MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019 - cgb.gov.co · Valoración de riesgo Monitoreo y Revisión...
38
Probabilidad Impacto Nivel de riesgo inherente Probabilidad Impacto Nivel de riesgo residual Acciones Registro DESPACHO CONTRALO R Objetivo: Conocer y resolver los procesos de segunda instancia y de consulta, en asuntos que por competenci a le confiera la responsabili dad de ser dirimidos. _Ausencia de honestidad y Rectitud _Falta de controles _Procedimientos mal definidos _Conductas indebidas en la aplicación de las normas _Personal insuficiente y/o no idóneo para revisar los procesos de forma eficiente. DILACIÓN EN EL MANEJO DEL PROCEDIMIENTO A FIN DE OBTENER VENCIMIENTO DE TÉRMINOS _Impunidad _Detrimento Patrimonial _Mala Imagen Institucional _Perdida de credibilidad _Caducidad y/o Prescripción 2 Improbable Moderado Moderado _Ejercer un estricto control en los procedimientos internos por parte de los jefes de área _ Realizar el seguimiento de control de términos a los procesos que desarrolla cada una de las dependencias, a fin de detectar la causa del retardo y su responsable. _Realizar comités periódicos que permitan ver el avance de los procesos. -Asignar y verificar las hojas de vida del personal contratado para el desempeño en el área 1 Rara vez moderado Moderado Reducir __Implementar una metodología especifica de control y establecer las reglas a seguir _Formular estrategias que permitan mitigar o eliminar el riesgo de corrupción _Cumplir con el siguiente por parte de la Oficina Asesora de Control Interno y formular las respectivas recomendaciones. _Realizar traslados periódicos internos de los funcionarios entre dependencias Informes de seguimien to abril agosto diciembre _Garantizar que los controles sean eficaces y eficientes. _Solicitar información sobre los hallazgos detectados. _Analizar la información con el fin mejorar el procedimiento. _Detectar cambios en el contexto interno y Externo. Identificar los riesgos emergentes. Oficina Asesora de Control Interno Despacho del Contralor N° de procesos con vencimiento de términos/Procesos en trámite Consecuencia Indicador Riesgo Residual Valoración de riesgo Monitoreo y Revisión MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019 CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción Procesos/Objetivo Causa Riesgo Fecha Acciones Responsable Análisis de riesgo Valoración de los controles Acciones asociadas al control Riesgo inherente Controles Tratamiento del riesgo
Transcript of MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019 - cgb.gov.co · Valoración de riesgo Monitoreo y Revisión...
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
DESPACHO
CONTRALO
R
Objetivo:
Conocer y
resolver los
procesos de
segunda
instancia y
de consulta,
en asuntos
que por
competenci
a le confiera
la
responsabili
dad de ser
dirimidos.
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
IÓN
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L P
RO
CE
DIM
IEN
TO
A F
IN D
E
OB
TE
NE
R V
EN
CIM
IEN
TO
DE
TÉ
RM
INO
S
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
área
_ Realizar el
seguimiento de control
de términos a los
procesos que desarrolla
cada una de las
dependencias, a fin de
detectar la causa del
retardo y su
responsable.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
-Asignar y verificar las
hojas de vida del
personal contratado
para el desempeño en
el área
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
__Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el siguiente
por parte de la Oficina
Asesora de Control
Interno y formular las
respectivas
recomendaciones.
_Realizar traslados
periódicos internos de los
funcionarios entre
dependencias
Informes
de
seguimien
to
ab
ril a
go
sto
dic
iem
bre
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
De
sp
ach
o d
el C
on
tra
lor
N°
de
pro
ce
so
s c
on
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s/P
roce
so
s e
n t
rám
ite
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O A
MIS
TA
D
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en cada una de
las etapas
precontractuales y
contractuales,
comprobando el
cumplimiento de las
formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir _Presencia de Auditoria
General de la Nación.
Acta
de
co
mité
de
eva
lua
ció
n d
e
co
ntr
ata
ció
n
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Se
cre
taria
Ge
ne
ral
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o/N
°Acta
s d
e c
om
ité
de
eva
lua
ció
n d
e c
on
tra
tació
n
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en cada una de
las etapas
precontractuales y
contractuales,
comprobando el
cumplimiento de las
formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_ Restringir el acceso
directo de la información
y del funcionarios
involucrados en los
procesos de contratación.
_Presencia de auditoria
general de la Nación
_Comprobar que la
gestión pública se realizó
según los lineamientos
normativos Auditoria
interna. _Formular
estrategias que permitan
mitigar o eliminar el
riesgo de corrupción.
Acta de
comité de
evaluación
de
contrataci
ón
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Se
cre
taria
Ge
ne
ral
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s/N
°
Acta
de
co
mité
de
eva
lua
ció
n d
e c
on
tra
tació
n.
