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MARCO LEGAL DE LA MARCO LEGAL DE LA ACTIVIDAD FINANCIERA ACTIVIDAD FINANCIERA

Ley 454 de 1998 Tit. IVLey 454 de 1998 Tit. IVLey 795 de 2003 Ley 795 de 2003 Decreto 790/03 y Circular 009 de junio 24 Decreto 790/03 y Circular 009 de junio 24 de 2003de 2003CBJ 007/03CBJ 007/03CBCF 013/03CBCF 013/03Circular Ext. 008 de 2005 Sumas que se Circular Ext. 008 de 2005 Sumas que se reputan intereses reputan intereses Circular Ext. 006 de 2006 Reforma Circular Circular Ext. 006 de 2006 Reforma Circular 008/05008/05

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Actividad Financiera – DefiniciónActividad Financiera – Definición Cooperativas FinancierasCooperativas Financieras Cooperativas de Ahorro y Crédito Cooperativas de Ahorro y Crédito Aportes sociales mínimos Aportes sociales mínimos EspecializaciónEspecialización Operaciones autorizadasOperaciones autorizadas Inversiones autorizadasInversiones autorizadas

Ley 454 de 1998

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Artículo 34. Faculta al Presidente para determinar por decreto las entidades objeto de supervisión de la Supersolidaria.

Da al Supersolidario las mismas facultades del superbancario respecto de todas las entidades vigiladas

Modificó el régimen de las contribuciones

Ley 795 de 1998

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Actualizó norma (art. 39) en su referencia al nuevo código penal (artículo 314 de la Ley 599 de 2000.

Estableció la obligación del Fondo de Liquidez para las cooperativas especializadas y multiactivas e integrales con actividad financiera.

Estableció el deber de información a los asociados en cuanto a derechos, deberes y diferencias entre aportes y depósitos de ahorro.

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Estableció la escisión para la actividad Estableció la escisión para la actividad financiera (posibilidad).financiera (posibilidad).

La conversión se entiende optativa para La conversión se entiende optativa para las cooperativas especializadas en las cooperativas especializadas en ahorro y crédito.ahorro y crédito.

Evita que se comprometan los ahorros Evita que se comprometan los ahorros de los asociados al limitar el régimen de de los asociados al limitar el régimen de inversiones de las cooperativas con inversiones de las cooperativas con actividad financiera.actividad financiera.

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corrige el error en la Ley 454 de 1998 al mencionar FOGAFIN en lugar de FOGACOOP.

Amplia los sujetos cobijados por requisitos especiales en operaciones de crédito y establece un quórum calificado para aprobación.

Estableció que los servicios funerarios no constituyen actividad aseguradora.

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Cap. 1. Actividad Financiera Cap. 2. Entidades que ejercen actividad financiera Cap. 3. Constitución Cap. 4. Especialización Cap. 5. Conversión Cap. 6. Excepción a montos mínimos Cap. 7. Desmonte Act. Financiera Cap. 8. Posesión de administradores y Rev. Fiscal Cap. 9. Régimen Horarios Cap. 10. Régimen de Publicidad Cap. 11. Régimen Control y Prev. Lavado de Activos Cap. 12. Régimen de OficinasCap. 12. Régimen de Oficinas Cap. 13. Inscripción en FogacoopCap. 13. Inscripción en Fogacoop

CIRCULAR BASICA JURIDICA

TITULO II : Normas para entidades con Actividad Financiera

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Se reputan Intereses:

Comisiones Estudios de crédito Cuotas de administración o de manejo u otra equivalente Honorarios por cobro prejurídico Otros gastos vinculadosOtros gastos vinculados

– Tarjeta de identificación operativaTarjeta de identificación operativa– Cupones de pagoCupones de pago– Evaluación de riesgosEvaluación de riesgos– Envío de extractos Envío de extractos – Costos operativos y administrativosCostos operativos y administrativos

CIRCULAR 008 de 2005

Intereses