costos

ResumenMetodologa de estimacin de costos de produccin de los servicios urbanos colectivos de transporteAgosto de 2004En pesos por km

RUBROSCostos de empresa media$/Km[%]

COSTOS VARIABLES 1. COMBUSTIBLE0.215712.6% 2. LUBRICANTES0.01230.7% 3. NEUMATICOS0.02321.4% 4. ENGRASE Y LAVADO0.03402.0% 5. DEPRECIACION DEL MATERIAL RODANTE0.08635.0% 6. REPARACION DEL MATERIAL RODANTE0.08204.8%

SUBTOTAL DE COSTOS VARIABLES0.453526.5%

COSTOS FIJOS DIRECTOS 8. SEGUROS DEL VEHCULO0.298417.4% 9. PATENTES Y TASA DE FISCALIZACIN0.03091.8%10. CONTROL TECNICO DEL MATERIAL RODANTE0.00180.1%

SUBTOTAL DE COSTOS FIJOS DIRECTOS0.331119.3%

PERSONAL DE CONDUCCIN11. PERSONAL DE CONDUCCION0.484928.3%12. LICENCIA NACIONAL HABILITANTE0.00230.1%13. SEGURO DE PERSONAL DE CONDUCCIN0.00620.4%

COSTOS DEL PERSONAL DE CONDUCCIN0.493528.8%

COSTOS FIJOS INDIRECTOS14. PERSONAL DE TRAFICO0.04622.7%15. PERSONAL DE MANTENIMIENTO0.03251.9%16. PERSONAL DE ADMINISTRACION0.04982.9%17. SEGURO DEL PERSONAL DISTINTO A CONDUCCION0.00160.1%18. CONSERVACION DE INMUEBLES0.00100.1%19. DEPRECIACION DE INMUEBLES0.00050.0%20. CONSERVACION MAQUINAS Y HERRAMIENTAS0.00110.1%21. DEPRECIACION MAQUINAS Y HERRAMIENTAS0.00230.1%22. IMPUESTOS Y TASAS MUNICIPALES0.00270.2%23. IMPUESTOS NACIONALES (FNID;GMP;ICEE)0.02781.6%24. GASTOS GENERALES0.04532.6%

SUBTOTAL DE COSTOS FIJOS INDIRECTOS0.210812.3%

25. REMUNERACIN DEL CAPITAL INVERTIDO EN VEHCULOS0.16919.9%26. REMUNERACIN DEL CAPITAL INV. EN MAQUINAS Y HERRAMIENTAS0.00510.3%27. REMUNERACIN DEL CAPITAL INV. EN INMUEBLES0.02431.4%28. IMPUESTO A LOS INGRESOS BRUTOS0.02581.5%

COSTO TOTAL POR KILOMETRO1.71100.0%

TARIFA MEDIA RESULTANTE ($/Pas)0.62INDICE PASAJERO/KILOMETRO (Pas/Km)2.76

Caractersticas empresaCaractersticas de la empresa mediaAgosto de 2004

CARACTERSTICAS DE LA EMPRESAD.F.RECORRIDO PRODUCTIVO MEDIO ANUAL POR VEHICULO (Km)72,384KILOMETRAJE IMPRODUCTIVO (%)2.0%PARQUE MOVIL DE LA EMPRESA TIPO (vehculos)72KILOMETRAJE ANUAL RECORRIDO POR LA EMPRESA5,211,648KM EN LOS 10 AOS DE USO DEL VEHCULO723,840ANTIGEDAD MAXIMA DEL VEHCULO EN AOS10.0DAS EQUIVALENTES DE OPERACIN DE CADA UNIDAD POR AO312.0HORAS DIARIAS DE UTILIZACION DE CADA UNIDAD (Horas)16.0VELOCIDAD COMERCIAL (Km/Hora)14.5

CANTIDAD DE PERSONAL DE CONDUCCION POR VEHCULO2.2CANTIDAD DE PERSONAL DE TRAFICO POR VEHCULO0.22CANTIDAD DE PERSONAL DE MECNICA POR VEHCULO0.15CANTIDAD DE PERSONAL DE ADMINISTRACIN POR VEHCULO0.19CANTIDAD TOTAL DE PERSONAL POR VEHCULO2.77CANTIDAD TOTAL DE PERSONAL DE LA EMPRESA199.4