SECRETARI
A
GENERAL:
Objetivo:
Dinamizar,
ejecutar y
mantener
activos los
canales de
comunicaci
ones,
convencion
ales y
alternativos,
de la
Contraloría
General de
Boyacá.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas.
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción.
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control en cada una de
las etapas
precontractuales y
contractuales,
comprobando el
cumplimiento de las
formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Creación de políticas de
seguridad en sistemas de
información
_Presencia de auditoria
general de la Nación
_Realizar periódico
control a la carpeta del
proceso y adecuado
manejo de archivo de
gestión. _Formular
estrategias que permitan
mitigar o eliminar el
riesgo de corrupción
Acta de
comité de
evaluación
de
contrataci
ón
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Se
cre
taria
Ge
ne
ral
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
/N°
de
pro
ce
so
s c
on
tra
ctu
ale
s c
ele
bra
do
s
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
3 P
osib
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_ Definir roles de
responsabilidad sobre el
manejo de los
documentos
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
_Incluir en las carpetas
de los procesos
contractuales la hoja de
control
2 I
mp
rob
ab
le
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido
_Creación de políticas de
seguridad en sistemas de
información
_Presencia de Auditoria
General de la Nación
_Realizar periódico
control a las carpetas de
los procesos
contractuales.
Acta de
comité de
evaluación
de
contrataci
ón
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Se
cre
taria
Ge
ne
ral
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e
do
cu
me
nto
pu
blic
o/N
° d
e p
roce
so
s
co
ntr
actu
ale
s c
ele
bra
do
s
SECRETARI
A
GENERAL:
Objetivo:
Dinamizar,
ejecutar y
mantener
activos los
canales de
comunicaci
ones,
convencion
ales y
alternativos,
de la
Contraloría
General de
Boyacá.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
M
AN
EJO
INA
DE
CU
AD
O D
E L
A R
ES
ER
VA
DE
LA
INF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
1 R
ara
ve
z
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en cada una de
las etapas
precontractuales y
contractuales,
comprobando el
cumplimiento de las
formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido
_Creación de políticas de
seguridad en sistemas de
información
_Presencia de Auditoria
General de la Nación
_Realizar periódico
control a las carpetas de
los procesos
contractuales.
Acta de
comité de
evaluación
de
contrataci
ón
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Se
cre
taria
Ge
ne
ral
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
ina
de
cu
ad
o d
e la
re
se
rva
de
info
rma
ció
n/N
° d
e p
roce
so
s
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control con el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Fortalecer los
mecanismos de control a
través de la elaboración y
actualización progresiva
de manuales de
funciones,
procedimientos,
contratación entre otros.
Manuales
actualizad
os
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o,
Dire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
N°
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o
en
la D
ire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
/
N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
SECRETARI
A
GENERAL:
Objetivo:
Dinamizar,
ejecutar y
mantener
activos los
canales de
comunicaci
ones,
convencion
ales y
alternativos,
de la
Contraloría
General de
Boyacá.
DIRECCION
ADMINISTR
ATIVA.
Objetivo:
Proveer a
la
Contraloría
General de
Boyacá del
recurso
humano
cualificado
y evaluarlo,
tramitar las
novedades
de personal,
pagos
prestacional
es,
descuentos
de Ley,
ejecutar
planes
bienestar
social y
fortalecer el
conocimient
os y
comportami
ento de sus
funcionarios
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control con el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Restringir el acceso a la
información documental
_ Fortalecer los
mecanismos de control a
través de la elaboración y
actualización progresiva
de manuales de
funciones,
procedimientos,
contratación entre otros.
Manuales
actualizad
os
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o,
Dire
cció
n
Ad
min
istr
ativa
N°
pro
ce
so
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s d
ete
cta
do
s
de
la
Dire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
/
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s e
n la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. _Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_ Fortalecer los
mecanismos de control a
través de la elaboración y
actualización progresiva
de manuales de
funciones,
procedimientos,
contratación entre otros.
Manuales
actualizad
os
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o,
Dire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
N°
pro
ce
so
s p
or
so
bo
rno
de
tecta
do
s d
e
la D
ire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
/
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
en
la
En
tid
ad
DIRECCION
ADMINISTR
ATIVA.
Objetivo:
Proveer a
la
Contraloría
General de
Boyacá del
recurso
humano
cualificado
y evaluarlo,
tramitar las
novedades
de personal,
pagos
prestacional
es,
descuentos
de Ley,
ejecutar
planes
bienestar
social y
fortalecer el
conocimient
os y
comportami
ento de sus
funcionarios
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas.
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIO
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N
DE
DO
CU
ME
NT
O P
ÚB
LIC
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad.
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_ Fortalecer los
mecanismos de control a
través de la elaboración y
actualización progresiva
de manuales de
funciones,
procedimientos,
contratación entre otros.
