MEMORIA ANUAL...que si bien durante el 2014 y 2015 registró tasas de crecimiento con tendencia...
65
2017 MEMORIA ANUAL EDPYME CREDIVISION Miembro de la red
Transcript of MEMORIA ANUAL...que si bien durante el 2014 y 2015 registró tasas de crecimiento con tendencia...
2017 MEMORIA ANUAL
EDPYME
CREDIVISION Miembro de la red
ÍNDICE
I. CARTA DEL PRESIDENTE DEL DIRECTORIO
II. PRESENTACION Directorio III. PERFIL DE LA EMPRESA Accionariado y Capital Social IV. CULTURA INSTITUCIONAL
Visión y misión Valores
V. ENTORNO ECONOMICO Entorno Macroeconómico
Sistema Financiero - Edpymes
VI. MERCADO OBJETIVO Productos
Zonas de atención
VII. RESULTADOS DE GESTIÓN
Plan de sostenibilidad Activos
Colocaciones Provisiones
Pasivos Patrimonio
Estado de Resultados Gestión integral de
Riesgos Clasificación de riesgo
VIII. GESTION DEL RECURSO HUMANO
IX. RESPONSABILIDAD SOCIAL
X. TESTIMONIO DE CLIENTES
XI. DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
4 4
I. CARTA DEL PRESIDENTE DEL DIRECTORIO
EDPYME CREDIVISION con 17 años en el mercado microfinanciero ha enfocado sus servicios a los
empresarios más pequeños, urbanos, peri-urbanos y rurales en el departamento de Cusco, la sierra de La
Libertad y el cono Sur de Lima, trabajando continuamente en la inclusión financiera y generando impacto
en miles de niños a través de pequeños préstamos entregados a sus padres/tutores que redundan en una
mejor calidad de vida de familias enteras.
El 2017 ha sido un año con muchos retos y en especial en profundizar nuestro nivel de atención en clientes
desatendidos por el Sistema Financiero formal, a través de nuestro producto Tambo Comunal habiendo
logrado una importante participación de mercado (43%) en la zona Calca y otra buena razón en los distritos
de Otuzco con 15.8% y Urcos con 18%; en el distrito de Anta mantenemos una participación relevante de
10.6%, pero las condiciones de la zona confirman espacio para ganar mayor participación de mercado en
todas las zonas de influencia, lo cual nos permite avizorar un mejor panorama para el 2018.
Para los próximos años, continuaremos focalizados en los clientes de Tambo Comunal, con mucho más
recursos para lograr el objetivo, incrementando la participación del producto Tambo Comunal en los
siguientes años; que combinado con la implementación de medios tecnológicos estimamos impactar
positivamente en nuestros clientes. Nuestra intención es incorporar un enfoque de innovación a nuestra
actividad crediticia a fin de lograr mayor inclusión financiera en los lugares donde actuamos.
Compartimos el Ministerio de Vision Mundial y estamos convencidos que con la Bendición de Dios, seremos
una herramienta fundamental de Desarrollo Económico en los años por venir.
No me queda más que agradecer a cada uno de nuestros colaboradores y directores por su esfuerzo y
preocupación en este año de fuertes retos y a nuestros clientes que han seguido confiando en
nuestros servicios. Juan Carlos Medina Vicuña Presidente del Directorio
5 5
II. PRESENTACION
Directores
En el año 2017, el Directorio de EDPYME CREDIVISION S.A. estuvo conformado por miembros con gran experiencia en el sector, siendo así:
N° NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA QUE ASUME EL CARGO DE DIRECTOR
REPRESENTA A
EXPERIENCIA Y ANTECEDENTES
1
Juan Carlos Medina Vicuña
Presidente del Directorio
31/03/2016 VisionFund International
Director Regional de VisionFund International para América Latina y el Caribe. Amplia experiencia en el desarrollo comercial de operaciones financieras relacionadas con productos de inversión y crédito especializados y reingeniería de procesos en instituciones financieras enfocadas en segmentos específicos. Encargado de la gestión comercial de instituciones financieras en varios países de América Latina.
2
Hans Oscar Hassenteufel Loayza
Vicepresidente del
Directorio 31/03/2016
VisionFund International
Gerente Regional de Desarrollo del Negocio. Economista con experiencia en la industria financiera (microfinanzas, supervisión y regulación, consultoría, lavado de activos, inversiones, investigación y cooperación internacional.
3 Nino Gonjilashvili
Directora 31/03/2016 VisionFund International
Directora Regional de Finanzas de VisionFund International para América Latina y el Caribe. MBA Internacional y título profesional en Contabilidad y Finanzas. Experiencia en el sector de Pymes y Microfinanzas en diseño, implementación y gestión de diferentes tipos de proyectos, gestión de cartera, análisis financiero, análisis estratégico, entre otros
4
Edith Chuquimia Hurtado
Directora 31/03/2016 Asodeco Perú
Docente de la Facultad de Derecho de la Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco. Miembro del Comité Ejecutivo de Asodeco Perú. Ha sido miembro del Directorio de la Sociedad de Beneficencia Pública del Cusco y Profesora seleccionada de la Academia Nacional de la Magistratura.
5
Blanca del Pilar Pinedo Castillo
Directora 31/03/2016 Asodeco Perú
Directora de Administración y Finanzas de World Vision Perú. Contadora Pública con MA en Liderazgo Organizacional con experiencia en gestión financiera y administrativa de organizaciones no gubernamentales. Miembro del Comité Ejecutivo de Asodeco Perú.
6
Bárbara Leonie Everdina María Rademaker
Directora 29/09/2016 Independiente
Consultora en proyectos en finanzas, desarrollo empresarial y biodiversidad en Europa, África y América Latina. Amplio conocimiento y experiencia sobre el rol positivo tanto de las inversiones nacionales como internacionales en torno al desarrollo sostenible. Ha trabajado en Triple Jump y la IUCN National Committee of the Netherlands entre otros.
III. PERFIL DE LA EMPRESA
EDPYME CREDIVISION S.A. inició su trabajo en Julio de 2000, operando en Cusco y Lima, lugar este
último donde también estableció su Oficina Principal. CREDIVISION es el resultado de adaptar a la
nueva Ley del Sistema Financiero Peruano, el trabajo en el área de microfinanzas que venía realizando
hasta esa fecha WorldVision Perú (WV Perú) por medio de la ONG Asociación para el Desarrollo
Económico del Perú (ASODECO-PERU) en Cusco, la cual había sido creada en 1994.
En el año 2012, VisionFund International se hace acreedor del 56.87% de acciones pertenecientes a
WorldVision International, lo cual fue autorizado con Resolución SBS Nº 2520-2012 de fecha 17 de abril
de 2012, convirtiéndose en el principal accionista de la Edpyme.
Al 31 de diciembre del 2017 la estructura societaria del capital de la Institución está compuesta por
96.1% para VisionFund International y 3.9% para ASODECO-PERU.
Objetivo Social
EDPYME CREDIVISION es una Sociedad Anónima de derecho privado, orientada a promover
servicios de intermediación financiera. Está sujeta a la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
EDPYME CREDIVISION es una entidad financiera enmarcada en una visión cristiana, que genera
oportunidades de desarrollo a los sectores de escasos recursos, contribuyendo a la transformación
humana, con énfasis en los niños, niñas y adolescentes, a través de servicios financieros y no
financieros.
Ofrece diversos productos crediticios bajo metodología individual y grupal.
