MANUAL DE PROCEDIMIENTOS - Transparencia...tuxtla gutiÉrrez, chiapas. noviembre /200 8 ....

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

TOMO ÚNICOTOMO ÚNICOTOMO ÚNICOTOMO ÚNICO TUXTLA GUTIÉRREZ, CHIAPAS. NOVIEMBRE /2008

EMBRE/2008. C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA

Í N D I C E

CONTENIDO PÁGINA

AUTORIZACIÓN - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - I INTRODUCCIÓN - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

II

MARCO JURÍDICO - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

III

OBJETIVOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

IV

POLÍTICAS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

V

PROCEDIMIENTOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VI

FORMULACIÓN DE REPORTES ESPECIFÍCOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

1

SOLICITUD DE GASTOS A COMPROBAR DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS - - - - - - 3 COMPROBACIÓN DE GASTOS DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS - - - - - - - - - - - - - 4 REEMBOLSO DE GASTOS DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS - - - - - - - - - - - - - - - - 6 REEMBOLSO DE FONDO REVOLVENTE - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 GASTOS PROGRAMABLES - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 GASTOS POR SERVICIOS PERSONALES - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS - - - - - 16 FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL - - - - - 21 FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

23

EVALUACIÓN PERIÓDICA DEL ESTADO PRESUPUESTAL - - - - - - - - - - - - - - - - 26 GLOSARIO DE TÉRMINOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII

FECHA DE ELABORACIÓN VISTO BUENO PÁGINA

NOVIEMBRE/2008 C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA

A U T O R I Z A C I Ó N

CON FUNDAMENTO EN EL ARTÍCULO 61, FRACCIÓN IV DEL REGLAMENTO INTERIOR DEL

TRIBUNAL DEL SERVICIO CIVIL DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS, SE EXPIDE

EL PRESENTE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD DE APOYO

ADMINISTRATIVO, EL CUAL CONTIENE INFORMACIÓN REFERENTE A LAS ACTIVIDADES Y

TAREAS DEL PERSONAL, COMO INSTRUMENTO DE CONSULTA Y GUÍA PARA LA APLICACIÓN

DE MÉTODOS DE TRABAJO Y DE CONTROL PARA EL OPORTUNO Y EFICIENTE DESARROLLO

DE LAS OPERACIONES.

EL PRESENTE DOCUMENTO ENTRA EN VIGOR A PARTIR DEL 25 DE NOVIEMBRE DEL

2008.

LIC. FRANCISCO JESÚS CASTELLANOS

LÓPEZ.

C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA.

MAGISTRADO PRESIDENTE DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL PODER JUDICIAL

DEL ESTADO DE CHIAPAS.

JEFE DE LA UNIDAD DE APOYO ADMINISTRATIVO DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS.

I


NOVIEMBRE/2008 C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA

INTRODUCCIÓN

EL PRESENTE DOCUMENTO CONTIENE INFORMACIÓN SOBRE EL CONJUNTO Y

DESCRIPCIÓN DE OPERACIONES QUE EN FORMA METÓDICA Y CRONOLÓGICA DEBEN

SEGUIRSE PARA LA REALIZACIÓN DE LAS FUNCIONES DE LA UNIDAD DE APOYO

ADMINISTRATIVO DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL PODER JUDICIAL DEL

ESTADO DE CHIAPAS, CON EL FIN DE CUMPLIR CON LOS OBJETIVOS ESTABLECIDOS.

NOS PERMITE CONOCER EL FUNCIONAMIENTO INTERNO DE LA UNIDAD DE APOYO

ADMINISTRATIVO, PRECISANDO Y DETALLANDO CADA UNA DE LAS OPERACIONES QUE SE

EFECTÚAN Y LOS FORMATOS QUE SE UTILIZAN, ASÍ COMO LAS ÁREAS ADMINISTRATIVAS

RESPONSABLES DE SU EJECUCIÓN.

.

II


NOVIEMBRE/2008

C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA

III

MARCO JURÍDICO

CONSTITUCIONES: � CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS.

� CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE CHIAPAS.

LEYES: � LEY DEL SERVICIO CIVIL DEL ESTADO Y LOS MUNICIPIOS DE CHIAPAS.

� DECRETO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO.

� LEY DE INGRESOS DEL ESTADO DE CHIAPAS.

� LEY DE RESPONSABILIDADES DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE CHIAPAS.

� CÓDIGO DE ORGANIZACIÓN DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS.

� LEY ORGÁNICA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DEL ESTADO.

CÓDIGO: � CÓDIGO DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO.

REGLAMENTO: � REGLAMENTO INTERIOR DEL TRIBUNAL DEL SERVICIO CIVIL DEL PODER JUDICIAL DEL

ESTADO DE CHIAPAS.

NORMATIVIDAD:

� NORMAS PRESUPUESTALES, FINANCIERAS Y CONTABLES PARA LA REVISIÓN Y

COMPROBACIÓN DEL GASTO.


NOVIEMBRE/2008

C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA

III

� NORMAS Y TARIFAS PARA LA APLICACIÓN DE VIÁTICOS Y PASAJES.

� CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO.


NOVIEMBRE /2008. C.P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA IV

OBJETIVOS

− PREVER, PLANEAR, CONTROLAR Y COORDINAR TODOS LOS RECURSOS HUMANOS,

MATERIALES Y FINANCIEROS PARA ATENDER LAS NECESIDADES OPERATIVAS EN LA

ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA LABORAL EN EL ESTADO.

− VALORAR LOS RESULTADOS OBTENIDOS PARA LA TOMA DE DECISIONES QUE

PERMITAN MAYOR EFICIENCIA Y ADMINISTRACION DEL PRESUPUESTO.


NOVIEMBRE /2008.

C. P. ROSA ESTHELA VARGAS LARA

POLÍTICAS GENERALES

I. LA UNIDAD DE APOYO ADMINISTRATIVO DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL

PODER JUDICIAL DEL ESTADO, ES EL ÓRGANO ADMINISTRATIVO AUTORIZADO PARA:

− ADMINISTRAR Y CONTROLAR EL PRESUPUESTO DE EGRESOS AUTORIZADO PARA CADA EJERCICIO.

