Manual de Organizacion Orfis

AUTORIZADO POR:

C.P.C. MAURICIO M. AUDIRAC MURILLO AUDITOR GENERAL DEL ORFIS

REVISADO POR:

L.C. JOSÉ DE JESÚS LANDA LÓPEZ SECRETARIO TÉCNICO

REVISADO POR:

C. P. BEDA OCAMPO LÓPEZ DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

REVISADO POR:

L.A. GABRIEL S. ARNAU TOM

JEFE DEL DEPTO. DE RECURSOS HUMANOS

ELABORADO POR:

LIC. RAFAEL SPINOSO HERNÁNDEZ

JEFE DEL DEPTO. DEL PROGRAMA DE CALIDAD

MANUAL GENERAL DE ORGANIZACIÓN DEL ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR

DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE

APLICA: 5 / OCTUBRE / 2009

MANUAL GENERAL DE ORGANIZACIÓN DEL ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE

VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE

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VIGENCIA: 5 / OCTUBRE/ 2009

C O N T E N I D O

Pág.

1.0 INTRODUCCIÓN ...................................................................................................... 3

2.0 ANTECEDENTES .................................................................................................... 3

3.0 MARCO LEGAL ....................................................................................................... 5

4.0 COMPETENCIAS DEL ORFIS ................................................................................. 7

5.0 ESTRUCTURA ORGÁNICA .................................................................................. 10

6.0 ORGANIGRAMA GENERAL ................................................................................. 11

7.0 DESCRIPCIONES DE PUESTOS POR UNIDAD ADMINISTRATIVA .................. 12

7.1 AUDITORÍA GENERAL ............................................................................. 12

7.1.1 SECRETARÍA TÉCNICA ........ .......................................................16

7.1.2 CONTRALORÍA INTERNA.................................................... 19

7.1.3 DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS ...................................... 22

7.1.4 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ...................... 31

7.1.5 UNIDAD DE DIFUSIÓN E INFORMACIÓN ................................... 47

7.1.6 DEPARTAMENTO DE VIGILANCIA ............................................. 49

7.2 AUDITORÍA ESPECIAL DE LEGALIDAD Y PLANEACIÓN .................... 51

7.2.1 DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN .................................................... 54

7.2.2 DIRECCIÓN DE INFORMÁTICA ................................................... 56

7.3 AUDITORÍA ESPECIAL DE GESTIÓN FINANCIERA .............................. 58

7.3.1 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL .......................................................................... 60

7.3.2 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA ............................................................................ 69

7.4 AUDITORÍA ESPECIAL SOCIAL .............................................................. 83

7.4.1 DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMAS ................................................................................ 86

7.4.2 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA SOCIAL .......................................... 91



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1.0 INTRODUCCIÓN. Todo en la naturaleza tiene un orden; es regido por principios y leyes, mismas que facilitan su entendimiento y dominio. Las organizaciones forman parte de la naturaleza, de carácter social y laboral, por lo que también se circunscriben a principios rectores y establecen esquemas de orden para poder desarrollarse y alcanzar su cometido social. En materia de organización, el principal reto del ORFIS es contar con una administración moderna, eficiente, de breves tiempos de respuesta, con personal de alto nivel de competencia profesional, consciente y comprometido con la responsabilidad social que se encomienda al Órgano; con un concepto integral e innovador de organización que responda con certidumbre y oportunidad a los requerimientos y expectativas de la sociedad veracruzana. En cumplimiento de lo dispuesto por el Artículo 69 Fracción VIII de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se elabora el Manual General de Organización del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz (ORFIS), mismo que coadyuvará al desempeño eficiente y eficaz de las distintas Unidades Administrativas que lo conforman. Por lo tanto, este documento tiene también, como uno de sus propósitos servir como instrumento de consulta y orientación para los servidores públicos del ORFIS, así como de otras dependencias y organismos que requieran conocer las particularidades de la estructura orgánica y atribuciones del Órgano. Se concibe como una herramienta administrativa que regule y coordine los esfuerzos de las Unidades Administrativas, con plena vocación de servicio a la sociedad. El presente Manual General de Organización se integra con los antecedentes y el marco legal que sustentan la creación del ORFIS como organismo autónomo, seguido de las competencias que son propias del Órgano, así como la estructura orgánica que ha sido diseñada para cumplir con las atribuciones que se le han conferido al mismo. Concluye con una descripción de las atribuciones que los cargos, en el nivel de Auditorías Especiales y Direcciones, tienen dentro del ORFIS, describiendo los puestos que las integran hasta el nivel de Departamento. 2.0 ANTECEDENTES. Anteriormente, los recursos que el Gobierno Federal otorgaba a los Municipios de nuestra Entidad Federativa, eran de carácter “centralizado”, esto es, los proporcionaba la Federación a través de la Secretaría de Finanzas y Planeación y el único órgano de



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gobierno facultado legalmente para fiscalizar el ejercicio de dichos recursos, era la Contraloría General del Estado. En virtud de ello, el Congreso Local no tenía injerencia alguna sobre los mismos, limitando su actividad a dictaminar la cuenta pública de los Municipios, exclusivamente por los recursos que éstos obtuvieran en su régimen interno, siendo la Dirección de Contaduría el órgano encargado de efectuar dicha fiscalización, que en ningún caso comprendería aportación federal alguna. Los recursos en comento se conocían como Ramo 026, denominado “Superación de la Pobreza”, ya que debían ser destinados básicamente al financiamiento y ejecución de obras públicas de primera necesidad, y fue hasta el año de 1998 que atinadamente el Congreso de la Unión reforma la Ley de Coordinación Fiscal, creando el Capítulo V denominado “De los Fondos de Aportaciones Federales”, sustituyendo al Ramo 026 por el conocido Ramo 033. La trascendencia de esta reforma fue la “descentralización” de los recursos, para lo cual, el Ejecutivo Estatal decidió, a través de un convenio, destinar los recursos financieros y materiales con los que anteriormente controlaba el Ramo 026 a la Legislatura del Estado, para que en adelante fuera quien controlara el ahora Ramo 033. El Congreso delegó esta función a su Dirección de Contaduría, quien elaboró “lineamientos” para la aplicación del citado ramo, además de supervisar obras y controlar financieramente la aplicación municipal de los recursos y su fiscalización. En fecha 17 de septiembre de 1998, el Congreso Local crea la Ley 112 o de la Contaduría Mayor de Hacienda en el Estado de Veracruz y el 28 de octubre del mismo año eligió al primer titular de esa dependencia; con éstas acciones inició formalmente sus actividades, definió sus áreas de competencia, los procedimientos a seguir para el cumplimiento de su Ley Orgánica, así como las acciones y normas para la fiscalización municipal del ejercicio 1998 y en consecuencia el programa para la aplicación de los recursos del Ramo 033. Los legisladores federales en las reformas efectuadas para los ejercicios fiscales 1999 y 2000, clarificaron la facultad de los órganos de control federal, estatal y municipales, dejando bien definido que la actividad fiscalizadora de la cuenta pública municipal que los Congresos Locales ejercen, a través del órgano técnico que en nuestra entidad se denominaba Contaduría Mayor de Hacienda, debe ser “a posteriori”, esto quiere decir que la revisión se efectúa posterior a la presentación de las cuentas públicas. Estas reformas cumplieron cabalmente con el espíritu federalista de la ley, por ello, la Contaduría Mayor de Hacienda elaboró normas de fiscalización claras y precisas en acciones y tiempos a través de un documento denominado “Manual del Ramo 033 FISM y FAFM”, orgullosamente el primero en su categoría a nivel nacional.



