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MEMORIA Y BALANCE 2008
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MEMORIA Y BALANCE 2008
SER PARTE DE MILES
DE FAMILIAS PARAGUAYAS
ES NUESTRO COMPROMISO.
AYER, HOY Y SIEMPRE.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 4 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 5
INDICE
Directorio
Plana Ejecutiva
Convocatoria a Asamblea Extraordinaria
Carta del Presidente
Gestión Comercial y de Marketing
Gestión Tecnológica
Gestión de Personas y Responsabilidad Social Empresarial
Gestión Financiera
Programa de Prevención del Lavado de Dinero
Estado de Situación Patrimonial
Estado de Resultados
Estado de Flujos de Caja
Estado de Evolución del Patrimonio
Informe del Síndico
Dictamen de Auditores Independientes
Notas a los Estados Contables
Red Nacional de Sucursales
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12303440424445464748495069
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DIRECTORIO
PRESIDENTE:
Sr. Alfredo Rodolfo Steinmann Rosenbaum
VICEPRESIDENTE 1º:
Sr. Hugo Fernando Camperchioli Chamorro
VICEPRESIDENTE 2º:
Sr. Alberto Enrique Acosta Garbarino
DIRECTORES TITULARES:
Sr. Pedro Beissinger Baum
Sr. Alejandro Daniel Laufer Beissinger
Sr. Jorge Rodolfo Camperchioli Chamorro
Sr. Reinaldo Penner Braun
DIRECTORES SUPLENTES:
Sr. Roberto Daniel Amigo Marcet
Sra. Silvia Maria Alicia Camperchioli de Martín
Sr. Héctor Fadlala Wismann
SíNDICO TITULAR:
Sr. Juan B. Fiorio
SíNDICO SUPLENTE:
Sra. Diana Fadlala Rezk
GERENTE GENERAL: Alberto Acosta Garbarino
GERENTE GENERAL ADJUNTO: César Barreto Otazú
GERENTE ADMINISTRATIVO Y DE OPERACIONES: Gladys Velázquez Franco
GERENTE DE TECNOLOGíA: Sandra Hirschfeld
GERENTE DE BANCA MINORISTA: Fabio Najmanovich
GERENTE COMERCIAL: Hilton Giardina Varela
GERENTE DE PYMES: Wilson Castro
GERENTE DE BCA. PERSONAL Y CASH MANAGEMENT: Nery Aguirre
GERENTE CORPORATIVO Y AGROPECUARIO: Freddy Cocian
GERENTE DE PERSONAS Y DESARROLLO ORGANIZACIONAL: Mabel de Orrego
GERENTE. DE ANáLISIS DE RIESGOS: Diego Balanovsky
GERENTE DE MARkETING Y COMUNICACIóN: Fátima Udagawa
GERENTE FIDUCIARIO: Myrian Soliz
GERENTE DE AUDITORíA INTERNA: Venancio Paredes
GERENTE DE SUCURSALES: Víctor Pedrozo
PLANAEJECUTIVA
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CONVOCATORIAA ASAMBLEA
De conformidad con lo dispuesto en el Art. 32 del Estatuto Social, convócase a los Señores Accionistas a la Asamblea General Ordinaria de la Firma Banco Familiar S.A.E.C.A. (ex Financiera Familiar S.A.E.C.A.), que se llevará a cabo en el Sheraton Asunción Hotel, Gran Salón, sito en Aviadores del Chaco N° 2066 c/ Santa Teresa, el día 20 de abril de 2009, a las 19:00 hs. A falta de quórum, la Asamblea se constituirá en segunda convocatoria una hora después de la fijada, con la presencia de los Señores Accionistas presentes, para la consideración del siguiente:
ORDEN DEL DÍA
1) Designación de un secretario de Asamblea. 2) Lectura y consideración de la Memoria del Directorio, Balance General, Estado de
Resultados e Informe del Síndico, correspondiente al ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2008, de la Firma Financiera Familiar S.A.E.C.A. actualmente denominada Banco Familiar S.A.E.C.A.
3) Propuesta de Distribución de Utilidades. 4) Elección de los miembros del Directorio. 5) Consideración del artículo 16 del Estatuto Social. 6) Designación de un Síndico Titular y un Síndico Suplente para el ejercicio 2009. 7) Fijación de retribución del Síndico. 8) Resolución sobre designación de auditor externo para el ejercicio 2009. 9) Designación de dos accionistas para suscribir el acta de asamblea, conjuntamente con
el presidente y el secretario de la Asamblea.
Se recuerda a los Señores Accionistas lo dispuesto en el Art. 34 del Estatuto Social, que establece que los Accionistas deberán depositar sus acciones o un certificado bancario de depósito a nombre del Accionista en la Secretaría del Directorio de la Sociedad, con anticipación de por lo menos tres días hábiles previos a la fecha de la reunión.
Asunción, marzo de 2009.
EL DIRECTORIO
CARTA DELPRESIDENTE
Tenemos el agrado de dirigirnos a ustedes con el objeto de presentarles la Memoria
correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2008.
Esta Asamblea tiene una característica muy especial, porque por un lado es la primera Asamblea
del Banco Familiar y por otro lado, es para aprobar la gestión y los Balances del año 2008,
último año como Financiera Familiar.
Esta introducción nos resume claramente lo que fue el 2008, donde al mismo tiempo tuvimos
que trabajar para desarrollar nuestros negocios, mientras preparábamos la estructura necesaria
para la conversión a Banco.
Desde el punto de vista del desarrollo de nuestros negocios, en el año 2008 se han cumplido
todos los objetivos propuestos. Nuestra cartera de depósitos tuvo un incremento del 36% y la
cartera de prestamos de un 34%.
Estos resultados fueron posibles gracias al esfuerzo de toda nuestra gente, tanto de las áreas
comerciales como de apoyo, a las permanentes campañas de promoción y publicidad que hemos
hecho durante todo el año y a los continuos lanzamientos de nuevos productos y a la apertura
de nuevas sucursales.
Sin embargo, a pesar del importante crecimiento en nuestros negocios, la utilidad después de
impuestos fue de 24.251 millones de guaraníes, cifra similar a la del año anterior.
La explicación de esta situación se encuentra principalmente en la continua caída del spread
financiero y muy especialmente en el incremento de los gastos, para adecuar la estructura de
la empresa para comenzar a operar como banco en el 2009.
El proceso de conversión a banco ha demandado importantes inversiones, en tecnología, en
infraestructura de sucursales y en la capacitación y remuneración de nuestra gente.
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Para poner un ejemplo, solo en el área Tecnológica se invirtieron aproximadamente 500.000
dólares en la adquisición e implementación del equipamiento de Infraestructura de redes,
Comunicaciones y Servidores para la Banca Web.
Por encima de los montos invertidos, queremos resaltar muy especialmente la forma en que se
condujo el proceso de conversión a banco con nuestra gente.
El proceso fue transparente y participativo, para lo cual realizamos numerosas plenarias con los
más de 700 miembros de la empresa, para informarles del proyecto y responder a las múltiples
dudas y consultas que los mismos tenían.
El proceso se realizó con un absoluto respeto a los derechos de la gente. La transformación de la
Financiera a Banco, se realizó sin un solo conflicto laboral-legal. Todas las personas mantuvieron
sus puestos de trabajo y sus antigüedades laborales.
El proceso en todo momento buscó minimizar el impacto socio-económico de la conversación
a banco. Para tal efecto la empresa absorbió los altos costos laborales propios de pasar del IPS
a la Caja Bancaria, cumpliendo no solo lo legal reajustando los salarios a los nuevos mínimos
bancarios, sino voluntariamente absorbiendo los costos de la diferencia de mayor aporte obrero-
patronal, así como el aporte del primer salario a la Caja Bancaria. Estos costos representarán
un incremento anual de 4.800 millones de guaraníes para el año 2009.
Realmente estamos orgullosos de todo lo que ha hecho nuestra gente en el 2008. Especialmente
orgullosos estamos de nuestro equipo gerencial que ha trabajado denodadamente durante el
año para llevar adelante al mismo tiempo el día a día y el proceso de conversión a banco.
Los resultados del ejercicio han sido buenos y el resultado del proceso de conversión también.
Como resultado de ambas cosas, tenemos una empresa cada vez más grande, más eficiente y
más sólida, para enfrentar los desafíos que nos depara el futuro.
Para concluir, queremos agradecer a todas las personas que hicieron posible los éxitos obtenidos.
A las autoridades del Banco Central del Paraguay por el apoyo brindado en la conversión a banco,
a nuestros clientes, a nuestros proveedores y especialmente a ustedes nuestros accionistas por
la confianza y cooperación.
ALFREDO STEINMANN
Presidente
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GESTIóN COMERCIALY DE MARkETING
BANCA MINORISTA
• ReestRuctuRación
La gerencia de Banca Minorista a principios
del 2008 tenía un equipo de 9 mandos medios
responsables de los diferentes departamentos
del Area. Con el fin de mejorar la gestión de
todos los equipos de trabajo, se definió la
creación de tres gerencias responsables las
tres principales etapas del ciclo del crédito,
Operaciones, Ventas y Cobranzas. Esto permitió
una mejor planificación y control de cada uno
de los equipos que pasaron a reportar a su
respectiva Gerencia.
El foco de trabajo durante el 2008 consistió
en la mejora de los procesos de crédito para
lograr dos objetivos importantes:
1) Mejorar los indicadores de eficiencia,
logrando crecer en volúmenes de negocio
sin la necesidad de aumentar la estructura
comercial y operativa.
2) Mejorar los tiempos de respuesta de las
operaciones para seguir fortaleciendo nuestros
principales atributos de “rápido y fácil”
Para lograr estos objetivos se realizaron las
siguientes implementaciones:
•automatización del pRoceso de
CRéDITOS: Mejorando la utilización de nuestro
scoring y utilizando la confirmación de datos
de clientes a través de consultas web, se logró
aumentar en un 20% la cantidad de operaciones
automáticas de créditos de consumo. Estos
esquemas de aprobación también permiten
flexibilizar los requisitos de documentación
requerida a los clientes.
• consultas Host to Host a infoRmconf:
Gracias al trabajo desarrollado por el
departamento de tecnología se logró reducir a
segundos la consulta de datos negativos de los
clientes en forma automática, conectando por
sistema la base del Banco a la de Informconf.
Esta operativa requería de un equipo de
trabajo que realizaba las consultas en forma
manual.
• pRe-apRobación de taRjetas de cRédito:
Para mejorar la estrategia de oferta de más
de un producto a nuestros clientes, que nos
permita aumentar el volumen de negocios y
fidelización, se implementó un sistema de
pre-aprobación de tarjetas de crédito para
cada cliente de crédito de consumo sin ningún
trámite y al momento de la concreción de la
operación. Esta estrategia de oferta permitió
aumentar en más del 40% mensualmente la
colocación de tarjetas de crédito.
Gestión de activos
EL AñO 2008 MARCA UN HITO EN LA HISTORIA DE FAMILIAR. ES EL úLTIMO COMO FINANCIERA,
Y COMO TAL SIGNIFICó EL INICIO DE UN PERIODO DE TRANSICIóN EN TODAS LAS áREAS, PERO
ESPECIALMENTE EN LAS áREAS COMERCIALES.
LUEGO DE 41 AñOS, LA TRANSFORMACIóN A BANCO ES PRODUCTO DE UN LARGO CAMINO
RECORRIDO. COMO BANCO, ESTAREMOS MEJOR PREPARADOS PARA SATISFACER LAS NECESIDADES
DE NUESTROS CLIENTES AL ESTILO FAMILIAR: DE MANERA áGIL, RáPIDA, EFICIENTE Y CORDIAL.
EN EL CONTExTO DE ESTA TRANSICIóN, LAS ACCIONES COMERCIALES SE ORIENTARON, POR UN
LADO A MANTENER Y MEJORAR EL FUNCIONAMIENTO DEL NEGOCIO TRADICIONAL DE BANCA DE
CONSUMO, Y POR OTRO A REORGANIZAR LAS DEMáS áREAS COMERCIALES, DE MANERA A ENFOCAR
LOS NEGOCIOS DESDE UNA PERSPECTIVA INTEGRAL DE SERVICIOS BANCARIOS, COMPLEMENTANDO
CON LOS YA ExISTENTES EL DE CUENTA CORRIENTE.
EL FINAL DEL 2008 NOS ENCUENTRA CON LOS OBJETIVOS AMPLIAMENTE CUMPLIDOS, TANTO DE
COLOCACIONES Y CAPTACIONES, COMO DE PREPARACIóN COMERCIAL, OPERATIVA Y TECNOLóGICA
PARA ENCARAR APROPIADAMENTE LOS NUEVOS SERVICIOS qUE CONLLEVARá NUESTRA CONVERSIóN
A BANCO.
DESTACAMOS SEGUIDAMENTE LOS HECHOS MáS RELEVANTES DEL AñO 2008, EN CADA UNA DE LAS
áREAS COMERCIALES.
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• Re-diseño del sistema de cobRanzas:
Se trabajó en un nuevo modelo de gestión
de cobranzas que permita por un lado el uso
intensivo de la mensajería en celulares y los
sistemas de medición de las diferentes etapas
de requerimiento del departamento, buscando
mejorar los indicadores contactos por
requeridor y cobranza sobre cartera asignada.
Todas estas acciones, sumadas a otros muchos
ajustes, nos permitieron un aumento de la
cartera del negocio minorista del 34%, que
fue administrado con prácticamente la misma
estructura.
mYpes (micRo Y pequeña EMPRESA)
El año 2008 fue un periodo marcado en dos
etapas, hasta septiembre, etapa sin mayores
dificultades y marcada por un exceso de
liquidez en el sistema financiero y una gran
competencia por el otorgamiento de los créditos
principalmente del área Pymes; y desde
octubre, el surgimiento de la crisis financiera
internacional que afectó el otorgamiento de
los préstamos generando una retracción de
los medios de pago y una disminución de la
actividad comercial.
En este contexto, la cartera de créditos al
segmento Mypes tuvo un buen crecimiento: de
un nivel de 102.405 millones de guaraníes en
diciembre de 2007 pasó a 130.138 millones de
guaraníes a diciembre del 2008, lo cual implica
un crecimiento del 27,08%.
Con respecto a la morosidad, se dio un ligero
crecimiento en los últimos tres meses del año,
como producto de la crisis mencionada: de
3,71% de diciembre del 2007 subió a 4,28% a
diciembre del 2008.
Las colocaciones en el año 2008 implicaron un
total de 26.598 créditos concedidos por un
valor de 233.174 millones de guaraníes.