− ACTUALIZAR LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA Y ADECUARLA A LA CREACIÓN DE NUEVAS ÁREAS.

− ELABORAR LOS REPORTES PRESUPUESTALES NECESARIOS.

− REVISAR MENSUALMENTE LA INFORMACIÓN EMITIDA POR LA SECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y CONTABILIDAD.

II. EL SISTEMA DE CONTROL PRESUPUESTAL PERMITE COMPROMETER LOS RECURSOS

NECESARIOS PARA CUMPLIR CON LAS OBLIGACIONES DE COMPRA REQUERIDAS.

III. EL DOCUMENTO BASICO PARA LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO EN EL SISTEMA DE

CONTROL PRESUPUESTAL, ES LA CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTO

NORMAL.

IV. ELABORAR EL ANTEPROYECTO DE EGRESOS PARA CADA EJERCICIO DE ACUERDO A LAS

POLÍTICAS Y LINEAMIENTOS EMITIDOS POR EL CONSEJO DE LA MAGISTRATURA DEL

PODER JUDICIAL DEL ESTADO DE CHIAPAS, O EL ÓRGANO DE AUTORIDAD

CORRESPONDIENTE, Y CONFORME A LA NORMATIVIDAD EMITIDA POR LA SECRETARÍA

DE HACIENDA DEL ESTADO.

V


NOVIEMBRE /2008.


P R O C E D I M I E N T O S

VI


NOVIEMBRE /2008.


ÁREA QUE EJECUTA: SECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y CONTABILIDAD

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DE REPORTES ESPECÍFICOS.

LINEAMIENTOS

I. ELABORAR LOS REPORTES ESPECÍFICOS SOBRE LA INFORMACIÓN QUE SOLICITA LA PRESIDENCIA O EL HONORABLE PLENO DE LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE ESTE TRIBUNAL, PARA LA TOMA DE DECISIONES EN MATERIA PRESUPUESTAL.

II. REQUISITAR LOS SIGUIENTES FORMATOS:

II.A. AUTORIZACIÓN DE PAGO NORMAL (EN EL CASO DE QUE SE HABILITE)

II.B. CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL.

II.C. CÉDULA DE MODIFICACIÓN (AMPLIACIÓN).

II.D. CÉDULA DE AFECTACIÓN (REDUCCIÓN).

II.E. CÉDULA DE MODIFICACIÓN (TRANSFERENCIA).

II.F. CÉDULA DE AFECTACIÓN (RECLASIFICACIÓN).

II.G CÉDULA DE RECUPERACIÓN PRESUPUESTAL.

II.H CÉDULA DE MODIFICACIÓN (RESERVA LIBERADA).

II.I. ANÁLISIS DE SUFICIENCIA PRESUPUESTAL POR ÁREA Y PARTIDA.

II.J ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DE REPORTES ESPECÍFICOS.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE INSTRUCCIONES DEL JEFE DE LA UNIDAD DE APOYO ADMINISTRATIVO,

PARA PROPORCIONAR INFORMACIÓN DE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL ACTUAL.

2. REQUISITA FORMATOS Y ELABORA EN ORIGINAL EL REPORTE DE ESTADO DE

SITUACIÓN PRESUPUESTAL DE ACUERDO A SOLICITUD Y FECHA DE CORTE

INDICADO.

3. REVISA Y ANALIZA DETALLADAMENTE LA INFORMACIÓN CONT ENIDA EN EL

REPORTE, VALIDA DOCUMENTO MEDIANTE FIRMA.

4. ELABORA TARJETA INFORMATIVA EN ORIGINAL, RESUMIENDO INFORMACIÓN

RELATIVA AL REPORTE DE ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL.

5. INTEGRA REPORTE DE ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUALMENTE.

FIN DE PROCEDIMIENTO.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: SOLICITUD DE GASTOS A COMPROBAR DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS.

LINEAMIENTOS

1. VERIFICADA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS GASTOS A COMPROBAR,

EMITIRA CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL, PARA LA

REGULARIZACIÓN DEL GASTO.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE LA SOLICITUD DE GASTOS A COMPROBAR DE LAS DIFERENTES ÁREAS QUE

INTEGRAN AL TRIBUNAL, VERIFICA LA NATURALEZA Y EMERGENCIA DEL GASTO.

2. CAPTURA Y REGISTRA DENTRO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS.

3. EMITE CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL, FIRMA DE ELABORADO Y

RECABA FIRMA DE AUTORIZACIÓN DEL JEFE DE UNIDAD.

4. SE ELABORA CHEQUE DE PAGO.


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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: COMPROBACIÓN DE GASTOS DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS.

LINEAMIENTOS

I. RECIBIRÁ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS GASTOS SOLICITADOS PARA EL

PAGO DE VIÁTICOS, ALIMENTOS, COMBUSTIBLES, ENTRE OTROS.

II. EMITIRÁ CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL, A LA ELABORACIÓN DEL

CHEQUE.

III. DEBERÁ REQUISITAR EL SIGUIENTE FORMATO:

III.A. CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: COMPROBACIÓN DE GASTOS DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE FORMATO ÚNICO Y OFICIO DE COMISIÓN DE VIÁTICOS Y DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS GASTOS (ALIMENTOS, COMBUSTIBLES, ENTRE OTROS), CAPTURA EN EL SISTEMA Y EMITE CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL EN ORIGINAL.

2. FIRMA DE ELABORACIÒN Y RECABA FIRMA DE AUTORIZACIÓN EN LA CÉDULA DE

AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL Y LUEGO LO ARCHIVA JUNTO CON LA PÓLIZA Y COMPROBANTES DE LOS GASTOS.

FIN DE PROCEDIMIENTO

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO:

REEMBOLSO DE GASTOS DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS.