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Con la reforma integral a la Constitución Política de nuestro Estado en el año 2000, se reconoce institucionalmente la figura de la Fiscalización Superior, creándose en consecuencia el ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, previsto en el numeral 67 fracción III del ordenamiento en cuestión, lo que a su vez originó la necesaria creación de la Ley No. 59 de Fiscalización Superior para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, aprobada el 25 de mayo del mismo año por el H. Congreso del Estado. Se abroga esta Ley, y el 6 de junio del 2008, surge la nueva “Ley No. 252 de Fiscalización Superior para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave”. Este ordenamiento legal contiene 82 artículos y 5 transitorios, que determinan la competencia y atribuciones con las cuales el ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE cumplirá eficaz y eficientemente su cometido. El Reglamento Interior y las reformas aludidas determinaron, desde luego, las atribuciones de las diversas Unidades Administrativas que conforman al Órgano, y modificaron su estructura orgánica atendiendo a criterios de austeridad, racionalidad, disciplina presupuestal, así como de eficiencia en el ejercicio de las atribuciones que al Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz le otorga el marco legal aplicable, y que a continuación se detallan.

3.0 MARCO LEGAL. Existe un conjunto de disposiciones jurídicas que norman, orientan y conducen las acciones de fiscalización en el ámbito nacional, estatal y municipal, en las cuales se define aquello que le corresponde hacer a cada nivel de gobierno en esta materia, así como el papel que pueda desempeñar la participación ciudadana. Este marco jurídico del quehacer fiscalizador está integrado por los siguientes ordenamientos: LEYES DEL ÁMBITO FEDERAL

• Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. • Ley de Coordinación Fiscal. • Ley de Fiscalización Superior de la Federación. • Ley del Impuesto Sobre la Renta. • Ley del Impuesto al Valor Agregado. • Código Fiscal de la Federación. • Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. • Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. • Ley de Desarrollo Social. • Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación.



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• Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. • Ley del Seguro Social. • Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del

Estado. LEYES DEL ÁMBITO ESTATAL

• Constitución Política del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. • Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de Veracruz de Ignacio de la

Llave. • Ley de Coordinación Fiscal para el Estado y los Municipios de Veracruz de

Ignacio de la Llave. • Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. • Ley de Planeación del Estado de Veracruz -Llave. • Ley de Obras Públicas para el Estado de Veracruz -Llave. • Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Veracruz

-Llave. • Ley Estatal de Protección Ambiental. • Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes

Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. • Ley de Responsabilidad Patrimonial de la Administración Pública Estatal y

Municipal del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. • Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. • Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio

de la Llave. • Ley Orgánica del Municipio Libre. • Ley de Ingresos de los Municipios. • Código Hacendario Municipal para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave

(y los correspondientes de los Municipios que tengan su propio Código Hacendario).

• Ley de Aguas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. • Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de

Veracruz. REGLAMENTOS • Reglamento Interior del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz

de Ignacio de la Llave. • Reglamento del Servicio Fiscalizador de Carrera. OTRAS CONSIDERACIONES LEGALES • Plan Veracruzano de Desarrollo. • Plan de Desarrollo Municipal.



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• Convenio de Coordinación y Colaboración (Auditoría Superior de la Federación con el Órgano de Fiscalización Superior del Estado).

• Manual de Fiscalización; a) Cuenta Pública; b) Ramo 033: FISM y FAFM; del Órgano de Fiscalización Superior del Estado.

• Guía para la Planeación, Adjudicación, Contratación y Ejecución de Obra del ORFIS.

4.0 COMPETENCIAS DEL ORFIS Las competencias del Órgano de Fiscalización Superior del Estado se encuentran descritas en la Ley de Fiscalización Superior para el Estado, en su Título II, Capítulo I, Sección Primera: Artículo 63. El Órgano tiene competencia para: I. Fiscalizar en forma posterior a la presentación de las Cuentas Públicas, la

Gestión Financiera de los Entes Fiscalizables sujetos a su revisión y comprobar si se ajustaron a los criterios señalados por el presupuesto;

II. Apoyar al Congreso en la revisión de las Cuentas Públicas y entregarle, a través

de la Comisión, los informes del resultado correspondientes; III. Verificar, en forma posterior, si la Gestión Financiera del Poder Público, de la

Gestión Financiera se efectuó conforme a las disposiciones aplicables en materia de sistemas de registro y contabilidad gubernamental, contratación de servicios, obra pública, adquisiciones, arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes muebles e inmuebles, almacenes y demás activos y recursos materiales;

IV. Comprobar si la recaudación, administración, ministración, manejo y aplicación de

recursos estatales y municipales; los actos, contratos, convenios, concesiones u operaciones que los Entes Fiscalizables sujetos a su revisión celebraron o realizaron, se ajustaron a la legalidad y si no causaron daños o perjuicios en contra de su respectiva hacienda o patrimonio;

V. Verificar que los Entes Fiscalizables sujetos a su revisión que hubieren

recaudado, manejado, administrado, ministrado o ejercido recursos públicos, lo hayan realizado conforme a los programas aprobados y montos autorizados; así como, en el caso de los egresos, con cargo a las partidas correspondientes y con apego a las disposiciones aplicables;



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VI. Verificar obras, bienes adquiridos y servicios contratados, para comprobar que las inversiones y gastos autorizados a los Entes Fiscalizables sujetos a revisión, se aplicaron legalmente al logro de los objetivos y metas de los programas aprobados;

VII. Elaborar su proyecto de presupuesto anual; VIII. Darse su Reglamento Interior, así como el Reglamento del Servicio Público de

Carrera del Órgano; IX. Emitir las reglas técnicas para las auditorías, procedimientos, métodos y sistemas

necesarios para la revisión y fiscalización de las Cuentas Públicas, verificando que sean presentadas en los términos de esta ley y de conformidad con los principios y normas de contabilidad gubernamentales;

X. Establecer las reglas técnicas para que los documentos justificativos y

comprobatorios puedan darse de baja o destruirse, siempre que alcancen una antigüedad de cinco años y, en su caso, para la guarda o custodia de los que deban conservarse, microfilmarse o procesarse electrónicamente, sujetándose a las disposiciones legales de la materia;

XI. Emitir normas de competencia y certificar, con base en ellas, los conocimientos,

habilidades y aptitudes en materia de fiscalización, así como organizar, diseñar e impartir programas, cursos y talleres de formación técnica, académica y profesional;

XII. Administrar, en su caso, los recursos que se obtengan por concepto de la

retención que hagan los Ayuntamientos y demás Entes Fiscalizables sujetos a su revisión del cinco al millar por la supervisión y vigilancia de las obras contratadas;

XIII. Integrar el padrón de despachos externos de auditoría de los entes fiscalizables

sujetos a revisión; XIV. Investigar, en su caso, los actos u omisiones que pudieran configurar alguna

irregularidad, incumplimiento de disposiciones legales o conducta ilícita en el ingreso, egreso, manejo, custodia y aplicación de fondos y recursos de los Entes Fiscalizables sujetos a su revisión;

XV. Ordenar y efectuar revisiones de gabinete y visitas domiciliarias o de campo para

comprobar la Gestión Financiera de los Entes Fiscalizables;



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XVI. Requerir en cualquier momento, los papeles de trabajo, los informes, y dictámenes y demás documentación que deriven de las auditorías y revisiones que practiquen, a los prestadores de servicios profesionales que el Órgano contrate y habilite; y a los despachos externos habilitados a petición de los Entes Fiscalizables;

XVII. Requerir, en cualquier momento, a terceros que hubieran contratado bienes o

servicios mediante cualquier titulo legal con los Entes Fiscalizables sujetos a revisión del Órgano, la información relacionada con la documentación justificativa y comprobatoria de las Cuentas Públicas, a efecto de realizar las compulsas correspondientes;