EDPYME CREDIVISION se rige por su Estatuto Social, habiendo sido modificado en Junta General
Extraordinaria y Universal de Accionistas de fecha 22 de febrero de 2011, los artículos tres, veinte, inciso
c) y treinta y dos del Estatuto Social, elevado a Escritura Pública N° 1071892 de fecha 25 de mayo de
2011 otorgado ante Notario Público, Sra. Carola Cecilia Hidalgo Morán e inscrita en la Partida electrónica
N° 11118805 de la Zona Registral N° IX de la Oficina Registral de Lima.
Su funcionamiento fue autorizado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP el 13 de junio
de 2000, mediante Resolución SBS N° 413-2000 iniciando sus operaciones el 17 de julio del mismo año.
La ubicación de sus agencias, principalmente en zonas rurales y periurbanas, refuerza el enfoque
social de las operaciones.
El ámbito territorial de su actuación comprende una sede central ubicada en el distrito de San Isidro, provincia y departamento de Lima y cuenta con las siguientes Agencias:
Cabe precisar que como medida estratégica, en febrero 2017 se inició el proceso de cierre de la agencia
Comas, debido a los resultados desfavorables y por encontrarse geográficamente fuera del corredor que
estamos atendiendo (Lima Sur). El cierre espera culminarse en marzo 2018.
El domicilio legal se ubica en Avenida Prolongación Cesar Canevaro Nro. 133 Coo. Viv. Valle de Sharon -
San Juan De Miraflores, Provincia y Departamento de Lima.
Accionariado y Capital Social
Mediante Resolución SBS N° 5905-2013 de fecha 27 de setiembre de 2013 se aprobó el
aumento de capital social por conversión de obligaciones en acciones de EDPYME CREDIVISION S.A. y
se aprobó la modificación del artículo 5° del Estatuto Social referido al capital de la empresa,
resolución que fue rectificada mediante Resolución SBS N° 7092-2013 respecto de la modificación del
artículo 5° del Estatuto Social debiendo entenderse al artículo 9°.
01 Agencia :
Otuzco
04 Agencias :
- Cusco - Calca - Anta - Urcos
02 Agencias : - SJM - Comas
Por medio de la Resolución SBS Nº 4208-2017, la Superintendencia de Banca y Seguros del Perú,
autoriza a EDPYME Credivisión S.A., la reducción de capital social en un monto total de S/ 6’769,104.72
(Seis Millones Setecientos Sesenta y Nueve Mil Ciento Cuatro y 72/100 Soles), el cual se encuentra en
trámites de inscripción.
De esta forma el capital social y accionario de EDPYME CREDIVISION S.A. al cierre del 2017 es el siguiente:
N° ACCIONISTAS MONTO (S/) N° DE
ACCIONES PARTICIPACION
1 VISIONFUND INTERNATIONAL 11,306,500.00 113,065 96.10%
2 ASOCIACION PARA EL DESARROLLO ECONOMICO DEL PERU
459,200.00 4,592 3.90%
TOTAL 11,765,700.00 117,657 100.00%
IV. CULTURA INSTITUCIONAL
Misión
“Somos una empresa
microfinanciera cristiana, que
genera oportunidades de
desarrollo para los pobres,
contribuyendo a la transformación
humana, con énfasis en los niños,
niñas, adolescentes, a través de
servicios financieros y no
financieros”.
Visión
“Ser lamejor opción de microfinanzas
con enfoque cristiano”
Valores
Tenemos cinco valores que nos representan, éstos son:
Integridad:
Es el producto de mantenerse firme entre lo que se dice y lo que se hace; es actuar conforme a las normas éticas y sociales; es la rectitud de nuestros actos, trabajar enfocados en cumplir nuestros objetivos.
Excelencia:
Ser extraordinariamente buenos, exceder las normas ordinarias; procurar la mejora continua de
nuestros procesos buscando la excelencia del servicio para nuestros clientes, contribuyendo a una
relación grata y duradera.
Innovación:
Capacidad de crear, de producir cosas nuevas y valiosas que sean originales y que proporcionen
valor. Es el principio básico para el mejoramiento de la inteligencia personal.
Respeto:
Es generar un trato horizontal y equilibrado, conociendo que las personas tienen sus propias
características y diferencias, valorando sus cualidades y ofreciendo un trato amable a los demás.
Equidad:
Es la constante búsqueda de la justicia social, la que asegura a todas las personas condiciones
de vida y de trabajo dignas e igualitarias, trato justo.
V. ENTORNO ECONÓMICO
Entorno Macroeconómico
En el 2017, la economía peruana creció 2.7%, cifra ligeramente menor a las proyecciones
realizadas por BCR y el MEF, quienes pronosticaron un crecimiento de 4.5% a inicios de
año. Sin embargo este porcentaje fue positivo considerando las tasas de crecimiento de
la región de Latinoamérica.
El resultado del 2017, representa una desaceleración de la actividad respecto a 2016
cuando se creció 3.9%; esta desaceleración de la economía se debe principalmente al
efecto negativo que tuvo el Fenómeno de El Niño (FEN) sobre la infraestructura de la
zona norte del país y el Caso Lava Jato “Odebrecht” sobre las expectativa de inversión.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática
En el siguiente gráfico se presenta la evolución que ha tenido los sectores Agropecuario,
Comercio y Servicios; del cual podemos notar que estos sectores mantienen cierta
correlación con la evolución del PBI. Por ello, si bien nuestro segmento de clientes se
desenvuelve en ambientes económicos menos formales, es importante conocer la
evolución de la economía formal.
Del gráfico podemos resumir que la actividad Servicios viene creciendo a tasas cercanos
al 3.5% pero con tendencia a la baja; de igual manera en el sector Comercio; en el caso
de Agropecuario, tiene un comportamiento marcado por factores climáticos, tal es así
que si bien durante el 2014 y 2015 registró tasas de crecimiento con tendencia positiva,
en el 2017 se vio afectado por el Fenómeno El Niño.
Si bien la inflación anualizada a diciembre 2017 (1.36%), estuvo en el rango meta (1% -
3%), las expectativas de inflación a 12 meses se encuentran dentro de este rango meta.
En ese sentido no se avizora cambios bruscos en las tasas de interés que provengan de
parte del BCRP con el fin de reducir las presiones inflacionarias, aun cuando la tasa de
crecimiento en las colocaciones del sistema financiera lo viene haciendo por encima de
la tasa de crecimiento del PBI nominal.
Las proyecciones para la inflación en el 2018 y 2019, se encuentran dentro del rango
meta del BCRP, por lo cual se espera estabilidad en los precios de los bienes principales
de la canasta familiar; esto es importante de cara a realizar las proyecciones en cada
empresa. De otra parte, el tipo de cambio S/ US$ tendería a subir (depreciación del sol),
con lo cual el riesgo para las entidades financieras será mantener posiciones de
sobreventa en su balance.
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú
Año Inflación Tipo de Cambio
Dic-16 3.59 3.356
Dic-17 1.36 3.247
Dic-18* 2.5% - 3% 3.310
Dic-19* 2.6% - 3% 3.343
Sistema Financiero-Edpymes
El sistema financiero peruano mantiene su solidez a pesar del menor ritmo de
crecimiento mostrado en el último ejercicio y el deterioro relativo en sus indicadores
de calidad de cartera, los que se vieron afectados en parte por el menor dinamismo de la
actividad económica del país. A noviembre 2017, los créditos directos sumaron S/.
284,156 millones, lo que representa un crecimiento de 5% respecto a noviembre 2016;
porcentaje cercano al 4.9% de 2016 pero inferior al 14.5% de 2015.