LINEAMIENTOS

I. EL PRESUPUESTO DE GASTO CORRIENTE AUTORIZADO AL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO, DEBERÁ SER EJERCIDO DE ACUERDO A LAS METAS DE TRABAJO ESTABLECIDAS PARA ESTE ÓRGANO JURISDICCIONAL, OBSERVÁNDOSE LAS NORMAS DE CONTROL Y LAS POLÍTICAS DE AUSTERIDAD Y RACIONALIDAD EMITIDAS EN EL DECRETO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO.

II. LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS DEBERÁN REUNIR LOS REQUISITOS FISCALES O ADMINISTRATIVOS.

III. DEBERÁ REQUISITAR EL SIGUIENTE FORMATO:

III.A CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO:

REEMBOLSO DE GASTOS DE LAS ÁREAS Y PONENCIAS.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE LAS FACTURAS Y/O RECIBOS EN ORIGINAL, COMO DOCUMENTOS

COMPROBATORIOS.

2. REVISA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA.

3. VALIDA LA NATURALEZA DE LOS GASTOS Y DETERMINA SI ES PROCEDENTE.

¿PROCEDEN LOS GASTOS? NO

DEVUELVE EL O LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS MEDIANTE OFICIO ORIGINAL Y

UNA COPIA, Y DISTRIBUYE DE LA SIGUIENTE MANERA:

ORIGINAL DE OFICIO CON ANEXO AL SOLICITANTE

(DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA)

COPIA DE OFICIO ARCHIVO DE LA SECCIÓN

CON LA LEYENDA

Y FIRMA DE RECIBIDO.

FINALIZA EL PROCESO.

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NOVIEMBRE /2008.


¿PROCEDEN LOS GASTOS? SI

CLASIFICA LA DOCUMENTACIÓN DE ACUERDO AL PROYECTO Y PARTIDA.

CONTINÚA EN LA ACTIVIDAD NO. 4

4. REALIZA CAPTURA DE GASTOS EN EL SISTEMA DE COMPUTO, TRAMITA PAGO,

EMITE EL CHEQUE Y ELABORA CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL EN

ORIGINAL.

5. REVISA LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN CÉDULA DE AFECTACIÓN

PRESUPUESTAL.

6. VALIDA CON SU FIRMA LA CÉDULA, RECABA LA FIRMA DEL JEFE DE LA

UNIDAD Y LO ARCHIVA PARA CONTROL.

FINALIZA EL PROCESO.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: REEMBOLSO DE FONDO REVOLVENTE

LINEAMIENTOS

I. APLICARÁ REEMBOLSOS DE FONDO REVOLVENTE PARA CUBRIR GASTOS MENORES O

EMERGENTES EN CUANTO A VIÁTICOS, PASAJES, ALIMENTOS, ENTRE OTROS.

II. LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS DEBERÁN REUNIR LOS REQUISITOS FISCALES O

ADMINISTRATIVOS.

III. SE REQUISITARÁ LA CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: REEMBOLSO DE FONDO REVOLVENTE

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE FACTURAS O RECIBOS ORIGINALES COMO DOCUMENTACIÓN

COMPROBATORIA DE GASTO.

2. REVISA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y ELABORA LA RELACIÓN DE GASTOS

A QUE SE REFIERE EL CAPITULO CORRESPONDIENTE A FONDO REVOLVENTE DE LAS

NORMAS PRESUPUESTALES Y FINANCIERAS Y CONTABLES.

3. CAPTURA GASTOS EN EL SISTEMA, TRAMITA PAGO ELABORANDO EL CHEQUE,

VALIDÁNDOLO CON LAS FIRMAS DEL PRESIDENTE DEL TRIBUNAL Y JEFE DE LA

UNIDAD EN LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS GASTOS Y FINALMENTE

ELABORA LA CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL EN ORIGINAL.

4. VERIFICA LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN LAS CÉDULAS Y VALIDA INFORMACIÓN

MEDIANTE FIRMA.

5. OBTIENE FIRMA DE AUTORIZACIÓN DEL JEFE DE UNIDAD Y PROCEDE A SU ARCHIVO.


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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: GASTOS PROGRAMABLES.

LINEAMIENTOS

I. ORIENTARÁ PARTE DEL GASTO PRESUPUESTAL A LA ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS QUE SE PROGRAMAN POR SER IDENTIFICABLES LOS MONTOS DE CONSUMO Y LA FRECUENCIA DE USO, AQUÍ SE UBICAN LOS MATERIALES DE OFICINA, INFORMÁTICA E IMPRESIÓN ENTRE OTROS. ADEMÁS LOS QUE SON ACORDADOS EN CONVENIOS Y CONTRATOS QUE CLARAMENTE ESPECIFICAN SU MONTO, FRECUENCIA Y PERÍODO DE PAGO, TALES COMO LOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS, MANTENIMIENTO Y SERVICIOS.

II. ELABORARÁ UNA CÉDULA DE RECURSOS COMPROMETIDOS QUE IDENTIFICA EL MONTO DEL GASTO EN LA PARTIDA QUE LE CORRESPONDE Y LO ETIQUETARÁ PARA SU PAGO DE ACUERDO A LO CONVENIDO CON EL PROVEEDOR O PRESTADOR DE SERVICIO.

III. EMITIRÁ CÉDULA DE AUTORIZACIÓN DE PAGO COMPROMETIDO Y DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL DE RECURSOS COMPROMETIDOS, CUANDO SE RECIBA LA DOCUMENTACIÓN BÁSICA PARA PAGO; DEBIDO A QUE LAS CÉDULAS DE RECURSOS COMPROMETIDOS SÓLO ADVIERTEN EN EL GASTO Y SIRVEN DE REFERENCIA PERO NO AFECTAN AL PRESUPUESTO DE MANERA INMEDIATA.

IV. DEBERÁ REQUISITAR LOS SIGUIENTES FORMATOS:

IV.A. CÉDULA DE AUTORIZACIÓN DE PAGO COMPROMETIDO.

