢685,6 millones y el monto crece el 0,9% (¢6,2 millones) respecto a agosto del 2017. Al mes de julio lo ejecutado alcanza los ¢271,4 millones (el 39,9%).

Partida de Bienes Duraderos

En esta partida se presupuestan ¢4.226,2 millones y la misma disminuye en ¢1.203,2 millones (-22,2%) respecto a lo autorizado a agosto del 2017. La partida explica el 3,1% de los gastos totales propuestos por el ministerio para el 2018.

El 80,5% del monto presupuestado se asigna a cuatro subpartidas que son:

A Edificios: se le asignan ¢1.923,8 millones y el monto disminuye en ¢904,6 millones (-32,0%) respecto a lo autorizado a agosto del 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢305,6 millones, para una ejecución del 10,8%.

En el programa de Administración Penitenciaria se incluyen ¢1.743,8 millones para contrato 2015-000020-00 de mantenimiento, adiciones y mejoras a la infraestructura penitenciaria nacional, para atender las órdenes emitidas por los distintos entes contralores, tales como el Juzgado de Ejecución de la Pena, la Sala Constitucional y el Ministerio de Salud, entre otros; así como para el reconocimiento de reajustes de precios, de conformidad con la ley de contratación administrativa y su reglamento.

En el programa de la Procuraduría General de la República se incluyen ¢180,0 millones para realizar trabajos electromecánicos en el edificio Sinalevi; ampliar el Archivo Central; instalar plataformas para cumplir con la Ley 7600 y techar y pavimentar el parqueo de los vehículos institucionales.

Instalaciones : se asigna un presupuesto de ¢350,1 millones y la subpartida aumenta en ¢286,6 millones (451,5%) respecto a lo autorizado al mes de agosto 2017. A julio se devengó un monto de ¢5,5 millones para una ejecución del 8,6%.

La totalidad de estos recursos se incluyen en el programa Administración Penitenciaria para atender órdenes sanitarias OS-ARS-A2-DG-082-2014 del Ministerio de salud de Alajuela, HC-ARS-L 00263-2016 del Ministerio de




Salud Limón y oficio UNT-0084-2017 de la Unión Nacional de Trabajadores y Trabajadoras para la construcción y puesta en marcha de un sistema de tratamiento de aguas residuales, vertido de aguas negras, servidas o jabonosas y fluviales del sistema penitenciario nacional, así como dar soporte al contrato 0432016000700183-00 de dotación de enlaces de fibra óptica con el fin de optimizar el funcionamiento de la plataforma tecnológica institucional.

Bienes Intangibles : se presupuestan ¢391,8 millones y el rubro aumenta en ¢26,2 millones (7,2%) respecto agosto 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢9,4 millones para un 2,6% de ejecución.

La mayor parte de estos recursos por ¢339,5 millones se asignan al programa Administración Penitenciaria y de acuerdo con las justificaciones de subpartidas los recursos se utilizaran para la adquisición de diversas herramientas informáticas, tales como Antivirus, autogeneración de contraseñas de usuario, administración de vulnerabilidades y pruebas de penetración, renovación de la licencia de equipo Fortinet 1500D de Oficinas Centrales y herramienta Auditoria del Directorio Activo.

Maquinaria, equipo y mobiliario diverso : se presupuestan ¢738,1millones y el rubro aumenta en ¢100,8 millones (15,8%) respecto agosto 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢120,5 millones para un 18,9% de ejecución.

La mayor parte de estos recursos por ¢731,9 millones se asignan al programa Administración Penitenciaria y de acuerdo con las justificaciones de subpartidas los recursos se utilizaran para compra de los extintores, necesarios para el mantenimiento del servicio en todo el sistema penitenciario, equipos de microondas tipo industrial para dar el soporte en los espacios de visitas de la población privada de libertad, adquisición de refrigeradoras de 4 pies con el objeto de ubicarlas en oficialías de guardia con el fin de resguardar medicamentos que necesitan algunos privados sed libertad con enfermedades crónicas en los diferentes establecimientos en el país, equipo de cortar zacate y maleza, camarote de metal 60 unidades, etc.