Hay que resaltar además que, en el mes de
octubre, se realizó un cambio muy importante
en la empresa, consistente en la segmentación
de nuestra cartera en micro, pequeña y mediana
empresa. Dicha segmentación, tiene como
base el nivel de ventas mensuales de nuestros
clientes. La segmentación exigió además la
respectiva categorización de oficiales abocados
a la atención de estos clientes y se generó un
amplio movimiento de cartera entre los mismos,
quedando estructurada el área de forma tal
que hoy tenemos oficiales especializados en
cada segmento de mercado.
Gestión de sucuRsales Y atención al cliente
La expansión de la red de servicios de Familiar
hacia el interior continuó decisivamente en el
2008, con la inauguración de una sucursal en
la Ciudad de Carapeguá, hecho registrado en
el mes de noviembre, incorporando la sucursal
Nº 31 con 17 nuevos miembros a la empresa,
en su totalidad oriundos del Departamento;
habiendo pasado por un riguroso proceso de
selección y capacitación permitiendo a los
mismos desarrollar un excelente trabajo para
conquistar el mercado regional.
La supervisión está a cargo de Sergio
Estigarribia quien fue promovido al cargo de
Gerente dentro del plan de oportunidades y de
selección interna.
De esta forma, Carapeguá se sumó como la
quinta Sucursal de la Región Sur, continuando
así con objetivos de expansión y desarrollo de
esa importante zona del país.
Además cabe destacar la remodelación y
adecuación de varias agencias en el área
metropolitana, iniciadas en el segundo
semestre del año y con vistas a los nuevos
servicios bancarios que entrarán en operación
en el 2009. Sobresalen la construcción de las
nuevas Sucursales en Villa Morra y Fernando de
la Mora, así como la remodelación completa
de las sucursales de San Lorenzo y Luque.
Estas sucursales serán cabeceras de atención
en el área metropolitana, equipadas con una
infraestructura modelo para brindar atención
completa y personalizada a nuestros clientes.
Los trabajos en las sucursales de San Lorenzo
y Luque estarán terminados para el primer
semestre del 2009.
banca coRpoRativa
Dos grandes desafíos se presentaron, en el
periodo del 2008, con los clientes de este
segmento, en su mayoría agrícolas. Por un
lado, hasta el tercer trimestre el esfuerzo
por administrar la relación con los clientes en
un escenario de sobre-oferta crediticia y, por
otro; en el último trimestre el esfuerzo por
seguir apostando al crecimiento, atendiendo
el riesgo sistémico observado en este sector
con sequía y baja de precios internacionales.
Aún así, el esfuerzo realizado permitió
incrementar la cartera de préstamos de
manera importante; dándose un crecimiento
en guaraníes y dólares de 22% y 57%,
respectivamente. Esto con una mora controlada
en el rango del 1%.
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del exterior.
Para acompañar este crecimiento se trabajó
fuertemente el aviso de giros por SMS, donde
más de la mitad recibe directamente el aviso
directamente a su celular al momento de estar
disponible el giro.
Por otro lado, se dio continuidad al apoyo
publicitario para el posicionamiento del
servicio. También se realizaron actividades
y se apoyaron eventos con presencia de
Girofamiliar en Madrid, Nueva York y Buenos
Aires.
Se concretó, además, la firma de un importante
Acuerdo Comercial con la Confederación
Española de Cajas de Ahorros (CECA), que
nuclea a 47 Caixas (entidades de ahorro y
crédito) de España y que representan un poco
más de la mitad del Sistema Financiero Español.
Es así que, con este Acuerdo se habilitaron
10.000 nuevos puntos para que el que quiera
enviar dinero de España a Paraguay, sobre una
base de 2.000 entonces existente.
Con los corresponsales existentes se trabajó
en conjunto para potenciar comercialmente
el volumen de operaciones, se re-negociaron
condiciones con la obtención de avales
bancarios para la cobertura de los pagos
que nosotros hacemos por adelantado y se
trabajaron temas en común como los controles
para la Prevención de Lavado de Dinero. Por
último, consolidamos la relación gremial con la
International Money Transmitters Asociation,
Inc (USA) y se iniciaron conversaciones de
acercamiento con la Asociación Nacional de
Empresas Remesadoras, ANAED (España).
• mesa de cambios
El mercado de divisas del 2008 tuvo un
incremento del 27% respecto al período
anterior, según el monto operado por Bancos,
Financieras y Casas de Cambio. Nuestra
gestión en tanto se incrementó en 186% tanto
en el volumen operado como así también en el
Margen Bruto.
Este crecimiento se dio principalmente
gracias a la consolidación de Girofamiliar, que
a efectos de la Mesa de Cambios representa
una importante “cobertura” de dólares para
la venta.
• unidad de neGocios fiduciaRios
Financiera Familiar ha mantenido su política
de impulsar y potenciar el Fideicomiso, dado
que el mismo, por sus cualidades especiales,
constituye una herramienta apropiada y
Gestión de pasivos
• captaciones
El 2008 tuvo un inicio muy tranquilo con un final
tan atípico como inesperado. El crecimiento
en depósitos tanto a la vista como a plazo en
el año fue realmente destacable aunque tuvo
como condimento final un repunte importante
de las tasas a plazo vivido en el sistema
financiero a partir de octubre que derivó en
una mini guerra de precios en la cual tuvimos la
fortuna de participar de meros espectadores.
Fuera de esta inusual movida, resulta
importante destacar la alta performance de la
cartera de ahorro a la vista que en poco más
de mitad del año ya registraba un crecimiento
cercano al 30%, en donde nuestra red nacional
de sucursales jugó un papel de relevancia en
tal crecimiento.
Por su parte, los depósitos a plazo tuvieron
dos importantes propulsores de su crecimiento
como ser la decisión estratégica institucional
de empezar a incursionar en relaciones con
grandes depositantes estatales y privados,
por un lado y por el otro, podemos considerar
al anuncio de la futura conversión a banco
que acentuó la percepción del público hacia
la Financiera como una de las principales y
seguras opciones donde invertir.
En esta sucesión de hechos, los depósitos,
tanto en guaraníes como en dólares, tuvieron
un crecimiento que, en su conjunto superaron
el 30%, con respecto al final del 2007, en donde
la cartera en dólares fue la más beneficiada
con un 61% sobre todo hacia finales del año
en donde se registró una leve pero continua
tendencia a la dolarización de los depósitos
debido también a la incertidumbre global
y gracias a la cual se han captado una
considerable cantidad de clientes nuevos.
En cuanto a las tasas ofrecidas por la
institución, estas también acompañaron la
tendencia alcista del sistema hacia finales del
año.
otRos seRvicios
• GiRofamiliaR
Se implementó en el último trimestre de 2007 y
en el 2008 se dio su consolidación. En cantidad
de operaciones se creció de 31.862 a 133.966
operaciones. Esta cantidad representa en
monto USD. 48 millones, aproximadamente 7%
del total de las remesas familiares recibidas
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muy eficaz para el desarrollo de actividades
productivas, sobretodo aquellas de gran
envergadura que requieren financiamiento a
largo plazo
En el 2008, el Departamento Fiduciario se enfocó
en el desarrollo de los negocios fiduciarios en
las áreas de la construcción y financiación de
viviendas a largo plazo, en la constitución de
Fideicomisos de Garantía y en la constitución
de Fideicomisos de Administración y Garantía
con Emisiones de Bonos a través del Mercado
Bursátil.
En ese sentido se concretó la firma de:
1) Convenios para estructurar y constituir
fideicomisos, que se encuentran en proceso
de su constitución con:
a) la Fundación Moisés Bertoni, un Fideicomiso
de Administración de recursos, con la finalidad
de destinarlos a la conservación de la
diversidad biológica en Paraguay y en general
en actividades que contribuyan al desarrollo
socio-económico sostenido del Paraguay.
b) Erpar SAE (Energía Paraguaya Renovable)
y MEDA PARAGUAY, un Fideicomiso para
garantizar las obligaciones emergentes de los
Contratos de préstamos con la CII (Corporación
Interamericana de Inversiones), con el BID
(Banco Interamericano de Desarrollo) y con
Instituciones Financieras de plaza, con la
finalidad de instalar una planta de etanol con
una capacidad de producción de 40.000 litros
de etanol por día y capacidad de procesamiento
de 250 tn/día de mandioca y/o 600 tn/día de
caña dulce.
c) Con el grupo AGB Asociados (Alberto
Gross Brown & Asociados), un Fideicomiso
de Administración para la Ejecución y
Desarrollo de Construcción de un edificio de
Departamentos para la venta de las unidades a
terceros interesados en su adquisición.
2) constitución de fideicomisos de
Garantía:
a) Dos Fideicomisos de Garantía con la Caja
Mutual de Cooperativistas del Paraguay (CMCP)
como Beneficiaria; y
b) Un Fideicomiso de Garantía con el Banco
Continental SAECA como Beneficiaria.
maRKetinG Y comunicación
El 2008 se presentó como un año para ir
abriendo los caminos de proyección hacia
nuevos negocios y de consolidación de la
estrategia de segmentación.
Periodo por demás especial para la empresa y
para el área; sostener el día a día del negocio de
Financiera Familiar e involucrarse plenamente
en los planes de conversión a banco consistió
un importante desafío del que hemos salido
airosos.
En ese sentido, es importante mencionar la
importancia que tuvo la conformación de un
equipo de trabajo de aliados estratégicos y
profesionales que se sumaron al equipo de
marketing. Ellos aportaron, cada uno desde
su especialidad técnica al proyecto en curso,
dando además, el soporte necesario para
que la Financiera continúe desarrollando
simultáneamente sus propuestas comerciales
planificadas con antelación. Una tarea
destacable del área consistió en la consolidación
de estas diferentes capacidades, propuestas
y validaciones que se ocupó de administrar
y coordinar, manteniendo tanto la visión del
conjunto como del detalle orientándolos a una
estrategia fuerte y consistente.
A través de campañas de comunicación por
tipo de producto y segmento, continuamos
apoyando nuestro posicionamiento y
compromiso de ser la Financiera con foco en
el negocio de consumo.
Las campañas acompañaron fechas comerciales
importantes tradicionales como ser la de Inicio
a Clase para el Producto Crédito de Consumo.
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taRjetas de cRédito
• Relanzamiento de positiva: ¡tenés actitud, tenés todo!
En el negocio de tarjetas de crédito, el foco se
dio a través de la tarjeta Positiva. Se relanzó
la misma dándole un nuevo espíritu más joven,
amplio y rompiendo barreras de segmentos
económicos para introducir uno más actual
como el de estilo de vida. Esta campaña fue
a nivel nacional en medios masivos y tuvo un
acompañamiento periódico de descuentos y
beneficios relacionados con supermercados,
cines y grandes tiendas denominado Día
Positiva y una emisión masiva a través de un
novedoso packaging alineado al espíritu de la
campaña.
El concepto de reposicionamiento “Tenés
Actitud, tenés todo”, se aplicó a una campaña
que propone que todo es posible con la
actitud adecuada. Este es el primer paso de
un plan completo para Positiva, con acciones
diferentes a las comunes propuestas de otros
productos del mercado.
Todos los elementos de la campaña fueron
producidos con el mayor de los cuidados y
apostando a los mejores profesionales del
mercado nacional.
• la contRapaRtida inteRna del Relanzamiento: ¿queRés seR un vendedoR positivo?
Apuntando al éxito del relanzamiento y
su impacto directo en la motivación de
vendedores de este producto, se realizó una
campaña interna en la que se invitó y premió
la participación de los funcionarios a través de
distintos mecanismos y con premios alentando
la colocación.
• la copa positiva
Como un estímulo adicional y en una
experiencia innovadora para la empresa, en la
que un producto esponsoreó una importante
actividad interna, se realizó una fuerte
campaña de endomarketing y el soporte
logístico del tradicional torneo de fútbol de la
empresa.
Ambas acciones cumplieron con los objetivos
de generar apropiación con el producto e
impulsar la gestión de los equipos de fuerza
de ventas.
• fecHas comeRciales IMPORTANTES
Para fechas comerciales importantes se estuvo
presente con campañas promocionales de
descuentos y beneficios con aliados especiales.
El día de los enamorados, el día de la madre,
día del padre y otras fechas relevantes de
importancia social y cultural.
Siendo las tarjetas de crédito el producto
de consumo por excelencia, la competencia
estuvo muy activa y enfocada a este producto
a través de campañas agresivas en descuentos
por compras y en tasas.
• toma de ciudades
Viendo una saturación de oferta en Asunción y
Gran Asunción con este producto, se identificó
una oportunidad a través de la expansión del
mismo en el interior, aprovechando nuestra
importante Red Nacional de Sucursales y el
posicionamiento. Se desarrolló un proyecto
denominado Toma de Ciudades, el cual se
abarcó por regiones, siendo la región Central
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la primera. Así, las ciudades de Caaguazú,
Villarrica, Coronel Oviedo y Campo 9 fueron
visitadas para realizar un acompañamiento
comercial a las emisiones masivas. Se cerraron
acuerdos con los principales comercios de
estas ciudades de modo a ofrecer beneficios
en la compra con las tarjetas y así generar el
hábito y la aceptación de este producto.
GiRofamiliaR lleGa al coRazón DE LA GENTE
A fines del mes de diciembre, se realizó el
lanzamiento del producto Girofamiliar a
través de medios masivos en España y en la
web de ABC Color, así como acciones dirigidas,
tanto en España como en Argentina, a través
de las remesadoras, cubriendo así a la mayor
concentración de clientes para este producto.
Girofamiliar es un sistema propio adaptado a
las necesidades específicas de este producto
que garantiza una gestión directa, sin
intermediarios, rápida y segura.
El servicio está diseñado específicamente para
los clientes y potenciales clientes de Financiera
Familiar, tanto para paraguayos residentes en
España y otros países del exterior, como para
sus parientes en Paraguay. La campaña utilizó
un estilo de comunicación cercano y directo
trabajando en coherencia con los mensajes
institucionales.
apeRtuRa de la sucuRsal de caRapeGuÁ con una caRavana familiaR
En el mes de diciembre abrió sus puertas la
sucursal número 31. La situación de mercado
referente a la competencia en la ciudad, definió
la realización de una promoción realizada con
antelación a la inauguración y una actividad
adicional a las acostumbradas con motivo
de estas acciones; la misma consistió en una
activación llamada la Caravana de Financiera
Familiar. El objetivo de ambas acciones
consistió en levantar expectativas acerca de
esta apertura y animar a los primeros clientes
a acceder inmediatamente a los productos
ofrecidos.
salón vip
La valoración de nuestros vínculos; nuestro
compromiso. La atención personalizada;
nuestro sello.