RendimientosRendimientos y consumos especficosAgosto de 2004

PARAMETROS DE CALCULOD.F.CONSUMO DE COMBUSTIBLE (Lts/Km)0.47CONSUMO DE ACEITE (Lts/Km)0.0033CONSUMO DE GRASA (Kg/Km)0.000222CANTIDAD DE CUBIERTAS6CANTIDAD DE CAMARAS12CANTIDAD DE PROTECTORES12VIDA UTIL DE LOS NEUMATICOS (Km)60,000PROLONGACION DE VIDA UTIL POR RECAPADO35,000VIDA UTIL TOTAL DEL JUEGO DE NEUMATICOS95,000RECAPADOS ADMITIBLES/CUBIERTA1CONSERV.NEUMATICOS/COSTO NEUMATICOS (%)0.0%CANT.DE ENGRASES GENERALES C/10.000 Km5CANT.DE LAVADOS CARROCERIA C/10.000 Km5CANT.DE LAVADOS MOTOR C/10.000 Km1CANT.DE LAVADOS CHASIS C/10.000 Km1CANT.DE FILTROS DE GASOIL C/10.000 Km2CANT.DE FILTROS DE ACEITE C/10.000 Km2VIDA UTIL DEL SERVICE (Km)10,000COSTO REPARACION VEHCULO/COSTO DE DEPRECIACIN DEL VEHICULO (%)95.0%CANTIDAD ANUAL DE CONTROLES TECNICOS2METROS CUADRADOS DE PLAYA/VEHICULO40METROS CUADRADOS DE GARAGE/VEHICULO1.8METROS CUADRADOS ADMINISTRACION/VEHICULO3METROS CUADRADOS DE TERRENO/VEHICULO44.8SUPERFICIE DESTINADA A PLAYA (m)2,880.0SUPERFICIE DESTINADA A GARAGE (m)129.6SUPERFICIE DESTINADA A ADMINISTRACION (m)216.0SUPERFICIE DE TERRENO (m)3,225.6COEFICIENTE DE CONSERVACION DE EDIFICIOS0.015COEFICIENTE DE CONSERVACION DE PLAYAS0.025VIDA UTIL DEL EDIFICIO EN AOS50COEFICIENTE DE AMORTIZACION DE EDIFICIOS0.0017VIDA UTIL DE PLAYAS EN AOS20COEFICIENTE DE AMORTIZACION DE PLAYAS0.0219VALOR RESIDUAL EDIFICIO (%)20.0%VALOR RESIDUAL DE PLAYA (%)10.0%INVERSION EN MAQ.Y HERR./ INV. EN VEHICULOS (%)3.0%CONSERVACION MAQ.Y HERR./ INV. MAQ.Y HERR. (%)2.5%VIDA UTIL MAQUINAS Y HERRAMIENTAS (Aos)10VALOR RESIDUAL MAQUINAS Y HERRAMIENTAS (%)20.0%COEF.DE AMORTIZ. DE MAQUINAS Y HERRAMIENTAS0.0690

PreciosPrecios considerados en la estimacinAgosto de 2004

PARAMETROS DE CALCULOD.F.PRECIO DEL GASOIL ($/Lt)0.45DESCUENTO A GRANDES CONSUMIDORES (%)0%PRECIO DEL ACEITE ($/Lt)3.4PRECIO DE LA GRASA ($/Kg)3.6PRECIO DE LA CUBIERTA ($)210PRECIO DE LA CAMARA ($)20PRECIO DEL PROTECTOR ($)10PRECIO DEL RECAPADO ($)90PRECIO DEL ENGRASE GENERAL ($)20PRECIO DEL LAVADO DE CARROCERIA ($)30PRECIO DEL LAVADO DE MOTOR ($)20PRECIO DEL LAVADO DE CHASIS ($)40PRECIO DEL FILTRO DE GASOIL ($)2PRECIO DEL FILTRO DE ACEITE ($)13PRECIO DEL VEHCULO NUEVO CON 2 VALIDADORAS ($)102,000GASTOS INICIALES MATERIAL RODANTE (%)0%VALOR RESIDUAL DEL VEHICULO (%)10.0%VALOR DEL VEHICULO DEPRECIABLE ($)90,504PRECIO DE CADA CONTROL TECNICO ($)65COEFICIENTE DE AMORTIZACION VEHICULOS0.0690

PRIMA SEGURO TODO RIESGO SIN FRANQUICIA ($/Ao)21,600PRIMA SEGURO TODO RIESGO SIN FRANQUICIA ($/mes)1,800VALOR DE LA PATENTE ($/Ao)1825PRECIO DE LA TASA DE FISCALIZACIN ($/vehculo-ao)409.5TASA DE INTERES SOBRE EL CAPITAL INVERTIDO (%)12.0%TASA DE INTERES PASIVA A APLICAR SOBRE AMORTIZACIN (%)8.0%