XVIII. Solicitar a los Entes Fiscalizables sujetos a su revisión la información necesaria

para el cumplimiento de sus atribuciones; XIX. Fiscalizar la aplicación de los subsidios o estímulos fiscales que los Entes

Fiscalizables sujetos a su revisión hayan recibido, cualesquiera que sean sus fines y destino;

XX. Determinar, conforme al procedimiento señalado en esta ley, en su caso, los

daños y perjuicios en contra de la respectiva hacienda o patrimonio de los Entes Fiscalizables sujetos a su revisión, y fincar directamente a los responsables de las irregularidades, las indemnizaciones y sanciones correspondientes, así como promover ante las autoridades competentes el fincamiento de otras responsabilidades; promover las acciones de responsabilidad a que se refiere el Título Quinto de la Constitución Política del Estado y presentar las denuncias y querellas penales en términos de la legislación aplicable;

XXI. Conocer y resolver el recurso de reconsideración que se interponga en contra de

sus actos y resoluciones definitivos; XXII. Verificar que las operaciones que realizaron los Entes Fiscalizables se ajustaron

a los supuestos y criterios establecidos en la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos respectivo, y que se efectuaron con apego a las disposiciones aplicables;

XXIII. Colaborar, para efectos de fiscalización de recursos federales, con su similar de

la Federación en la investigación y detección de desviaciones de dichos recursos; XXIV. Fiscalizar la aplicación de los recursos federales a pedimento de la Auditoría

Superior de la Federación y con base en el convenio respectivo;



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XXV. Celebrar acuerdos, convenios o contratos con personas físicas o morales, tanto públicas como privadas, con el propósito de dar cumplimiento al objeto de esta ley; y

XXVI. Las demás que expresamente señalen la Constitución Política, esta Ley y las

leyes del Estado. 5.0 ESTRUCTURA ORGÁNICA. En apego a lo establecido en el Artículo 7 del Reglamento Interior del Órgano, se presenta la estructura orgánica para el desarrollo de sus funciones.

I.- Auditoría General. a) Secretaría Técnica. b) Dirección de Asuntos Jurídicos.

I) Subdirección de Asuntos Penales. II) Subdirección de Asuntos Administrativos.

c) Dirección de Administración y Finanzas.

I) Subdirección de Finanzas.

d) Unidad de Difusión e Información.

e) Contraloría Interna.

II.- Auditoría Especial de Legalidad y Planeación. a) Dirección de Planeación. b) Dirección de Informática.

III.- Auditoría Especial de Gestión Financiera.

a) Dirección de Auditoría Técnica a la Obra Pública. I) Subdirección de Planeación de Auditoría. II) Subdirección de Auditoría a la Obra Pública.

b) Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal.

I) Subdirección de Auditoría a Municipios. II) Subdirección de Auditoría a Entes Estatales.

IV.- Auditoría Especial Social.

a) Dirección de Auditoría Social.

b) Dirección de Registro y Control de Programas.



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6.0 ORGANIGRAMA GENERAL.

AUDITORÍA GENERAL

CONTRALORÍA INTERNA

SECRETARÍA TÉCNICA

AUDITORÍA ESPECIAL DE

GESTIÓN FINANCIERA

AUDITORÍA ESPECIAL DE LEGALIDAD Y PLANEACIÓN

AUDITORÍA

ESPECIAL SOCIAL

DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN

DIRECCIÓN DE INFORMÁTICA

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA

FINANCIERA PRESUPUESTAL


TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA


SOCIAL

DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMAS

DIRECCIÓN DE ADMÓN. Y FINANZAS

UNIDAD DE DIFUSIÓN E

INFORMACIÓN

DIRECCIÓN DE ASUNTOS

JURÍDICOS

DEPTO. DE VIGILANCIA



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7.0 DESCRIPCIÓN DE PUESTOS POR UNIDAD ADMINISTRATIVA. A continuación se presentan, con base en la estructura del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, la Descripción de Puestos, desde el nivel de Auditor General y Auditores Especiales hasta el nivel de Jefe de Departamento, de cada una de las Unidades Administrativas. En primera instancia se presenta el organigrama de cada Unidad y, en seguida, la descripción de los puestos representados en el mismo. 7.1 AUDITORÍA GENERAL.

AUDITORÍA GENERAL

CONTRALORÍA INTERNA

SECRETARÍA TÉCNICA

AUDITORÍA ESPECIAL DE

GESTIÓN FINANCIERA

AUDITORÍA ESPECIAL DE LEGALIDAD Y PLANEACIÓN

AUDITORÍA

ESPECIAL SOCIAL

DIRECCIÓN DE ADMÓN. Y FINANZAS

UNIDAD DE DIFUSIÓN E

INFORMACIÓN

DIRECCIÓN DE ASUNTOS

JURÍDICOS

DEPTO. DE VIGILANCIA



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PUESTO: Auditor General

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría General

PUESTO AL QUE REPORTA: H. Comisión de Vigilancia de la Legislatura del Estado

PUESTOS QUE LE REPORTAN:

Auditor Especial de Legalidad y Planeación, Auditor Especial de Gestión Financiera, Auditor Especial Social, Secretario Técnico, Director de Administración y Finanzas, Director de Asuntos Jurídicos, Contralor Interno, Departamento de Vigilancia, Secretaria Particular, Asistente Personal y Analista Administrativo.

PROPÓSITO PRINCIPAL

• Representar al Órgano, así como dar trámite y resolución a los asuntos que refiere la Ley.

FUNCIONES CLAVE

• Planear, organizar, controlar, dirigir y coordinar las actividades de los funcionarios que conforme a la

estructura del Órgano depende de él, con la finalidad de dar cumplimienrto a los objetivos y misión del ORFIS.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Nombrar y remover libremente a los servidores públicos del Órgano, cuyo nombramiento o remoción

no estén determinados en otra forma por la Ley y demás disposiciones reglamentarias aplicables, así como a los servidores públicos que desempeñen funciones de asesoría o apoyo técnico necesarios para el mejor desempeño de las funciones del Órgano.

• Emitir el Reglamento Interior y el del Servicio Público de Carrera, reglas técnicas, manuales de organización, de procedimientos y de servicios público, así como los acuerdos, circulares, instrucciones generales, comunicados, instructivos, lineamientos, criterios, formatos, guías y demás disposiciones necesarias para el ejercicio de las atribuciones que la leyes otorgan al Órgano y a su titular.

• Publicar, en la Gaceta Oficial del Estado o en Internet, los ordenamientos y disposiciones. • Publicar los manuales y guías necesarios para divulgar y orientar el conocimiento del procedimiento

de fiscalización superior. • Dar la interpretación administrativa de la Ley, Reglamento Interno y demás ordenamientos que de

ella deriven, así como resolver las dudas que se susciten con motivo de su aplicación. • Conducir las relaciones institucionales del Órgano.



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• Suscribir los convenios o acuerdos que el Órgano celebre. • Remitir a la Secretaría de Finanzas y Planeación del Poder Ejecutivo, el proyecto de Presupuesto

de Egresos del Órgano para su inclusión en la Iniciativa del Presupuesto de egresos del Estado, de acuerdo con lo dispuesto por el Código Financiero del Estado.

• Formular y entregar al Congreso, trimestralmente, los informes del ejercicio del gasto del Órgano, en las fechas que determinen las disposiciones aplicables.