IV.B. CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL COMPROMETIDO.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: GASTOS PROGRAMABLES

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE CONTRATOS, PEDIDOS Y CONVENIOS EN ORIGINAL Y REVISA INFORMACIÓN CONTENIDA EN ÉSTOS.

2. REALIZA CAPTURA DE GASTOS, EMITE CÉDULAS DE AUTORIZACIÓN DE PAGO

COMPROMETIDO Y DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL COMPROMETIDO EN ORIGINAL.

3. VERIFICA LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN CÉDULAS Y FIRMA VALIDANDO LA

INFORMACIÓN EN LAS MISMAS.

4. OBTIENE LA FIRMA DEL JEFE DE UNIDAD AUTORIZANDO LAS CÉDULAS DE AUTORIZACIÓN DE PAGO COMPROMETIDO Y DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL COMPROMETIDO.

5. ELABORA CHEQUE DE PAGO, ANEXANDO LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA,

EN LOS QUE SE RECABARÁ FIRMA DEL PRESIDENTE DEL TRIBUNAL Y JEFE DE UNIDAD.

6. ARCHIVA PARA CONTROL CÉDULAS Y DOCUMENTOS COMPROBATORIOS.

FIN DE PROCEDIMENTO.

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NOVIEMBRE /2008.


ÁREA QUE EJECUTA: SECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y

CONTABILIDAD NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: GASTOS POR SERVICIOS PERSONALES.

LINEAMIENTOS I. LLEVARÁ A CABO QUINCENAL Y MENSUALMENTE LA PROGRAMACIÓN DEL PAGO DE

SERVICIOS PERSONALES, DE ACUERDO A SU NATURALEZA; EL SUELDO NOMINAL SE PROCESARÁ EN LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES.

II. SE INFORMARÁ SOBRE EL TECHO FINANCIERO AL PLENO DE LA COMISIÓN DE

ADMINISTRACIÓN AL INICIO DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL, DE ACUERDO A LOS MONTOS AUTORIZADOS PARA CADA PARTIDA, QUE EJERCERÁN Y ADMINISTRARÁN EN EL AÑO POR CONCEPTO DE SERVICIOS PERSONALES, CON BASE EN UNA CANTIDAD ESPECÍFICA DE PLAZAS, UN TABULADOR DE SUELDOS Y UNA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA REGISTRADA EN EL SISTEMA PROGRAMÁTICO PRESUPUESTAL.

III. ANALIZARÁ CUALQUIER MODIFICACIÓN EN LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA

PRESUPUESTAL DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO, YA SEA POR CREACIÓN DE NUEVAS ÁREAS O MOVIMIENTOS SALARIALES (INCREMENTO) QUE REBASEN EL PRESUPUESTO AUTORIZADO Y NO PODRÁ APLICARSE HASTA QUE NO SE EMITAN LAS CÉDULAS DE ADECUACIÓN PRESUPUESTAL SOLICITADAS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO PARA LA AUTORIZACIÓN DE AMPLIACIÓN DE RECURSOS.

IV. RECIBIRÁ DE LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES COSTOS DE NÓMINAS DE SUELDOS, ASÍ COMO LAS COMPENSACIONES, INCENTIVOS Y CUALQUIER OTRA REMUNERACIÓN EXISTENTE. ÉSTOS COSTOS SERÁN REGISTRADOS MEDIANTE CÉDULAS DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL.

V. DEBERÁ CONSIDERAR TODAS LAS CANCELACIONES DE SUELDOS, REINTEGROS,

PRÉSTAMOS, SANCIONES Y MULTAS, PARA SU DEBIDA AFECTACIÓN PRESUPUESTAL Y ASÍ

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NOVIEMBRE /2008.


PODER ESTAR EN CONDICIONES DE EMITIR INFORMACIÓN CONFIABLE Y CONCILIABLE CON LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES.

VI. DEBERÁ EFECTUAR EL PAGO DE LA CUOTA PATRONAL DEL IMSS, EL CÁLCULO ESTARÁ A

CARGO DE LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES. VII. ELABORARÁ AL FINAL DE CADA MES UN ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTAL DEL

CAPÍTULO 1000 “SERVICIOS PERSONALES”, EL CUAL SE INTEGRARÁ DE LA MINISTRACIÓN MENSUAL MENOS LAS NÓMINAS EJERCIDAS, ÉSTAS CIFRAS SERÁN CONCILIADAS CON LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES.

VIII. REALIZARÁ LAS PROYECCIONES PERTINENTES DE ACUERDO A LA REQUISICIÓN

MANIFESTADA POR EL ÁREA SOLICITANTE, CUANDO EXISTA LA NECESIDAD DE CREAR NUEVAS PLAZAS O RECATEGORIZARLAS; CON BASE A LAS PLAZAS VACANTES EXISTENTES A LA FECHA. DICHA PROYECCIÓN ESTARÁ A CARGO DE LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES.

IX. DEBERÁ REQUISITAR EL SIGUIENTE FORMATO:

IX.A. CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL

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NOVIEMBRE /2008.



CONTABILIDAD. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: GASTOS POR SERVICIOS PERSONALES.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE DE LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES LISTADO CON RESUMEN

Y COSTOS DE NÓMINAS QUINCENAL Y MENSUALMENTE, AVISOS Y ACTAS POR DESCUENTOS, AJUSTES, CANCELACIONES, MULTAS Y OTROS.

NOTA: EL RESUMEN DE COSTOS DE NÓMINAS ES PRESENTADO POR LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES LOS DÍAS 15 Y 30 DE CADA MES.

2. REVISA Y VERIFICA LOS MOVIMIENTOS DE PERSONAL DE ACUERDO A LOS REPORTES RECIBIDOS Y A LOS ACUERDOS EMITIDOS POR LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE ESTE TRIBUNAL.

3. CLASIFICA LOS DOCUMENTOS POR PROYECTO Y PARTIDA.

4. REALIZA LA CAPTURA DE LOS COSTOS DE NÓMINAS Y EMITE CÉDULA DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL NORMAL EN ORIGINAL.