El sistema financiero continua liderado por la Banca Múltiple con una participación del
85.7% del total de créditos colocados. A noviembre de 2017, los créditos de todo el
sistema financiero crecieron a una tasa anual 5%, por encima del crecimiento del PBI
nominal (3.7%).
Cabe señalar que este periodo, muchas entidades microfinancieras tomaron una posición
más agresiva en la colocación de créditos por ello este sector creció alrededor de 14.3%
durante el año 2017, mayor al promedio del sistema financiero (5%). Dentro de este
sector, en promedio las Edpymes crecieron 24.1%, debido al dinamismo de entidades
como BVA Consumer, Acceso Crediticio y GMG; las que a su vez tienen modelos de
negocios distintos al de CREDIVISION. Por su parte las Cajas Municipales también
crecieron por encima del promedio del sector de microfinanzas, registrando una
variación de 16.5%, debido al mayor crecimiento de las principales Cajas como Huancayo,
Piura, Ica y Cusco.
Cabe precisar que el sector bancario creció a tasas menores (4%), debido al menor
crecimiento de la inversión privada en el segmento corporativo y gran empresa y, en
menor proporción, en el crecimiento del crédito a personas (BCRP, Reporte de Inflación
2017).
Créditos Directos del Sistema Financiero (En millones S/.)
Respecto a la calidad de cartera, el nivel de morosidad del sistema financiero fue de
Instituciones Nov 2016 Nov 2017 Crecim. Particip.
Financieras 9,862,760 11,033,752 11.9% 3.9%
Cajas municipales 16,750,988 19,517,909 16.5% 6.9%
Cajas Rurales 1,048,050 1,417,740 35.3% 0.5%
Edpymes 1/ 1,582,410 1,964,395 24.1% 0.7%
Mi Banco 8,583,353 9,305,547 8.4% 3.3%
Inst. Microfinancieras 37,827,561 43,239,342 14.3% 15.2%
Banca Múltiple 235,109,285 243,420,067 3.5% 85.7%
Otras instituciones 2/ 6,385,065 6,802,338 6.5% 2.4%
Total Sist. Financiero 270,738,568 284,156,200 5.0% 100.0%
1/ Incluye ajuste debido al tralado de Edpyme Raíz a CRAC Raíz. Fuente: SBS.
2/ Empresas de arrendamiento financiero, Banco de la Nación y Banco Agropecuario
3.44% en diciembre 2017, ligeramente mayor a lo registrado a diciembre 2016 (3.09%).
En cuanto a la calidad de cartera del sistema financiero medida por los créditos atrasados
respecto a la cartera, las Financieras son las que reportaron mayor riesgo con 5.45%,
seguido de las Cajas Municipales con 5.42%, mientras que las Edpymes registraron un
nivel de riesgo razonable de 4%. Los bancos presentan el ratio más bajo 3% debido a los
segmentos que atiende.
Calidad de Cartera del Sistema Financiero
Inst. Financiera Morosidad (%) CAR (%)
Bancos 3.04 4.39
Financieras 5.45 7.98
CMAC 5.42 7.52
CRAC 4.34 6.61
Edpymes 4.0 4.6
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
A diciembre 2017, a nivel de Edpymes, BBVA Consumer Finance es la que lidera el
ranking de colocaciones con 23.8% de participación, cuyo indicador de cartera atrasada
es de 2.26%. En el caso de Edpyme Credivisión, mantiene una participación de 1.2% y
cerró con un ratio de morosidad de 6.2%.
Edpyme Monto, S/ 000
Part. % Cartera
Atrasada, %
BBVA Consumer Finance 474,266 23.79 2.26
Acceso Crediticio 466,166 23.39 4.70
Santander 453,762 22.76 3.55
Micasita 149,768 7.51 0.95
GMG 130,893 6.57 10.88
Alternativa 126,589 6.35 3.11
Inversiones La Cruz 114,297 5.73 4.60
Marcimex 53,915 2.70 8.75
Credivisión 23,671 1.19 6.18
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
Entorno económico y su posible impacto en CREDIVISION
Principales Variables
Económicas Perspectivas Impacto
PBI, sectores económicos
Buenas perspectivas de la economía para el año 2018, mayor empleo, mayor capacidad de compra, mayores ventas en micro y pequeñas empresas.
Oportunidad
Colocaciones de Microfinancieras.
El sector de Microfinancieras crece en promedio 8.5% por lo cual es posible crecer en promedio +11%.
Oportunidad
Créditos a la Microempresa
Mayor crecimiento de los líderes de mercado (hasta 20.7% anual de Compartamos Financiera), CREDIVISION es un competidor muy pequeño.
Amenaza
Inflación Estabilidad en los precios de bienes y servicios, lo cual nos permite tener menor incertidumbre sobre los flujos esperados.
Oportunidad
Tipo de cambio Tendencia a incrementarse, sin embargo contamos con posición prácticamente cerrada.
Oportunidad
VI. MERCADO OBJETIVO
EDPYME CREDIVISION reconoce la heterogeneidad de las características sociales, económicas y
de desarrollo de los distintos sectores de la población relacionada a la micro empresa; debido a
esto diseña y oferta una gama de productos que tienden a adecuarse a los requerimientos de
su mercado natural buscando constituirse en una institución financieramente sostenible con la
finalidad de garantizar en el tiempo el servicio financiero.
Productos
Tambo Comunal
Los integrantes de este tambo son
mayoritariamente mujeres y son las
beneficiarias de este tipo de crédito
destinado a financiar actividades
agropecuarias, de producción,
comercio o prestación de servicios.
Grupo Solidario
Dirigidos preferentemente al sector de “subsistencia” de la microempresa constituidos por unidades familiares donde laboran hasta dos personas y que muestren actitud de desarrollo y vocación solidaria.
Crédito Individual
Concedido de forma individual a microempresarios y puede ser:
Crédito micro o pequeña empresa: otorgados a personas naturales o jurídicas catalogadas
dentro los conceptos de micro y pequeña empresa para actividades de producción, comercio o
prestación de servicios de negocios o para el mejoramiento de las condiciones de la calidad de
vida del cliente y familiares.
Crédito Agropecuario:
Otorgado a personas naturales cuya
principal actividad económica está
relacionada a la agricultura y/o ganadería y
el pago programado de acuerdo al flujo de
caja del cliente.
Crédito de Vivienda: destinados
para la construcción,
remodelación y/o mejoramiento
de una vivienda cuyo
propietario es una persona
natural que desarrolla una
actividad económica dentro del
concepto de microempresa.
Zonas de Atención
EDPYME CREDIVISIÓN aspira al logro de una cartera de créditos sanos y diversificados,
orienta sus créditos preferentemente a las microempresas ubicadas en las zonas urbanas,
urbano marginales y rurales.
El desarrollo de las actividades se realiza a través de las agencias: En Lima:
Nuestro Equipo en la Agencia San Juan de Miraflores está liderado por Fernando Jimenez Aliaga
y conformado por Analistas de Crédito y personal de Operaciones que atienden principalmente
los distritos de Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, San Juan de Miraflores y San Juan de
Lurigancho cuyos negocios están orientados a diversos rubros como ferretería, venta de ropa,
venta de productos de primera necesidad y servicios de comida.
En La Libertad:
Nuestro Equipo en la Agencia Otuzco está liderado por el Jefe de Agencia Wilinton Alvarado
Rodriguez y conformado por Analistas de Crédito y personal de Operaciones que atienden
principalmente los distritos de Otuzco, Usquil y Huaranchal cuyos negocios están orientados al
comercio de abarrotes y artículos de primera necesidad en bodegas, comercio de animales
menores, comercio y crianza de ganado, producción de papa, maíz, trigo y cebada, comercio
de granos y comercio de madera y servicios de carpintería.