Como parte de los planes de segmentación de
la cartera de clientes y dentro de la propuesta
de una atención preferencial para grandes
inversionistas, se implementó un área de
atención exclusiva en el local de Villa Morra,
situado en la Manzana T, por ser un área de
alto impacto para este segmento
El mismo forma parte del servicio personalizado
de Financiera Familiar para inversionistas,
profesionales y ejecutivos que nos confían
sus valores; en un ambiente inspirado en la
admiración al talento paraguayo que, en este
caso, se hace presente a través del diseño y
obra de Félix Toranzos.
Familiar Vip es un espacio de valoración de
nuestros vínculos con las personas que forman
parte importante de nuestra historia: nuestros
clientes que ayer, hoy y siempre estarán en
los planes de crecimiento y expansión de
Financiera Familiar.
En el mes de octubre, se realizó un encuentro
donde los ejecutivos, gerentes y directores
compartieron con los clientes inversionistas
y amigos la noticia de esta implementación,
así como los proyectos vigentes y futuros de
Financiera Familiar. Esta reunión, realizada en
el Hotel La Misión, fue inspirada en los detalles
y conceptos de diseño utilizados en la línea
comunicacional y el espacio físico de Familiar
Vip; así mismo se pudo apreciar una original
performance de integrantes de Nhi Mu.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 24 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 25
comunicación institucional
En el 2007, se realizó el lanzamiento de la
campaña institucional Un compromiso con el
país. Durante el 2008, la misma siguió vigente
y presente a nivel nacional a través de la
publicidad en Vía Pública; estos carteles se
encuentran ubicados en lugares estratégicos
de gran visibilidad, y tránsito en las principales
avenidas de Asunción y Gran Asunción, así
como en las principales ciudades del interior
del país, como ser Coronel Oviedo, San Ignacio,
Encarnación, Concepción, Ciudad del Este y
Caaguazú, entre otras.
• salutación a ciudades poR su aniveRsaRio.
Dentro de nuestra campaña de mantenimiento
de compromiso con el país, se realizó, a lo
largo del año, una serie de avisos de saludos
por el aniversario de la fundación de las
ciudades de las que somos parte. En estos
avisos de prensa se destacaron y valoraron
aquellos datos históricos o culturales que le
dan identidad a cada comunidad. Con esto,
como parte del compromiso de Financiera
Familiar con nuestras raíces y tradiciones, se
contribuyó a la difusión y conocimiento de la
riqueza y particularidad de cada una de
estas comunidades.
• investiGaciones de meRcado, la MIRADA EXTERNA
Con el objetivo de recabar importante
información acerca de la percepción de los
actuales y potenciales clientes con referencia
al posicionamiento de la empresa y los
productos y servicios de Financiera Familiar, se
realizaron estudios de mercado cualitativos.
Estos estudios arrojaron información
sumamente valiosa y relevante teniendo en
cuenta el proceso, que ya había entrado en
vigencia, de migración de Financiera a Banco.
Uno de los más destacables resultados consistió
en la validación de la gran fortaleza y valor de
la marca Familiar, siendo la carga emocional
asociada a valores sumamente positivos y
movilizadores, aún en no clientes, y por sobre
todo con referencia a los colores y la forma
del isotipo de la empresa.
Además, se confirmó la fidelidad y apropiación
de sus actuales clientes y la evaluación
en los mejores términos hacia la empresa
y su trayectoria. Ante la posibilidad de su
conversión a banco, los encuestados han
manifestado gran aceptación y la percepción
de ser éste un paso natural de una empresa
sólida, confiable, en constante crecimiento y
expansión; todas buenas noticias en miras al
proyecto en desarrollo.
Éstas y otras informaciones recabadas fueron
utilizadas con gran provecho para la estrategia y
posicionamiento en el proceso de migración.
• investiGaciones de meRcado, la MIRADA INTERNA
Ya en medio del proceso iniciado para la
conversión a banco, y dada la expectativa
natural de los miembros de la empresa
embarcados en esta evolución, estando en
marcha además, los preparativos para la
conformación de la empresa Veyco, teniendo la
necesidad de validar la percepción interna en
referencia a la migración y otras informaciones
relevantes en el contexto, se realizaron
estudios de mercado del tipo cualitativo con
los mandos medios de la empresa.
A través de una dinámica de taller, se obtuvo
valiosa información, además de generar un
canal más de comunicación y hacerlos sentir
importantes en sus apreciaciones.
Por otro lado, con los datos recabados se pudo
obtener una mirada completa de la empresa
en su aspecto público e interno.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 26 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 27
• campaña de tRansición aYeR, HOY Y SIEMPRE
Uno de los importantes objetivos del área de
comunicación de la financiera, en el proceso
de conversión a banco, fue el de dar un lugar
importante y privilegiado a sus clientes, de
manera a honrar su trayectoria con la empresa
y hacerlos sentir partícipes de este proyecto
en desarrollo, apuntando a la retención de los
mismos.
Dentro de este marco, se elaboró una
campaña publicitaria basada en los pilares
fundamentales de la empresa, constituyendo
éstos: la cobertura, como pioneros en llegar al
interior del país con la apertura de la sucursal
de Caaguazú; la trayectoria, con una historia
de crecimiento sostenido de más de 40 años;
y la rapidez y facilidad que han caracterizado
los productos y servicios, con especial énfasis
en el tradicional crédito de consumo, como
un diferencial sumamente importante para
nuestros clientes.
Esta campaña se planteó con un estilo de
comunicación sencillo, directo y cercano,
sosteniendo en todo momento la promesa de
“Estamos, estuvimos y estaremos ahí cuando
vos lo necesites. Ayer, hoy y siempre”. El
mensaje fue difundido a través de prensa
escrita, radio y televisión en los meses de
octubre y noviembre.
• campaña inteRna, el equipo familiaR: aYeR, HoY Y siempRe
En el mes de noviembre y hasta diciembre se
realizó una campaña abocada a fortalecer la
pertenencia a la empresa y al equipo humano,
la motivación y la renovación del compromiso
de todos como el más importante ingrediente
para el sostenimiento de la exitosa historia de
Familiar, así como recordar la mística y valores
de la empresa. Ayer, hoy y siempre.
Un flujo constante de comunicación y piezas
de merchandising para cada uno y todos los
miembros de la empresa, formaron parte de
la campaña en la que se transmitía, desde lo
más alto de la empresa, la importancia del
profesionalismo, solidaridad, participación y
compromiso como los valores que caracterizan
y diferencian a un gran equipo: el Equipo
Familiar; todos estos valores orientados a la
satisfacción de nuestros clientes.
Cabe destacar la logística que implicó
sostener esta campaña conjuntamente con el
área de Recursos Humanos dado el volumen
de la empresa y su dispersión geográfica.
El resultado, sin embargo, fue por demás
gratificante así como satisfactorio.
Esta campaña consistió uno de los modos con
los cuales la empresa sostuvo su día a día
manteniendo una gran solvencia y consistencia
en sus mensajes para todos sus públicos.
• nacimiento de veYco
En noviembre, y por decisiones asociadas al
proyecto de conversión a Banco, inició sus
operaciones la empresa Veyco. La misma nació
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 28 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 29
con el soporte de una identidad diseñada
desde el respeto a sus raíces históricas y su
autonomía.
• medios de comunicación.
Con el objetivo de mantenernos competitivos
ante la agresiva inversión en publicidad de
la competencia y el mercado en general, la
difusión de las campañas y acciones tácticas
vigentes, el mantenimiento de nuestra
campaña institucional Un compromiso con
el país y las oportunidades que se relevaron
a partir de un seguimiento de cerca de las
expectativas de los clientes con referencia
al proyecto en curso, se planificó una fuerte
inversión que se aplicó de manera estratégica.
Esta planificación incluyó no sólo los medios
masivos tradicionales sino además canales
alternativos como ser vía pública, refugios de
peatones y medios digitales, entre otros.
En relación a nuestra presencia en los estadios
donde se juegan los partidos oficiales de
fútbol de los diferentes clubes nacionales,
hemos seguido con los contratos teniendo en
cuenta la difusión masiva y preferencia de
este deporte a nivel nacional.
Con el objetivo de segmentar la comunicación
y dirigirla a nuestros nuevos y potenciales
públicos, además de publicar avisos en diarios
ABC, Ultima Hora, La Nación e insertos en
Popular y Crónica, se ha pautado en revistas
especializadas, como: Revista Plus, Foco,
Enfoque, Tam Magazine y High Class.
A nuestro paquete de radios anual se incorporó
el contrato con radios de las comunidades
donde se habilitaron nuevas sucursales, como
ser el caso de Carapeguá.
En cuanto a televisión, hemos mantenido un
contrato anual con los principales canales
nacionales: Telefuturo y SNT. Además, hemos
cerrado una exitosa negociación con Team
Paraguay en referencia a la presencia de la
financiera en la transmisión de los partidos de
las eliminatorias para el mundial de fútbol de
Sudáfrica 2010.
Cabe mencionar, el excelente relacionamiento
y la capacidad de negociación que
históricamente mantiene esta empresa con
los medios; lo que aporta en el apoyo de los
mismos en los emprendimientos y el ahorro
significativo en comparación a los costos de
tarifas tradicionales.
• eventos Y auspicios
Como siempre, la financiera participó, a través
de auspicios y apoyos, en distintos eventos
que proporcionaron presencia en espacios de
relacionamiento y apoyo a la gestión comercial
en acciones tácticas en el área metropolitana
y el interior del país, siendo algunos de ellos
Festival del Ajo –Coronel Oviedo-, Festival
de la Raza –Villarrica- y como sponsor del
Club Sacachispas en el Torneo Nacional de
Básquetbol –Encarnación-.
De las varias actividades en este sentido,
destacamos, en el área cultural, en el mes de
junio, la participación como presentador en el
evento Encuentros del Alma, como todos los
años.
En este punto cabe destacar que Financiera
Familiar, dentro del programa de apoyo y
fortalecimiento empresarial a sus aliados
estratégicos y clientes del área de las
microempresas ha apoyado, en el mes de
octubre, al “xI Foro Interamericano de la
Microempresa”, realizado por primera vez en
el país. El mismo consistió en la organización
de un almuerzo de trabajo para los 2.000
asistentes. En este marco se generó, además,
un espacio en el que compartieron importantes
representantes del BID con directores y
gerentes de la empresa.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 30 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 31
EL AñO 2008 FUE UN AñO MUY ESPECIAL. EL GRAN PROYECTO DE CONVERSIóN A BANCO TUVO
GRAN RELEVANCIA Y SIGNIFICó LA PREPARACIóN, A PARTIR DEL SEGUNDO SEMESTRE DEL AñO,
DE TODA LA INFRAESTRUCTURA Y EL DESARROLLO DE LOS SISTEMAS, PARA EL INICIO DE LAS
OPERACIONES.
SIN EMBARGO, EN TODO MOMENTO SE MANTUVO EL COMPROMISO DEL DíA A DíA CON LOS
CLIENTES Y PRODUCTOS YA ExISTENTES, Y PERMANENTEMENTE SE BUSCó LA MEJORA EN LOS
PROCESOS Y SERVICIOS DENTRO DE UNA INFRAESTRUCTURA TECNOLóGICA SEGURA, CONFIABLE
Y EFICIENTE.
GESTIóN TECNOLóGICA
infRaestRuctuRa de HARDwARE
Con una inversión cercana a 500.000 U$S se
adquirió e implementó todos el equipamiento
de infraestructura de Redes, Comunicaciones
y Servidores para la Banca Web.
Los principales objetivos de la infraestructura
adquirida son el acceso seguro a los servicios
electrónicos; la Alta Disponibilidad; servicios
desarrollados para ser accesados no sólo
desde la Banca Web sino también desde otros
dispositivos como WAP, Banca Telefónica, B2B,
etc.
Con respecto a la Seguridad, actualmente
usuarios internos acceden desde Internet
por acceso remoto seguro a través de
túneles encriptados. Incluye productos de
administración y monitoreo centralizado de
la infraestructura que permite reaccionar
rápidamente ante eventuales problemas y
ataques informáticos. Así mismo, incluye
módulos de Sistemas de detección de Intrusos
(IDS), Sistemas de Protección contra Intrusos
(IPS), Firewall o contrafuegos; todos con alto
poder de procesamiento.
Se montó una infraestructura para servicios
electrónicos B2B, redundante y con capacidad
de crecimiento sin afectar a la operativa en
todas las capas. Balanceo de carga evitando
equipos ociosos y permitiendo el uso simultáneo
de los equipos, de forma transparente e
inteligente de manera a garantizar la calidad
de servicio para aplicaciones críticas.
Así mismo, se adquirieron e implementaron 4
servidores para virtualización de servicios con
lo cual se migraron todos los servidores CLON
sobre esta plataforma, permitiendo el ahorro
de espacio y complejidad en el DATACENTER.
Con la virtualización se consiguió separar los
ambientes de desarrollo, test, producción para
muchas aplicaciones. Así también se acompañó
el crecimiento de la Red de Sucursales con
el equipamiento de la nueva Sucursal en la
Ciudad de Carapeguá y se incorporó el tercer
Cajero Automático a la Red en nuestra nueva
sucursal de Villa Morra, que ocupa un local en
la Manzana T.
En resumen, los principales logros del
2008 apuntaron a la Implementación de
Infraestructura y Desarrollo de Sistemas
Orientado a Servicios (SOA), infraestructura
de seguridad diseñada sobre los principios de
“Mejores Prácticas” mitigando los riesgos de
ataques y caídas de servicios; diseño basado
asegurando la confiabilidad, rendimiento,
crecimiento escalable y calidad de servicios
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 32 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 33
y Redundancia en Segundo Sitio con todos
los servicios activos sin inversión ociosa y
aprovechamiento de toda la capacidad de
procesamiento instalada.
sistemas de aplicación
Como parte de las mejoras a los productos
y servicios se implementó Girofamiliar, de
manera a completar el servicio existente
de Recepción de Remesas del Exterior. Este
nuevo servicio avisa al beneficiario a través
de un mensaje de texto SMS que su dinero
está disponible en cualquiera de nuestras
sucursales.
Así mismo se consolidaron en un único Sistema
Comercial todas las operaciones de Créditos
de la entidad, migrándose las operaciones
del área Corporativa a Ingres con lo cual
en una misma Base de Datos y Sistemas de
Aplicación se dispone de toda la información
de la gestión comercial de la financiera. Esto
significó el desarrollo del proceso de concesión
de créditos, evaluación, análisis y líneas de
crédito, según la forma de operar del área y
de los Clientes de montos de riesgo mayores.