5. REVISA LA INFORMACIÓN DE LAS CÉDULAS, FIRMA DE ELABORADO, RECABA FIRMA DE AUTORIZACIÓN DEL JEFE DE LA UNIDAD Y ARCHIVA PARA CONTROL.


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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO

DE EGRESOS.

LINEAMIENTOS

I. AJUSTARÁ SUS ACTIVIDADES A LOS LINEAMIENTOS EMITIDOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO, EN DONDE SE ESPECIFICAN LOS PROCESOS PROGRAMÁTICOS Y LOS TIEMPOS PARA ELABORAR EL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE CADA EJERCICIO, RECABARÁ LAS NECESIDADES DE CADA ÁREA PARA SER ESTIMADAS EN EL PRESPUESTO DEL SIGUIENTE EJERCICIO.

II. LLEVARÁ ACABO CORTES PRESUPUESTALES, MENSUALMENTE, QUE PERMITA EVALUAR EL

COMPORTAMIENTO Y LAS TENDENCIAS DEL GASTO POR CAPÍTULOS, PROYECTOS, PARTIDAS Y ÓRGANOS ADMINISTRATIVOS Y JURISDICCIONALES.

III. DE DARSE EL CRECIMIENTO DE OTROS ÓRGANOS ADMINISTRATIVOS Y/O

JURISDICCIONALES SERAN REGISTRADOS EN ÉSTA ETAPA DEL ANTEPROYECTO. IV. RECIBIRÁ DE LA SECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES LA PLANTILLA DE

PERSONAL VIGENTE AL CORTE PRESUPUESTAL PREVISTO CON LOS COSTOS DE NÓMINA QUE INCLUYAN TODOS LOS CONCEPTOS DE GASTOS; QUE SE PROCESAN POR CAPÍTULO, PROYECTO Y PARTIDA PARA ADECUARLA A LOS REQUERIMIENTOS DE ANÁLISIS Y PRESENTACIÓN; LO ANTERIOR DADO A QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO NO ACEPTA PROPUESTAS DE INCREMENTO AL CAPÍTULO 1000 “SERVICIOS PERSONALES”.

V. RECIBIRÁ LA INFORMACIÓN REFERENTE A LAS NUEVAS NECESIDADES DE LAS ÁREAS DEL

TRIBUNAL, EN LOS PLAZOS PREVIAMENTE ACORDADOS. VI. PERMITIRÁ QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO, INSTALE EL SISTEMA

COMPUTARIZADO DISEÑADO POR ELLA Y QUE SERVIRÁ PARA LA CAPTURA DE LA INFORMACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

VII. RECIBIRÁ DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO OFICIO INDICANDO EL TECHO

FINANCIERO ASIGNADO; CON LA RECOMENDACIÓN DE TOMARLO EN CUENTA EN LA ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO.

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NOVIEMBRE /2008.


VIII. FINALIZARÁ LA ETAPA DE RECEPCIÓN Y ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN, DE ACUERDO A LAS INSTRUCCIONES EMITIDAS POR EL JEFE DE LA UNIDAD ATENDIENDO EL TERMINO DEL PLAZO PARA LA ENTREGA DEL ANTEPROYECTO DE PRESPUESTO DE EGRESOS.

IX. IMPRIMIRÁ EL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL SIGUIENTE

EJERCICIO EN LOS FORMATOS PROGRAMÁTICOS PROPORCIONADOS POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO.

X. ENVIARÁ Al CONSEJO DE LA MAGISTRATURA, DOCUMENTO Y DISKETTE DEL

ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL SIGUIENTE EJERCICIO, AUTORIZADO POR LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO, A EFECTO DE INCLUIRLO EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL PODER JUDICIAL DE ACUERDO A LA CALENDARIZACION DE EVENTOS.

XI. PERMITIRÁ QUE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO, INSTALE EN LA UNIDAD DE

COMPUTO EL SISTEMA CON EL PRESUPUESTO ASIGNADO AL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO CON LA RECOMENDACIÓN DE ELABORAR SU CALENDARIZACIÓN DE ACUERDO A LAS CARACTERÍSTICAS DEL PROGRAMA IMPLANTADO.

XII. EL PRESUPUESTO DE EGRESOS ASIGNADO AL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO SE

INTEGRARÁ AL PRESUPUESTO GENERAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO A TRAVÉS DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA.

XIII. RECIBIRÁ DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO, LA COMUNICACIÓN POR

ESCRITO DEL MONTO AUTORIZADO Y LA DISTRIBUCIÓN PROGRAMÁTICA, DEL QUE DARÁ CUENTA AL JEFE DE UNIDAD.

XIV. REALIZARÁ EL REGISTRO DE LAS ASIGNACIONES POR CAPÍTULO Y PROYECTO QUE LE

INDIQUE EL JEFE DE UNIDAD, ASÍ COMO LA CALENDARIZACIÓN DE LAS MINISTRACIONES. XV. INFORMARÁ AL JEFE DE LA UNIDAD, QUIEN A SU VEZ HACE LO CORRESPONDIENTE CON EL

PRESIDENTE DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DE LOS MONTOS DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS AUTORIZADO PARA EL SIGUIENTE EJERCICIO Y LA COMPARACIÓN CON LA PROPUESTA INICIAL DEL ANTEPROYECTO, EN CASO DE EXISTIR DIFERENCIAS.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE OFICIO EN ORIGINAL DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO Y ANEXO DE LINEAMIENTOS PROGRAMÁTICOS PARA LA INTEGRACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

2. SOLICITA A LAS ÁREAS INFORMACIÓN DE LAS NECESIDADES E INFORMA AL JEFE DE LA

UNIDAD, PARA TOMA DE ACUERDOS CON EL PRESIDENTE DEL TRIBUNAL.