Partida de Transferencias Corrientes

En la partida se presupuestan ¢3.219,4 millones y explica el 2,3% del gasto que tendrá el título en el 2018. Lo presupuestado decrece en ¢179,4 millones (-5,3%) respecto al monto autorizado a agosto del 2017. El 68,6% de los recursos (¢2.207,4 millones) se distribuye en cuatro subpartidas que son:




Prestaciones Legales: se presupuestan ¢679,5millones y el rubro disminuye en ¢72,8 millones (-9,7%) respecto agosto 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢476,5 millones para un 63,3% de ejecución.

Contribución Estatal al Seguro de Pensiones de la CCSS : se presupuestan ¢618,5millones y el rubro aumenta ¢53,0 millones (9,4%) respecto agosto 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢321,9 millones para un 56,9% de ejecución.

Otras Transferencias a Personas: se presupuestan ¢450,0millones que es el mismo monto autorizado a agosto 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢217,1 millones para un 48,2% de ejecución.

La totalidad de estos recursos se incluyen en el programa Administración Penitenciaria y se destinan para el reconocimiento del incentivo económico a la población penal que aporta su trabajo en los centros penales para atender labores misceláneas, de conformidad con el artículo 41 del decreto ejecutivo No. 33876-J del 11/07/07, reglamento técnico del sistema penitenciario.

Otras prestaciones: se presupuestan ¢459,5 millones y el rubro aumenta ¢50,5 millones (12,4%) respecto agosto 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢213,4 millones para un 52,2% de ejecución.

Estos recursos se asignan como previsión para cancelar subsidios por incapacidades del personal.

Por medio de transferencias corrientes también se financian los siguientes gastos:

¢300,0 millones para la Agencia de Protección de Datos de los Habitantes (PRODHAB), monto que disminuye en ¢80,0 millones (-21,1%) respecto al 2017. Al mes de julio el devengado ascendió a ¢37,8 millones para un 9,9% de ejecución. Estos recursos se incluyen de conformidad con el artículo 20, inciso B, Ley Protección de la Persona Frente al Tratamiento de sus Datos personales Nº8968 del 07/07/2011.

¢389,0 millones para el Instituto Latinoamericano para la Prevención del Delito y el Tratamiento del Delincuente (ILANUD). Corresponde con la cuota anual ordinaria que se aporta a este organismo y el monto es igual al 2017.

¢179,5 millones para la Unidad Ejecutora del Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social (Ley N°9025). El monto es igual al 2017.

Partida de Transferencias de Capital




Para el 2018 esta partida contempla recursos por ¢8.114,0 millones, que explican el 5,6% del gasto que tendrá el título en el 2018, ello tomando en cuenta el recurso externo que se incluye para el próximo año. El total de la partida, incluido esos recursos externos, decrece en ¢1.965,2 millones (-19,5%) respecto al monto autorizado a agosto del 2017, que es por ¢10.079,2 millones mismos que en su totalidad están asignados al Patronato de Construcción, Instalaciones y Adquisición de bienes y, que hasta el mes de julio del 2017, no presentaba ejecución alguna.

Con los recursos de la partida se financian dos transferencias:

¢6.282,1 millones para la Unidad Ejecutora del Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social, que corresponden a la incorporación de diferencial cambiario del crédito externo BID Nº 2526/OC-CR ya citado, mismo que como hemos referido se encuentra en ejecución y tiene recursos en el año en curso por ¢11.265,9 millones.

¢1.831,9 millones para el Patronato mencionado. Estos recursos se presupuestan para financiar parcialmente la construcción de residencias para las personas privadas de libertad, áreas conyugales para visita íntima, talleres, aulas y obras complementarias del centro de atención institucional Luis Paulino Mora Mora.