De manera a aprovechar el contacto con
el cliente al concedérsele un préstamo, se
implementó la generación automática de
Tarjeta de Crédito para Clientes que aún no
disponen de este producto y se acercan a
solicitar un préstamo. Esto ha aumentado
considerablemente la cantidad de plásticos
colocados a partir de esta implementación.
Así mismo se generó para Clientes del Interior,
en forma masiva basado en análisis de riesgos
y comportamiento de pago de sus préstamos,
Tarjetas Pre Aprobadas; con un alto índice de
aceptación por parte de los mismos.
Con un alto impacto en mejora del proceso de
análisis y concesión de créditos se desarrolló
un esquema Host to Host (Servidor a Servidor)
con la empresa Informconf. Nuestro Servidor de
Base de Datos envía al Servidor de Informconf,
automáticamente y sin intervención humana,
el número de documento de identidad del
cliente que solicita un Préstamo o Tarjeta de
Crédito y en menos de 5 segundos se recibe
la respuesta, insertando en la Base de Datos
los antecedentes del cliente, si los hubiere.
A partir de la respuesta recibida, el sistema
automáticamente chequea los antecedentes del
cliente. Este proceso mejora sustancialmente
el tiempo de respuesta al Cliente que solicita
el crédito y permite almacenar en la Base de
Datos estos datos para futuros análisis.
A partir del segundo semestre, las tareas
estuvieron principalmente dirigidas a preparar
los Sistema de Aplicación para la incorporación
de Cuentas Corrientes, producto principal a
ser implementado a partir de la conversión a
Banco.
Para ello se contrató a la empresa IT Consultores
para la Consultoría y acompañamiento en el
desarrollo del Sistema. Cabe destacar que
el mismo fue íntegramente desarrollado por
los Analistas de Sistemas del Departamento
de Desarrollo de la Gerencia de Tecnología,
incorporando la forma de trabajar habitual de
los usuarios y toda la experiencia acumulada,
produciendo así un módulo totalmente
integrado a los demás productos y servicios de
la entidad, con la acostumbrada versatilidad,
eficiencia y controles de los demás productos
existentes.
No menos importante, fue el desarrollo de la
Banca Web, servicio a los clientes indispensable
a la luz de los nuevos proyectos y servicios a
ser incorporados. Para ello contratamos a
la empresa Internet Design quien tuvo a su
cargo el desarrollo, tanto de la nueva página
institucional como de las Aplicaciones de la
primera versión de la Banca Web. A cargo de los
analistas del departamento estuvo el desarrollo
de los procesos que afectan a los datos de los
clientes como ser las consultas, transacciones,
etc. En todo momento se tuvieron en cuenta
varias premisas fundamentales para este
servicio a ser implementado: seguridad para
los Clientes en lo que se refiere a sus Cuentas
y Transacciones, facilidad de uso con pantallas
claras y simples, y tiempos de respuesta
óptimos.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 34 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 35
GESTIóN DE PERSONAS Y RESPONSABILIDADSOCIAL EMPRESARIAL
FROM: YANIM DOMINGUEZ <[email protected]>
TO: MABEL ORREGO <[email protected]>
SENT: WEDNESDAY, JUNE 04,2008,8:47, AM
SUBJECT: REUNIóN TEMA BANCO
BUENOS DíAS:
EN UN SEGUNDO ME INUNDARON SENTIMIENTOS DE TRISTEZA, ALEGRíA, MIEDO, ANSIEDAD,
TODOS ENCONTRADOS AL MISMO TIEMPO. TRISTEZA PORqUE SE CIERRA UNA ETAPA (FINANCIERA
FAMILIAR) Y COMIENZA OTRA, “EL NUEVO PROYECTO: EL BANCO”. qUISIERA MANIFESTAR qUE A
TRAVÉS DE FINANCIERA FAMILIAR CRECí PERSONAL Y PROFESIONALMENTE Y GRACIAS A UDS. Y LA
EMPRESA qUE CONFIó EN Mí Y EN MIS COMPAñEROS DEL DíA A DíA, ME ESTOY DESARROLLANDO
Y APRENDIENDO.
CONFíO PLENAMENTE EN EL PROYECTO qUE SE ESTá DESARROLLANDO Y qUISIERA MANIFESTAR
MI CONFIANZA PLENA DE qUE ESTE CAMBIO SERá ExITOSO, PORqUE AL FRENTE DE LA EMPRESA
NO PODEMOS TENER MEJORES LíDERES qUE UDS., qUE A LA PAR DE PENSAR EN LOS NúMEROS
TAMBIÉN PIENSAN EN NOSOTROS Y EN NUESTRO BIENESTAR, Y ESO LO TENGO COMPROBADO Y
PUEDO DAR TESTIMONIO DE ELLO.
MUChíSiMAS GRACiAS POR TODO.-
CON CARIñO
YANIM DOMíNGUEZ
tRansfoRmación con RESPONSABILIDAD SOCIAL
quisimos iniciar el Balance de Gestión de
Personas y RSE con esta nota, entre varias
otras remitidas por miembros de la empresa,
posterior a ser comunicada la transformación
a banco a mediados del 2008.
Sintetiza sentimientos encontrados que todos
hemos vivido en este proceso, pero que fueron
cuidadosamente atendidos para que el cambio
no sólo fuese exitoso con los clientes, sino que
nuestra gente se sintiese partícipe, atendida y
respetada en todo momento.
Fue un proceso complejo que requirió trabajo
coordinado y participativo de todas las
gerencias de áreas con quienes, motivados por
nuestros valores, nos trazamos objetivos con
los siguientes resultados:
paRticipación
cuidamos que el proceso fuese abierto,
transparente y participativo: mantuvimos
reuniones con los 700 miembros de la empresa,
compartiendo el proyecto y recibiendo
consultas.
equidad e iGualdad de opoRtunidades
Reestructuración: la transformación requirió
múltiples modificaciones en sistemas de trabajo
y estructura debido a nuevas definiciones
comerciales y operativas para adecuarnos a
trabajar como VEYCO y como BANCO.
programa de oportunidades internas: todo
este movimiento lo cuidamos potenciando casi
exclusivamente la selección interna para que
la gente pueda optar por los nuevos cargos,
áreas y empresas.
• Se conformó VEYCO con 262 personas, todos
cargos de apoyo al giro del negocio (Ventas,
Telemarketing, Call Center).
• Se conformó Banco Familiar con 428
personas.
• Se crearon para el Banco Familiar 20 nuevos
cargos.
• incorporamos 100 personas, ampliando la
dotación a 94 personas en relación al 2007.
• Se concretizaron más de 30 Traslados y
Promociones que se dieron a través de nuestro
Programa de Oportunidades Internas.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 36 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 37
PROGRAMAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL
El proceso no fue excusa para desatender
acciones de RSE al exterior de la empresa.
Entre varios proyectos que llevaron a cabo los
compañeros de nuestra organización, podemos
cuantificar:
• 23 proyectos activos, entre los institucionales,
los de Voluntariado y Donaciones puntuales
• 270 voluntarios trabajaron en los diversos
proyectos.
• 18 horas promedio de trabajo voluntario
corporativo aportaron a la comunidad cada
miembro de la empresa.
El más significativo de todos los proyectos,
por el aporte y la magnitud de la obra, es el
denominado “Luz de Esperanza”, que implicó
la construcción del local propio para la
escuela de ciegos y deficientes visuales de la
ciudad de Itaugúa, liderado en un 100 % por los
compañeros de Banca Minorista, hoy Veyco.
Esta obra significó una inversión de más de
Gs.123.900.000 compuesta de:
absoluto Respeto a los DERECHOS DE LA GENTE
cuidamos en respetar fielmente cada uno
de los derechos legales de nuestra gente. El
proceso primero de Familiar a Veyco, y luego
de Familiar a Banco. Ambos se realizaron sin un
solo conflicto laboral-legal. Todos mantuvieron
sus puestos de trabajo y sus antigüedades
laborales, así como los beneficios voluntarios
que brinda la empresa.
minimizaR impacto socio- económico
La empresa absorbió altos costos laborales
propios de pasar del régimen de IPS a la Caja
Bancaria cumpliendo no sólo lo legal respecto
a ajustar los salarios a los nuevos mínimos
bancarios, sino cubriendo los costos de la
diferencia de mayor aporte obrero–patronal,
así como el aporte del primer salario a la Caja
Bancaria. En la nómina esto representará
un incremento anual de 4.800 millones de
guaraníes.
pRofesionalización
Acompañando eI proceso realizamos el rediseño
y la descentralización de las actividades de
capacitación hacia las diversas sucursales del
país. Las actividades fueron enfocadas muy
arduamente para el entrenamiento de nuestra
gente para el nuevo negocio, y principalmente
en el producto de cuentas corrientes.
La complejidad del proceso nos llevó a
mantener actividades simultáneas. Se requirió
a más de numerosos cursos, la contratación de
profesionales consultores externos, nacionales
e internacionales.
tRabajo en tiempos RécoRd
El proceso se inicia en mayo con el estudio
de viabilidad del proyecto. El Proyecto es
aprobado en agosto por la Asamblea de
accionistas y presenta la propuesta al Banco
Central del Paraguay. En noviembre, inicia sus
operaciones de VEYCO S.A. En el mismo mes,
el Banco Central nos aprueba la licencia para
operar como Banco.
A 6 meses de iniciarse los estudios, se concluyó
todo el proceso y finalmente, el 2 de enero
abre sus puertas Banco Familiar.
actividades de capacitación
entRenamiento Y capacitación
Conocimientos Operativos
Conocimientos Técnicos
Habilidades Humanas
total
CANT. HORAS
545
388
125
1.058
CANT. PARTICIPANTES
1.455
143
195
1.793
inveRsión
99.625.730
146.734.275
12.384.826
258.744.831
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 38 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 39
financieRa
familiaR RSE
46.000.000
37%
BCA. MINORISTA
voluntaRiado
32.700.000
26%
municipalidad
itauGua
35.000.000
28%
DONACIONES
10.200.000
8%
TOTAL
123.900.000
100%
Este proyecto es el vivo ejemplo donde se
conjugan excelentes resultados de cooperación
Público – Privada, donde comunidad, empresa y
autoridades unieron sus esfuerzos para brindar
una oportunidad de mejora en la calidad de la
educación a niños no videntes, compatriotas
que hoy sólo encuentran falta de apoyo y
discriminación.
conclusión
El proceso fue complejo, puesto que implicó
aprender, hacer lo nuevo y llevar el día a día,
todo en simultáneo y en tiempos récord. El
resultado fue primero la transformación de la
empresa de Servicios VEYCO S.A., y luego la
transformación de Financiera Familiar a Banco
Familiar.
Lo vivimos como un proceso desafiante y de
gran aprendizaje, sin conflictos laborales-
legales, donde la gran protagonista del éxito
fue y sigue siendo la confianza de nuestra gente
en la empresa, que con hechos a lo largo de
los años construyó este valor indispensable.
Continuamos con el desafío de consolidarnos
como grupo, con nuevas competencias, pero
con los mismos valores, buscando llegar a ser no
sólo el Banco nacional de principal preferencia
de los clientes, sino el grupo humano al que
nuestra gente sienta siempre el orgullo de ser
parte.
A CONTINUACIóN EL CUADRO DEL BALANCE SOCIAL 2008
2008valoRes EN Gs.
2007valoRes EN Gs.
1- indicadoRes económicos
vaRiación absoluta
vaRiación poRcentual
RENTABILIDAD FISCALES
PROVEEDORES PERSONAL
Utilidad BrutaImpuestos y Contribuciones Aporte a I.P.S.Pago a ProveedoresPago a nómina del personal
27.456.274.973
10.006.522.0466.341.639.685
31.460.661.360
30.646.789.406
26.840.228.348
8.609.783.1285.140.075.060
25.016.356.086
24.978.569.348
616.046.625
1.396.738.9181.201.564.6256.444.305.274
5.668.220.058
2%
16%23%26%
23%
1- indicadoRes SOCIALES
Actividades de capacitación. Revistas internas. Plenarias. Becas universitariasPréstamos al personal, Ayuda social, uniformes, eventos sociales y recreativosSeguros médicos y otrosAporte institucional DonacionesAporte a la comunidad del programa de Voluntariado corporativo de RSE interno
329.149.946
2.438.282.091962.932.75956.615.706
187.644.784
270.210.534
1.783.046.932702.099.536142.189.485
63.790.500
58.939.412
655.235.159260.833.223-33.117.417
71.397.922
22%
37%37%
-23%
112%
DESARROLLO ORGANIZACIONAL
BENEFICIOS AL PERSONAL
SALUD OCUPACIONALPROGRAMA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 40 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 41
ANáLISIS FINANCIERO
LA UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS FUE DE GS. 24.251 MILLONES qUE, PARA EL ACCIONISTA,
REPRESENTA UN RETORNO DEL 130% SOBRE EL CAPITAL INVERTIDO Y 35% RESPECTO DEL
PATRIMONIO, DESCONTADO DE ÉSTE LA PROPIA UTILIDAD DEL EJERCICIO.
PESE AL GRAN DINAMISMO OBSERVADO EN TODOS LOS NEGOCIOS, EL 2008 FUE UN AñO SIMILAR
EN UTILIDADES AL 2007, DEBIDO A LA CONTINUA CAíDA DEL SPREAD FINANCIERO, AL MAYOR
NIVEL DE PREVISIONES CONSTITUíDAS ESPECIALMENTE DURANTE EL úLTIMO TRIMESTRE Y,
AL INCREMENTO DE GASTOS OPERATIVOS. EL CRECIMIENTO EN GASTOS SE ExPLICA CON LOS
AJUSTES DE ESTRUCTURA NECESARIOS PARA OPERAR COMO BANCO, CUYOS RETORNOS RECIÉN SE
OBSERVARíAN DESDE EL 2009 EN ADELANTE.
Los negocios de intermediación tuvieron
una evolución positiva, observándose en los
depósitos un incremento del 36% y en los
préstamos, 34%.
Los préstamos en guaraníes crecieron 30% y un
53% en dólares. En cuanto a los préstamos en
guaraníes, se observó un mayor dinamismo en
la principales carteras del negocio principal.
Las carteras de consumo y tarjetas de crédito
crecieron 34%; el crédito a las pymes, 27%; en
tanto que la Banca Corporativa en esta moneda
creció 22%. En dólares, se logró expandir la
cartera de manera importante gracias a las
captaciones realizadas en esta moneda, que
crecieron en 61%. Las captaciones en guaraníes
crecieron 29%. El spread financiero se redujo
en 1,3%, producto de la alta competencia en
las tarifas de préstamos y en la suba del costo
financiero, especialmente en la captación de
dólares que, como se observa, tuvo importante
dinamismo.