3. CALCULA EL INCREMENTO ORIGINADO POR EL AUMENTO DE LAS CARGAS DE TRABAJO DE LAS ÁREAS Y LO CORRESPONDIENTE AL ESTIMADO DEL ÍNDICE INFLACIONARIO PARA EL SIGUIENTE EJERCICIO, ANALIZANDO LA DISTRIBUCIÓN DEL GASTO EN TODAS LAS ÁREAS Y PROYECTA LA CARGA PRESUPUESTAL TOMANDO EN CUENTA EL COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DEL PERÍODO ANALIZADO.

4. RECIBE DE LAS ÁREAS, LAS NECESIDADES DE MATERIALES Y SERVICIOS QUE PROCEDA

PARA EL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO Y COMPLETA LOS CÁLCULOS.

5. ADICIONA LOS MONTOS, POR PARTIDA HASTA LLEGAR A UN DOCUMENTO INTEGRAL QUE COMPRENDE EL GASTO NORMAL Y LAS NUEVAS NECESIDADES DE LAS ÁREAS DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO.

6. INSTALADO EL SISTEMA, CONCENTRA Y CODIFICA LA INFORMACIÓN RECIBIDA, CAPTURA

A TRAVÉS DEL SISTEMA.

NOTA: LA UNIDAD DE APOYO ADMINISTRATIVO, AUTORIZA A LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO INSTALAR EN LA UNIDAD DE COMPUTO, EL SISTEMA PARA INTEGRAR EL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO.

7. VERIFICA LA INFORMACIÓN GENERADA EN EL SISTEMA. 8. RECIBE DEL JEFE DE UNIDAD, OFICIO EN ORIGINAL ENVIADO POR LA SECRETARIA DE

HACIENDA DEL ESTADO, COMUNICANDO EL TECHO FINANCIERO POR CAPÌTULO ASIGNADO A ESTE TRIBUNAL.

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NOVIEMBRE /2008.


9. RECIBE INSTRUCCIONES DEL JEFE DE LA UNIDAD PARA ADECUAR EL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO.

10. ELABORA PROPUESTA DE ANTEPROYECTO Y LO SOMETE A LA CONSIDERACIÓN DEL JEFE

DE UNIDAD, QUIEN A SU VEZ HACE LO CORRESPONDIENTE CON EL PRESIDENTE DEL TRIBUNAL.

11. IMPRIME EL ANTEPROYECTO EN ORIGINAL, RECABA LAS FIRMAS, GRABA INFORMACIÓN

EN DISKETTE, ELABORA OFICIO PARA SU ENVIÓ AL CONSEJO DE LA MAGISTRATURA, A FIN DE QUE SE INCORPORE AL PAQUETE DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO Y SE ENVÍEN A LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO.

12. ENVÍA OFICIO Y DISKETTE ANEXANDO EL ANTEPROYECTO, PARA RECIBIR RESPUESTA

POSTERIOR Y DISTRIBUYE DE LA SIGUIENTE MANERA:

ORIGINAL DE OFICIO, ANTEPROYECTO CONSEJO DE LA MAGISTRATURA DEL

DE PRESUPUESTO Y DISKETTE PODER JUDICIAL DEL ESTADO.

1ª. COPIA DE OFICIO REPRESENTANTE DEL PODER JUDICIAL,

PRESIDENTE DE LA MAGISTRATURA

SUPERIOR Y DEL TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL.

2ª. COPIA DE OFICIO OFICIALIA MAYOR DEL CONSEJO DE LA MAGISTRATURA.

3ª. COPIA DE OFICIO DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO DEL CONSEJO DE LA MAGISTRATURA.

4ª. COPIA DE OFICIO UNIDAD DE APOYO ADMINISTRATIVO DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRATICO.

5ª. COPIA DE OFICIO ARCHIVO.

13. RECIBE DEL JEFE DE LA UNIDAD EL OFICIO ORIGINAL DE AUTORIZACIÓN DEL

PRESUPUESTO, EMITIDO POR LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO, SE ENTERA Y CALENDARIZA LAS MINISTRACIONES.

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NOVIEMBRE /2008.


14. REALIZA CAPTURA DE LA CALENDARIZACIÓN DE LA MINISTRACIONES DEL PRESUPUESTO AUTORIZADO, EMITE EL REPORTE CORRESPONDIENTE EN ORIGINAL Y REVISA LA INFORMACIÓN VERIFICANDO QUE ESTE CORRECTA.

15. INFORMA AL MAGISTRADO PRESIDENTE LOS MONTOS AUTORIZADOS POR CAPÍTULOS Y

PARTIDAS, Y EL COMPARATIVO CON EL ANTEPROYECTO, QUIEN A SU VEZ LO HACE A LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE ESTE TRIBUNAL.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

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NOVIEMBRE /2008.



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL.

LINEAMIENTOS

I. BAJO LAS INTRUCCIONES DEL JEFE DE LA UNIDAD, ELABORA EL ESTADO MENSUAL DEL GASTO AUTORIZADO INTEGRÁNDOSE EN EL MISMO LAS ÓRDENES DE MINISTRACIONES Y LAS INCIDENCIAS DE LA OPERACIÓN DIARIA.

II. RECIBE POR CONDUCTO DEL JEFE DE LA UNIDAD, LA MINISTRACIÓN DE RECURSOS

ENVIADA POR LA SECRETARIA DE HACIENDA DEL ESTADO, PREVIAMENTE ACORDADA EN LA CALENDARIZACIÓN ANUAL, A TRAVÉS DE LAS ÓRDENES DE MINISTRACIÓN MENSUAL, LAS CUALES SE REGISTRARÁN POR CAPÍTULO, PROYECTO Y PARTIDA; ASÍ COMO, LOS OFICIOS DE AMPLIACIÓN, REDUCCIÓN Y TRANSFERENCIA DE RECURSOS EN LAS DIVERSAS PARTIDAS CUANDO ASI PROCEDA.