• Recibir del Congreso las Cuentas Públicas para iniciar el procedimiento de fiscalización. • Ordenar la práctica de auditorías, visitas o inspecciones a los Entes Fiscalizables, en la modalidad

de revisión de gabinete o de visita domiciliaria o de campo, y requerirles la información relacionada con la documentación justificativa y comprobatoria de la Cuenta pública que corresponda.

• Aplicar las medidas de apremio prevista en la Ley, para hacer cumplir los requerimientos y determinaciones del Órgano y para cuidar el buen orden en el desahogo del procedimiento de fiscalización, a los servidores o ex servidores públicos y demás personas obligadas que incurran en desacato.

• Requerir a terceros que contrataron bienes o servicio con los Entes Fiscalizables, la información relacionada con la documentación justificativa y comprobatoria de las Cuentas Públicas, a efecto de realizar las compulsas correspondientes.

• Suscribir los pliegos de observaciones que resulten de la fase de comprobación en el procedimiento de fiscalización, y ordenar su notificación a las personas responsables de su solventación.

• Formular y entregar al congreso el Informe del Resultado de la revisión de la Cuentas Públicas, y demás informes y actos previstos en la Ley.

• Ordenar la incoación y sustanciación de la fase de determinación de responsabilidades y el fincamiento de indemnizaciones y sanciones, así como emitir las resoluciones que pongan fin al procedimiento de fiscalización.

• Requerir a los Entes fiscalizables, informes, iniciar investigaciones , y en su caso, aplicar el procedimiento de fiscalización del ejercicio de sus recurso públicos, durante el año fiscal en curso, con motivo de la interposición de denuncias por acción popular, así como determinar las responsabilidades e imponer las indemnizaciones y sanciones que resulten a los servidores públicos y personas involucradas, e informar de ello al Congreso.

• Determinar, como conclusión del procedimiento de fiscalización, la responsabilidad resarcitoria y el fincamiento de indemnizaciones y sanciones a las personas responsables de los actos u omisiones que hubieren causado daño o perjuicio al patrimonio de las haciendas públicas.

• Resolver el recurso de reconsideración que se interponga en contra de sus actos o resoluciones definitivas.

• Solicitar a la Secretaría de Finanzas y Planeación del Poder Ejecutivo, la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución, para hacer efectivos los créditos fiscales fincados por el Órgano con motivo de las indemnizaciones y sanciones que se determinen a los responsables.

• Autorizar los incentivos, premios, estímulos y recompensas que se otorguen a los servidores públicos del Órgano, con base en la Ley y los Reglamentos que de ella derivan, y demás legislación y disposiciones aplicables.

• Promover las acciones de responsabilidad a que se refieren el Título Quinto de la Constitución local y el artículos 69 fracción XXII de la Ley, y presentar las denuncias y querellas penales, en cuyos procedimientos tendrá la intervención que señale las leyes de responsabilidad administrativa o las de carácter penal.

• Conferir y revocar poderes generales y especiales a quien designe como mandatario del Órgano. • Establecer, dirigir, controlar y ejecutar la política administrativa y financiera del Órgano, de

conformidad con los tramos de responsabilidad previstos en la Ley , este ordenamiento y demás disposiciones presupuestales y financieras aplicables.

• Aprobar el POA anual del Órgano.



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• Imponer las sanciones previstas en la Ley, con motivo de la incoación, sustanciación y resolución

del procedimiento disciplinario administrativo en contra de servidores públicos del Órgano. • Emitir los lineamientos de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal que regirán la

administración de recursos en el Órgano, y ordenar a los titulares de las Unidades Administrativas su debida observancia.

• Representar legalmente al Órgano ante cualquier instancia administrativa, legislativa, fiscal o jurisdiccional, de carácter federal, estatal o municipal, e intervenir en toda clase de juicios en que el Órgano sea parte, incluyendo el juicio de amparo, por sí o a través de la Dirección de Asuntos Jurídicos prevista en el Reglamento, así como presentar denuncias, acusaciones o querellas penales, coadyuvar con el Ministerio Público, contestar y reconvenir demandas, oponer excepciones, comparecer en las audiencias, ofrecer y rendir pruebas, presentar alegatos, nombrar delegados o autorizados en los juicios en que el Órgano sea parte, recibir documentos y formular otras promociones en juicios civiles, fiscales, administrativos, laborales, penales o de cualquier otra naturaleza, intervenir en actos y procedimientos en general, recusar jueces o magistrados, e interponer todo tipo de recursos.

• Acreditar delegados en los juicios de amparo en que el Órgano sea parte. • Administrar el patrimonio del Órgano a que se refiere el artículo 4 del Reglamento Interno, así como

celebrar los contratos necesarios para su adecuado funcionamiento, por sí o por conducto de la DAyF.

• Calificar, de conformidad con el análisis y evaluación que realicen las Unidades Administrativas competentes previstas en este ordenamiento, el desempeño o capacidad de los despachos externos o personas contratados o habilitados por el Órgano, según el caso, con el fin de decidir su inclusión en o exclusión del padrón de prestadores de servicios profesionales del mismo, así como parta , en su caso, rescindir los contratos que con ellos se tengan celebrados, por razones de incapacidad o mal desempeño profesional, en términos de las disposiciones aplicables.

• Guardar, custodiar y conservar, durante cinco años contados a partir de su expedición o conforme al plazo de prescripción que señalen las leyes, los documentos justificativos y comprobatorios de las cuentas públicas de los Entes Fiscalizables que obren en los archivos del Órgano, en los medios físicos, magnéticos o electrónicos que prevean las disposiciones aplicables; así como ordenar su baja o destrucción, una vez agotados los periodos o plazos antes señalados.

• Substanciar las fases del procedimiento de fiscalización previsto en el Capitulo II, Título I, de la Ley, de conformidad con la distribución de competencias previstas en el Reglamento Interno.

• Crear y presidir las comisiones o comités interiores para atender asuntos específicos, prioritarios o de urgente atención, relacionados con la función de fiscalización o la organización y funcionamiento del Órgano, así como designar a sus integrantes.

• Atender, a través de la Unidad Administrativa que designe, las auditorías, inspecciones y visitas que se practiquen al Órgano, con motivo del ejercicio de sus atribuciones o de las obligaciones derivadas de la ejecución de los convenios o de acuerdos, de coordinación o colaboración, que suscriba con los entes públicos o privados de los diferentes órdenes de gobierno.

• Tomar la protesta reglamentaria de posesión o asunción del cargo a los titulares de las Unidades administrativas del Órgano; y

• Las demás que expresamente le otorguen las leyes del estado, la Ley, reglamento Interno y demás disposiciones de observancia general.



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7.1.1 SECRETARÍA TÉCNICA.

PUESTO: Secretario Técnico

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Secretaría Técnica

PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor General

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de Unidad, Supervisor, Asistente Profesional y Auditor “B”.


• Asistir al Auditor General en el despacho de los asuntos que éste ordene o acuerde, así como las

acciones de coordinación y colaboración que instruya a las unidades administrativas del órgano.

FUNCIONES CLAVE

• Preparar y coordinar las reuniones y sesiones de trabajo convocadas por el Auditor General, y

verificar el cumplimiento por parte de los servidores públicos que participen en ellas, de las instrucciones y acuerdos que aquél apruebe.

• Preparar, para suscripción del Auditor General, el proyecto del Informe del Resultado de la revisión de las Cuentas Públicas de los Entes Fiscalizables.