Las previsiones constituidas crecieron Gs. 2.203
millones, que representa un incremento de
15%, inferior al crecimiento observado en los
préstamos. El gasto operativo se incrementó
en 26%.
En cuanto a los negocios que no son de
intermediación, Girofamiliar se consolidó
en 2008, permitiendo con esto triplicar
las operaciones de la mesa de cambio y su
correspondiente margen bruto respecto al
año anterior. Fideicomisos constituyó cuatro
nuevos contratos respecto a los nueve que ya
tenía en el 2007.
GESTIóN FINANCIERA
Mill
ones
de
Gua
raní
es
Mill
ones
de
Gua
raní
esM
illon
es d
e G
uara
níes
pRéstamos bRutos depósitos
utilidad neta
450.000 400.000
28.0000
300.000
21.000
200.000
14.000
100.000
7.000
0
0
281.044
321.011
430.437
300.000
2.006 2.006
2.006
2.007 2.007
2.007
2.008 2.008
2.008
150.000
0
Prés
tam
os v
enci
dos
s/To
tal
MORA
5,9%
3,6%
4,5%
2.006 2.007 2.008
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
243.803
18.506
288.694
23.985
390.278
24.251
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 42 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 43
EL 2008 FUE UN AñO EN EL qUE ORGANISMOS INTERNACIONALES COMO LA FELABAN Y EL BID
HAN PUESTO MUCHO INTERÉS EN APORTAR ExPERIENCIA Y RECURSOS EN LA LUCHA A NIVEL
PAíS Y SISTEMA FINANCIERO CONTRA EL FLAGELO DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIACIóN DEL
TERRORISMO.
En este sentido, los principales responsables
del área de prevención de lavado de dinero
de Financiera Familiar han asistido a dos
Seminarios Internacionales organizados
durante el año por los organismos señalados,
en donde se buscó la interacción pública y
privada en el control del lavado de dinero y
financiación del terrorismo.
Estos seminarios aglutinaron autoridades
y funcionarios claves de entidades como:
Banco Central, Ministerio Público, Seprelad y
Bancos donde se compartieron experiencias
y lo más importante, se han conformado
comités interinstitucionales para proponer
mejoras tanto en lo referente a eficiencia de
las operativas cotidianas, como propuestas de
optimización de la legislación vigente en la
materia.
Financiera Familiar en su compromiso con el
país del esfuerzo y del trabajo, se mantiene
siempre alerta en la lucha contra el Lavado
de Dinero y lo renueva día a día a través del
trabajo, concienciación y capacitación de sus
funcionarios.
PROGRAMA DEPREVENCIóN DELAVADO DE DINERO
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 44 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 45
ESTADO DE SITUACIóNPATRIMONIAL
ESTADO DE RESULTADOS
al 31 de diciembre de 2008
Gs. Gs.
al 31 de diciembre de 2007
Total del activo 514.753.168.945 387.226.042.621
BIENES DE USOPropios 11.766.917.296 11.599.309.897
Total del pasivo y del patrimonio 514.753.168.945 387.226.042.621
Total del pasivo 426.367.332.435 305.944.970.449
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
cuentas de continGencias Y de oRden
Garantías OtorgadasCréditos a utilizar mediante el uso de tarjetasTotal de cuentas de contingenciasTotal de cuentas de orden
Gs. Gs.739.500.000
45.503.494.88646.242.994.886
122.915.316.028
046.741.355.56346.741.355.563
118.235.604.946
Las notas A a J que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
OTRAS GANANCIAS OPERATIVASGanancias por créditos diversosOtrasPor valuación de otros activos y pasivos en moneda extranjera
3.674.695.3836.938.281.4991.497.737.123
12.110.714.005
1.446.803.7217.309.769.727
173.842.5668.930.416.014
UTILIDAD DEL EJERCICIO 24.250.737.726 23.934.918.823
IMPUESTO A LA RENTA
Gs. Gs.
activoal 31 de
diciembre de 2008al 31 de
diciembre de 2007
Gs. Gs.
pasivoal 31 de
diciembre de 2008al 31 de
diciembre de 2007
(3.205.537.247) (2.905.309.525)
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA 27.456.274.973 26.840.228.348
RESULTADOS ExTRAORDINARIOSGanancias extraordinariasPérdidas extraordinarias
2.075.998.789(267.838.206)1.808.160.583
1.362.293.686(58.774.912)
1.303.518.774
RESULTADO OPERATIVO NETO 25.648.114.390 25.536.709.574
RESULTADO BRUTO 84.761.634.632 73.182.016.293
RESULTADO POR SERVICIOSGanancias por serviciosPérdidas por servicios
25.765.446.560(30.424.740)
25.735.021.820
20.554.772.462(6.997.135)
20.547.775.327
RESULTADO FINANCIERO DESPUÉS DE PREVISIONES 59.026.612.812 52.634.240.966
PREVISIONESConstitución de previsionesDesafectación de previsiones
(17.049.528.597)2.450.727
(17.047.077.870)
(14.846.381.251)1.328.257.297
(13.518.123.954)
RESULTADO FINANCIERO ANTES DE PREVISIONES 76.073.690.682 66.152.364.920
PÉRDIDAS FINANCIERASPor Obligaciones - Sector financieroPor Obligaciones - Sector no financieroPor Valuación de activos y pasivos financieros en moneda extranjera
(4.151.819.792)(29.007.895.243)(78.925.625.256)
(112.085.340.291)
(2.961.536.438)(25.381.339.285)(30.951.859.316)(59.294.735.039)
GANANCIAS FINANCIERASPor Créditos vigentes por intermediación financiera - Sector financieroPor Créditos vigentes por intermediación financiera - Sector no financieroPor Créditos vencidos por intermediación financieraPor Valuación de activos y pasivos financieros en moneda extranjeraPor Rentas y diferencia de cotización de Valores Públicos
860.382.838106.648.942.454
3.454.361.74377.195.343.938
0188.159.030.973
1.094.593.93190.338.534.4573.277.003.728
30.648.624.10588.343.738
125.447.099.959
OTRAS PÉRDIDAS OPERATIVASRetribución al personal y cargas socialesGastos GeneralesDepreciaciones de bienes de usoAmortizaciones de cargos diferidosOtrasPor valuación de otros activos y pasivos en moneda extranjera
(33.310.587.668)(31.319.103.631)(2.631.065.949)
(756.186.703)(2.378.395.791)
(828.894.505)(71.224.234.247)
(27.265.101.042)(24.749.618.416)(2.454.559.217)
(494.026.151)(1.431.679.908)
(180.737.999)(56.575.722.733)
DISPONIBLECajaBanco Central del ParaguayOtras instituciones financierasDeudores por productos financieros devengados(Previsiones)
15.035.231.88727.432.434.53824.431.315.231
27.463.545(462.500)
66.925.982.701
7.085.052.90117.370.580.85621.110.755.455
33.805.1310
45.600.194.343
CRÉDITOS VIGENTES POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA SECTOR FINANCIEROOtras instituciones financierasDeudores por productos financieros devengados
891.399.611
11.620.690903.020.301
48.656.343
2.892.72151.549.064
CRÉDITOS VIGENTES POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA SECTOR NO FINANCIEROPréstamosDeudores por productos financieros devengados(Ganancia por Valuación a Realizar)(Previsiones)
403.514.641.781
9.255.966.656(73.497.771)
(2.195.545.083)410.501.565.583
304.532.261.880
6.676.020.8530
(1.865.757.141)309.342.525.592
CRÉDITOS VENCIDOS POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA Sector no financiero - sector no públicoDeudores por productos financieros devengados(Ganancia por Valuación a Realizar)(Previsiones)
18.390.167.910
990.332.733(64.549.427)
(8.497.320.242)10.818.630.974
11.018.847.869
638.799.769(20.629.109)
(5.682.943.084)5.954.075.445
VALORES PúBLICOS Y PRIVADOS 1.462.053.207 8.561.990.661
CRÉDITOS DIVERSOS 6.823.656.253 2.417.607.328
CRÉDITOS DIVERSOS 6.823.656.253 2.417.607.328INVERSIONES Bienes recibidos en recuperación de créditosInversiones en títulos valores emitidos sector privado(Previsiones)
86.435.933
1.248.000.000(43.663.103)
1.290.772.830
90.999.569
1.248.000.000(21.851.150)
1.317.148.419
CARGOS DIFERIDOS 4.260.569.800 2.381.641.872
OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA SECTOR FINANCIEROBanco Central del Paraguay - Fondo de GarantíaDepósitos - Otras instituciones financierasPréstamos de entidades financierasAcreedores por cargos financieros devengados
452.046.434
27.703.216.84429.970.637.745
1.894.922.43560.020.823.458
331.642.035
23.012.684.57114.077.019.754
959.912.90438.381.259.264
OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA SECTOR NO FINANCIERODepósitos - Sector privadoDepósitos - Sector públicoOtras obligaciones por intermediaciónfinancieraAcreedores por cargos financieros devengados
335.740.597.21018.790.000.000
1.152.277.458
6.149.093.100361.831.967.768
258.742.409.6400
833.931.141
4.178.974.852263.755.315.633
OBLIGACIONES DIVERSASAcreedores fiscalesAcreedores socialesDividendos a pagarOtras obligaciones diversas
188.278.656632.413.403
6.365.1232.863.176.9243.690.234.106
3.912.513657.368.527
5.020.0001.435.668.0852.101.969.125
PROVISIONES 824.307.103 1.706.426.427
Total del patrimonio 88.385.836.510 81.281.072.172
RESULTADOS DEL EJERCICIOPara reserva legalNeto a distribuir
024.250.737.72624.250.737.726
023.934.918.82323.934.918.823
PATRIMONIO
CAPITAL INTEGRADO 18.660.000.000 18.660.000.000
APORTES NO CAPITALIZADOS 11.340.000.000 0
AJUSTES AL PATRIMONIO 8.599.365.863 7.683.339.251
RESERVAS 18.660.000.000 18.660.000.000
RESULTADOS ACUMULADOS 6.875.732.921 12.342.814.098
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 46 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 47
ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
al 31 de diciembre de 2008
Gs. Gs.
al 31 de diciembre de 2007
108.383.741.232(31.697.463.257)
36.347.998.702(67.073.767.392)(3.205.537.247)
7.099.937.454(109.809.813.157)
97.854.905.55037.900.001.885
93.935.213.217(26.510.900.775)
29.304.348.775(53.145.170.893)(2.905.309.525)(4.376.735.994)
(60.047.537.738)47.131.132.33723.385.039.404
i - FLUJO DE CAJA DE ACTiViDADES OPERATiVASIntereses cobradosIntereses pagadosIngresos por servicios cobrados y otros ingresos diversosPagos efectuados a proveedores y empleadosPago de impuestosVenta (Compra) de valores públicos e inversiones de renta fija del sector privadoIncremento de préstamos a clientesIncremento de depósitos recibidos a clientesFlujo neto de caja de actividades operativas
ii - FLUJO DE CAJA DE ACTiViDADES DE iNVERSiÓNAdquisición de bienes de uso - neto de ventas y/o bajasFlujo neto de caja de actividades de inversión
iii - FLUJO DE CAJA DE ACTiViDADES FiNANCiERASPréstamos obtenidos de entidades financierasPago de dividendosFlujo neto de caja de actividades financierasIncremento neto de caja(Pérdida)/Ganancia por valuación de disponibilidadesVariación de previsiones sobre cajaCaja al principio del añoCaja final del año
(4.517.761.367)(4.517.761.367)
(4.211.511.163)(4.211.511.163)
15.893.617.991(18.067.020.000)(2.173.402.009)31.208.838.509(9.883.512.651)
462.50045.600.194.34366.925.982.701
646.039.710(12.433.115.205)(11.787.075.495)
7.386.452.746(724.492.009)
038.938.233.60645.600.194.343
Las notas A a J que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
ESTADOS DE EVOLUCIóN DEPATRIMONIO
Capital Integrado Guaraníes
Aportes no capitalizados
Guaraníes
Reserva de revalúo
Guaraníes
Reserva legal
GuaraníesTotal
Resultados acumulados Guaraníes
Utilidad del ejercicio Guaraníes
saldos al 31 de diciembre de 2006Más (Menos)- Transferencia de utilidades- Constitución de reserva legal (1)- Distribución de utilidades (1)- incremento neto de la reserva de
revalúo del año- Utilidad neta del ejercicio
18.660.000.000
18.660.000.000
0
0
6.901.319.957 17.396.675.279 7.536.400.383 18.502.853.641 68.997.249.260
18.502.853.641(1.263.324.721)(12.433.115.205)
(18.502.853.641) 00
(12.433.115.205)
782.019.29423.934.918.82323.934.918.823
1.263.324.721
782.019.294
saldos al 31 de diciembre de 2007Más (Menos)- Transferencia de utilidades- Adelanto a cuenta de integración
de capital- Distribución de utilidades (2)- incremento neto de la reserva de
revalúo del año- Utilidad neta del ejercicio
81.281.072.1727.683.339.251 18.660.000.000 12.342.814.098 23.934.918.823
23.934.918.823
(11.340.000.000)(18.062.000.000)
(23.934.918.823) 0
0(18.062.000.000)
916.026.61224.250.737.726
11.340.000.000
916.026.61224.250.737.726
11.340.000.000saldos al 31 de diciembre de 2008 18.660.000.000 8.599.365.863 18.660.000.000 6.875.732.921 24.250.737.726 88.385.836.510
(1) Aprobado por la Asamblea General Ordinaria de Accionistas de la Sociedad de fecha 27 de abril de 2007. (2) Aprobado por la Asamblea General Ordinaria de Accionistas de la Sociedad de fecha 23 de abril de 2008. Las notas A a J que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 48 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 49
INFORME DEL SíNDICO
DICTAMEN DELOS AUDITORESINDEPENDIENTES
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 50 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 51
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLESAL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007
A. CONSIDERACIONES POR LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS.
Los estados contables de Financiera Familiar S.A.E.C.A. al 31 de diciembre de 2008 serán
considerados por la Asamblea General Ordinaria a realizarse en el año 2009, dentro del plazo
establecido en el artículo 32 de los Estatutos Sociales, en concordancia con las disposiciones
del Código Civil.
Los estados contables del ejercicio 2007 que se exponen con fines comparativos, han sido
considerados y aprobados por la Asamblea Ordinaria de Accionistas de fecha 23 de abril de
2008.
b. infoRmación bÁsica sobRe la entidad financieRa.