SUELDO BASICO DE CONDUCTOR ($/Mes)740BONIFICACION POR AO DE ANTIGEDAD (%)1.5%BONIFICACION POR AO DE ANTIGEDAD ($/Ao)11.1ANTIGEDAD PROMEDIO (Aos)5PORCENTAJE DE UNIFORMES, PREMIOS, ETC. (%)3.0%COEFICIENTE DE AGUINALDO (%)8.33%HORAS ANUALES DE CONDUCCIN POR VEHCULO4,992HORAS NORMALES DE CONDUCCIN ANUAL DE LA DOTACIN (horas)4,611DAS DE VACIONES Y FERIADOS NACIONALES EN EL AO26DAS ANUALES DE TRABAJO POR CONDUCTOR262HORAS DIARIAS DE CONDUCCIN POR CHOFER8HORAS EXTRAS ANUALES POR VEHCULO381COEFICIENTE DE HS. EXTRAS AL 50% Y AL 100%1.61PROPORCION MNIMA DE HORAS EXTRAS (%)10.0%CANTIDAD MNIMA ANUAL DE HORAS EXTRAS461.1FACTOR DE RETRIBUCIN TOTAL DE HORAS EXTRAS1.16CARGAS SOCIALES (%)19.7%PRECIO DE CADA EVALUACION PSICOFISICA110SUELDO DE JEFE DE TRAFICO (T) ($/Mes)2,220SUELDO DE INSPECTOR DE PRIMERA (T) ($/Mes)722SUELDO DE INSPECTOR GENERAL (T) ($/Mes)731SUELDO DE AUXILIAR DE PRIMERA (T) ($/Mes)709SUELDO DE JEFE DE MECNICA (M) ($/Mes)2,220SUELDO DE OFICIAL MECANICO (M) ($/Mes)731SUELDO DE GOMERO (M) ($/Mes)693SUELDO DE PEON (M) ($/Mes)678SUELDO DE MANIOBRISTA (M) ($/Mes)686SUELDO DE GERENTE (A) ($/Mes)3,700SUELDO DE JEFE (A) ($/Mes)2,220SUELDO DE AUXILIAR DE PRIMERA (A) ($/Mes)709SUELDO DE AUXILIAR DE SEGUNDA (A) ($/Mes)700SUELDO DE RECAUDADOR (INSP.DE 1) (A) ($/Mes)722SUELDO DE PEON (A) ($/Mes)678SEGURO DEL PERSONAL (ART) ($/Operario-Mes)17ASIGNACION NO REMUNERATIVA ($/Mes)4DIAS LABORABLES MENSUALES (Das/Mes)24

ALICUOTA IMPUESTO F.N.I.D. (%)1.0%VALOR VEHICULO 5 AOS/VALOR VEHICULO 0 KM55.0%ALICUOTA GANANCIA MINIMA PRESUNTA (%)1.0%

ALICUOTA IMPUESTO A LOS INTERESES (%)15.0%TASA DE INTERES EN FINANCIACION (%)18.0%PORCENTAJE FINANCIACION EN COMPRA 0 KM.(%)50.0%

GASTOS GENERALES SOBRE COSTO TOTAL (%)3.0%

PRECIO DEL METRO CUADRADO DE PAVIMENTO ($/m)42PRECIO DEL METRO CUADRADO DE GARAGE ($/m)230PRECIO DEL METRO CUADRADO DE ADMINIST. ($/m)460PRECIO DEL METRO CUADRADO DE TERRENO ($/m)250

VALUACION FISCAL / VALUACION VENAL (%)66.0%ALUMBRADO BARRIDO Y LIMPIEZA (%)0.56%CONTRIBUCION TERRITORIAL (%)1.4%PAVIMENTOS Y ACERAS (%)0.02%

ALICUOTA IMPUESTO A LOS INGRESOS BRUTOS (%)1.5%

PersonalCantidad de personal de la empresa mediaAgosto de 2004

PARAMETROS DE CALCULOD.F.DOTACION DE CONDUCTORES POR VEHICULO2.2TOTAL DE PERSONAL DE CONDUCCION158.4EVALUACIONES PSICOFISICAS ANUALES / CONDUCTOR0.7CANTIDAD DE JEFES DE TRAFICO (T)1CANTIDAD DE INSPECTORES DE PRIMERA (T)7CANTIDAD DE INSPECTORES GENERALES (T)2CANTIDAD DE AUXILIARES DE PRIMERA (T)6TOTAL DE PERSONAL DE TRAFICO16JEFE DE MCANICA (M)1CANTIDAD DE OFICIALES MECANICOS (M)4CANTIDAD DE GOMEROS (M)2CANTIDAD DE PEONES (M)3CANTIDAD DE MANIOBRISTAS (M)1TOTAL DE PERSONAL DE MECANICA11CANTIDAD DE GERENTES (A)1CANTIDAD DE JEFES (A)1CANTIDAD DE AUXILIARES DE PRIMERA (A)3CANTIDAD DE AUXILIARES DE SEGUNDA (A)2CANTIDAD DE RECAUDADORES (INSP.DE 1) (A)5CANTIDAD DE PEONES (A)2TOTAL DE PERSONAL DE ADMINISTRACION14

TOTAL DE PERSONAL DE LA EMPRESA199.4