Específicos

Antes de diseñar el sistema de control interno de la empresa DULCES DE

COLOMBIA S.A, es conveniente realizar los cambios y ajustes que sean necesarias para

lograr los siguientes objetivos

Verificar si los fondos y depósitos que se presentan dentro de rubro de efectivo, caja y

bancos cumplen las condiciones básicas de disponibilidad.

- Corroborar que los fondos y depósitos sean presentados en su totalidad y cumplan

con total autenticidad

- Examinar que se esté dando un manejo adecuado de los procedimientos, políticas y

prácticas en la administración de los recursos de liquidez.

- Diseñar manuales de funciones y procedimientos del efectivo. 

Contador publico

Día Mes . Año Nombre Departamento o sección

Contador Publico Administrativo

Naturaleza

Se encarga de la revisión de todos los movimientos contables así como la presentación a la

gerencia de los estados financieros mensuales.

Funciones

Lleva los libros o registros de contabilidad de la empresa, registrando los

movimientos monetarios de bienes y derechos.

Registra conforme a la normativa aplicable los movimientos u operaciones

económicos que hace la compañía, de forma que se puedan publicar esos resultados

con vistas a informar a accionistas, inversores, proveedores y demás personas

interesadas (como trabajadores, entidades públicas, entidades financieras, etc.).

Se ocupa de la liquidación de impuestos y de la revisión de informes financieros

elaborados por otros colegas.

Delega y supervisa las labores de auxiliar contable.

Demás funciones inherentes al cargo

Conocimientos y habilidades:

Competencias: Contador Público, con tarjeta profesional vigente.

Actitudes: De respeto, servicio, aprendizaje permanente, responsabilidad, análisis y reflexión

Conocimientos: Tener conocimientos que le permita analizar las tendencias contables, fiscales y financieras que se han desarrollado, aplicar técnicas contables, fiscales y financieras a los diferentes problemas de estas áreas, combinar conocimientos de diversas disciplinas para solucionar problemas financieros.

Responsabilidades

De manejo: Todo relacionado con la contabilidad de la empresa.

De supervisión: Supervisa al auxiliar contable.

Relaciones personales: Buenas relaciones con todo el personal.

Día Mes Año Nombre Departamento o sección

Auxiliar contable Administrativa

Naturaleza

Se encarga de la sistematización de los registros contables.

Funciones

Elabora comprobantes de contabilidad.

Causación de los diferentes hechos económicos de la empresa [compras, ventas,

sueldos, pago servicios, depreciaciones, etc.],

El manejo y control de inventarios, el manejo o gestión de cartera, conciliaciones

bancarias, la proyección de estados financieros e informes contables o financieros,

La preparación y proyección de las declaraciones tributarias y los diferentes informes

con destino a las entidades estatales de control.

Cualquier otra actividad relacionada o afín al aspecto contable.

Conocimientos y habilidades

Competencias: Técnico en Auxiliar contable o estudiante de Contaduría Pública

de cuarto semestre o más.

Cualidades y atributos: Orden, disciplina, responsabilidad, trabajo en equipo.

Responsabilidades

De manejo: Relacionado con la contabilidad y contabilización de los registros

contables.

De supervisión: Ninguna Relaciones personales: Buenas relaciones con todo el personal.

Cajero

Día Mes Año Nombre Departamento o sección

Cajero Administrativo

Naturaleza

Se encarga de recibir y cobrar dinero por los servicios recibidos por los clientes.

Funciones

Cobrar las atenciones (bienes o servicios) realizadas por la empresa.

Emitir facturas a los clientes

Responder de forma responsable sobre el dinero de caja.

Verificación del dinero recibido.

.Verificar los pagos con tarjeta de crédito.

Al final del día se encarga de imprimir el consolidado de caja en el cual figuran

todos los ingresos del día incluidos tanto en efectivo como tarjetas de crédito.

Conocimientos y habilidades

Competencias: Buen nivel académico, puede ser estudiante.

Cualidades y atributos: Rapidez de decisión, coordinación tacto visual,

honradez, disciplina, conocimiento del puesto.

Responsabilidades

De manejo: Todo lo relacionado con la entrada y salida de dinero en caja.

De supervisión: Ninguna

Relaciones personales: Buenas relaciones con todo el personal tanto interno

(compañeros), como externos (clientes, proveedores, etc.).

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