Manuales
actualizad
os
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
N°
pro
ce
so
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e d
ocu
me
nto
pú
blic
o d
ete
cta
do
s
de
la
Dire
cció
n A
dm
inis
tra
tiva
/N°
de
pro
ce
so
s
de
tecta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e d
ocu
me
nto
pú
blic
o e
n la
En
tid
ad
DIRECCION
ADMINISTR
ATIVA.
Objetivo:
Proveer a
la
Contraloría
General de
Boyacá del
recurso
humano
cualificado
y evaluarlo,
tramitar las
novedades
de personal,
pagos
prestacional
es,
descuentos
de Ley,
ejecutar
planes
bienestar
social y
fortalecer el
conocimient
os y
comportami
ento de sus
funcionarios
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas.
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O A
MIS
TA
D
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.. _Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Verificación del
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos
_Solicitud
de
Disponibili
dades
presupues
tales
_Certificad
os de
Disponibili
dad
Contable
_Registros
Presupues
tales
_Registros
Contables
_formulari
os
Liquidació
n de
Impuestos
(Retenció
n en la
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Subdirecció
n F
inancie
ra P
resupuesta
l y C
onta
ble
N°
pro
ce
so
s p
or
clie
nte
lism
o d
ete
cta
do
s d
e la
su
bd
ire
cció
n
Fin
an
cie
ra p
resu
pu
esta
l y c
on
tab
le/
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
SUBDIRECC
IÓN
FINANCIER
A
PRESUPUE
STAL Y
CONTABLE
objetivo:
procesar y
generar
información
financiera y
social,
presupuesta
l y de
Tesorería en
forma
oportuna y
contable
que
garantice el
adecuado
registro y
cuantificaci
ón de los
bienes y
servicios y
obligacione
s de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos. 1
Ra
ra v
ez
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Aplicación de filtros de
verificación de la
información
_planes de mejoramiento
a partir de los informes de
avance de los procesos.
_Filtros de
verificaciò
n de la
informació
n
aplicados
_Planes
de
mejoramin
eto
elaborado
s
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Subdirecció
n F
inancie
ra P
resupuesta
l y C
onta
ble
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
pro
ce
so
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s d
ete
cta
do
s
de
la
su
bd
ire
cció
n
Fin
an
cie
ra p
resu
pu
esta
l y
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Verificación de los
controles para el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos
_En base a la información
de los comités periódicos
sobre el avance en los
procesos diseñar planes
de mejora.
_Informe
de
verificació
n de
controles
-Planes de
mejora
diseñados
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Subdirecció
n F
inancie
ra P
resupuesta
l y
Co
nta
ble
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
N°
pro
ce
so
s p
or
so
bo
rno
de
tecta
do
s d
e la
su
bd
ire
cció
n
Fin
an
cie
ra p
resu
pu
esta
l y
co
nta
ble
/N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
en
la
En
tid
ad
SUBDIRECC
IÓN
FINANCIER
A
PRESUPUE
STAL Y
CONTABLE
objetivo:
procesar y
generar
información
financiera y
social,
presupuesta
l y de
Tesorería en
forma
oportuna y
contable
que
garantice el
adecuado
registro y
cuantificaci
ón de los
bienes y
servicios y
obligacione
s de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Establecer sistemas de
control de acceso a la
información en los
archivos
_Realizar monitoreos
peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Verificación de los
sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
_Informes
de
verificació
n y/o
monitoreo
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Subdirecció
n f
inancie
ra p
resupuesta
l y
N°
pro
ce
so
s p
or
ad
ulte
ració
n,
su
str
acció
n,
de
do
cu
me
nto
pú
blic
o d
ete
cta
do
s d
e la
su
bd
ire
cció
n
Fin
an
cie
ra p
resu
pu
esta
l y
co
nta
ble
/N°
pro
ce
so
s p
or
ad
ulte
ració
n,
su
str
acció
n,
de
do
cu
me
nto
pú
blic
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
financieros.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Según la efectividad de
los controles formular
estrategias para
asegurar el cumplimiento
de los requisitos en los
procediminetos
financieros
_Verificación de los filtros
de monitoreo de la
información
_Estrategi
as para
asegurar
el
cumplimie
nto de los
requisitos
en los
procedimi
entos
financiero
s
formulada
s
-Informe
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
su
bd
ire
cció
n d
e B
ien
es y
Se
rvic
ios
N°
pro
ce
so
s p
or
pa
rcia
lida
d o
clie
nte
lism
o
de
tecta
do
s d
e la
su
bd
ire
cció
n
de
bie
ne
s y
se
rvic
ios /
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
pa
rcia
lida
d
SUBDIRECC
IÓN
FINANCIER
A
PRESUPUE
STAL Y
CONTABLE
objetivo:
procesar y
generar
información
financiera y
social,
presupuesta
l y de
Tesorería en
forma
oportuna y
contable
que
garantice el
adecuado
registro y
cuantificaci
ón de los
bienes y
servicios y
obligacione
s de la
entidad.