En Cusco:
Nuestro equipo en la Agencia Cusco está liderado por Frida Saire Farfan y conformado por
Analistas de Crédito y personal de Operaciones que atienden principalmente los distritos de
Cusco, Wanchaq, Santiago, San Sebastián, San Jerónimo, Saylla, Lucre, Huacarpay,
Andahuaylillas, Huambutio y Poroycuyos negocios están orientados al comercio de
abarrotes, artesanías en platería y tejidos, servicios de transporte, producción de maíz,
producción de papa, cebada, haba, servicios de hospedaje, restaurantes, servicios de turismo
en general, confección de bisutería, crianza y comercialización de animales menores.
Nuestro Equipo en la Agencia Urcos está liderado por Rony Barrientos Llantoy y conformado por
Analistas de Crédito y personal de Operaciones que atienden principalmente los distritos de
Lucre, Andayhualillas, Huaroc, Urcos, Quiquijana, Cusipata, Combapata, Pitumarca, San Pedro,
Pomacanchi, Sangarará, Acopía, Ccatca, Ocongate; cuyos negocios están orientados engorde de
ganado vacuno, cultivo de maíz, crianza y comercialización de animales menores, artesanía
textiles, comercio de abarrotes y tala de bosques de eucaliptos.
Nuestro equipo en la Agencia Calca está liderado por Jose Carlos Bernaola Sanchez y
conformado por Analistas de Crédito y personal de Operaciones que atienden principalmente
los distritos de Coya, Lamay, Pisac, San Salvador, Huayllabamba, Ollantaytambo llegando a
diferentes comunidades cuyos accesos son trochas carro sables. Entre las principales actividades
se menciona el cultivo de maíz, papa, trigo, quinua y hortalizas, la confección, comercio y
exportación de artesanías de tejidos, madera o arcilla, los servicios de restaurantes de comidas
típicas, servicios de internet, y tiendas de abarrotes, servicios de turismo vivenciales, hospedajes
y tours, crianza y comercialización de animales menores, engorde de ganado vacuno, crianza de
alpacas para consumo de carne, extracción de su lana y; servicios de transporte local e
interprovincial.
Nuestro Equipo en la Agencia Anta está liderado por Placido Ccallo Quispe y conformado por
Analistas de Crédito y personal de Operaciones que atienden principalmente los distritos de
Anta, Cachimayo, Pucyura, Zurite, Ancahuasi, Huarocondo, Limatambo y Mollepata en la
provincia de Urubamba, y los distritos de Maras, Chinchero y parte de Huayllabamba de la
provincia de Urubamba y los distritos de Poroy en Cusco. Los principales negocios en estas
localidades son la ganadería que incluye la producción de leche y engorde de ganado, así como
crianza de cerdos y crianza de animales menores; también se cultiva papa, maíz, trigo, cebada,
habas, quinua; se dedican a la confección y comercialización de artesanía en textiles, al
transporte local y al comercio de abarrotes y artículos de primera necesidad, entre otros.
Cabe señalar que en cada una de las zonas en las que actúa CREDIVISION viene teniendo una
participación de mercado, tal como lo muestra la estadística publicada por la SBS referida a los
créditos a la Microempresa por distrito.
VII. RESULTADOS DE GESTION
En el año 2017 se obtuvo una pérdida de S/1,338, cuyo resultado en gran medida estuvo dentro
de lo esperado, en tanto que se implementó el traslado de la Oficina Principal a la Agencia San
Juan de Miraflores como medida de eficiencia y sinergia; asimismo el mayor costo por provisión
por la cartera de la agencia en proceso de Cierre (Comas); también explican esta pérdida la
exigencia de una provisión regulatoria adicional por riesgo de sobreendeudamiento S/ 215 mil.
Otra variable relevante que explica la pérdida fue la menor cartera de créditos, lo que afectó a la
generación de ingresos financieros.
Si bien la cartera global se redujo, no fue así a nivel de créditos a la Microempresa, la cual creció
9%; sin embargo contrarrestaron los créditos a la Pequeña Empresa y los créditos de Consumo.
Respecto al mercado en el departamento Cusco (zona con el mayor porcentaje de las
operaciones), el mercado sigue presentando un panorama alentador, con lo cual seguiremos
impulsado nuestra operaciones en dicha zona con miras a aperturar nuevos puntos de atención.
En cuanto a Lima, en el último trimestre la cartera tomó un buen impulso, puesto se viene
profundizando el mercado de San Juan de Lurigancho, Villa María del Triunfo, Villa el Slvador, y el
propio San Juan de Miraflores.
En Otuzco, las perspectivas son menos favorables puesto que esta zona se vio afectada por el
Fenómeno de El Niño Costero. Sin embargo seguiremos activos en con nuestros clientes y
visualizando ampliar el corredor económico con Huamachuco en el mismo Departamento La
Libertad.
Activos
Fondos Disponibles
Con respecto a los fondos disponibles se puede apreciar:
Rubros 2017
S/
2016
S/
Caja (a) 341,025 600,871
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero
(b) 1,498,014 106,548
Otras Disponibilidades (c) 3,600,193 4,068,515
Total 5,439,232 4,775,934
a) Corresponden al dinero en efectivo que la Edpyme utiliza para los gastos operativos y
el normal desarrollo de sus actividades. b) Comprende las cuentas que la Edpyme mantiene en las entidades financieras tanto en
cuenta corriente y cuentas de ahorro; los mismos que están denominadas en moneda nacional como en moneda extranjera (Dólares Americanos y Euros); y son de libre disponibilidad.
c) Corresponden a los fondos fijos mantenidos en las Agencias y los depósitos que se mantienen como garantía en cumplimiento de los requisitos requeridos por las instituciones financieras por los préstamos obtenidos; los mismos que son de disponibilidad restringida y está conformado de acuerdo al siguiente detalle:
Cartera de Créditos
La cartera de crédito según clasificaciones al 31 de diciembre del 2017 y 2016 está compuesta:
Rubros 2017 2016
S/ S/
Cartera de Créditos Vigentes 22,066,598 23,274,812
Cartera de Créditos Refinanciados 140,631 153,434
Cartera de Créditos Vencidos 1,449,967 1,374,508
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 13,816 -
Total Cartera 23,671,012 24,802,754
Más:
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 1,077,056 1,049,113
Menos:
Provisiones para Créditos 1,784,164 1,514,962
Ingresos diferidos refinanciados 2,936 2,395
Total Cartera, Neta 22,960,968 24,334,510
Cuentas por Cobrar
Al 31 de diciembre, los saldos de este rubro comprenden:
Rubros 2017
S/ 2016
S/
Reclamos a Terceros (1) 361,541 238,080
Adelanto al Personal 975 190
Otras cuentas por cobrar 16,242 15,922
Provisión por incobrabilidad cuentas por cobrar (30,666) 0
Total 348,092 254,192
(1) En este rubro se encuentra registrado reclamos a ESSALUD por S/ 129, 362
correspondiente a reembolso por subsidios accidente y maternidad y S/ 105,037 a VFI por reembolso de gastos.
El rubro de otras cuentas por cobrar corresponde principalmente a la comisión por
comercialización de seguro de desgravamen. La provisión de cuentas por cobrar,
corresponde principalmente a las cuentas por cobrar a VFI por S/28, 230.
Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Rubros Saldo al
01.01.20
17
Adicione
s S/
Reclasificaciones
S/
Ajuste /
Retiros
Saldo al
31.12.2017
Saldo al
31.12.20
16 S/
S/ S/ S/
Instalaciones 25,898 (3,809) 22,089 25,898
Mobiliario 400,759 34,497 (19,965) 415,291 400,759
Equipos de Cómputo 235,558 95,244 99,907 (1,424) 429,285 235,558
Unidades de transporte y
Maquinaria
304,960 21,332 (10,363) 315,929 304,960
Equipos de Oficina 78,312 4,750 (4,554) 78,508 78,312
Instalaciones en
propiedades alquiladas
731,330 11,687 258,827 (277,353
)
724,491 731,330
Obras en curso 371,197 -358,734 (4,672) 7,791
Total 1,776,81
7
538,707 0 -322,140 1,993,384 1,776,81
7 Depreciación
Depreciación de
Instalaciones
(21,238) (2,125) 3,809 (19,554) (21,238)
Depreciación de Mobiliario (236,181
)
(65,111) 19,965 (281,327) (236,181
) Depreciación de Equipos
de Cómputo
(145,654
)
(44,032) 1,424 (188,262) (145,654
) Depreciación de Eq.
Transp. Y Maquinarias
(254,082
)
(15,257) 10,362 (258,977) (254,082
) Depreciación de Equipo de
Oficina
(42,524) (9,866) 4,553 (47,837) (42,524)
Depreciación de
Instalaciones y mejoras en
propiedades alquiladas
(381,238
)
(194,686) 277,354 (298,569) (381,238
) Total (1,080,9
17)
(331,077) 317,467 (1,094,526) (1,080,9
17) Costo Neto 695,900 898,858 695,900
Impuestos Corrientes y Diferidos
Al 31 de diciembre, los saldos de este rubro comprenden:
Rubros 2017 2016
S/ S/
Pagos del Impuestos Temporal Activos Netos (1) 584,843 584,935
Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta 652,312 652,312
Activo diferido por pérdidas tributarias (2) 428,717 428,717
Impuesto General Ventas por pagar (3,233) (695)
Total Impuestos corrientes 1,662,639 1,665,269
1) El 21 de diciembre del 2016, se presentó la solicitud de devolución del ITAN a la SUNAT por S/ 123,435, el 06 de febrero del 2017 la SUNAT emite la Resolución de Intendencia No.0221800023581 autorizando su devolución. El 17 de noviembre del 2017, se presentó la solicitud de devolución del ITAN a la SUNAT por S/ 122,571 correspondiente al ejercicio 2012.
2) El detalle del rubro comprende :
Detalle S/
Activo diferido por perdidas tributarias 2014 a)
326,515
Activo diferido por perdidas tributarias 2015 33,294
Activo diferido por perdidas tributarias 2016 68,908
Total Activo diferido por pérdidas tributarias 428,717
Mediante oficio 1454 -2016-SBS del 13 de enero del 2016, el ente superior indicó que como medida de carácter prudencial, que a partir de recibido el oficio se suspenda el
registro de nuevos activos por concepto de impuesto a la renta diferido por perdida tributaria.
Otros Activos
Al 31 de diciembre, el saldo de este rubro comprende:
Rubros 2017
S/ 2016
S/
Seguros pagados por anticipado
45,467 3,150
Alquileres Pagados por anticipado
6,482 29,880
Garantías pagados por anticipado
46,660 77,409
Gastos pagados por adelantado
41,815 11,410
Suscripciones pagadas por adelantado
2,699 3,105
Útiles suministros y artículos de promoción
1,225 7,044
Entregas a rendir cuentas 2,256 -
Adelanto a proveedores 200 959
Total 146,804 132,957
Pasivos
Cuentas por Pagar
Al 31 de diciembre, el saldo de este rubro comprende:
Rubros 2017 2016
S/ S/
Seguro desgravamen 49,336 50,179
Dividendos, partic. Y remuneraciones por pagar
255,111 221,106
Proveedores 192,876 34,771
Otras Contribuciones (ONP,ESSALUD) 28,213 25,302
AFP,S 28,889 28,597
TRIBUTOS RETENIDOS( ITF, IR 4TA Y 5TA) 17,560 17,235
Total 571,985 377,190
Adeudos y Obligaciones Financieras
Al 31 de diciembre, el saldo de este rubro comprende:
Entidad
2017 2016
Corto Plazo S/
Largo Plazo S/
Corto Plazo S/ Largo Plazo S/
COFIDE 628,899
CMAC Trujillo 990,000
Visión Fund International 20,170,250 1,947,200 15,800,538 3,799,925
CRAC Prymera 78,942
FOGAPI 1,162,103
BANBIF 1,275,000 1,655,000
Banco de crédito 1,273,000
1,675,000
Agrobanco 1,000,000
Gastos por Pagar Adeudos 648,418 732,895
Sub – Total 24,356,668 1,947,200 22,733,377 3,799,925
Total 26,303,868 26,533,302
El saldo de estos rubros está referido a las obligaciones por pagar que mantiene la EDPYME por las fuentes de financiamiento provenientes de instituciones financieras del país y del extranjero, las mismas que han sido contabilizadas y clasificadas en base al plazo de vencimiento. A continuación detallamos los adeudos contraídos por la Edpyme al 31 de diciembre de 2017:
Entidad Moneda Monto Importe Original
Fecha de desembolso
Fecha de Vencimiento
Tasa Saldo de Capital
Interés 31.12.2017
(TEA) Corto Plazo
Largo Plazo
S/ S/
VISION FUND
Soles 1,988,700 30/06/2017 28/06/2018 12.25% 1,988,700
VISION FUND
Soles 1,014,450 31/05/2017 31/05/2018 12.15% 1,014,450
VISION FUND
Soles 1,947,200 30/09/2017 31/03/2019 13.00% 1,947,200
VISION FUND
Dólares 1,250,000 4,051,250 30/09/2017 31/01/2018 9.00% 4,051,250
VISION FUND
Soles 588,688 29/12/2017 31/12/2018 13.00% 588,688
VISION FUND
Soles 6,066,500 30/11/2017 31/12/2018 13.00% 6,066,500
VISION FUND
Soles 1,063,050 29/02/2016 31/01/2018 13.25% 1,063,050
VISION FUND
Soles 692,875 31/03/2016 31/03/2018 13.00% 692,875
VISION FUND
Soles 544,000 29/02/2016 28/02/2018 13.50% 544,000
VISION FUND
Soles 1,500,000 29/05/2015 31/05/2018 13.25% 1,500,000
VISION FUND
Soles 693,360 31/07/2017 31/07/2018 12.30% 693,360
VISION FUND
Soles 1,967,377 06/12/2017 30/06/2018 13.00% 1,967,377
BANBIF Soles 1,015,000 29/09/2017 26/01/2018 7.00% 1,015,000
BANBIF Soles 260,000 27/11/2017 25/02/2018 7.00% 260000
BANCO DE CRÉDITO
Soles 1,273,000 25/01/2017 19/01/2018 6.97% 1,273,000
CAJA TRUJILLO
Soles 370,000 20/07/2017 16/01/2018 7.30% 370,000
CAJA TRUJILLO
Soles 620,000 31/10/2017 29/01/2018 6.75% 620,000
Total 23,708,250 1,947,200
Intereses Devengados
VISION FUND 526,246
BANBIF 19,562
BANCO DE CRÉDITO 83,641.00
CAJA TRUJILLO 18,969
648,418
Total adeudo + Intereses devengados 26,303,868
Los adeudos a corto plazo representan el 91.48 % del total de adeudos y las de largo plazo, representan el 8.52%.