El comportamiento de la partida cambia notoriamente si excluimos del análisis los ¢6.282,1 millones que provienen del crédito externo BID Nº 2526/OC-CR, que como se indicó no se consideran en las comparaciones anuales por el efecto distorsivo que puede provocar el mecanismo de revalidación de saldos, además porque viene siendo práctica presupuestaria no incluirlos con el trámite de presupuestos ordinarios, a lo que se aúna que en las comparaciones y datos brindados en la exposición de motivos del Ministerio de Hacienda no se contempla el efecto de ese crédito en los recursos del año 2017, donde se mantiene recursos externos en ejecución.

Realizado el ajuste indicado se observa que la partida de Transferencias de Capital reflejaría una disminución de ¢8.247,3 millones (-81,3%) ya que los recursos del Patronato pasan de ¢10.079,2 millones en el 2017 a solo ¢1.831,9 millones para el 2018. El monto asignado en la partida a favor del Patronato explicaría entonces solo el 1,3% de los gastos ordinarios anuales del ministerio,

Respecto a los recursos asignados a ese Patronato se indica que es un ente creado mediante la Ley 4762 a efecto de “Disponer de los recursos que se obtengan por cualquier medio, para el mantenimiento y la construcción de la infraestructura penitenciaria” (inciso ch), artículo 13).




Dado la importancia del quehacer del Patronato y al ser este un ente desconcentrado del MJP presentamos en el Anexo 3 un detalle del presupuesto y ejecución, tanto de ingresos como egresos, del Patronato para el año 2017, cuyos datos se extraen del SIPP de la Contraloría General de la República.

2.2 Programación física institucional del 2018

Los recursos financieros mencionados en el aparte anterior los utilizará el ministerio para el logro de la programación física que a continuación se aborda de manera muy resumida, y que a nivel programático se trata de vincularla, específicamente, con productos asociados o dirigidos en forma directa para beneficio de la sociedad costarricense.

2.2.1 A NIVEL INSTITUCIONAL

Misión del MJPContribuir al respeto integral de todas las manifestaciones de los derechos humanos de la población y promover la paz y la inserción social de los sectores más excluidos

Objetivos Estratégicos del Programa o Proyecto del PND

La DGPN del Ministerio de Hacienda señala que mediante oficio DMGMV 865-2017 del 31 de mayo de 2017, el Ministro rector del sector dictaminó la vinculación de la planificación del MJP con el PND. Las principales acciones para su cumplimiento se orientan al logro de los objetivos:

1.1.1. Ampliar la cobertura y el efecto de las acciones de prevención de las manifestaciones de la violencia, delincuencia y criminalidad.

1.3.1. Fortalecer la seguridad registral y mejoramiento integral del sistema penitenciario.

Entre las actividades a desarrollar con esos fines, se encuentran la coordinación con gobiernos locales para llevar a cabo proyectos de prevención que involucren a los habitantes de ciertas comunidades para atender problemáticas de seguridad, solución de conflictos y la participación de personas menores de edad.

En el ámbito penitenciario se pretende que las personas privadas de libertad tengan acceso a actividades laborales y de entretenimiento, así como el apoyo de las familias de la población penal juvenil, para facilitar su reinserción.




2.2.2 NIVEL PROGRAMÁTICOPara el año 2018 el Ministerio mantiene la estructura programática mostrada en últimos dos años, conformada por los programas detallados en el Anexo 1.

Los principales productos y metas del nivel programático son los siguientes:

Programa 779-00 Act i vidad Centr a l Este programa no incluye programación física solo su Misión que es:

Brindar asesoría y apoyo a las instancias responsables de las funciones estratégicas, con el fin de ser eficientes en el uso del recurso humano, material y financiero, para el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Programa 780-00 Promoción de la Paz y la Convivencia Ciudadana

MisiónCoadyuvar con la sociedad costarricense en el diseño y ejecución de las políticas públicas en materia de la prevención de la violencia y el delito, en el desarrollo de una cultura de paz, en la protección de la población menor de edad y la familia, con la finalidad de aportar un cambio tendiente a valorizar la paz, convivencia y solidaridad.