Auditoría General

Secretaría Técnica

Auditor “B”

Supervisor

Asistente Profesional

Jefe de la Unidad de Integración de

Resultados

Supervisor de la Unidad de Integración de

Resultados



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• Coordinar la práctica de auditorías sobre el desempeño que ordene el Auditor General, así como proponer al Auditor General los parámetros, unidades, indicadores y demás elementos objetivos idóneos para la evaluación del desempeño.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Suscribir los instrumentos relativos al ejercicio de sus atribuciones, así como aquellos que les sean

señalados por delegación o les correspondan por suplencia. • Someter a la consideración del Auditor General, el proyecto de Programa Operativo Anual. • Presentar a la Contraloría Interna los informes trimestrales sobre el avance y el informe final del

cumplimiento de los subprogramas contenidos en el Programa Operativo Anual. • Asistir a la Unidades Administrativas competentes en la elaboración de los pliegos de observaciones

a los Entes Fiscalizables • Apoyar en la administración de los recursos humanos, materiales y financieros del Órgano. • Comunicar a las Unidades Administrativas del Órgano las instrucciones y determinaciones del

Auditor General, para el cumplimiento de los objetivos • Solicitar a las Unidades Administrativas competentes, la información y documentación necesarias

para la elaboración del Informe del Resultado • Solicitar a las Unidades Administrativas, por instrucciones del Auditor General, un informe del

avance o del estado que guarda el procedimiento de fiscalización, e informar al Auditor General sobre su cumplimiento y ejecución.

• Someter a la consideración del Auditor General las recomendaciones administrativas derivadas de las auditorías sobre el desempeño a los Entes fiscalizables, así como revisar las auditorías que en esta materia practique el Órgano.

• Asistir a las Unidades Administrativas competentes en la elaboración de los Pliegos de Observaciones a los Entes Fiscalizables.

• Someter a la consideración del Auditor General, el proyecto de Programa Operativo Anual que se integrará con las propuestas que remitan las Unidades Administrativas.

• Apoyar en la administración de los recursos humanos, materiales y financieros del Órgano, según las directivas trazadas por el Auditor General.

• Comunicar a las Unidades Administrativas del Órgano las instrucciones, acuerdos y determinaciones del Auditor General, para el cumplimiento de los objetivos, acciones, metas y programas del Órgano.

• Proponer al Auditor General las medidas y acciones necesarias para el desarrollo de las funciones y actividades del Órgano.

• Recibir y dictaminar para la aprobación del Auditor General, las solicitudes de inscripción en el padrón de prestadores de servicios profesionales de auditoría pública, de conformidad con los requisitos que establezcan las disposiciones aplicables.

• Coordinar, por instrucciones del Auditor General, la evaluación del desempeño o capacidad profesional en la práctica de auditorías de los despachos externos y personas contratadas o habilitadas por el Órgano, con base en los dictámenes que emitan las Unidades Administrativas competentes.

• Atender, con el apoyo de la Dirección de Administración y Finanzas, las auditorías que se practiquen al ejercicio de los recursos del órgano, así como dar seguimiento a las observaciones y recomendaciones que deriven de las mismas.



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PUESTO: Jefe de la Unidad de Integración de Resultados

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Secretaría Técnica / Unidad de Integración de Resultados

PUESTO AL QUE REPORTA: Secretario Técnico

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Supervisor de la Unidad de Integración de Resultados


• Dirigir la elaboración y/o revisión de los documentos que contienen los resultados obtenidos en la

fase de comprobación del procedimiento de fiscalización y demás funciones que dentro del ámbito de la competencia de la Secretaría, le encomienda su titular.

FUNCIONES CLAVE • Dirigir en la elaboración de los Pliegos de Observaciones de los Entes Fiscalizables. • Preparar y formular el Informe del Resultado de la revisión de las cuentas públicas de los entes

Fiscalizables. • Dirigir la elaboración de informes y demás información solicitada por la Auditoría Superior de la

Federación.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES

• Dirigir la elaboración de los Pliegos de Observaciones. • Dirigir la elaboración del Informe del Resultado. • Dirigir la elaboración de Informes y demás información solicitada por la Auditoría Superior de la

Federación. • Dirigir la elaboración de los concentrados de información solicitados por la Auditoría General. • Verificar modelos preliminares de Informes y documentos solicitados. • Verificar modelos preliminares de los Informes del Resultado y cualquier otro informe requerido. • Dirigir la elaboración de tarjetas informativas, memorándums y/u oficios requeridos. • Dirigir la elaboración del Informe Trimestral de Actividades realizadas por la Unidad de Integración

de Resultados. • Las demás funciones que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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7.1.2 CONTRALORÍA INTERNA

PUESTO: Contralor Interno

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Contraloría Interna


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Auditor “A”, Analista en Sistemas y Analista Administrativo.


• Dirigir las auditorías internas y de desempeño interno, con el fin de verificar el debido cumplimiento

de las funciones de las Unidades Administrativas y la responsabilidad de los servidores públicos del Órgano.

Auditoría General

Contralor Interno

Auditor “A”

Analista en sistemas

Auditor “B”

Asistente de Auditoría

Analista Administrativo



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FUNCIONES CLAVE

• Dirigir las auditorías internas y de desempeño interno a las Unidades Administrativas del Órgano. • Vigilar el cumplimiento de las responsabilidades de seguridad de los servidores públicos del Órgano

aplicando, en su caso, el Procedimiento Disciplinario Administrativo. • Evaluar los Informes Trimestrales de las Unidades Administrativas del Órgano. • Emitir lineamientos e intervenir en los procesos de Entrega – Recepción. • Vigilar los procesos de licitación.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Vigilar el cumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos del Órgano, conforme a los

supuestos y consecuencias previstos en el régimen de responsabilidades de los servidores públicos del Órgano.

• Recibir las quejas y denuncias por incumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos del Órgano.

• Iniciar y sustanciar el procedimiento disciplinario, hasta ponerlo en estado de resolución, en materia de responsabilidad administrativa de los servidores públicos del Órgano, conforme al régimen previsto en el Título Tercero, Sección Segunda, de la Ley, y a las obligaciones contenidas en el Reglamento Interior del ORFIS, aplicando en lo conducente las disposiciones del Código de Procedimientos Administrativos del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave y demás disposiciones legales aplicables.

• Someter a la consideración del Auditor General los proyectos de resolución y las sanciones que correspondan a los servidores públicos del Órgano sujetos al procedimiento disciplinario administrativo.

• Planear, organizar y efectuar auditorías internas con el fin de verificar el debido cumplimiento de las funciones de las Unidades Administrativas y la responsabilidad de los servidores públicos del Órgano, así como emitir las recomendaciones del caso y darles seguimiento.

• Conocer y revisar los reportes trimestrales de actividades de los titulares de las Unidades Administrativas, relativos al avance y cumplimiento de los subprogramas, actividades, metas y resultados señalados en el Programa Operativo Anual del Órgano, para la debida evaluación del desempeño.

• Supervisar la debida aplicación de los recursos públicos del Órgano y promover la racionalidad y austeridad en el manejo y aplicación de los mismos.

• Emitir opinión sobre los criterios contables y de control, en materia de programación, presupuestación, recursos financieros, humanos y materiales del Órgano, que el Auditor General le someta a su consideración.

• Supervisar la debida presentación de las declaraciones patrimoniales de los Servidores Públicos del Órgano.

• Intervenir en los procedimientos de licitación en los que el Órgano sea parte, de conformidad con las disposiciones aplicables.

• Atender los requerimientos de información que haga la Comisión de Vigilancia, sobre quejas, denuncias e inconformidades interpuestas en contra de los Servidores Públicos del Órgano, así como sobre los procedimientos administrativos disciplinarios.