SUBDIRECC
IÓN DE
BIENES Y
SERVICIOS
Objetivo:
Administrar
y ejecutar
las
directrices
institucional
es en el
marco del
proceso
administrati
vo para el
desarrollo y
gestión de
los bienes,
servicios y
suministros
de
competenci
a de la
Contraloría
General de
Boyacá.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
financieros.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Según la efectividad de
los controles formular
estrategias para
asegurar el cumplimiento
de los requisitos en los
procediminetos
financieros
_Verificación de los filtros
de monitoreo de la
información
_Estrategi
as para
asegurar
el
cumplimie
nto de los
requisitos
en los
procedimi
entos
financiero
s
formulada
s
-Informe
de
verificació
n de los
filtros
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
su
bd
ire
cció
n d
e B
ien
es y
Se
rvic
ios
N°
pro
ce
so
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s d
ete
cta
do
s d
e la
su
bd
ire
cció
n
de
Bie
ne
s y
Se
rvic
ios/N
°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s e
n la
En
tid
ad
SUBDIRECC
IÓN DE
BIENES Y
SERVICIOS
Objetivo:
Administrar
y ejecutar
las
directrices
institucional
es en el
marco del
proceso
administrati
vo para el
desarrollo y
gestión de
los bienes,
servicios y
suministros
de
competenci
a de la
Contraloría
General de
Boyacá.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
financieros.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Según la efectividad de
los controles formular
estrategias para
asegurar el cumplimiento
de los requisitos en los
procediminetos
financieros
_Verificación de los filtros
de monitoreo de la
información
_Estrategi
as para
asegurar
el
cumplimie
nto de los
requisitos
en los
procedimi
entos
financiero
s
formulada
s
-Informe
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
su
bd
ire
cció
n d
e B
ien
es y
Se
rvic
ios
N°
pro
ce
so
s p
or
so
bo
rno
de
tecta
do
s d
e
la s
ub
dire
cció
n
de
Bie
ne
s y
Se
rvic
ios/N
° to
tal d
e p
roce
so
s
de
tecta
do
s p
or
so
bo
rno
en
la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N
DE
DO
CU
ME
NT
O P
ÚB
LIC
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Establecer sistemas de
control de acceso a la
información en los
archivos
_Realizar monitoreos
peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Verificación de los
sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
_Informes
de
verificació
n y/o
monitoreo
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
su
bd
ire
cció
n d
e B
ien
es y
Se
rvic
ios
N°
pro
ce
so
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e d
ocu
me
nto
pú
blic
o d
ete
cta
do
s
de
la
su
bd
ire
cció
n
de
Bie
ne
s y
Se
rvic
ios/
N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
SUBDIRECC
IÓN DE
BIENES Y
SERVICIOS
Objetivo:
Administrar
y ejecutar
las
directrices
institucional
es en el
marco del
proceso
administrati
vo para el
desarrollo y
gestión de
los bienes,
servicios y
suministros
de
competenci
a de la
Contraloría
General de
Boyacá.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O A
MIS
TA
D
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
_Fortalecer la cultura
organizacional basada
en la ética a través de
capacitaciones sobre el
código de ética y
asuntos relacionados
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
aN
° d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o p
or
pa
rte
de
la
oficin
a a
se
so
ra ju
ríd
ica
/N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
OFICINA
ASESORA
JURIDICA
Objetivo:
Ejercer el
Control de
legalidad y
Constitucio
nalidad de
los Actos
Administrati
vos
firmados
por el
contralor.
Liderar
defensa
judicial
entidad,
Asistencia
Jurídica a
las
dependenci
as
administrati
vas de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
_Fortalecer la cultura
organizacional basada
en la ética a través de
capacitaciones sobre el
código de ética y
asuntos relacionados
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
a
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s p
or
pa
rte
de
la
Oficin
a A
se
so
ra
Ju
ríd
ica
/N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s e
n la
En
tid
ad
OFICINA
ASESORA
JURIDICA
Objetivo:
Ejercer el
Control de
legalidad y
Constitucio
nalidad de
los Actos
Administrati
vos
firmados
por el
contralor.
Liderar
defensa
judicial
entidad,
Asistencia
Jurídica a
las
dependenci
as
administrati
vas de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a
cargo la dependencia.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
a
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
So
bo
rno
po
r p
art
e d
e la
Oficin
a A
se
so
ra
Ju
ríd
ica
/N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
po
r S
ob
orn
o e
n la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
_Fortalecer la cultura
organizacional basada
en la ética a través de
capacitaciones sobre el
código de ética y
asuntos relacionados
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
a
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n,
o s
ustr
acció
n d
e
do
cu
me
nto
pú
blic
o p
or
pa
rte
de
la
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
a/N
° to
tal d
e
OFICINA
ASESORA
JURIDICA
Objetivo:
Ejercer el
Control de
legalidad y
Constitucio
nalidad de
los Actos
Administrati
vos
firmados
por el
contralor.