El programa incorpora 1 objetivo estratégico, como 1.1.1 mencionado en la primera parte de los objetivos estratégicos institucionales y cuenta con un producto cuya meta es meta es dirigir acciones de prevención y promoción de la paz social a 25.000 usuarios (jóvenes, educadores, líderes comunales, padres y madres de familia, menores de edad, etc). Para la medición se proponen 6 indicadores.

Programa 781-00 P r ocuraduría Gener a l de l a Repú b l i ca

Misión

“… órgano superior consultivo técnico-jurídico de la Administración Pública; representante judicial del Estado; asesoramos a la Sala Constitucional; Notario del Estado; y facilitador de información jurídica a la sociedad. Actuamos con especial tutela en materia ambiental y de la ética pública, mediante el trámite de denuncias. Asesoramos a la Administración Pública mediante la atención de consultas, asumimos los juicios en donde el Estado es demandado y demandante, elaboramos informes a la Sala Constitucional en las acciones de inconstitucionalidad, preparamos las escrituras y certificaciones de interés de




la administración pública, ofrecemos un sistema de información para el servicio de la ciudadanía, con los dictámenes, pronunciamientos y la normativa vigente.

Productos e indicadores

Para el 2018 se plantean 3 productos que se medirán con 3 Indicadores.

Se destaca el producto “Prevención y detección de la corrupción”, donde se plantea capacitar a 2.963 personas.

Programa 783-00 Administración Peni t enc i ar i a

Misión

Desarrollar las acciones administrativas, de custodia y atención profesional de la población bajo la administración penitenciaria nacional dentro del marco del respeto de los derechos humanos, procurando el fortalecimiento de las potencialidades y la construcción de oportunidades para las personas sentenciadas en prisión y con sanciones alternativas.


El programa incorpora 1 objetivo estratégico, el 1.3.1 mencionado en los objetivos estratégicos institucionales y cuenta con un producto que se medirá con 5 indicadores.

El producto planteado corresponde con la atención de la población penitenciaria conformada por 37.931 personas privadas de libertad. Programa 784-00 Registro Na c i onal

Este programa únicamente presenta la misión y un objetivo estratégico.

Misión

Garantizamos la seguridad jurídica registral de los derechos inscritos de las personas, prestando servicios eficientes y eficaces con personal calificado e identificado con sus valores institucionales utilizando tecnología de avanzada.


Fortalecer la seguridad registral y mejoramiento integral del Sistema Penitenciario.

Este objetivo corresponde al 1.3.1 del institucional y no tiene indicadores.

3. CONCLUSIONESDepartamento de Análisis Presupuestario

Edificio Sasso, Quinto piso. San José, Costa RicaTeléfono: 22432453 • Fax: 22432664• E-mail: jsoto@ asamblea.go.cr

16


Para el 2018 al Ministerio de Justicia y Paz (MJP) se le asigna un presupuesto por ¢144.566,0 millones, que equivalen al 1,55% del monto total del Proyecto de Presupuesto de la República, que supera en ¢8.753,8 millones (el 6,45%) respecto al monto presupuestado para el 2017.

En el monto asignado se incluyen ¢6.282,1 millones provenientes del crédito externo BID Nº 2526/OC, correspondiente a ajustes por diferencial cambiario, que se destinan a la Unidad Ejecutora del Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social, misma que mantiene en ejecución en el 2017 recursos por ¢11.265,9 millones; los cuales no forman parte de la base con lo que se calcula el crecimiento del 6,45% citado..

Si se excluye de la comparación estos recursos extraordinarios, entonces al MJP se le estaría asignando un monto de ¢138.283,9 millones, el cual equivale al 1,48% del Presupuesto de la República del 2018 y estaría creciendo el 1,8% respecto a lo autorizado a agosto del 2017.