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• Recibir y resolver el recurso de revocación que interpongan los proveedores, contratistas o

prestadores de servicios del Órgano, en contra de los actos o resoluciones definitivos dictados en el procedimiento de contratación, en términos de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

• Dar seguimiento a las observaciones y recomendaciones finales derivadas de las auditorías que se practiquen al Órgano.

• Verificar el cumplimiento de las medidas internas de control y, en su caso, proponer las que contribuyan a lograr la eficiencia, eficacia y mejoramiento de los actos y procedimientos administrativos del Órgano. Así mismo, derivado de las auditorías internas que se practiquen, proponer, de manera preventiva y correctiva, las acciones de control para el debido funcionamiento de las Unidades Administrativas del Órgano y la salvaguarda de sus recursos humanos, financieros y materiales.

• Emitir lineamientos para el desahogo de los actos y procedimientos de entrega y recepción de los titulares de las Unidades Administrativas del Órgano.

• Las demás que expresamente le otorguen las leyes del Estado, la Ley, este ordenamiento y demás disposiciones de observancia general.



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7.1.3 DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS

PUESTO: Director de Asuntos Jurídicos

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Asuntos Jurídicos PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor General

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Subdirector de Asuntos Administrativos, Subdirector de Asuntos Penales y Secretaria Particular.


• Brindar asesoría jurídica general, en asuntos de competencia del ORFIS en materia penal,

presentar denuncias; constituirse como coadyuvante del Ministerio Público e interponer el Recurso de Queja ante la autoridad competente, así como los amparos que procedan; llevar a cabo la tramitación y resolución de los diversos procedimientos administrativos de carácter contencioso jurisdiccional.

Auditoría General

Director de Asuntos Jurídicos

Subdirector de Asuntos Penales

Subdirector de Asuntos

Administrativos

Asistente Personal

Secretaria Particular




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FUNCIONES CLAVE • Elaborar y presentar las denuncias formuladas por el Órgano. • Orientar jurídicamente a los Municipios que lo soliciten en materia penal. • Asesorar en materia jurídica a las Unidades Administrativas del Órgano y, sistematizar y difundir los

criterios de interpretación y aplicación de las disposiciones legales que norman su funcionamiento en materia penal.

• Apoyar a las áreas correspondientes para comprobar la recaudación, administración, manejo y aplicación de recursos públicos, actos, contratos, licitaciones, convenios, concesiones u operaciones que los Entes Fiscalizables celebraron o realizaron con apego a la legalidad y el ejercicio de sus funciones y atribuciones se hayan ajustado a derecho.

• Practicar todas las diligencias en la instrucción, tramitación y resolución, en representación del Auditor General, en los Recursos Administrativos que se interpongan en contra de los actos y resoluciones dictadas por los Servidores Públicos de las Áreas Administrativas conforme a las disposiciones legales y reglamentarias, en apoyo al Subdirector de Asuntos Administrativos, según la carga de trabajo.

• Substanciar en el procedimiento para la Determinación de Responsabilidades y el Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones a los Entes Fiscalizables, supervisado por el Director de Asuntos Jurídicos.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Someter a la consideración del Auditor General los anteproyectos del Programa Operativo Anual y

del Presupuesto Anual de la Unidad Administrativas a su cargo y vigilar su correcta y oportuna ejecución, atendiendo a los principios de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal.

• Rendir al Auditor General los informes trimestrales y final de actividades, así como el estado de avance y cumplimiento del Programa Operativo Anual.

• Auxiliar al Auditor General en la observancia y cumplimiento de los preceptos legales, respecto de la actuación del Órgano.

• Intervenir en los asuntos de carácter legal en que tenga injerencia el Órgano. • Propiciar el estudio y difusión del conocimiento de los procesos de evolución, modernización y

actualización del orden jurídico que rige el funcionamiento del Órgano. • Emitir opinión respecto de las consultas que en materia jurídica formulen los servidores públicos del

Órgano. • Asesorar en materia jurídica a las Unidades Administrativas del Órgano y, previo acuerdo con el

Auditor General, sistematizar y difundir los criterios de interpretación y aplicación de las disposiciones legales que norman su funcionamiento.

• Compilar y ordenar las leyes, reglamentos, decretos, acuerdos y disposiciones de carácter federal, estatal o municipal, para establecer el banco de datos respectivo.

• Elaborar y someter a la aprobación del Auditor General, los proyectos de acuerdos para su publicación en la Gaceta Oficial, respecto de normas, reglas técnicas, procedimientos, métodos, sistemas, así como todas aquellas disposiciones de carácter general que permitan la práctica idónea de las auditorías y revisiones a los Entes Fiscalizables.

• Elaborar y difundir estudios jurídicos en materia de fiscalización superior. • Formular la fundamentación y motivación de los pliegos de observaciones que se deriven de las

auditorías que se practiquen a los Entes Fiscalizables.



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• Supervisar y elaborar el contenido y formato de las actas en las diligencias de auditorías. • Formular y someter a la aprobación del Auditor General, los anteproyectos de pliego de

observaciones derivados de la realización de auditorías de legalidad a los Entes Fiscalizables, en coordinación con la Auditoría Especial de Gestión Financiera.

• Informar al Auditor General sobre el avance en la solventación de las observaciones formuladas a los Entes Fiscalizables, por las auditorías de legalidad, en coordinación con la Auditoría Especial de Gestión Financiera.

• Apoyar a las áreas correspondientes para comprobar si la recaudación, administración, manejo y aplicación de recursos públicos, actos, contratos, licitaciones, convenios, concesiones u operaciones que los Entes Fiscalizables celebraron o realizaron, se ajustaron a la legalidad o, en su caso, no causaron daño o perjuicio en contra de la hacienda pública o de su patrimonio, así como que todos los actos de gobierno, y el ejercicio de funciones y de atribuciones se hayan apegado a derecho.

• Informar al Auditor General sobre los hechos que tenga conocimiento, durante el ejercicio de sus atribuciones, que pudieran ser constitutivos de responsabilidad de servidores públicos, delito o infracción a las disposiciones legales.

• Practicar todas las diligencias en la instrucción, tramitación y resolución, en representación del Auditor General, en los recursos administrativos que se interpongan en contra de los actos y resoluciones dictadas por los servidores públicos de las áreas administrativas que tenga adscritas, que, conforme a las disposiciones legales y reglamentarias, le competan; así como asistir al Auditor General en la elaboración de la resolución correspondiente.

• Practicar todas las diligencias de los procedimientos administrativos de fiscalización hasta turnar el asunto para dictar resolución; así como asistir al Auditor General para dictar ésta.

• Opinar y sancionar con su firma los contratos que suscriba el Órgano. • Opinar sobre la procedencia de convenios, licitaciones, acuerdos, contratos y bases de coordinación

suscritos en el ámbito de competencia del Órgano, para el desarrollo e instrumentación de acciones y programas.

• Registrar, resguardar y custodiar los instrumentos jurídicos de los que se deriven derechos y obligaciones a cargo del Órgano.

• Auxiliar a la Dirección de Administración y Finanzas en los procedimientos de licitación pública, así como en la adjudicación y suscripción de los contratos administrativos en materia de adquisiciones.

• Apoyar a la Dirección de Administración y Finanzas en la conducción de las relaciones con los servidores públicos del Órgano.

• Formular los informes previo y justificado a cargo del Auditor General, así como intervenir en los juicios constitucionales en que éste sea autoridad responsable, en términos del artículo 19 de la Ley de Amparo.

• Representar legalmente al Órgano ante las instancias jurisdiccionales y administrativas, presentar, contestar y reconvenir demandas, oponer excepciones, comparecer en las audiencias, ofrecer y rendir pruebas, presentar alegatos, recibir documentos y formular otras promociones, en juicios contenciosos, civiles, penales, administrativos, o de cualquier naturaleza, en procedimientos administrativos en general, recusar jueces o magistrados e interponer recursos, pero no podrá desistirse de la instancia de la acción sin previo acuerdo del auditor general.