Otros Pasivos
1. PROVISIONES
Rubros 2017
S/ 2016
S/
Provisiones Litigios y Demandas a)
63,428 97,253
Provisiones en Gastos de Personal b)
796
Provisiones en Gastos Generales c)
10,550 19,015
Total 102,104 124,709
a) Las provisiones por litigios y demandas comprende:
Detalle de procesos laborales
N°
expediente
Fecha
Monto Probable de
Provisión S/
Desnaturalización de contrato 20519-2015-0-1801-JR-
LA-12
10/09/2015
23,294
Indemnización por daños y perjuicios por incumplimiento de normas legales.
05903-2012-0-1801-JR-
LA-23
13/03/2015
40,134
Total 63,428
b) La provisión de gastos de personal corresponden a gastos estimados del ejercicio
2017. c) La provisión de gastos generales corresponden a gastos estimados del ejercicio 2017.
2. OTROS PASIVOS
Rubros Operaciones por liquidar 2017
S/ 2016
S/
Depósitos por aplicar 23,516 4,722
Pagos previo acuerdo 3,435 2,875
Pagos a cuenta 379 844
Total Operaciones por liquidar 27,330 8,441
El rubro operaciones por liquidar está conformado principalmente por depósitos de clientes que será aplicado a su deuda.
Patrimonio
La composición del patrimonio al 31 de diciembre, es la siguiente:
Rubros 2017
S/ 2016
S/
Capital Social a) 4,996,595 11,765,700
Capital Adicional 1,811,705 842,635
Resultados Acumulados (983,181) (6,802,561)
Resultado Neto del Ejercicio (1,338,061) (949,725)
Total 4,487,058 4,856,049
a) Capital Social
Al 31 de diciembre de 2017, la estructura societaria del capital de la Institución es:
Accionistas N° de
Acciones Valor
nominal S/
S/ Participació
n %
Vision Fund International 48,017 100 4,801,700 96.1
Asociación para el Desarrollo Económico 1,949
100 194,900
3.9
Total 49,966 4,996,600 100
Con fecha 27 de marzo 2012, CREDIVISION suscribe un Convenio de Cooperación con World Visión International por CAN$ 435,268. El acuerdo consistía en que, CREDIVISION otorgara créditos en Quiruvilca, provincia de Santiago de Chuco de la Región de la Libertad financiados por el Fondo de Inversión Comunitaria (FIC) otorgado por World Visión Internacional, por el periodo de Abril 2012-Marzo-2014 Con fecha 30 de junio 2014, vía Adenda al Convenio de Cooperación se modifica los siguientes puntos: • Se incluye el distrito de Usquil, provincia de Otuzco, Región la Libertad.
• Se modifica el presupuesto a US$ 318,361.58 en calidad de fondo no reembolsable, distribuido de la siguiente manera:
Fondo Comunitario de Inversión (FIC) US$ 296,926.29 Capacitación de beneficiarios US$ 4,035.29 Gastos operativos US$ 17,400.00
• Se modifica la vigencia hasta el 31 de julio del 2014.
Las trasferencias recibidas se contabilizaron en la cuenta otras cuentas por pagar 2514.19.01.01 en soles, al tipo de cambio de la fecha de registro, asimismo, en esta cuenta se centralizaron los gastos por capacitación y gastos operativos, quedando un saldo de S/790,788.27. Mediante acuerdo de directorio del 24 de abril de 2015, se aprueba la propuesta de donación de fondo no reembolsable otorgado por World Visión International, registrado contablemente en el mes de mayo 2015 como Capital Adicional sub-cuenta, 3211.01 Donaciones, por S/790,788.27equivalente a US$ 250,407. Al 30 de setiembre del 2017 está pendiente su inscripción en Registros Públicos. El patrimonio efectivo de las empresas debe ser igual o mayor al 10% de los activos y contingentes ponderados por riesgo totales que corresponden a la suma de: el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado multiplicado por 10, el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional multiplicado por 10, y los activos y contingentes ponderados por riesgo de crédito. Dicho cómputo debe incluir toda exposición o activo en moneda nacional o extranjera, incluidas sus sucursales en el extranjero.
Reducción de capital La pérdida acumulada al 31 de diciembre del 2015 fue superior al 50% del capital, la Ley General de Sociedades establece la obligatoriedad de reducir el capital, es por esta razón que la Junta General de Accionistas del 31 de marzo de 2016 acordó por unanimidad aprobar la reducción de capital de S/11,765,700 a la suma de S/ 5,839,230.59. Debido a la regulación, este acuerdo de reducción de capital requiere ser aprobado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP – SBS, quien mediante oficio del 27 de octubre de 2016 nos informó que se han identificado ciertas situaciones de mejora en la solicitud de reducción de capital social.
Posteriormente en Sesión Extraordinaria de la Junta General de Accionistas del 16 de noviembre de 2016, se acuerda modificar el acuerdo anterior relacionado a la reducción de capital social por perdida. Acordaron finalmente aprobar la reducción de capital social de S/12,608,335.31 a la suma de S/5,839,230.59, adicionalmente se acuerda aumentar el capital social en la suma de S/69.41 mediante aporte en efectivo con la finalidad de completar las fracciones de acción, en consecuencia, el capital social pasaría de S/5,839,230.59 a S/ 5,839,300. El 25 de octubre del 2017 la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, autorizo la reducción de capital social, en los importes antes indicados. Al 31.12.2017 se encuentra en proceso de inscripción en Registros Públicos.
Aumento de capital
El 31 de Agosto del 2017, Visión Fund International ha efectuado un aporte de capital en efectivo por la suma de S/ 969,000.00, equivalente a US$ 300,000, mismo que ha sido registrado como Capital Adicional hasta su inscripción en Registros Públicos.
El 29 de noviembre de 2017, se registró el aporte de efectivo de los accionistas por S/69.41 Al 31 de diciembre de 2017 los aportes en efectivo se encuentran registrados en Capital Adicional y continua pendiente su proceso de inscripción en Registros Públicos.
3. RESERVA LEGAL De acuerdo con la Ley General de Sociedades, la reserva legal debe constituirse con la transferencia del 10% de la utilidad neta anual hasta alcanzar un monto equivalente al 35% del capital pagado. En ausencia de utilidades no distribuidas o de reservas de libre disposición, la reserva legal deberá ser aplicada a la compensación de pérdidas, debiendo ser repuesta con las utilidades de ejercicios posteriores. Esta reserva puede ser capitalizada siendo igualmente obligatoria su reposición. CREDIVISION no cuenta con una reserva legal al 31 de diciembre de 2017.
4. RESULTADO NETO DEL EJERCICIO.
Al 31 de diciembre de 2017, la Edpyme ha obtenido un resultado negativo de S/1,338,061 y al 31 de diciembre de 2016 fue de S/949,725.