B.1 NATURALEZA JURíDICA
La Financiera fue constituida como Sociedad Anónima en fecha 21 de enero de 1992; por Decreto
del Poder Ejecutivo Nº 13.239 del 14 de abril de 1992 fue reconocida su personería jurídica y
aprobados sus Estatutos Sociales, los cuales se modificaron en fecha 15 de diciembre de 1995,
convirtiéndose la Entidad en Sociedad Anónima Emisora de Capital Abierto. Inició sus operaciones
el 1 de julio de 1992 y desarrolla las actividades permitidas a las Entidades Financieras de
acuerdo con las leyes del Paraguay y normas prescritas en disposiciones reglamentarias del
Banco Central del Paraguay.
En fecha 17 de julio de 2008, en Asamblea Extraordinaria de Accionistas, se ha aprobado el
proyecto de transformación de la Financiera a Banco, así como la modificación del Estatuto
Social de la Entidad, a fin de adecuarse a la futura operativa bancaria. La modificación de los
estatutos sociales y el cambio de la denominación social de Financiera Familiar S.A.E.C.A. a
Banco Familiar S.A.E.C.A., fue protocolizado según Escritura Nº 166 de fecha 12 de setiembre de
2008, autorizado por el Notario y Escribano Público Enrique Arbo Seitz e inscripto en el Registro
Público de Comercio, Número 1939, Serie “D”, folio 24.568 y siguientes, Sección Personas
Jurídicas y Asociaciones; y en el Registro Público de Comercio, Número 878, Sección “D”, folio
9.187 y siguientes, Sección Contratos. Ambas inscripciones de fecha 30 de diciembre de 2008.
Ver Nota G.
La Financiera actualmente cuenta con 31 sucursales y agencias.
B.2 BASE DE PREPARACIóN DE LOS ESTADOS CONTABLES
Los Estados Contables han sido preparados de conformidad con las normas contables e
instrucciones particulares dictadas por el Banco Central del Paraguay y la Comisión Nacional
de Valores y, en los aspectos no previstos en las mismas, de acuerdo con normas contables
generalmente aceptadas en Paraguay.
El modelo se sustenta en una base convencional de costo histórico, excepto en el caso de
Bienes de Uso que se exponen a sus valores actualizados según se explica en la nota C.c.8, y no
reconoce en forma integral los efectos de la inflación en la situación patrimonial y financiera de
la entidad, ni en los resultados de sus operaciones, en atención a que la corrección monetaria
integral no constituye una práctica contable de aplicación general en el Paraguay.
B.3 SUCURSALES EN EL ExTERIOR
La Sociedad no cuenta con sucursales en el exterior.
B.4 PARTICIPACIóN EN OTRAS SOCIEDADES
Ver nota C.c.7
B.5 COMPOSICIóN DEL CAPITAL Y CARACTERíSTICAS DE LAS ACCIONESal 31 de
diciembre de 2008al 31 de
diciembre de 2007
Capital AutorizadoCapital Integrado (*)Adelantos irrevocables a cuenta de integración de Capital(**)
20.000.000.00018.660.000.00
11.340.000.000
20.000.000.00018.660.000.000
0
(*) Compuesto de 1.866.000 Acciones Ordinarias Nominativas por 5 Votos de Acción.(**) En fecha 17 de julio del 2008 la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas ha decidido la transferencia de Utilidades Acumuladas por valor de Gs. 11.340.000.000 (Guaraníes Once mil trescientos cuarenta millones) a “Adelantos Irrevocables a cuenta de integración de Capital”. Ver Nota G.
Gs. Gs.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 52 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 53
B.6 NóMINA DE LA DIRECCIóN Y EL PERSONAL SUPERIOR
DIRECTORIO
PERSONAL SUPERIOR
•Presidente
•Vicepresidente primero•Vicepresidente segundo
•Directores Titulares
•Directores Suplentes
•Síndico Titular •Síndico Suplente
Alfredo Steinmann R.
Hugo F. Camperchioli Alberto Acosta Garbarino
Pedro Beissinger BaumAlejandro Laufer B.Jorge Camperchioli Reinaldo Penner Braun
Roberto Daniel Amigo Silvia Camperchioli de MartinHéctor Fadlala W.
Juan B. Fiorio Diana Fadlala
•Gte. General •Gte. General Adjunto•Gte. Administrativo y de Operaciones •Gte. de Tecnología•Gte. de Banca Minorista•Gte. Comercial•Gte. de Pymes•Gte. de Bca. Personal y Cash Management •Gte. Corporativo y Agropecuario•Gte. de Personas y D.O.•Gte. de Análisis de Riesgos•Gte. de Marketing y Comunicación•Gte. Fiduciario•Gte. de Auditoría interna•Gte. de Sucursales
Alberto Acosta GarbarinoCésar Barreto OtazúGladys Velázquez FrancoSandra HirschfeldFabio NajmanovichHilton Giardina VarelaWilson CastroNery AguirreFreddy CocianMabel de OrregoDiego BalanovskyFátima UdagawaMyrian SolizVenancio ParedesVíctor Pedrozo
c.infoRmación RefeRente a los activos Y pasivos.
C.1 VALUACIóN DE LA MONEDA ExTRANJERA Y POSICIóN EN MONEDA ExTRANJERA
Los activos y pasivos en moneda extranjera se encuentran valuados a los tipos de cambio vi-
gentes al cierre del periodo y/o ejercicio que se informa, los que fueron proporcionados por
la mesa de cambios del Departamento de Operaciones Internacionales del Banco Central del
Paraguay, y no difieren significativamente de los tipos de cambio vigentes en el mercado libre
de cambios:
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Dólares estadounidensesRealesEurosPesos Argentinos
4.930,002.100,116.953,271.430,02
4.850,002.761,027.118,831.539,19
MONEDAS
A continuación se resume la posición en moneda extranjera de la entidad:al 31 de
diciembre de 2008al 31 de
diciembre de 2007
Activos totales en moneda extranjeraPasivos totales en moneda extranjeraPosición comprada en moneda extranjera
107.648.028.194106.981.085.044
666.943.150
66.712.338.35460.159.069.2786.553.269.076
CONCEPTO
Importe Arbitrado en US$
ImporteEquivalente en Gs.
Importe Arbitrado en US$
ImporteEquivalente en Gs.
21.835.299,8321.700.017,25
135.282,58
13.755.121,3112.403.931,811.351.189,50
posición
posición al 31 de diciembRe de 2008 vendida posición aRbitRada a u$s
Moneda que supera el 10% del tope de posición:Dólar estadounidenseOtrasTotal
COMPRADA
-193.677,05328.959,63
-193.677,05328.959,63135.282,58
posición al 31 de diciembRe de 2007
Moneda que supera el 10% del tope de posición:Dólar estadounidenseOtrasTotal
1.076.165,87275.023,63
1.076.165,87275.023,63
1.351.189,50
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 54 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 55
C.2 EFECTIVO Y EqUIVALENTES DE EFECTIVO
Para la confección del estado de flujos de efectivo se consideraron dentro del concepto de
caja los saldos en efectivo y las disponibilidades en instituciones financieras, incluyendo los
depósitos en el Banco Central del Paraguay cuya disponibilidad está restringida según se explica
en nota C.c.11
C.3 VALORES PúBLICOS Y PRIVADOS
Los valores públicos vigentes no cotizables en cartera al 31 de diciembre de 2008 y 2007, que
en su mayoría han sido adquiridos a las tasas y precios ofrecidos en el mercado a la fecha
de compra, se valúan a su valor de costo, más los intereses devengados a cobrar al cierre
del periodo y/o ejercicio que se informa, el que en ningún caso excede su valor probable de
realización.
El rubro de referencia incluía los siguientes valores públicos:
valoRes pÚblicos MONEDAde emisión
IMPORTES EN MONEDAde emisión
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Importes en Guaraníes Importes en Guaraníes
Valor nominal Valor Contable Valor nominal Valor Contable
Bonos del Tesoro ParaguayoLetras de Reg. MonetariaTOTAL
Dólares Guaraníes
--
01.500.000.0001.500.000.000
01.462.053.2071.462.053.207
334.739.2898.500.000.0008.834.739.289
334.739.2898.227.251.3728.561.990.661
C.4 ACTIVOS Y PASIVOS CON CLáUSULAS DE REAJUSTES
Al 31 de diciembre de 2008 y 2007 no existían activos ni pasivos con cláusula de reajuste, excepto
para los préstamos tomados con la Corporación Interamericana de Inversiones (C.I.I.) y con la
Agencia Financiera de Desarrollo (A.F.D.), cuyos contratos estipulan cláusulas de reajustes de
tasas de interés.
C.5 CARTERA DE CRÉDITOS
La cartera de créditos ha sido valuada y clasificada en función a la capacidad de pago y
cumplimiento de un deudor o de un grupo de deudores compuesto por personas vinculadas
de riesgo con respecto a la totalidad de sus obligaciones, de acuerdo con lo establecido en
la Resolución del Directorio del Banco Central del Paraguay Nº 1, Acta 60, de fecha 28 de
setiembre de 2007, para lo cual:
a) A efectos de la clasificación por categorías de riesgo, se identifican los siguientes tipos de
deudores: a) Grandes Deudores; b) Medianos y Pequeños Deudores; c) Deudores Personales; d)
Microcréditos.
b) Las previsiones destinadas a cubrir los riesgos de pérdidas de la cartera de préstamos para
los deudores señalados anteriormente, son constituidas por un importe igual a la estimación de
las cuantías no recuperables de los riesgos contraídos con cada deudor, efectuados con criterios
de máxima prudencia valorativa.
c) Las previsiones fueron constituidas sobre el saldo de la deuda total (capital más intereses
devengados a la fecha de la clasificación), conforme a las categorías que se detallan:
*Garantía considerada en un 100% a efectos de constitución de provisiones.
d) Los intereses devengados sobre créditos vigentes clasificados en las categorías “1” y “2”, así
como las comisiones y recuperos de gastos de cobranza sobre deudores por tarjetas de crédito
clasificados en categoría “1”, se han imputado a ganancias en su totalidad.
e) Los intereses devengados y no cobrados sobre deudores con créditos vencidos y/o vigentes
clasificados en las categorías “3”, “4”, “5” y “6”, se mantienen en suspenso y se reconocen
CATEGORÍA
123456
poRcentaje
0%5%*25%50%75%100%
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 56 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 57
como ganancia en el momento de su cobro. Los créditos se consideran vencidos a partir de los
61 días de mora de alguna de sus cuotas. Ver nota F.f.1.
f) Los créditos incobrables que son desafectados del activo en las condiciones establecidas en la
Resolución SB.SG. N° 187 del 30 de noviembre de 2005 y sus modificaciones según la Resolución
SB.SG. Nº 50 del 10 de abril de 2008, se registran y exponen en cuentas de orden.
g) Las ganancias por valuación o ingresos por diferencia en cambio generadas por aquellas
operaciones de créditos en moneda extranjera que se encuentren vencidas o clasificadas en
categoría “3”, “4”, “5” o “6”, se mantienen en suspenso y se reconocen como resultados en el
momento de su realización, conforme con lo establecido en el Título xI, Art. 38 de Resolución Nº
1, Acta Nº 60, de fecha 28 de setiembre de 2007 del Directorio del Banco Central del Paraguay.
Ver nota F.f.1.
C.5.1 CRÉDITOS VIGENTES AL SECTOR FINANCIERO
Al 31 de diciembre de 2008 el saldo incluye colocaciones a plazo en moneda local y sus
correspondientes intereses devengados por valor de Gs. 903.020.301.
Al 31 de diciembre de 2007 el saldo incluye colocaciones a plazo en moneda local y sus
correspondientes intereses devengados por valor de Gs. 51.549.064.
C.5.2 CRÉDITOS VIGENTES AL SECTOR NO FINANCIERO
De acuerdo con las normas de valuación de activos y riesgos crediticios establecidas por la
Superintendencia de Bancos del Banco Central del Paraguay, la cartera de créditos vigentes de
la entidad está clasificada por riesgo como sigue:
CATEGORíA DE RIESGO SALDO CONTABLE ANTESDE LAS PREVISIONES
GARANTíAS COMPUTABLESPARA PREVISIONES
SALDO CONTABLE DESPUÉSDE LAS PREVISIONESPREVISIONES
Mínimo % (*) Constituídas
al 31 de diciembre de 2008 Gs. Gs. Gs. Gs.
Categoría 1Categoría 2Categoría 3Categoría 4Categoría 5Categoría 6Total
411.437.370.104923.866.423313.198.75015.574.1497.101.240
0412.697.110.666
10.314.602.234
10.314.602.234
05
255075
100
2.052.547.42746.193.86783.648.2207.829.6385.325.931
02.195.545.083
409.384.822.677877.672.556229.550.530
7.744.5111.775.309
0410.501.565.583
al 31 de diciembre de 20071.Normal2.Potencial3.Real4. Alto5.IrrecuperablePrev. Adicionales (**)Total
Gs. Gs. Gs. Gs.
310.971.800.0275.708.711
230.773.99500
311.208.282.733
11.370.440.2940000
11.370.440.294
01
2050
100
057.087
46.154.79900
1.819.545.2551.865.757.141
310.971.800.0275.651.624
184.619.19600
-1.819.545.255309.342.525.592
(*) Se aplica sobre saldo contable menos garantías computables.(**) Previsiones genéricas adicionales a las requeridas por la normativa vigente al 31 de diciembre de 2007, constituidas voluntariamente como parte del plan de adecuación en materia de previsiones de riesgos crediticios requeridas –a partir del 1 de octubre de 2008- de acuerdo a la Resolución del Directorio del Banco Central del Paraguay N° 1, Acta N° 60 de fecha 28 de setiembre de 2007.
CATEGORíA DE RIESGO SALDO CONTABLE ANTESDE LAS PREVISIONES
GARANTíAS COMPUTABLESPARA PREVISIONES
SALDO CONTABLE DESPUÉSDE LAS PREVISIONESPREVISIONES
Mínimo % (*) Constituídas
al 31 de diciembre de 2008 Gs. Gs. Gs. Gs.
Categoría 2Categoría 3Categoría 4Categoría 5Categoría 6Previsiones GenéricasTotal
7.283.270.0565.352.043.8912.452.935.5083.464.555.127
763.146.634
19.315.951.216
5255075
100
383.311.2231.529.915.3261.191.416.6612.671.786.663
668.342.9422.052.547.4278.497.320.242
6.899.958.8333.822.128.5651.261.518.847
792.768.46494.803.692
(2.052.547.427)10.818.630.974
al 31 de diciembre de 20072.Potencial3.Real4. Alto5.IrrecuperablePrev. Adicionales (**)Total
Gs. Gs. Gs. Gs.