• Iniciar el juicio de amparo, oír y recibir citas, traslados y documentos, formular promociones, pero no podrá desistirse del juicio de amparo ni delegar sus facultades a terceros.

• Presentar denuncias y querellas, e intervenir en los casos en que el Órgano tenga el carácter de coadyuvante.

• Representar legalmente al Órgano en materia laboral, ante las instancias correspondientes, radicar, contestar y reconvenir demandas, oponer excepciones, comparecer en las audiencias, ofrecer y rendir pruebas, recusar magistrados e interponer recursos.



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• Dictaminar sobre las bajas y, en su caso, las sanciones que procedan al personal del Órgano. • Suscribir promociones, en ausencia del Auditor General, Auditores Especiales o Directores de

Auditoría Financiera Presupuestal y Auditoría Técnica a la Obra Pública, desahogar la instancia que corresponda a casos urgentes relativos a términos, recursos e imposición de notificaciones, así como rendir los informes previo y justificado en el juicio de amparo de auditorías a los Entes Fiscalizables.

• Las demás que expresamente le otorguen las leyes federales y estatales, así como aquellas que le encomienda el Auditor General.



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PUESTO: Subdirector de Asuntos Administrativos

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Asuntos Jurídicos

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Asuntos Jurídicos

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Asistente Profesional


• Brindar asesoría jurídica general en asuntos de competencia del Órgano en materia jurídico – administrativa, fiscal, civil, mercantil, amparo, etc., así como llevar a cabo la tramitación y resolución de los diversos procedimientos administrativos de carácter contencioso y jurisdiccional de resolución de conflictos; asimismo en los medios de impugnación que prevén las leyes.

FUNCIONES CLAVE

• Sustanciar el procedimiento de fiscalización para el fincamiento de responsabilidades, y el fincamiento de indemnizaciones y sanciones a los Entes Fiscalizables, supervisado por el Director de Asuntos Jurídicos.

• Sustanciar los recursos de revocación interpuestos por los Entes Fiscalizables. • Apoyar en la contestación y seguimiento a los juicios de nulidad y sus recursos, instaurados en

contra de los actos de autoridad emitidos por el ORFIS. • Intervenir en las licitaciones y adjudicaciones directas, efectuadas por el ORFIS. • Asesorar jurídicamente al personal de las distintas áreas que integran el Órgano, así como en su

caso a los Municipios que así lo soliciten. • Apoyar a las áreas correspondientes para comprobar la recaudación, administración, manejo y

aplicación de recursos públicos, actos, contratos, licitaciones, convenios, concesiones u operaciones que los Entes Fiscalizables celebraron o realizaron, se ajustaron a la legalidad y el ejercicio de sus funciones y atribuciones que se hayan apegado a derecho.

• Practicar todas las diligencias en la instrucción, tramitación y resolución, en representación del Auditor General, en los recursos administrativos que se interpongan contra de los actos y resoluciones dictadas por los Servidores Públicos de las áreas administrativas conforme a las disposiciones legales y reglamentarias.

• Contestar las demandas de Controversia Constitucional.



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• Turnar al Director de Asuntos Jurídicos el Acuerdo de Inicio para la firma del Auditor General Titular del ORFIS.

• Elaborar el memorando para solicitar al Auditor Especial de Legalidad y Planeación la remisión del Informe del Resultado y turna al Director de Asuntos Jurídicos para su firma.

• Notificar al Director de Asuntos Jurídicos para que designe al Asistente Profesional que llevará a cabo la notificación.

• Asentar la no comparecencia, en caso de que los responsables no hayan asistido a la Audiencia. • Recibir las pruebas que ofrezcan las partes, dando cuentas de las mismas al Director de Asuntos

Jurídicos. • Notificar en la Audiencia el acuerdo al Ente Fiscalizable, dado cuenta al Director de Asuntos

Jurídicos. • Notificar el Acuerdo que declara cerrado el periodo de Alegatos. • Llevar a cabo la Audiencia de Pruebas y Alegatos, conforme al procedimiento establecido. • Elaborar Proyectos de Resoluciones de procedimiento para la determinación de

responsabilidades y fincamiento de sanciones. • Presentar al Director de Asuntos Jurídicos el Proyecto de Resolución para recabar la firma

correspondiente. • Recibir la documentación que contiene el Recurso de Revocación. • Formular acuerdo por el cual da inicio el Procedimiento para admitir o desechar el Recurso de

Revocación. • Realizar la Lista de Acuerdos, surtiendo efectos de notificación por los H. Ayuntamientos. • Integrar los expedientes de los Municipios de la entidad que interponga el Recurso de

Revocación. • Formular en caso necesario el Instructivo de Notificación. • Apoyar en la recepción de los documentos que contienen la Demanda instaurada en contra del

ORFIS para su análisis. • Apoyar en la formulación del escrito mediante el cual se redacta la contestación de la Demanda. • Apoyar en la integración de las pruebas documentales certificadas. • Apoyar en la intervención en las Audiencias de Pruebas y Alegatos dentro de los Juicios

Contenciosos que corresponda. • Apoyar en la formulación de los escritos correspondientes, interponiendo los recursos

procedentes en contra de las Actuaciones o Resoluciones emitidas. • Apoyar en la realización del desahogo de vista ante la Sala Superior. • Revisar jurídicamente el Proyecto de Bases de Licitación enviado por el Departamento de

Recursos Materiales. • Realizar las modificaciones, en caso necesario, y turnarla autorizada al Departamento de

Recursos Materiales. • Acudir a la revisión de las Propuestas para verificar que los participantes cumplan con las Bases y

Anexo Técnico de acuerdo a los lineamientos establecidos. • Levantar Acta, una vez concluida la Licitación, haciendo constar los pormenores del proceso. • Revisar el Acta de Fallo, verificando que esté apegada a los lineamientos establecidos. • Contestar de manera oportuna, a través de memorando o de manera verbal, según sea el caso,

los cuestionamientos jurídicos formulados. • Informar al Director de Asuntos Jurídicos sobre los hechos de que tenga conocimiento, durante el



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ejercicio de que sus atribuciones, que pudieran ser constitutivos de responsabilidad de Servidores Públicos, delito o infracción a las disposiciones legales.

• Supervisar y elaborar el contenido y formato de las Actas de las diligencias de auditoría. • Practicar todas las diligencias de los Procedimientos Administrativos de Fiscalización hasta turnar

ek asunto para dictar solución. • Solicitar a las diversas áreas del ORFIS toda la información necesaria, según sea requerida. • Verificar la información relacionada con la demanda para contar con los elementos necesarios

para su adecuada contestación. • Las demás funciones que se le encomienden, por su superior inmediato.



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PUESTO: Subdirector de Asuntos Penales

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Asuntos Jurídicos

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Asuntos Jurídicos

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Asistente Profesional


• Brindar asesoría jurídica general, en asuntos de competencia del ORFIS en materia penal, interponer denuncia, constituirse como coadyuvante del Ministerio Público e interponer el Recurso de Queja y Juicios de Amparo indirecto ante dicha autoridad, así como en su caso el amparo en dicha materia; así mismo llevar a cabo la tramitación y resolución de los diversos procedimientos administrativos de carácter contencioso jurisdiccional, así como dar seguimiento a los procedimientos legales radicados en las deferentes instancias judiciales.