Liderar
defensa
judicial
entidad,
Asistencia
Jurídica a
las
dependenci
as
administrati
vas de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
M
AN
EJO
INA
DE
CU
AD
O D
E L
A R
ES
ER
VA
DE
LA
INF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
_Fortalecer la cultura
organizacional basada
en la ética a través de
capacitaciones sobre el
código de ética y
asuntos relacionados
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
aN
° d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
in
ad
ecu
ad
o
de
la
re
se
rva
de
in
form
ació
n p
or
pa
rte
de
la
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
a/N
° to
tal
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
OFICINA
ASESORA
JURIDICA
Objetivo:
Ejercer el
Control de
legalidad y
Constitucio
nalidad de
los Actos
Administrati
vos
firmados
por el
contralor.
Liderar
defensa
judicial
entidad,
Asistencia
Jurídica a
las
dependenci
as
administrati
vas de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
IÓN
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L P
RO
CE
DIM
IEN
TO
A F
IN D
E O
BT
EN
ER
VE
NC
IMIE
NT
O D
E
TE
RM
INO
S
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
3 P
osib
le
Mo
de
rad
o
Alto
_Realizar seguimientos
periódicos a los
procesos jurídicos de la
depdendencia al inicio
de cada mes.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimine
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
aN
° d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Dila
cio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s
po
r p
art
e d
e la
Oficin
a A
se
so
ra J
urí
dic
a/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
po
r D
ilacio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s
en
la
En
tid
ad
OFICINA
ASESORA
JURIDICA
Objetivo:
Ejercer el
Control de
legalidad y
Constitucio
nalidad de
los Actos
Administrati
vos
firmados
por el
contralor.
Liderar
defensa
judicial
entidad,
Asistencia
Jurídica a
las
dependenci
as
administrati
vas de la
entidad.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Impunidad
_Detrimento Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de credibilidad
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.1
Ra
ra v
ez
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o
po
r
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol
Fis
ca
l/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
lN
° d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s
po
r p
art
e d
e la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol
Fis
ca
l/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
po
r t
ráfico
de
in
flu
en
cia
s e
n la
DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
EX
TR
AL
IMIT
AC
ION
DE
FU
NC
ION
ES
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Seguimine
to por
parte de
control
interno y
Planes de
mejoramie
nto
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
lN
° d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
extr
alim
ita
ció
n
de
fu
ncio
ne
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
Co
ntr
ol F
isca
l/N
° to
tal d
e
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
extr
alim
ita
ció
n d
e
fun
cio
ne
s e
n la
En
tid
ad
DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
po
r p
art
e d
e la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l /N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
en
la
En
tid
ad
DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Establecer sistemas de
control de acceso a la
información en los
archivos
_Realizar monitoreos
peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Verificación de los
sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e d
ocu
me
nto
pú
blic
o
po
r p
art
e d
e la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l /N
° to
tal d
e p
roce
so
s
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
MA
NE
JO
IN
AD
EC
UA
DO
DE
LA
RE
SE
RV
A D
E L
A I
NF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
ION
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L P
RO
CE
DIM
IEN
TO
A F
IN D
E O
BT
EN
ER
VE
NC
IMIE
NT
O D
E
TE
RM
INO
S
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
3 P
osib
le
Mo
de
rad
o
Alto
_Seguimiento mensual
a los procesos de la
dependencia
-Utilizar alertas o
recordatorios que
permitan estar prestos a
evitar el vencimiento del
término.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Dila
cio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l /N
° to
tal d
e
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Dila
cio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to
de
té
rmin
os e
n la
En
tid
ad
DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d F
isca
l/N
°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. _Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d F
isca
l/N
°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s e
n la
En
tid
ad
DIRECCION
OPERATIVA
DE
RESPONSA
BILIDAD
FISCAL
Objetivo:
Establecer
la
Responsabil
idad Fiscal
de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
EX
TR
AL
IMIT
AC
ION
DE
FU
NC
ION
ES
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
las dependencias
_ Detectar las
conductas indebidas por
los funcionarios y
reportarlas para que
sean evaluadas
disciplinariamente
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Evita
r
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Extr