Considerando el presupuesto de ¢144.566,0 millones el 79,4% del presupuesto del MJP se destina al Programa 783-00 Administración Penitenciaria, programa que atiende a toda la población privada de libertad, sea que administra todos los centros de reclusión del país, mientras que a nivel de partida, el 65,8% corresponde al pago de Remuneraciones para el pago de 6.471 funcionarios. Si del total se excluye los recursos del crédito externo BID Nº 2526/OC, el programa 783-00 consumiría el 78,4% del presupuesto ministerial y las Remuneraciones el 68,8%.

Para el 2018 el MJP mantiene la estructura programática observada en los últimos dos años.

Al Patronato de Construcción, Instalaciones y Adquisición de Bienes se le asigna un presupuesto por ¢1.831,9 millones y en el 2017 dispone de recursos por ¢10.079,2 millones, de los que al mes de julio no había ejecutado monto alguno.

-----------------------------------------------Norman Pérez Castro

Jefe Profesional 1 Setiembre 2017




4. ANEXOS

Liquidado 2016


Proyecto 2018

Variación Absoluta

18/17

% Crec. 18/17

% Part. 2018

779 Actividad Central 2,457.0 2,888.3 2,837.8 -50.6 -1.75 1.96780 Promoción de La Paz y la Convivencia Ciudadana 786.9 1,180.4 1,255.9 75.5 6.40 0.87

781 Procuraduría General de la República 8,639.0 10,084.7 11,471.9 1,387.2 13.76 7.94783 Administración Penitenciaria 85,963.3 108,178.7 114,749.7 6,571.0 6.07 79.38784 Registro Nacional 12,084.6 13,480.1 14,250.7 770.6 5.72 9.86

109,930.9 135,812.2 144,566.00 8,753.82 6.45 100.00

ANEXO 1

Fuente: Elaborado por el DAP con datos del Proyecto de Presupuesto de la República para el 2018.

PROYECTO PRESUPUESTO DE LA REPÚBLICA 2018214-MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ

Comparativo por programa presupuestario 2017-2018(Millones de colones y porcentajes)

Programa

Total

Departamento de Análisis PresupuestarioQuinto piso, Edificio Sasso, San José, Costa Rica

Teléfono: 2243 2453 ● Fax: 2243 2309 ● E-mail: [email protected]


Proyecto 2018

Variación Absoluta

% Crec.

% Part.

135,812,180,151 144,566,000,000 8,753,819,849 6.4 100.0

Part: 0 REMUNERACIONES 86,846,902,473 95,072,077,000 8,225,174,527 9.5 65.8101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 30,993,491,501 33,544,315,000 2,550,823,499 8.2 23.2103 SERVICIOS ESPECIALES 263,502,810 161,642,000 -101,860,810 -38.7 0.1105 SUPLENCIAS 5,000,000 5,000,000 0 0.0 0.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 31,000,000 24,000,000 -7,000,000 -22.6 0.0202 RECARGO DE FUNCIONES 29,000,000 25,000,000 -4,000,000 -13.8 0.0203 DISPONIBILIDAD LABORAL 3,284,607,105 3,781,434,000 496,826,895 15.1 2.6301 RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS 11,169,665,618 12,616,995,000 1,447,329,382 13.0 8.7302 RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN 8,189,678,490 9,303,889,000 1,114,210,510 13.6 6.4303 DECIMOTERCER MES 5,615,757,491 6,067,816,000 452,058,509 8.0 4.2304 SALARIO ESCOLAR 4,696,067,007 4,885,339,000 189,271,993 4.0 3.4399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 9,323,273,337 10,163,314,000 840,040,663 9.0 7.0401 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S 6,304,862,340 6,892,291,000 587,428,660 9.3 4.8405 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL 340,805,858 372,559,000 31,753,142 9.3 0.3501 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S. 3,422,296,208 3,785,172,000 362,875,792 10.6 2.6502 APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES

COMPLEMENTARIAS.1,022,413,570 1,117,672,000 95,258,430 9.3 0.8

503 APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL 2,044,822,138 2,235,339,000 190,516,862 9.3 1.5505 CONTRIBUCIÓN PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES

PRIVADOS110,359,000 90,000,000 -20,359,000 -18.4 0.1

9901 GASTOS DE REPRESENTACIÓN PERSONAL 300,000 300,000 0 0.0 0.0Part: 1 SERVICIOS 12,055,940,918 17,330,305,000 5,274,364,082 43.7 12.010101 ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS 706,867,000 816,421,000 109,554,000 15.5 0.610102 ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 9,024,000 8,134,000 -890,000 -9.9 0.010103 ALQUILER DE EQUIPO DE CÓMPUTO 1,015,882,950 1,183,159,000 167,276,050 16.5 0.810104 ALQUILER Y DERECHOS PARA TELECOMUNICACIONES 38,014,000 43,824,000 5,810,000 15.3 0.010199 OTROS ALQUILERES 1,442,435,043 6,035,183,000 4,592,747,957 318.4 4.210201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 3,109,838,604 2,400,791,000 -709,047,604 -22.8 1.710202 SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA 1,345,859,000 1,222,946,000 -122,913,000 -9.1 0.810203 SERVICIO DE CORREO 22,220,000 22,925,000 705,000 3.2 0.010204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 650,366,000 1,532,077,000 881,711,000 135.6 1.110299 OTROS SERVICIOS BÁSICOS 190,474,000 99,242,000 -91,232,000 -47.9 0.110301 INFORMACIÓN 11,100,300 11,149,000 48,700 0.4 0.010302 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 532,875 169,500 -363,375 -68.2 0.010303 IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS 15,539,000 11,900,000 -3,639,000 -23.4 0.0

ANEXO 2

214-MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ

Comparativo por subpartida presupuestaria 2017-2018

(Colones corrientes y porcentaje)

Subpartida

TOTAL




Proyecto 2018

Variación Absoluta

% Crec.

% Part.

10304 TRANSPORTE DE BIENES 550,000 600,000 50,000 9.1 0.0%10306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES 200,000 250,000 50,000 25.0 0.0%10307 SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA DE INFORMACIÓN 9,501,500 44,549,000 35,047,500 368.9 0.0%10401 SERVICIOS MÉDICOS Y DE LABORATORIO 24,045,000 24,045,000 0 0.0 0.0%10402 SERVICIOS JURÍDICOS 2,000,000 2,000,000 0 0.0 0.0%10403 SERVICIOS DE INGENIERÍA 92,680,000 177,590,000 84,910,000 91.6 0.1%10405 SERVICIOS DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFORMÁTICOS 30,747,000 3,000,000 -27,747,000 -90.2 0.0%10406 SERVICIOS GENERALES 435,241,165 493,395,000 58,153,835 13.4 0.4%10499 OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 90,923,112 53,728,000 -37,195,112 -40.9 0.0%10501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 8,914,000 9,614,000 700,000 7.9 0.0%10502 VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS 202,534,500 202,534,500 0 0.0 0.1%10503 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR 15,000,000 10,000,000 -5,000,000 -33.3 0.0%10504 VIÁTICOS EN EL EXTERIOR 19,054,000 15,500,000 -3,554,000 -18.7 0.0%10601 SEGUROS 1,568,740,963 1,584,977,000 16,236,037 1.0 1.1%10602 REASEGUROS 1,400,000 0 -1,400,000 -100.0 0.0%10701 ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN 24,506,280 24,506,000 -280 -0.0 0.0%10702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 9,694,350 1,797,000 -7,897,350 -81.5 0.0%10703 GASTOS DE REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL 1,035,000 600,000 -435,000 -42.0 0.0%10801 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS 154,211,555 59,900,000 -94,311,555 -61.2 0.0%10804 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN 334,124,899 554,750,000 220,625,101 66.0 0.4%10805 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE 116,796,000 210,080,000 93,284,000 79.9 0.2%10806 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN 9,050,000 15,523,000 6,473,000 71.5 0.0%10807 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA. 37,966,000 42,986,000 5,020,000 13.2 0.0%10808 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE

INFORMACIÓN63,905,957 117,050,000 53,144,043 83.2

0.1%10899 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS 167,435,865 232,585,000 65,149,135 38.9 0.2%10999 OTROS IMPUESTOS 21,312,000 19,250,000 -2,062,000 -9.7 0.0%19901 SERVICIOS DE REGULACIÓN 10,969,000 4,000,000 -6,969,000 -63.5 0.0%19902 INTERESES MORATORIOS Y MULTAS 10,650,000 4,075,000 -6,575,000 -61.7 0.0%19905 DEDUCIBLES 34,600,000 33,500,000 -1,100,000 -3.2 0.0%Part: 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 17,166,819,742 16,604,007,690 -562,812,052 -3.3 12.0%20101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 679,461,134 685,645,000 6,183,866 0.9 0.5%20102 PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICINALES 210,618,025 224,664,000 14,045,975 6.7 0.2%20103 PRODUCTOS VETERINARIOS 6,774,000 5,824,000 -950,000 -14.0 0.0%20104 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 96,886,178 89,850,000 -7,036,178 -7.3 0.1%20199 OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 12,197,533 7,957,000 -4,240,533 -34.8 0.0%20203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 12,188,132,520 11,005,603,690 -1,182,528,830 -9.7 8.0%20204 ALIMENTOS PARA ANIMALES 17,529,000 12,000,000 -5,529,000 -31.5 0.0%20301 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS 265,795,119 433,437,000 167,641,881 63.1 0.3%20302 MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFÁLTICOS 62,539,000 69,168,000 6,629,000 10.6 0.1%20303 MADERA Y SUS DERIVADOS 119,762,827 116,546,000 -3,216,827 -2.7 0.1%20304 MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS, TELEFÓNICOS Y DE CÓMPUTO 280,322,339 334,561,000 54,238,661 19.3 0.2%20305 MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 2,842,000 7,129,000 4,287,000 150.8 0.0%20306 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO 114,632,000 151,590,000 36,958,000 32.2 0.1%20399 OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y

MANTENIMIENTO76,333,960 35,444,000 -40,889,960 -53.6

0.0%20401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 90,314,843 80,346,000 -9,968,843 -11.0 0.1%20402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 165,559,535 217,054,000 51,494,465 31.1 0.2%29901 ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO 28,079,013 54,401,000 26,321,987 93.7 0.0%29902 ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, HOSPITALARIO Y DE INVESTIGACIÓN 18,629,900 28,299,000 9,669,100 51.9 0.0%29903 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS 258,644,265 312,695,000 54,050,735 20.9 0.2%29904 TEXTILES Y VESTUARIO 1,043,528,910 1,201,255,000 157,726,090 15.1 0.9%

Subpartida




Proyecto 2018

Variación Absoluta

% Crec.

% Part.