III. VERIFICARÁ EL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL EMITIDO, PARA CONFIRMAR QUE

CONTIENE TODAS LAS OPERACIONES EFECTUADAS EN EL MES Y REFLEJADAS EN LOS MONTOS DE PRESUPUESTO AUTORIZADO, MINISTRADO, EJERCIDO AL MES, EJERCIDO ACUMULADO, COMPROMETIDO, DISPONIBLE Y SALDO POR EJERCER, INFORMA DE ESTO AL JEFE DE LA UNIDAD.

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NOVIEMBRE /2008.



CONTABILIDAD

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL.

DESCRIPCIÓN

1. RECIBE DEL JEFE DE LA UNIDAD EL OFICIO QUE CERTIFICA LAS ÓRDENES DE MINISTRACIONES Y AMPLIACIONES ENVIADO POR LA SECRETARIA DE HACIENDA DEL ESTADO.

2. REVISA LA INFORMACIÓN ENVIADA, TOMA LOS DATOS NECESARIOS PARA CAPTURAR LA

INFORMACIÒN CLASIFICADA Y EMITE EL REPORTE DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL CORRESPONDIENTE.

3. VERIFICA QUE LA INFORMACIÓN TENGA LAS OPERACIONES CORRECTAS Y RECABA FIRMA DE ELABORADO Y REVISADO EN EL REPORTE DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL EMITIDO, Y LO ARCHIVA PARA CONTROL.


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NOVIEMBRE /2008.



CONTABILIDAD. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN

PRESUPUESTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO.

LINEAMIENTOS

I. ELABORARÁ BAJO LA INSTRUCCIÓN DEL JEFE DE UNIDAD SEMESTRALMENTE UN ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL DEL EJERCICIO, EN LOS MISMOS TIEMPOS Y CARACTERÍSTICAS DEL PODER EJECUTIVO; PARA SU INTEGRACIÓN A LA CUENTA PÚBLICA DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO DEL ESTADO Y QUE CADA AÑO SE PRESENTA A TRAVÉS DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO, PARA APROBACIÓN DEL CONGRESO DEL ESTADO.

II. ELABORARÁ BAJO LA INSTRUCCIÓN DEL JEFE DE UNIDAD EL INFORME A NIVEL DE

CAPÍTULO, PARTIDA Y PROYECTO, INCLUYENDO LOS GASTOS Y LOS COMPROMISOS PENDIENTES DE PAGO, CREANDO LOS PASIVOS NECESARIOS QUE CUBRAN ESOS FUTUROS PAGOS.

III. ELABORARÁ EL REPORTE DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL, DEBIENDO

REQUISITAR EL FORMATO RESPECTIVO.

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NOVIEMBRE /2008.


ÁREA QUE EJECUTA: SECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y CONTABILIDAD.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO.

DESCRIPCIÓN

1. ELABORA EN ORIGINAL REPORTE PRELIMINAR DEL ESTADO DE SITUACIÓN

PRESUPUESTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO A NIVEL CAPÍTULO, PROYECTO Y PARTIDA.

2. INTEGRA A LA INFORMACIÓN DEL REPORTE LOS GASTOS COMPROMETIDOS DEL PRESENTE EJERCICIO (CREACIÓN DE NUEVOS PASIVOS).

3. REALIZA LAS AFECTACIONES CONTABLES POR LA CREACIÓN DE PASIVOS.

4. CONCILIA EL REPORTE PRELIMINAR CONTRA EL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL

EJERCIDO PREVIO Y DETERMINA:

¿EXISTEN DIFERENCIAS?

NO, IMPRIME REPORTE DEFINITIVO DE ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL AL

CIERRE Y RECABA LAS FIRMAS CORRESPONDIENTES.

CONTINÚA EN LA ACTIVIDAD N° 5

¿EXISTEN DIFERENCIAS?

SI, EFECTÚA AJUSTES AL REPORTE PRELIMINAR DEL ESTADO DE SITUACIÓN

PRESUPUESTAL AL CIERRE.

CONTINÚA EN LA ACTIVIDAD N° 5

5. ELABORADO EL REPORTE DE ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL SE INTEGRA A LA

CUENTA PÚBLICA.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

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NOVIEMBRE /2008.



CONTABILIDAD. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: EVALUACIÓN PERIÓDICA DEL ESTADO

PRESUPUESTAL.

LINEAMIENTOS

I. EVALUARÁ MENSUALMENTE EL ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL, CON EL PROPÓSITO DE CONOCER EL COMPORTAMIENTO DE LAS PARTIDAS QUE INTEGRAN EL PRESUPUESTO.

II. RECIBIRÁ INSTRUCCIÓN DEL JEFE DE LA UNIDAD SOBRE LAS TRANSFERENCIAS

PRESUPUESTALES INTERNAS PARA LA APROBACIÓN DEL PRESIDENTE DEL TRIBUNAL Y A SU VEZ DEL PLENO DE LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN.

III. RECIBIRÁ INSTRUCCIONES DEL JEFE DE UNIDAD SOBRE LAS TRANSFERENCIAS PARA

EFECTOS DE CONTROL Y ACTUALIZACIÓN PROGRAMÁTICA CONTABLE. IV. DEBERÁ REQUISITAR EL SIGUIENTE FORMATO:

IV.A. ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL.

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NOVIEMBRE /2008.



CONTABILIDAD. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: EVALUACIÓN PERIÓDICA DEL ESTADO

PRESUPUESTAL.

DESCRIPCIÓN

1. EMITE EL REPORTE DE ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL MENSUALMENTE, POR CAPÍTULO, PROYECTO Y PARTIDA EN ORIGINAL.

2. ANALIZA LA INFORMACIÓN DEL REPORTE DE ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL,

PARA CONOCER EL COMPORTAMIENTO DE LAS PARTIDAS PRESUPUESTALES POR CAPÍTULO, PROYECTO Y PARTIDA.

3. IDENTIFICA LAS PARTIDAS CON DÉFICIT Y SUPERÁVIT PRESUPUESTAL Y DETERMINA:

¿EXISTEN PARTIDAS CON SUFICIENCIA PRESUPUESTAL?