alim
ita
ció
n d
e F
un
cio
ne
s p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d F
isca
l/N
° to
tal d
e
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s E
xtr
alim
ita
ció
n d
e
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos. _Establecer
filtros para la
verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
po
r p
art
e
de
la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d
Fis
ca
l/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
so
bo
rno
en
la E
ntid
ad
DIRECCION
OPERATIVA
DE
RESPONSA
BILIDAD
FISCAL
Objetivo:
Establecer
la
Responsabil
idad Fiscal
de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Establecer sistemas de
control de acceso a la
información en los
archivos
_Realizar monitoreos
peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Verificación de los
sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
_Informes
de
verificació
n y/o
monitoreo
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e
do
cu
me
nto
pú
blic
o p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
M
AN
EJO
INA
DE
CU
AD
O D
E L
A R
ES
ER
VA
DE
LA
INF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
in
ad
ecu
ad
o
de
la
re
se
rva
de
in
form
ació
n p
or
pa
rte
de
DIRECCION
OPERATIVA
DE
RESPONSA
BILIDAD
FISCAL
Objetivo:
Establecer
la
Responsabil
idad Fiscal
de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
ION
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L P
RO
CE
DIM
IEN
TO
A F
IN D
E O
BT
EN
ER
VE
NC
IMIE
NT
O D
E
TE
RM
INO
S
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
las dependencias
-Determinación exacta
del vencimiento del
término.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d F
isca
l
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
D
ilacio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
Re
sp
on
sa
bili
da
d F
isca
l/N
° to
tal
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Dila
cio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
DIRECCION
OPERATIVA
DE
RESPONSA
BILIDAD
FISCAL
Objetivo:
Establecer
la
Responsabil
idad Fiscal
de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
ju
risd
icció
n c
oa
ctiva
/N
°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
in
flu
en
cia
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
ju
risd
icció
n c
oa
ctiva
/N
°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
DIRECCIÓN
OPERATIVA
DE
JURISDICCI
ON
COACTIVA
objetivo:
adelantar el
Proceso
Administrati
vo Coactivo
para
recaudar los
dineros
ordenados
mediante
Resolucione
s-
Sancionator
ios, Fallos
con
Responsabil
idad Fiscal,
cuotas de
fiscalización
y sanciones
disciplinaria
s.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
EX
TR
AL
IMIT
AC
ION
DE
FU
NC
ION
ES
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Extr
alim
ita
ció
n d
e F
un
cio
ne
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
po
r p
art
e d
e la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
jurisd
icció
n c
oa
ctiva
/N
° to
tal d
e p
roce
so
s
DIRECCIÓN
OPERATIVA
DE
JURISDICCI
ON
COACTIVA
objetivo:
adelantar el
Proceso
Administrati
vo Coactivo
para
recaudar los
dineros
ordenados
mediante
Resolucione
s-
Sancionator
ios, Fallos
con
Responsabil
idad Fiscal,
cuotas de
fiscalización
y sanciones
disciplinaria
s.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e
do
cu
me
nto
pú
blic
o p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
ju
risd
icció
n
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
MA
NE
JO
IN
AD
EC
UA
DO
DE
LA
RE
SE
RV
A D
E L
A I
NF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
a
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
ina
de
cu
ad
o d
e la
re
se
rva
de
info
rma
ció
n p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
DIRECCIÓN
OPERATIVA
DE
JURISDICCI
ON
COACTIVA
objetivo:
adelantar el
Proceso
Administrati
vo Coactivo
para
recaudar los
dineros
ordenados
mediante
Resolucione
s-
Sancionator
ios, Fallos
con
Responsabil
idad Fiscal,
cuotas de
fiscalización
y sanciones
disciplinaria
s.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
ION
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L P
RO
CE
DIM
IEN
TO
A F
IN D
E O
BT
EN
ER
VE
NC
IMIE
NT
O D
E
TE
RM
INO
S
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
3 P
osib
le
Mo
de
rad
o
Alto
_Seguimiento mensual
a los procesos de la
dependencia
-Utilizar alertas o
recordatorios que
permitan estar prestos a
evitar el vencimiento del
término.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Ju
risd
icció
n C
oa
ctiva
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s c
on
Dila
cio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
ju
risd
icció
n c
oa
ctiva
/N
° to
tal d
e
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s c
on
D
ilacio
ne
s e
n e
l m
an
ejo
de
l p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to
de
té
rmin
os e
n la
En
tid
ad
DIRECCIÓN
OPERATIVA
DE
JURISDICCI
ON
COACTIVA
objetivo:
adelantar el
Proceso
Administrati
vo Coactivo
para
recaudar los
dineros
ordenados
mediante
Resolucione
s-
Sancionator
ios, Fallos
con
Responsabil
idad Fiscal,
cuotas de
fiscalización
y sanciones
disciplinaria
s.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n d
e
Co
ntr
ol F
isca
l d
e o
bra
s C
ivile
s/N
° to
tal
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o
en
la
En
tid
ad
.