Resultados Económicos
Balance General
ACTIVO Dic 2017 Dic 2016
- Disponible (Nota 4) 5,439,232 4,775,934
- Cartera de Créditos, Neto (Nota 5) 22,960,968 24,334,510
- Cuentas por Cobrar, Neto (Nota 6) 348,092 254,192
- Mobiliario y Equipos, Neto (Nota 7) 898,858 695,900
- Intangible, Neto 27,192 52,988
- Impuestos Corrientes (Nota 8) 1,233,922 1,236,552
- Impuestos Diferido (Nota 8) 428,717 428,717
- Activos no corrientes mantenidos para la venta 28,935 28,935
- Otros activos (Nota 9) 146,804 132,957
TOTAL ACTIVO 31,512,720 31,940,685
PASIVO Y PATRIMONIO Dic 2017 Dic 2016
PASIVO
- Obligaciones con el público 47,705 49,434
- Adeudos y Obligaciones Financieras (Nota 10)
26,303,868 26,533,302
- Cuentas por pagar (Nota 11) 571,985 377,190
- Provisiones (Nota 12) 74,774
116,268
- Otros Pasivos (Nota 13) 27,330 8,441
TOTAL PASIVO 27,025,662 27,084,635
PATRIMONIO
- Capital Social 4,996,595 11,765,700
- Capital Adicional 1,811,705 842,635
- Reservas (Nota 15) - -
- Resultados Acumulados (983,181) (6,802,561)
- Resultado Neto del Ejercicio (Nota 16) (1,338,061) (949,725)
Total Patrimonio Neto 4,487,058 4,856,049
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 31,512,720
1,940,684
Estado de Resultados
ESTADO DE RESULTADOS Dic 2017 Dic 2016
Ingresos Por Intereses (Nota 17) 9,767,919 10,225,151
- Disponible 17,736 12,909
- Cartera de Créditos Directos 9,750,183 10,212,242
Gastos Financieros (Nota 18) (2,818,996) (2,951,469)
- Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del País 315,500 598,200
- Otros Adeudos y Obligaciones del País y del exterior 2,503,496 2,353,269
MARGEN FINANCIERO BRUTO 6,948,923 7,273,682
Provisión para Créditos Directos 1,175,682 749,263
MARGEN FINANCIERO NETO 5,773,241 6,524,419
Ingresos por servicios financieros 152,885 85,214
Gastos por servicios financieros (94,247) (69,709)
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGR. Y GTOS. POR SERV FINANC 5,831,879 6,539,924
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio (266) (6,404)
MARGEN OPERACIONAL 5,831,613 6,533,520
Gastos de administración (Nota 19) (6,794,253) (6,565,202)
Depreciaciones y Amortizaciones (317,834) (197,335)
MARGEN OPERACIONAL NETO (1,280,474) (229,017)
RESULTADO DE OPERACIÓN (1,280,474) (229,017)
Otros ingresos y Gastos (Nota 20) (57587) (65,503)
RESULTADO DE EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA (1,338,061) (294,520)
Impuesto a la renta 0 (655,205)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (1,338,061) (949,725)
Cartera - Provisión
CARTERA - PROVISION Dic-16 Dic-15
Cartera de Créditos - Capital 24,803 24,166
Cartera de Créditos - Vigente
/Refinan. 23,4285 23,015
Cartera de Créditos - Vencido /
Judicial 1,375 1,151
Cartera de Créditos - Intereses
deveng.(diferidos) 1,047 926
- Provis. de Cartera de Créditos -1,515 -1,303
Categorías* N° Créditos Provisiones S/.
Normales 7748 430,612
Potenciales 172 20,829
Deficientes 105 58,103
Dudosos 171 301,434
Pérdida 280 973,186
Totales 8,476 1,784,164
Provisiones Voluntarias 0
Total Provisiones 1,784,164
Gestión Integral de Riesgos
EDPYME CREDIVISION tiene presente que una adecuada gestión integral del riesgo es esencial
para lograr una sostenibilidad a largo plazo, al prevenir potenciales eventos que pudieran
afectar a los objetivos estratégicos de la institución.
La gestión integral de riesgo abarca a toda la organización, desde el Directorio, que viene fijando
las políticas alineadas al apetito por el riesgo, hasta los comités especializados como el de
Riesgos, Auditoría y del Activos y Pasivos; así como a las Oficialías de Cumplimiento, de Atención
al Usuario, de Cumplimiento Normativo, de Seguridad de la Información, la Gerencia General,
las gerencias de área y todos los colaboradores de la Institución.
En ese sentido, la gestión de riesgos se ejerce bajo los lineamientos definidos por el Directorio,
para lo cual existe un Comité de Riesgos, que sesiona con periodicidad mensual, integrada por
un Director, el Gerente General y los Gerentes de Negocios, de Administración y Finanzas, y de
Riesgos. Dicho comité se enfoca principalmente en la gestión del riesgo de crédito, operacional,
estratégico, mercado y liquidez.
A diciembre 2017, la exposición al riesgo de crédito (principal riesgo de la institución), ascendió
a S/ 23,671 mil, con un indicador de morosidad de 6.2% y un nivel de cobertura de provisiones
de 137% sobre la cartera atrasada. La cartera se encuentra concentrada en créditos a la
microempresa (86%), pequeña empresa (10%), y consumo no revolvente (4%); lo que en global
implicó un costo por riesgo materializado de 4.9% (gasto de provisiones entre cartera
promedio), cuyo resultado se ubicó por encima de los niveles de apetito y tolerancia de 3.7% y
4.8%, respectivamente; asimismo dicho porcentaje es menor al promedio de las Edpymes (5.6%),
lo cual refleja la adecuada calidad de cartera.
Es importante resaltar que la Gerencia de Riesgos cuenta con herramientas necesarias que
le sirven para realizar evaluar y alertas de los riesgos, tales como el análisis de cosechas,
créditos fallidos en primeras cuotas, el first payment default, clasificación del riesgo de
sobreendeudamiento, la matriz de transición, el costo por riesgo, entre otros.
En cuanto a la gestión de riesgo operacional, en el 2017 se continuó con la autoevaluación de
riesgos y controles para los procesos de Gestión de Riesgos LAFT, Gestión de Riesgos, Gestión
de Legal; con lo cual aunado a los procesos de Colocaciones, Tecnología de la Información,
Finanzas, Recursos Humanos, Planeamiento Estratégico y Atención al Usuario, ya se cuenta
con los principales procesos mapeados de la empresa. Asimismo, en cada proceso evaluado
se viene monitoreando el cumplimiento de los planes de acción y de los indicadores clave de
riesgo (KRI´s).
En el 2017 se inició una consultoría para la mejora de la seguridad de la información a fin de
reforzar controles; para el 2018 se continuará reforzando la gestión de continuidad y seguridad
de la información, asimismo seguir con la capacitación al personal.
El riesgo de mercado en CREDIVISION está relacionado solo a la posición de cambios (activos en
dólares menos pasivos en dólares) y a las posibles pérdidas por variaciones en el tipo de
cambio. A diciembre 2017, la posición fue de sobreventa por S/ 402.3 mil, equivalente a 8.1%,
dentro del límite legal de 10%.
Respecto al riesgo de liquidez a nivel de calces de los activos y pasivos, éstos continúan
distribuidos adecuadamente; es decir debido a que la colocación se realiza principalmente a un
plazo promedio de 11 meses y el fondeo tiene una maduración similar, el riesgo es bajo. A nivel
de ratios de liquidez, éstos cerraron en niveles adecuados debido al ingreso de financiamiento
de VisionFund como parte del plan de financiamiento de las colocaciones de 2018. Sin embargo,
la gestión de este riesgo es clave para lograr las metas de crecimiento contempladas en el Plan
Estratégico 2017-2019.
Es importante resaltar que durante el 2017, CREDIVISIÓN continuó fortaleciendo su sistema del
planeamiento estratégico, para lo cual se cuenta con objetivos bajo cinco perspectivas: social,
financiera, clientes, procesos internos, y de aprendizaje. Se cuenta con metas estratégicas y
proyectos estratégicos, con plazos y responsables de su cumplimiento.