NO, SE EFECTÚAN TRANSFERENCIAS PRESUPUESTALES INTERNAS TRIMESTRAL O SEMESTRALMENTE, DE ACUERDO A LAS NECESIDADES.


¿EXISTEN PARTIDAS CON SUFICIENCIA PRESUPUESTAL?

SI, ELABORA LAS PROPUESTAS DE TRANSFERENCIAS PRESUPUESTALES INTERNAS PARA

CONSIDERACIÓN DEL PRESIDENTE DEL TRIBUNAL Y/O PLENO DE LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y ESPERA INSTRUCCIONES.


4. RECIBE LA INSTRUCCIÓN DEL JEFE DE UNIDAD MEDIANTE OFICIO, PREVIO ACUERDO DEL

PLENO DE LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE ESTE TRIBUNAL, EN EL CUAL AUTORIZA LA TRANSFERENCIA PRESUPUESTAL INTERNA.

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NOVIEMBRE /2008.


5. ELABORA LAS CÉDULAS DE TRANSFERENCIAS REALIZADAS, RECABA LAS FIRMAS

CORRESPONDIENTES Y ARCHIVA. FIN DEL PROCEDIMIENTO.

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NOVIEMBRE /2008.


GLOSARIO DE TÉRMINOS

AFECTACIÓN PRESUPUESTAL.- ES EL REGISTRO Y CAPTURA EN EL SISTEMA DE TODOS LOS

GASTOS COMPROBABLES DEL PODER JUDICIAL (TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO).

AMPLIACIÓN.- ES UN AUMENTO A LA ASIGNACIÓN DE RECURSOS QUE INCREMENTA EL TOTAL

DEL PRESUPUESTO ASIGNADO A LA DEPENDENCIA. ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO.- ES LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO SOLICITADO DE

ACUERDO A LAS NECESIDADES DE LA DEPENDENCIA PARA EL SIGUIENTE EJERCICIO.

AVANCE PROGRAMÁTICO.- ES EL AVANCE EN LAS METAS QUE SE PROGRAMAN PARA EL

EJERCICIO Y LA FORMA EN QUE SE CUMPLEN. CAPÍTULO.- ES UNA CLASIFICACIÓN QUE DE ACUERDO AL TIPO DE GASTO SE LE ASIGNA CLAVE PRESUPUESTAL. CÉDULA DE AUTORIZACIÓN DE PAGO.- ES EL DOCUMENTO PARA TRÁMITE DE PAGO QUE SE

SOPORTA CON DOCUMENTACIÓN ORIGINAL. CIERRE DE EJERCICIO.- ES EL TÉRMINO DEL EJERCICIO FISCAL. CLAVE PRESUPUESTAL.- ES EL INSTRUMENTO QUE NOS PERMITE SISTEMATIZAR LA

INFORMACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS, MISMA QUE SE COMPONE DE 29 DÍGITOS.

DÉFICIT PRESUPUESTAL.- ES LA DIFERENCIA QUE EXISTE CUANDO EL GASTO ES MAYOR QUE LO AUTORIZADO.

SUPERÁVIT PRESUPUESTAL.- ES EL AHORRO QUE SE TIENE CUANDO NO SE EJERCE LA

TOTALIDAD DEL PRESUPUESTO AUTORIZADO.

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NOVIEMBRE /2008.


EJERCICIO.- ES EL PERÍODO COMPRENDIDO DEL PRIMERO DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE. ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTAL.- ES EL INFORME DEL COMPORTAMIENTO

PRESUPUESTAL, DE LO MINISTRADO Y EL EJERCIDO. MINISTRACIÓN.- ES EL DEPÓSITO DE LOS RECURSOS ASIGNADOS MENSUALMENTE. MODIFICACIÓN.- ES LA ADECUACIÓN QUE SE REALIZA DURANTE EL EJERCICIO, CUANDO ASÍ LO

REQUIERE LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA, ADMINISTRATIVA Y ECONÓMICA. PARTIDA PRESUPUESTAL.- ES EL NIVEL QUE DESCRIBE LOS BIENES O SERVICIOS DE UN MISMO

GÉNERO, QUE PERMITE SU CUANTIFICACIÓN MONETARIA. PRESUPUESTO ANUAL DE EGRESOS.- ES EL TECHO FINANCIERO ASIGNADO POR LA

SECRETARÍA DE HACIENDA DEL ESTADO A CADA DEPENDENCIA. PRESUPUESTO AUTORIZADO.-ES EL IMPORTE DE LOS RECURSOS ASIGNADOS POR EL

CONGRESO DEL ESTADO PARA LA DEPENDENCIA. PROYECTO PRESUPUESTAL.- SON PROPUESTAS CONCRETAS PARA MEJORAR LA ACTIVIDAD

INSTITUCIONAL. REINTEGROS.- SON REDUCCIONES DE RECURSOS AL PRESUPUESTO EJERCIDO, DE ALGUNA

CANTIDAD QUE SE HAYA PAGADO EN EXCESO. REQUISITAR.- ACCIÓN QUE SE REALIZA PARA LLENAR CON DATOS LO REQUERIDO EN LOS

FORMATOS. SISTEMA PRESUPUESTAL.- ES LA HERRAMIENTA QUE NOS PERMITE CONCENTRAR LA

INFORMACIÓN EN TÉRMINOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS, ASÍ COMO EL AVANCE QUE HAY DENTRO DEL EJERCICIO FISCAL, CON LA AYUDA DE LOS MEDIOS ELECTRÓNICOS.

VII


NOVIEMBRE /2008.


EL PRESENTE DOCUMENTO FUE ELABORADO EN LA UNIDAD DE APOYO

ADMINISTRATIVO DEL TRIBUNAL DEL TRABAJO BUROCRÁTICO

DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO, PARA CUALQUIER COMENTARIO COMUNICARSE AL NÚMERO DE TELÉFONO 01 961 65 6 84 55.

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