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s
po
r p
art
e d
e la
D
ire
cció
n d
e
Co
ntr
ol F
isca
l d
e o
bra
s C
ivile
s/N
° to
tal d
e
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s e
n la
En
tid
ad
DIRECCION
DE
CONTROL
FISCAL DE
OBRAS
CIVILES Y
VALORACIO
N DE
COSTOS
AMBIENTAL
ES.
Objetivo:
Emitir
concepto
técnico,
como
resultado de
la
aplicación
del control
fiscal en las
obras
civiles y
valoración
de los
costos
ambientales
.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.1
Ra
ra v
ez
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l y O
bra
s C
ivile
s
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
po
r p
art
e d
e la
Dire
cció
n d
e C
on
tro
l F
isca
l d
e o
bra
s C
ivile
s/N
° to
tal d
e
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
en
la
En
tid
ad
DIRECCION
DE
CONTROL
FISCAL DE
OBRAS
CIVILES Y
VALORACIO
N DE
COSTOS
AMBIENTAL
ES.
Objetivo:
Emitir
concepto
técnico,
como
resultado de
la
aplicación
del control
fiscal en las
obras
civiles y
valoración
de los
costos
ambientales
.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N
DE
DO
CU
ME
NT
O P
ÚB
LIC
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l y O
bra
s
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e d
ocu
me
nto
pú
blic
o
po
r p
art
e d
e la
D
ire
cció
n d
e C
on
tro
l F
isca
l d
e
ob
ras C
ivile
s/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
po
r a
du
lte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
M
AN
EJO
INA
DE
CU
AD
O D
E L
A R
ES
ER
VA
DE
LA
INF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
in
ad
ecu
ad
o
de
la
re
se
rva
de
in
form
ació
n p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n d
e C
on
tro
l F
isca
l d
e o
bra
s
Civ
iles/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
DIRECCION
DE
CONTROL
FISCAL DE
OBRAS
CIVILES Y
VALORACIO
N DE
COSTOS
AMBIENTAL
ES.
Objetivo:
Emitir
concepto
técnico,
como
resultado de
la
aplicación
del control
fiscal en las
obras
civiles y
valoración
de los
costos
ambientales
.
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
ION
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L
PR
OC
ED
IMIE
NT
O A
FIN
DE
OB
TE
NE
R
VE
NC
IMIE
NT
O D
E T
ER
MIN
OS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 im
pro
ba
ble
Mo
de
rad
o
Alto
_Seguimiento mensual
a los procesos de la
dependencia
-Utilizar alertas o
recordatorios que
permitan estar prestos a
evitar el vencimiento del
término.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Co
ntr
ol F
isca
l y O
bra
s
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
dila
cio
ne
s e
n e
l
ma
ne
jo d
el p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n d
e C
on
tro
l F
isca
l d
e o
bra
s C
ivile
s/N
°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
dila
cio
ne
s e
n
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o
po
r p
art
e d
e la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y f
ina
nza
s /
N°
tota
l d
e p
roce
so
s
de
tecta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
DIRECCION
DE
CONTROL
FISCAL DE
OBRAS
CIVILES Y
VALORACIO
N DE
COSTOS
AMBIENTAL
ES.
Objetivo:
Emitir
concepto
técnico,
como
resultado de
la
aplicación
del control
fiscal en las
obras
civiles y
valoración
de los
costos
ambientales
.
DIRECCION
OPERATIVA
DE
ECONOMIA
Y FINANZAS
Objetivo:
Evaluar la
gestión
fiscal de los
sujetos de
control,
mediante el
uso de
herramienta
s de
verificación
y análisis
sistémico
que nos
permita
tener un
conocimient
o razonable,
integrado y
agregado de
la gestión
fiscal del
conjunto de
los entes de
control
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
TR
ÁF
ICO
DE
IN
FL
UE
NC
IAS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
Eco
no
mía
y f
ina
nza
s /
N°
tota
l
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
trá
fico
de
influ
en
cia
s e
n la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Exceso de poder
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Burocracia
excesiva
EX
TR
AL
IMIT
AC
ION
DE
FU
NC
ION
ES
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Extr
alim
ita
ció
n d
e F
un
cio
ne
s p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y
fin
an
za
s /
N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
DIRECCION
OPERATIVA
DE
ECONOMIA
Y FINANZAS
Objetivo:
Evaluar la
gestión
fiscal de los
sujetos de
control,
mediante el
uso de
herramienta
s de
verificación
y análisis
sistémico
que nos
permita
tener un
conocimient
o razonable,
integrado y
agregado de
la gestión
fiscal del
conjunto de
los entes de