Suficiencia Patrimonial
A diciembre 2017, el ratio de capital se encuentra en 14.07%, menor al obtenido a diciembre
2016, debido al menor patrimonio efectivo, el mismo que se redujo principalmente por una
mayor pérdida neta del ejercicio 2017. Sin embargo, indicar que durante el 2017 se produjo un
aporte de capital (en trámite) por S/ 970 mil. Es importante resaltar que el nivel actual de
apalancamiento se encuentra holgado respecto al límite legal del 10% y al ratio ajustado al perfil
de riesgo de 14%, con lo cual existiría espacio para seguir creciendo.
Asimismo, cabe señalar que el riesgo de crédito fue el de mayor requerimiento de capital,
seguido del operacional y de mercado.
Tipo de Riesgo
2016 2017
APR Req. de
Capital
Patrimonio
Efectivo APR
Req. de
Capital
Patrimonio
Efectivo
Crédito 27,929,889 2,792,989 27,118,786 2,711,878
Operacional 10,254,512 700,524 10,755,099 688,026
Mercado 91,074 9,107 402,281 40,228
Total 38,275,474 3,502,620 5,094,155 38,276,166 3,440,133 4,839,709
RCG 14.54% 14.07%
Clasificación de riesgo
En el 2017, EDPYME CREDIVISION obtuvo una clasificación de “BB-” con perspectiva estable,
otorgada por la empresa española MicroFinanza Rating, en el marco del proyecto de
fortalecimiento de instituciones microfinancieras impulsadas por nuestro accionista VisionFund
International y el Banco Interamericano de Desarrollo.
Cabe señalar que el rating que obtuvimos comprende a instituciones que presentan “riesgo a
corto-mediano plazo modesto o bien manejado, con desempeño bueno o moderado”.
Asimismo, en este proceso de evaluación, también obtuvimos el rating al desempeño social de
“BB-”, cuya definición comprende a “Sistemas de gestión de desempeño social y protección del
cliente adecuados. Alineación satisfactoria con la misión social”.
VIII. GESTIÓN DEL RECURSO HUMANO
Colaboradores
EDPYME CREDIVISION a Diciembre del 2017 culmina con un total de 96 colaboradores de
los cuales el 58% pertenecen al Departamento de Negocios (Gerente de Negocios, Jefes
Zonales, Jefes de Agencias, Jefe de Recuperaciones, Analistas de Créditos, Cobranzas y
Jefes de Agencias). Es en esta área donde se enfatiza la labor de selección de personal
debido a los requerimientos constantes del área ya que es ésta la que impulsa el negocio
de la Edpyme.
Nuestro personal de Operaciones está integrado por Recibidores-Pagadores y Asistentes
Administrativos liderado por la Jefe de Operaciones la Srta. Ruth Pacheco. El equipo se
caracteriza por su buen trato y cordialidad para con nuestros clientes.
Capacitaciones
El año 2017, en EDPYME CREDIVISION hemos dado prioridad al Plan de Capacitación y
se ha hecho capacitaciones para todo el personal, enfatizando en el área de negocios,
siendo los Analistas de créditos de todas las agencia quien han recibido durante el año
capacitaciones tales como: tecnología crediticia, objetivos estratégicos, nuevo modelo
de negocios, entre otros. Todas estas capacitaciones fueron llevadas a cabo por el Jefe
Comercial Sr. Edward Cruz.
En el mes de Julio para la celebración de nuestro aniversario, todo el personal de la
Oficina Central y todo el personal de la Agencia de San Juan de Miraflores tuvimos el
Taller “Descubre Tu Potencial Profesional y Potencia Tu Rendimiento Laboral” el que se
realizó en el Centro Recreacional TAMPU WASI en Lurin.
En el mes de Agosto, reunimos a los Directores, Gerentes y Jefes de las distintas áreas
para realizar un Taller sobre Planificación Estratégica.
Uno de los principales logros que tuvo CREDIVISION fue la 1ra Convención Anual de
Negocios en la Ciudad de Cusco. En Octubre, en la ciudad de Cusco donde se logró reunir
a Todo el personal de Negocios (Jefes de Agencias, Jefe de Recuperaciones, Especialista
de Créditos, Analistas de Créditos y Gestores de Cobranzas). También del Área
administrativa nos acompañó la Gerente de Administración y Finanzas, Gerente de
Riesgos(e), Gerente de Auditoría Interna, Jefe de Tecnología de la Información, Jefe de
Contabilidad, Jefe de Operaciones, Jefe de Recursos Humanos, Analista Financiero y
Asistente Social.
Asimismo, en la 1ra Convención Anual de
Negocios en la Ciudad de Cusco, se involucró a
todas las áreas para hacer un mejor planteamiento
y compromisos del personal de Negocios para lograr
mejorar los resultados en el último trimestre del
año. Además se hizo entrega de Reconocimiento al
personal con mayor antigüedad en CREDIVISION.
Como todos los años todo el personal de EDPYME
CREDIVISON recibe capacitación virtual de Lavado
de Activos y del Financiamiento del Terrorismo,
capacitación de Gestión del Riesgo Operacional,
capacitación de Gestión de Continuidad del
Negocio y Seguridad de la Información. Asimismo, el personal de operaciones y los jefes de
agencia también reciben capacitación virtual de Transparencia de la Información. De la
misma manera, el personal de Auditoria Interna, de Riesgos, Contabilidad y otras áreas
participan en seminarios, talleres o cursos de importancia para sus labores diarias que son
subvencionados por CREDIVISION.
IX. RESPONSABILIDAD SOCIAL
Como empresa financiera cristiana, nuestra misión es generar oportunidades de desarrollo
para los sectores socioeconómicos más bajos, contribuyendo a la transformación humana a
través de servicios financieros y no financieros. En este marco, nuestros servicios financieros
otorgados a los microempresarios del sector contribuirán directamente a mejorar el nivel de
vida de sus hijos e hijas y de la familia en general.
A lo largo del año 2017 hemos venido realizando la encuesta PPI (Poverty Probability Index)
a todos los clientes nuevos, herramienta que nos permitirá:
Medir el alcance de la pobreza entre nuestros clientes (es decir, la porción de
clientes que viven por debajo de la línea de pobreza o que son vulnerables a la
misma).
Evaluar el rendimiento de la gestión de desempeño social entre los pobres y los más
pobres. Determinar los pasos a seguir para mejorar la implementación del uso de esta
herramienta.
Logrando estos objetivos, en el corto plazo alcanzaremos realizar la encuesta a todos los
clientes de la IMF. Debido a que hemos estado enfocados en la sostenibilidad financiera, nos
encontramos evaluando aún la consistencia de las encuestas realizadas, lo que nos permitirá
impactar aún más en la vida de los niños y niñas de nuestros clientes.
X. TESTIMONIO DE CLIENTES Cliente: Huamanhuillca Baez Enrique.
Cliente inicia sus actividades teniendo como herencia un ganado vacuno criollo, en sus terrenos cultiva pastos y forrajes porque con cuenta con agua para riego, al tener forraje abundante tiene la necesidad de comprar ganado vacuno, por esta razón acude a Credivisión en 2009 siendo su primer crédito de S/.4,000 con ello compra 2 ganados de raza Brown Swiss con ello genera utilidades atractivas, desde entonces siempre solicita crédito agropecuario a plazo vencido, actualmente cuenta con 15 ganados de raza Brown Swiss y recientemente está introduciendo raza Fleckvieh (vacuno para pura carne un ganado puede llegar a costar hasta S/.13,000). Es integrante de la asociación de ganaderos de Sangara (es uno de los mejores ganaderos de la zona) y el comercio lo realiza directamente a Lima. Los créditos que ha seguido solicitando a Credivisión le han permitido mejorar su calidad de vida y brindar educación a sus hijos.
XI. DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