3.331.523.3632.529.382.4745.263.751.725
512.360.967
11.637.018.529
5.942.80020.207.000
182.238.7500
208.388.550
12050
100
32.408.893510.471.474
2.503.173.144512.360.967
2.124.528.6065.682.943.084
3.299.114.4702.018.911.0002.760.578.581
0(2.124.528.606)
5.954.075.445
(*) Se aplica sobre saldo contable menos garantías computables.(**) Previsiones genéricas adicionales a las requeridas por la normativa vigente al 31 de diciembre de 2007, constituidas voluntariamente como parte del plan de adecuación en materia de previsiones de riesgos crediticios requeridas –a partir del 1 de octubre de 2008- de acuerdo a la Resolución del Directorio del Banco Central del Paraguay N° 1, Acta N° 60 de fecha 28 de setiembre de 2007.
C.6 PREVISIONES SOBRE RIESGOS DIRECTOS Y CONTINGENTES
La previsión sobre préstamos dudosos y otros activos y riesgos crediticios se determina
mensualmente sobre la base al estudio de la cartera realizado con el objeto de determinar la
porción no recuperable de los mismos y considerando lo establecido, para cada tipo de riesgo
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 58 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 59
crediticio, en la Resolución del Directorio del Banco Central del Paraguay Nº 1, Acta 60, de
fecha 28 de diciembre de 2007.
Se han constituido todas las previsiones necesarias para cubrir eventuales pérdidas sobre riesgos
directos y contingentes, conforme al criterio de la gerencia de la entidad y con lo exigido por la
referida Resolución Nº 1/2007 vigente desde el 1 de octubre de 2008. El movimiento registrado
en las cuentas de previsiones es como sigue:
SALDOS AL CIERREDEL EJERCICIO
GS.CONCEPTO
SALDOS AL INICIODEL EJERCICIO
GS.
CONSTITUCIóN DE PREVISIONES EN EL
EJERCICIO GS.
APLICACIóN DE PREVISIONES EN EL
EJERCICIO GS.
DESAFECTACIóN DE PREVISIONES EN EL
EJERCICIO GS.
al 31 de diciembre de 2008DisponibleCreditos vigentes sector no financ.Créditos diversosCréditos vencidosInversionesTotal
01.865.757.141
668.654.3205.682.943.084
21.851.1508.239.205.695
3.440.500412.723.763
1.370.64616.609.709.008
22.284.68017.049.528.597
1.000.00082.935.821
-10.408.70313.795.331.850
013.868.858.968
1.978.000000
472.7272.450.727
462.5002.195.545.083
680.433.6698.497.320.242
43.663.10311.417.424.597
al 31 de diciembre de 2007
Disponible Creditos vigentes sector no financ.(*)Créditos diversosCréditos vencidos(*)InversionesTotal
011.217.684
721.469.26112.429.997.008
93.444.78513.256.128.738
01.865.757.141
012.980.624.110
014.846.381.251
011.217.68444.302.452
18.479.526.8610
18.535.046.997
00
8.512.4891.248.151.173
71.593.6351.328.257.297
01.865.757.141
668.654.3205.682.943.084
21.851.1508.239.205.695
*) Incluye Previsiones adicionales a las requeridas por la normativa vigente al 31 de diciembre de 2007, constituidas voluntariamente como parte del plan de adecuación en materia de previsiones de riesgos crediticios que serán requeridas –a partir del 1 de octubre de 2008- por la Resolución del Directorio del Banco Central del Paraguay N° 1, Acta N° 60 de fecha 28 de setiembre de 2007.
C.7 INVERSIONES
Las inversiones representan la tenencia de títulos emitidos por el sector privado y de bienes
no aplicados al giro de la entidad. Los mismos se valúan, según su naturaleza, conforme a los
siguientes criterios:
a) Valores de renta variable emitidos por el sector privado (no cotizables): se valúan a su valor de
costo, el cual no excede su valor estimado de realización ni su valor patrimonial proporcional.
b) Valores de renta fija emitidos por el sector privado (no cotizables): se valúan al menor valor
entre su costo, más los intereses devengados a cobrar a la fecha de cierre y su valor estimado
de realización.
c) Bienes recibidos en recuperación de créditos: se valúan al menor valor entre el monto del
crédito recuperado y el valor de mercado de los bienes recibidos, conforme con las disposiciones
del Banco Central del Paraguay en la materia. Adicionalmente, para los bienes que superan
los plazos establecidos por el Banco Central del Paraguay para su tenencia, se constituyeron
previsiones conforme a lo dispuesto en la Resolución del Directorio del Banco Central del
Paraguay N° 1, Acta N°60, del 28 de setiembre de 2007.
A continuación se detallan las inversiones de la entidad:
CONCEPTOSALDO CONTABLE ANTES DE LAS PREVISIONES GS. PREVISIONES GS.
SALDO CONTABLE DESPUÉSDE LAS PREVISIONES GS.
al 31 de diciembre de 2008
Bienes recibidos en recuperación de créditosInversiones en títulos valores de renta variable emitidos por el sector privado (*)Total
86.435.933
1.248.000.0001.334.435.933
43.663.103
043.663.103
42.772.830
1.248.000.0001.290.772.830
al 31 de diciembre de 2007Bienes recibidos en recuperación de créditosInversiones en títulos valores de renta variable emitidos por el sector privado (*)Total
90.999.569
1.248.000.0001.338.999.569
21.851.150
021.851.150
69.148.419
1.248.000.0001.317.148.419
(*) Corresponde a la participación accionaria en la empresa Bancard S.A.
C.8 BIENES DE USO
Los bienes de uso se exponen a su costo revaluado de acuerdo con la variación del índice de
precios al consumo, menos la correspondiente depreciación acumulada. El incremento neto por
revaluación se acredita a la cuenta del patrimonio “Ajustes al Patrimonio”. La depreciación de
los bienes de uso es calculada por el método de línea recta, a partir del mes siguiente al de su
incorporación, aplicando las tasas anuales establecidas en las reglamentaciones de la Ley Nº
125/91, las cuales resultan suficientes para extinguir los valores de los mismos al final de su
vida útil estimada.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 60 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 61
al 31 de diciembre de 2008Propios
VALOR CONTABLE NETO DE DEPRECIACIóN GS.CONCEPTO
TASA DE DEPRECIACIóN ANUAL EN %
VALOR DE COSTOREVALUADO GS.
DEPRECIACIóN ACUMULADO GS.
inmuebles - Terrenosinmuebles - EdificiosInstalacionesMuebles y útilesEquipos de oficinaEquipos de computaciónMaterial de transporteTotal
2,510,010,010,025,020,0
2.180.538.5562.463.574.0681.799.239.2064.752.319.5414.936.592.934
16.136.767.468577.585.501
32.846.617.274
642.603.372787.628.114
3.112.312.2622.633.318.406
13.581.827.235322.010.589
21.079.699.978
2.180.538.5561.820.970.6961.011.611.0921.640.007.2792.303.274.5282.554.940.233
255.574.91211.766.917.296
al 31 de diciembre de 2007Propios
inmuebles - Terrenosinmuebles - EdificiosInstalacionesMuebles y útilesEquipos de oficinaEquipos de computaciónMaterial de transporteTotal
2,510,010,010,025,020,0
2.028.407.9582.291.696.8081.664.164.9004.224.195.1204.635.198.606
15.297.453.898556.896.713
30.698.014.003
0540.478.158582.103.412
3.046.699.6212.390.933.073
12.295.203.096243.286.746
19.098.704.106
2.028.407.9581.751.218.6501.082.061.4881.177.495.4992.244.265.5333.002.250.802
313.609.96711.599.309.897
C.9 CARGOS DIFERIDOS
al 31 de diciembre de 2008
SALDO NETO FINAL GSCONCEPTO SALDO NETO INICIAL GS. AMORTIZACIONES GS.AUMENTOS GS.
Mejoras e instalaciones en propiedad de tercerosMaterial de escritorio y otrosTotal
2.034.869.417346.772.455
2.381.641.872
4.054.184.304206.385.496
4.260.569.800
al 31 de diciembre de 2007
2.573.107.052768.715.786
3.341.822.838
553.792.165909.102.745
1.462.894.910
Mejoras e instalaciones en propiedad de tercerosMaterial de escritorio y otrosTotal
1.447.150.000319.892.523
1.767.042.523
2.034.869.417346.722.455
2.381.641.872
2.499.359.788610.145.219
3.109.505.007
1.911.640.371583.265.287
2.494.905.658
a) Mejoras e instalaciones en propiedad de terceros: Se amortizan en 5 años por el método
lineal.
C.10 PASIVOS SUBORDINADOS
Al 31 de diciembre de 2008 y 2007 no existen pasivos subordinados.
C.11 LIMITACIONES A LA LIBRE DISPONIBILIDAD DE LOS ACTIVOS O DEL PATRIMONIO Y CUALqUIER
OTRA RESTRICCIóN AL DERECHO DE PROPIEDAD
Al 31 de diciembre de 2008 y 2007 existen las siguientes limitaciones:
a) Depósitos en el Banco Central del Paraguay en concepto de encaje legal según se describe
en nota H; y
b) Restricciones a la distribución de utilidades según se describe en nota D.d.1.
No existen otras limitaciones a la libre disponibilidad de los activos o del patrimonio y cualquier
otra restricción al derecho de propiedad.
C.12 GARANTíAS OTORGADAS RESPECTO A PASIVOS
No existen garantías otorgadas por la entidad respecto a sus pasivos.
C.13 DISTRIBUCIóN DE CRÉDITOS Y OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA SEGúN SUS
VENCIMIENTOS (EN GUARANíES)
PLAzOS qUE RESTAN PARA SU VENCiMiENTO - SALDOS AL 31 DE DiCiEMBRE DE 2008CONCEPTO
TOTALHasta 30 días De 31 hasta 180 días De 181 días a 1 añoMás de 1 año y hasta 3 años Más de 3 años
Créditos Vigentes Sect. Financ.Créditos Vigentes Sect. no Financ.total de créditos vigentesObligaciones Sect. Financ.Obligaciones Sect. no Financ.total de obligaciones
76.970.562
97.865.928.146
97.942.898.708
6.279.868.328
67.441.817.680
73.721.686.008
209.254.297
196.193.786.806
196.403.041.103
25.911.695.197
69.842.047.365
95.753.742.562
527.638.468
79.920.165.000
80.447.803.468
18.952.100.191
103.655.094.730
122.607.194.920
89.156.974
33.866.787.569
33.955.944.543
8.300.468.062
118.995.967.655
127.296.435.717
2.728.395.834
2.728.395.834
576.691.680
1.897.040.338
2.473.732.018
903.020.301
410.575.063.354
411.478.083.655
60.020.823.458
361.831.967.768
421.791.225
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 62 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 63
C.16 CUALqUIER OTRO HECHO qUE POR SU IMPORTANCIA JUSTIFIqUE SU ExPOSICIóN
Al 31 de diciembre de 2008 y 2007 no existen situaciones contingentes, ni reclamos que
pudieran resultar en la generación de obligaciones relevantes para la entidad o que no hayan
sido revelados o expuestos en notas a los estados contables.
D. PATRIMONIO.
D.1 RESTRICCIóN A LA DISTRIBUCIóN DE UTILIDADES
VIGENTE GS. % %VENCIDO GS.NúMERO DE CLIENTES
al 31 de diciembre de 2008
10 Mayores deudores50 Mayores deudores subsiguientes100 Mayores deudores subsiguientesOtros deudores subsiguientestotal de cartera de préstamos
23.784.426.83236.958.532.12325.989.601.784
326.038.047.698412.770.608.437
5,768,956,30
78,99100,00
1.282.016.4562.360.422.3811.772.058.954
13.966.002.85219.380.500.643
6,6112,189,14
72,06100,00
al 31 de diciembre de 2007
10 Mayores deudores50 Mayores deudores subsiguientes100 Mayores deudores subsiguientesOtros deudores subsiguientestotal de cartera de préstamos
10.571.067.84721.353.843.89720.106.685.810
259.176.685.179311.208.282.733
3,406,866,46
83,28100,00
1.397.517.6341.613.107.1611.313.963.9097.333.058.934
11.657.647.638
11,9913,8411,2762,90
100,00
(*) Incluye el riesgo bruto antes de previsiones y ganancia por valuación a realizar.
C.15 CRÉDITOS Y CONTIGENCIAS CON PERSONAS Y EMPRESAS VINCULADAS
ACTIVOCréditos vigentes por intermediación financiera-sector no financiero (*)total activo
PASIVOObligaciones por intermediación financiera-sector no financiero (*)total pasivo
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE
2.008Gs.
2.007Gs.
66.821.41266.821.412
33.803.511.91333.803.511.913
65.831.67865.831.678
21.976.119.03021.976.119.030
(*) Los intereses son cobrados y/o pagados en condiciones equivalentes a las de mercado, y se incluyen en los rubros “Ganancias financieras” y “Pérdidas financieras” del estado de resultados.
C.14.2 CARTERA DE DEPóSITOS A PLAZO Y A LA VISTA POR SECTOR
SECTOR FINANCIEROGS. % %SECTOR NO
FINANCIERO GS.