control
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y F
ina
nza
s
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
po
r
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y f
ina
nza
s /
N°
tota
l d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AD
UL
TE
RA
CIÓ
N,
AD
ICIÓ
N O
SU
ST
RA
CIÓ
N D
E D
OC
UM
EN
TO
PÚ
BL
ICO
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Establecer sistemas de
control de acceso a la
información en los
archivos
_Realizar monitoreos
peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
_Informes
de
verificació
n y/o
monitoreo
ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ad
ulte
ració
n,
ad
ició
n o
su
str
acció
n d
e
DIRECCION
OPERATIVA
DE
ECONOMIA
Y FINANZAS
Objetivo:
Evaluar la
gestión
fiscal de los
sujetos de
control,
mediante el
uso de
herramienta
s de
verificación
y análisis
sistémico
que nos
permita
tener un
conocimient
o razonable,
integrado y
agregado de
la gestión
fiscal del
conjunto de
los entes de
control
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
M
AN
EJO
INA
DE
CU
AD
O D
E L
A R
ES
ER
VA
DE
LA
INF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
in
ad
ecu
ad
o d
e
la r
ese
rva
de
la
in
form
ació
n p
or
pa
rte
de
la
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
DIL
AC
ION
EN
EL
MA
NE
JO
DE
L
PR
OC
ED
IMIE
NT
O A
FIN
DE
OB
TE
NE
R
VE
NC
IMIE
NT
O D
E T
ER
MIN
OS
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
las dependencia
-Determinación exacta
del vencimiento del
término.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n O
pe
rativa
de
Eco
no
mía
y F
ina
nza
s
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
Dila
cio
ne
s e
n e
l
ma
ne
jo d
el p
roce
dim
ien
to a
fin
de
ob
ten
er
ve
ncim
ien
to d
e t
érm
ino
s p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Op
era
tiva
de
Eco
no
mía
y f
ina
nza
s /
N°
tota
l d
e
DIRECCION
OPERATIVA
DE
ECONOMIA
Y FINANZAS
Objetivo:
Evaluar la
gestión
fiscal de los
sujetos de
control,
mediante el
uso de
herramienta
s de
verificación
y análisis
sistémico
que nos
permita
tener un
conocimient
o razonable,
integrado y
agregado de
la gestión
fiscal del
conjunto de
los entes de
control
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
PA
RC
IAL
IDA
D P
OR
CL
IEN
TE
LIS
MO
O
AM
IST
AD
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n T
écn
ica
de
Sis
tem
as
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
clie
nte
lism
o p
or
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n
Té
cn
ica
de
Sis
tem
as/N
° to
tal d
e p
roce
so
s
de
tecta
do
s p
or
clie
nte
lism
o e
n la
En
tid
ad
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Insatisfacción
salarial
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
SO
BO
RN
O
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n T
écn
ica
de
Sis
tem
as
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
so
bo
rno
po
r
pa
rte
de
la
D
ire
cció
n T
écn
ica
de
Sis
tem
as/N
° to
tal d
e p
roce
so
s d
ete
cta
do
s
DIRECCION
TECNICA
DE
SISTEMAS
Objetivo:
Capturar la
información
de las
Dependenci
as y realizar
los
mantenimie
ntos
preventivos
y
correctivos
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
inh
ere
nte
Pro
ba
bilid
ad
Imp
ac
to
Niv
el d
e r
ies
go
res
idu
al
Ac
cio
ne
s
Re
gis
tro
Co
ns
ec
ue
nc
ia
Ind
ica
do
r
Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
Pro
ce
so
s/O
bje
tiv
o
Ca
us
a
Rie
sg
o
Fe
ch
a
Ac
cio
ne
s
Re
sp
on
sa
ble
Análisis
de riesgoValoración de los controles
Acciones asociadas
al control
Riesgo
inherente
Co
ntr
ole
s
Tra
tam
ien
to d
el
rie
sg
o
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
AS
ES
OR
AM
IEN
TO
IL
EG
AL
M
AN
EJO
INA
DE
CU
AD
O D
E L
A R
ES
ER
VA
DE
LA
INF
OR
MA
CIO
N
_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
2 I
mp
rob
ab
le
Mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
ara
ve
z
mo
de
rad
o
Mo
de
rad
o
Re
du
cir
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
seguimien
to por
parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
nto ab
ril ,
ag
osto
, d
icie
mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
a A
se
so
ra d
e C
on
tro
l In
tern
o
Dire
cció
n T
écn
ica
de
Sis
tem
as
N°
de
pro
ce
so
s d
ete
cta
do
s p
or
ase
so
ram
ien
to ile
ga
l m
an
ejo
in
ad
ecu
ad
o d
e
la r
ese
rva
de
in
form
ació
n p
or
pa
rte
de
la
Dire
cció
n T
écn
ica
de
Sis
tem
as/N
° to
tal d
e
DIRECCION
TECNICA
DE
SISTEMAS
Objetivo:
Capturar la
información
de las
Dependenci
as y realizar
los
mantenimie
ntos
preventivos
y
correctivos