29905 ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 257,353,117 387,151,000 129,797,883 50.4 0.3%29906 ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 786,549,742 800,105,000 13,555,258 1.7 0.6%29907 ÚTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR 124,983,000 112,659,000 -12,324,000 -9.9 0.1%29999 OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 259,351,782 230,624,000 -28,727,782 -11.1 0.2%Part: 5 BIENES DURADEROS 5,429,424,918 4,226,206,000 -1,203,218,918 -22.2 3.1%50101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN 64,479,380 70,525,000 6,045,620 9.4 0.1%50102 EQUIPO DE TRANSPORTE 421,400,000 129,000,000 -292,400,000 -69.4 0.1%50103 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 174,995,480 211,400,000 36,404,520 20.8 0.2%50104 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 147,369,002 117,140,000 -30,229,002 -20.5 0.1%50105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE CÓMPUTO 658,919,199 228,070,000 -430,849,199 -65.4 0.2%50106 EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E INVESTIGACIÓN 61,731,995 58,305,000 -3,426,995 -5.6 0.0%50107 EQUIPO Y MOBILIARIO EDUCACIONAL, DEPORTIVO Y RECREATIVO 5,811,000 8,080,000 2,269,000 39.0 0.0%50199 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO 637,323,118 738,098,000 100,774,882 15.8 0.5%50201 EDIFICIOS 2,828,343,800 1,923,750,000 -904,593,800 -32.0 1.4%50207 INSTALACIONES 63,484,360 350,088,000 286,603,640 451.5 0.3%59903 BIENES INTANGIBLES 365,567,584 391,750,000 26,182,416 7.2 0.3%Part: 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,398,837,908 3,219,407,000 -179,430,908 -5.3 2.3%60102 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 608,500,000 481,500,000 -127,000,000 -20.9 0.3%60103 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO

EMPRESARIALES565,463,428 618,447,000 52,983,572 9.4

0.4%60299 OTRAS TRANSFERENCIAS A PERSONAS 450,000,000 450,000,000 0 0.0 0.3%60301 PRESTACIONES LEGALES 752,299,000 679,500,000 -72,799,000 -9.7 0.5%60399 OTRAS PRESTACIONES 409,000,000 459,525,000 50,525,000 12.4 0.3%60601 INDEMNIZACIONES 161,595,437 113,428,000 -48,167,437 -29.8 0.1%60602 REINTEGROS O DEVOLUCIONES 48,748,043 15,500,000 -33,248,043 -68.2 0.0%60701 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES 403,232,000 401,507,000 -1,725,000 -0.4 0.3%Part: 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 10,079,203,438 1,831,900,000 -8,247,303,438 -81.8 1.3%70102 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 10,079,203,438 1,831,900,000 -8,247,303,438 -81.8 1.3%Part: 9 CUENTAS ESPECIALES 835,050,754 0 -835,050,754 -100.0 0.0%90201 SUMAS LIBRES SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 835,050,754 0 -835,050,754 -100.0 0.0%

70102 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 10,079,203,438 8,113,997,310 -1,965,206,128 -19.5 5.6

Si en la subpartida 70102 incluimos los recursos externos que se incorporan para el 2018, entonces el comportamiento es el

siguiente:

Subpartida



Descripción Presupuestado Ejecutado INGRESOS CORRIENTES 2,226.62 1,046.54 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2,136.05 963.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO

90.57 83.50

TRANSFERENCIAS CAPITAL 4,142.99 958.42 FINANCIAMIENTO 4,636.28 4,636.28 SUPERÁVIT ESPECIFICO 4,636.29 4,636.29

TOTAL 11,005.89 6,641.24

Descripción Presupuestado Ejecutado REMUNERACIONES 8.00 1.28 SERVICIOS 564.36 49.58 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,515.02 296.45 BIENES DURADEROS 8,228.77 1,106.19 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 616.74 149.83 TRANSFERENCIAS CAPITAL 73.00 -

TOTAL 11,005.89 1,603.33

Año Ingreso efectivo Gasto efectivo Superavit 2012 5,486.77 2,862.35 2,624.42 2013 7,943.11 4,087.16 3,855.95 2014 2,739.41 5,831.57 (3,092.16)2015 910.57 3,831.16 (2,920.59)2016 4,715.99 6,859.49 (2,143.50)

Fuente: Datos al 31 de agosto del SIPP,Contraloría General de la República

ANEXO 3

Presupuesto Egresos 2017

Superavit 2012-2016

(En millones de colones)



PATRONATO DE CONSTRUCCIONES INSTALACIONES Y ADQ DE Presupuesto Ingresos 2017



PATRONATO DE CONSTRUCCIONES INSTALACIONES Y ADQ DE

PATRONATO DE CONSTRUCCIONES INSTALACIONES Y ADQ DE BIENES



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