NúMERO DE CLIENTES
al 31 de diciembre de 2008
10 Mayores depositantes50 Mayores depositantes subsiguientes100 Mayores depositantes subsiguientesOtros depositantes subsiguientestotal de cartera de depósitos
19.291.711.4688.411.505.376
00
27.703.216.844
69,6430,360,000,00
100,00
53.870.900.81372.173.879.80958.597.580.837
169.888.235.751354.530.597.210
15,2020,3616,5347,91
100,00
al 31 de diciembre de 2007
10 Mayores depositantes50 Mayores depositantes subsiguientes100 Mayores depositantes subsiguientesOtros depositantes subsiguientestotal de cartera de depósitos
18.018.329.1704.994.355.401
00
23.012.684.571
78,3021,700,000,00
100,00
33.997.073.13155.650.618.59042.231.872.539
126.862.845.380258.742.409.640
13,1421,5116,3249,03
100,00
MONTO Y PORCENTAJES DE CARTERA DE DEPóSITOS
C.14 CONCENTRACIóN DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS Y DEPóSITOS
C.14.1 CARTERA DE CRÉDITOS POR INTERMEDIACIóN FINANCIERA DIRECTOS SECTOR NO
FINANCIERO
PLAzOS qUE RESTAN PARA SU VENCiMiENTO - SALDOS AL 31 DE DiCiEMBRE DE 2007CONCEPTO
TOTALHasta 30 días De 31 hasta 180 días De 181 días a 1 añoMás de 1 año y hasta 3 años Más de 3 años
Créditos Vigentes Sect. Financ.Créditos Vigentes Sect. no Financ.total de créditos vigentesObligaciones Sect. Financ.Obligaciones Sect. no Financ.total de obligaciones
0
80.540.701.251
80.540.701.251
2.977.303.791
56.247.288.209
59.224.592.000
51.549.064
137.294.837.725
137.346.386.789
12.334.938.345
54.554.662.258
66.889.600.603
0
66.418.397.576
66.418.397.576
10.545.312.074
72.854.571.171
83.399.883.245
0
24.131.045.760
24.131.045.760
11.950.667.854
79.866.769.337
91.817.437.191
0
957.543.280
957.543.280
573.037.200
232.024.658
805.061.858
51.549.064
309.342.525.592
309.394.074.656
38.381.259.264
263.755.315.633
302.136.574.897
(*) Estos saldos no incluyen las ganancias por valuación a realizar.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 64 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 65
a) De acuerdo con la Ley N° 861/96 “General de Bancos, Financieras y Otras Entidades de
Crédito”, las entidades financieras deberán contar con una reserva no menor al equivalente
del 100% de su capital. Al 31 de diciembre del 2008, la Financiera cuenta con dichas reservas
totalmente constituidas.
b) Según la Ley N° 861/96 “General de Bancos, Financieras y Otras Entidades de Crédito”,
las entidades financieras autorizadas a operar de acuerdo con esta Ley, sean nacionales o
extranjeras, podrán distribuir sus utilidades una vez cumplidos los requisitos de publicación de
balances, previo dictamen de los auditores externos y autorización de la asamblea de accionistas
y de la opinión de la Superintendencia de Bancos, siempre y cuando ésta se expida dentro del
término de ciento veinte días del cierre del ejercicio.
A la fecha de emisión de los estados contables, la entidad ha cumplido todos los requisitos
mencionados precedentemente para poder distribuir sus utilidades acumuladas hasta el ejercicio
2007 inclusive.
c) El impuesto a la renta para las Actividades Comerciales, Industriales y de Servicios que se
carga a los resultados del año a la tasa del 10% se basa en la utilidad contable antes de este
concepto, ajustada por las partidas que la Ley y sus reglamentaciones incluyen o excluyen para
la determinación de la renta neta imponible.
D.2 RESULTADO POR ACCIóN
La Sociedad calcula el resultado neto por acción sobre la base del resultado del año a distribuir
(deducidos los importes a ser afectados a reserva legal, indexación de capital y remuneración
del Directorio), dividido por el número de acciones. El número de acciones de la Financiera
al 31 de diciembre de 2008 y 2007 es de 1.866.000 de valor nominal de Gs. 10.000 cada una
con derecho a 5 votos por acción.
f. infoRmación RefeRente a los Resultados.
F.1 RECONOCIMIENTO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
La entidad aplicó el principio de lo devengado a los efectos del reconocimiento de ingresos e
imputación de egresos o costos incurridos, con las siguientes excepciones en que los ingresos
se reconocen como ganancia en el momento de su percepción o cobro y los gastos devengados
se difieren:
a) los productos financieros, comisiones y recuperos de gastos de cobranza devengados y no
percibidos de deudores con créditos vencidos, se reconocen como ganancia en el momento de
su percepción o cobro. Ver nota C.c.5.
b) los productos financieros correspondientes a deudores y créditos clasificados en categorías
de riesgos superiores a “2”, se reconocen como ganancia en el momento de su percepción o
cobro. Ver nota C.c.5.
c) las diferencias de cambio por valuación de aquellas operaciones de créditos en mora o
clasificados en categorías de riesgos superiores a “2”, se reconocen como ganancia en el
momento de su percepción o cobro. Ver nota C.c.5.
d) ciertas comisiones por servicios financieros y crediticios que se reconocen como ingreso
cuando se cobran.
F.2 DIFERENCIAS DE CAMBIO EN MONEDA ExTRANJERA
Las diferencias de cambio correspondientes al mantenimiento de activos y pasivos en moneda
extranjera se muestran en las líneas del estado de resultados valuación de activos y pasivos en
moneda extranjera y su resultado neto se expone a continuación:
Créditos a utilizar mediante uso de tarjetastotal
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE
2.008Gs.
2.007Gs.
45.503.494.88645.503.494.886
46.741.355.56346.741.355.563
LíNEAS DE CRÉDITO
e. infoRmación RefeRente a las continGencias – líneas de cRédito
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Ganancia por valuación de activos y pasivos financieros en moneda extranjeraPérdida por valuación de activos y pasivos financieros en moneda extranjeraDiferencia de cambio neta sobre activos y pasivos financieros en moneda extranjera (1)Ganancias por valuación de otros activos y pasivos en moneda extranjeraPérdidas por valuación de otros activos y pasivos en moneda extranjeraDiferencia de cambio neta sobre otros activos y pasivos en moneda extranjera (2)Diferencia de cambio neta sobre el total de activos y pasivos en moneda extranjera (1) + (2)
77.195.343.93878.925.625.256-1.730.281.3181.497.737.123
828.894.505668.842.618
-1.061.438.700
30.648.624.10530.951.859.316
-303.235.211173.842.566180.737.999
-6.895.433-310.130.644
Gs. Gs.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 66 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 67
F.4 IMPUESTO A LA RENTA DE ACTIVIDADES COMERCIALES, INDUSTRIALES Y DE SERVICIOS
Financiera Familiar Sociedad Anónima Emisora de Capital Abierta se ha acogido al régimen
de excepción contemplado en la Ley Nº 548 del 21 de abril de 1995, en virtud de la cual, la
entidad se ha beneficiado con un régimen tributario especial que consiste en la reducción al
10% de la tasa del impuesto a la renta vigente en los ejercicios fiscales desde 1995 hasta el 2008
inclusive.
De acuerdo con la Ley Nº 2421/04, el régimen general del Impuesto a la Renta para Actividades
Comerciales, Industriales y de Servicios que se carga a los resultados del año a la tasa del 10%,
se basa en la utilidad contable antes de este concepto, ajustada por las partidas que la ley y sus
reglamentaciones incluyen o excluyen para la determinación de la renta neta imponible.
G. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL PERIODO.
Entre la fecha del cierre del ejercicio 2008 y la fecha de preparación de estos estados contables
(23 de febrero de 2009), no han ocurrido hechos significativos de carácter financiero o de otra
índole que impliquen alteraciones significativas a la estructura patrimonial o financiera o a los
resultados de la entidad al 31 de diciembre de 2008, a excepción de lo siguiente:
• En fecha 17 de noviembre de 2008, según Resolución del Directorio del BCP Nº 2, Acta Nº 95,
la Financiera obtuvo la autorización para iniciar sus operaciones como Entidad Bancaria a partir
del 2 de enero de 2009.
• Fueron emitidas acciones por valor de Gs. 11.340.000.000, las cuales se hallan integradas en
su totalidad, por lo cual, a la fecha de emisión de los presentes estados contables, el capital
integrado del Banco Familiar SAECA asciende a Gs. 30.000.000.000.
• El capital social del Banco Familiar SAECA, queda fijado en la suma de Gs. 100.000.000.000
representado por 10.000.000 de acciones con valor nominal de Gs. 10.000 cada una, según
Escritura Nº 166 de fecha 12 de setiembre de 2008.
H. depósitos en el banco centRal del paRaGuaY.
El saldo de esta cuenta corresponde a depósitos mantenidos en el Banco Central del Paraguay
en los siguientes conceptos:
F.3 OTRAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS OPERATIVAS
El rubro “Otras ganancias operativas - Otras” se compone como sigue:
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Ingresos variosRecupero de gastos de cobranzas, juicios y otrosUtilidad por venta de carteraIngresos por gastos administrativos y de transferenciasComisión por administración de FideicomisoOtrastotal otras ganancias operativas
64.144.1214.710.537.3571.950.877.446
5.970.000163.224.56243.528.013
6.938.281.499
60.432.3224.593.979.0162.486.957.774
72.936.42777.551.13617.913.052
7.309.769.727
Gs. Gs.
cuentas
El rubro “Otras pérdidas operativas - Otras” se compone como sigue:
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Impuestos, tasas y contribucionesPérdidas diversasPérdidas por operaciones de cambios y arbitrajetotal otras pérdidas operativas
549.424.152580.390.944
1.248.580.6952.378.395.791
500.862.911508.979.985421.837.012
1.431.679.908
Gs. Gs.
cuentas
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Encaje Legal - GuaraníesEncaje Legal - Moneda extranjeraEncaje especial - Resolución Nº 1/131Encaje Legal - Moneda Extranjera - Rescate AnticipadoDepósitos en guaraníesDepósitos en dólares americanostotal
11.631.248.6339.974.233.572
28.900.00030.073.000
4.647.556.4741.120.422.859
27.432.434.538
8.944.023.0007.485.817.521
36.890.00070.042.488
563.278.201220.529.646
17.370.580.856
Gs. Gs.
La disponibilidad de los encajes legales se encuentra restringida. Ver nota C.c.11.
MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 68 MEMORIA Y BALANCE FAMILIAR 2008 69
j. cuentas de oRden Y de fideicomisos bajo administRación.
El saldo se compone como sigue:
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Garantías recibidasGarantías reales computables, Otras garantías computables en el país, Garantías de firmaAdministración de Valores y depósitosotras cuentas de ordenFideicomiso (*)Otras cuentas de orden - DiversasPólizas de seguros contratadasDeudores IncobrablesPosición de cambiostotal cuentas de oRden
20.029.521.9649.208.017.819
31.692.415.47723.314.352.16535.471.713.4002.532.352.084
666.943.119122.915.316.028
16.459.087.0838.848.633.225
29.603.111.44626.419.064.13627.487.915.1182.864.524.8636.553.269.075
118.235.604.946
Gs. Gs.
(*) En fecha 31 de mayo de 2004 la Financiera obtuvo la autorización expresa del Banco Central del Paraguay para poder realizar operaciones fiduciarias –actuando como Fiduciario- conforme a las disposiciones legales y regulatorias del BCP vigentes en la materia.
• casa matRiz: Chile 1080 esq/ Jejuí. Tel. 414 2000 (R.A.)
• lídeR iv: Estrella 692 c/ O'Leary. Tel. 496 634 (R.A.)
• centRo: 25 de Mayo esq. Iturbe. Tel. 446 414 (R.A.)
• villa moRRa: Mariscal López y Cruz del Chaco. Tel. 662 066 / 611 614 (R.A.)
• pettiRossi: Avda. Pettirossi esq. Mayor Fleitas. Tel. 200 031 (R.A.)
• pinozÁ: Avda. Eusebio Ayala y Dr. Morquio. Tel. 202 123 (R.A.)
• fdo. de la moRa: Ruta Mcal. Estigarribia esq. Pitiantuta. Tel. 503 034 (R.A.)
• san loRenzo 1: Ruta Mcal. Estigarribia y Sgto. Silva. Tel. 583 269 (R.A.)
• san loRenzo 2: Julia Miranda Cueto y Saturio Ríos. Tel. 583 660 (R.A.)
• m. R. alonso: Ruta Transchaco y Cap. Alliana. Tel. 753 963 (R.A.)
• luque: Cerro Corá c/ C. A. López. Tel. 643 780 (R.A.)
• caacupé: Mcal. Estigarribia esq. Venancio Pino. Tel. (05112) 43 502/3 / 43 548
• acceso suR: Avda. Acceso Sur 1.795 esq. calle 3. Tel. 524 747 (RA)
• itauGuÁ: Ruta Mcal. Estigarribia esq. Caballero. Tel. (0294) 220 337 / 220 995
• cnel. oviedo: Tuyutí 165 c/ Blas Garay. Tel. (0521) 201 670 (R.A.) 202 300
• villaRRica: Gral. Díaz esq. Rui Díaz de Melgarejo. Tel. (0541) 43 607/8
• santaní: Cnel. Zoilo e/ Mcal. López y Adolfo Mello. Tel. (043) 20 100
• caaGuazÚ: Bernardino Caballero esq. Juan E. O'Leary. Tel. (0522) 41 663 (R.A.)
• campo 9: José Asunción Flores 478 esq. Enfermeras del Chaco. Tel. (0528) 222 940
• encaRnación: Mcal. Estigarribia 1438 c/ Tomás R. Pereira. Tel. (071) 203 888 (R.A.)
• ma. auXiliadoRa Avda. Ma. Auxiliadora 37 esq. ñasaindy . Tel. (0764) 20 444
• concepción: Pte. Franco y Gral. Garay. Tel. (03312) 42 229 / 40 473/4.
• HoRqueta: Mcal. López esq. Pte. Franco. Tel. (032) 222 835 / 222 935
• c. del este 1: Avda. Bernardino Caballero c/ San Fernando. Tel. (061) 501 608 (R.A.)
• c. del este 2: Calle Super Carretera esq. Las Tórtolas km. 4.Tel. (061) 579 350/2
• p. j. caballeRo: Curupayty c/ Mcal. López. Tel. (0336) 271 862 (R.A.)
• cuRuGuatY: 14 de Mayo 1016 c/ Julia Miranda Cueto. Tel. (048) 210 709 /10
• san juan: Monseñor Bogarín c/ Raúl Villalba. Tel. (081) 213 021 (RA)
• san iGnacio: Mcal. Estigarribia esq. Iturbe. Tel. (082) 233 057 (RA)
• s. del GuaiRÁ: Avda Paraguay 1184 esq. Mcal. López. Tel. (046) 242 906 / 8
• caRapeGuÁ: Ruta 1 Mcal. Francisco Solano López esq. Avda. Fdo. de la Mora (Ramal
Acahay) Tel. (0532) 213 001 /4.
RED NACIONALDE SUCURSALES
i. cRéditos diveRsos.
El saldo del rubro se compone como sigue:
al 31 de diciembre de 2008
al 31 de diciembre de 2007
Anticipo por compra de bienes y serviciosGastos pagados por adelantadoIndemnizaciones Reclamadas por SiniestroAnticipos al PersonalDiversos (*)Previsiones (*)Total
3.329.707.657716.848.815
041.188.118
3.416.345.332(680.433.669)
6.823.656.253
293.084.025759.024.17650.271.82948.257.328
1.935.624.290(668.654.320)
2.417.607.328
Gs. Gs.
(*) Al 31 de diciembre de 2008 y 2007 este rubro incluía el saldo de las colocaciones que la Financiera mantenía en el Fondo Mutuo Banalemán-Dólares, el cual se encontraba íntegramente previsionado por incobrable.