FUNCIONES CLAVE

• Elaborar y presentar las denuncias formuladas por el Órgano. • Orientar jurídicamente a los Municipios que lo soliciten en materia penal. • Asesorar en materia jurídica a las Unidades Administrativas del Órgano y, previo acuerdo con el

Director de Asuntos Jurídicos, sistematizar y difundir los criterios de interpretación y aplicación de las disposiciones legales que norman su funcionamiento en materia penal.

• Apoyar a las áreas correspondientes para comprobar la recaudación, administración, manejo y aplicación de recursos públicos, actos, contratos, licitaciones, convenios, concesiones u operaciones que los Entes Fiscalizables celebraron o realizaron se ajustaron a la legalidad y el ejercicio de sus funciones y atribuciones se hayan apegado a derecho.

• Practicar todas las diligencias en la instrucción, tramitación y resolución, en representación del Auditor General, en los Recursos Administrativos que se interpongan en contra de los actos y resoluciones dictadas por los Servidores Públicos de las Áreas Administrativas conforme a las disposiciones legales y reglamentarias, en apoyo al Subdirector de Asuntos Administrativos, según la carga de trabajo.

• Apoyar en el procedimiento parel fincamiento de responsabilidades y el fincamiento de indemnizaciones y sanciones a los Entes Fiscalizables, supervisado por el Director de Asuntos Jurídicos.

• Llamar a las investigaciones ministeriales a los entes fiscalizables con interés jurídico



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• Recabar la resolución correspondiente, debidamente firmada por el Auditor General, así como los dictámenes técnicos y financieros.

• Ratificar las denuncias presentadas ante la Procuraduría General de Justicia del Estado y Procuraduría General de la Republica, en las que es responsable.

• Asistir a los Peritos (Contadores Públicos, Ingenieros o Arquitectos del ORFIS) para que ratifiquen el Dictamen por ellos elaborados ante la Procuraduría General de Justicia del Estado.

• Asistir a los Peritos (Contadores Públicos, Ingenieros o Arquitectos del ORFIS) en sus comparecencias entre los Juzgados del Tribunal Superior del Estado.

• Contestar de manera oportuna, a través de memorando o de manera verbal telefónica, según sea el caso, los cuestionamientos jurídicos formulados.

• Intervenir en los asuntos de carácter legal en que tenga injerencia el Órgano. • Emitir opinión respecto de las consultas que en materia jurídica formulen los Servidores Públicos

del Órgano. • Informar al Director de Asuntos Jurídicos sobre los hechos de que tenga conocimiento, durante el

ejercicio de sus atribuciones, que pudieran ser constitutivos de responsabilidad de Servidores Públicos, delito o infracción a las disposiciones legales.

• Supervisar y elaborar el contenido y formatos de las Actas de las diligencias de auditoría. • Practicar todas las diligencias de los Procedimientos Administrativos de Fiscalización hasta turnar

el asunto para dictar resolución. • Representar legalmente al Órgano en los Juicios Contenciosos Administrativos que se

interpongan en contra de los actos y resoluciones dictados por el Órgano, previo acuerdo que autorice y publique el Auditor General.

• Integrar y presentar pruebas en las averiguaciones ministeriales, así como en los procedimientos penales

• Las demás funciones que se le encomienden, por su superior inmediato. •



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7.1.4 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

PUESTO: Director de Administración y Finanzas

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas

PUESTO AL QUE REPORTA: Dirección de Administración y Finanzas


Subdirector de Finanzas, Jefe del Departamento del Programa de Calidad, Jefe del Departamento de Recursos Humanos, Jefe del Departamento de Recursos Materiales, Jefe del Departamento de Mantenimiento y Servicios Generales, Jefe de la Unidad de Oficialía de Partes, Archivo y Resguardo, Asistente Personal y Secretaria Particular


• Organizar, controlar y administrar los recursos humanos, financieros y materiales, necesarios para

el funcionamiento del ORFIS.

Subdirección de Finanzas

Depto del Programa de Calidad

Depto de Recursos Materiales

Dirección de Administración y

Finanzas

Unidad de Oficialía de Partes, Archivo y

Resguardo

Depto de Recursos Humanos

Depto de Mantenimiento y

Servicios Generales

Auditoría General



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FUNCIONES CLAVE

• Planear, organizar, controlar, coordinar y dirigir las actividades de los jefes de área de la dirección

de Administración y Finanzas, con la finalidad de dar cumplimiento a los Objetivos de la Dirección.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Someter a la consideración del Auditor General, el anteproyecto del Presupuesto Anual del Órgano

y vigilar su correcta y oportuna ejecución, atendiendo a los principios de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal.

• Aplicar las normatividad interior en materia de recursos humanos, financieros y materiales, para el funcionamiento y operación de las Unidades Administrativas del Órgano, de conformidad con las disposiciones aplicables y la política que establezca el Auditor General.

• Coordinar y vigilar la programación, presupuestación, cumplimiento y ejecución del gasto, así como integrar y validar la información que lo soporte, de conformidad con las disposiciones normativas aplicables;

• Coordinar el manejo de la Unidad de Oficialía de Partes, archivo y Resguardo; • Coordinar la formulación y ejecución de los programas anuales de adquisiciones y mantenimiento

de bienes muebles e inmuebles del Órgano; • Determinar las suficiencias y, en su caso, realizar las transferencias presupuestales que requieran

las Unidades Administrativas para el ejercicio del gasto, previa autorización del Auditor General. • Efectuar los pagos a cargo del Órgano, así como cuantificar, custodiar y administrar sus bienes y

recursos. • Coordinar y realizar, con la participación de la DAJ, los procedimientos de licitación o adjudicación

del Órgano. • Celebrar, con la participación de la DAJ, los contratos en que el Órgano sea parte. • Veririficar la existencia de disponibilidad presupuestal para la celebración de los contratos en que el

Órgano sea parte, para su debida incorporación al sistema de pagos y comprobar su cumplimiento. • Llevar la contabilidad y elaborar mensualmente los estados financieros del Órgano, por origen de

recursos, y hacerlos del conocimiento de la Auditoría General con la misma periodicidad. • Apoyar a la Secretaría Técnica en la atención de las auditorias que se practiquen al ejercicio de los

recursos presupuestales del Órgano. • Proponer al Auditor General los sistemas de administración y organización de los recursos del

Órgano. • Proporcionar a las Unidades Administrativas del Órgano los servicios de apoyo que requieran en

materia de recursos humanos, recursos financieros, recursos materiales y servicios generales, así como de capacitación, actividades sociales y los demás de carácter administrativo necesarios para el funcionamiento del Órgano.

• Conducir, con apoyo de la Dirección de Asuntos Jurídicos, las relaciones laborales con los servidores públicos del Órgano, así como los de carácter contractual con los prestadores de servicios independientes y despachos externos, de conformidad con las disposiciones aplicables en esta materia.

• Vigilar que los servidores públicos que administren fondos y valores del Órgano, caucionen debidamente su manejo.



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• Proponer al Auditor General el sistema de otorgamiento de incentivos, premios, estímulos y recompensas a los servidores públicos del Órgano, con base en elementos objetivos de evaluación del desempeño.

• Presentar al Auditor General, para su aprobación, proyectos de capacitación para el personal del Órgano previamente diseñados en coordinación con los titulares de las Uidades Administrativas.

• Coordinar la ejecución de los programas y cursos de habilidades y destrezas aprobados, así como los de carácter motivacional y sensibilización parta el trajo, que se impartan a los servidores público del Órgano.

• Proponer y ejecutar el Programa Interno de Protección Civil. • Administrar, de conformidad con las disposiciones aplicables y las instrucciones del auditor General,

los recursos que se obtengan de los ayuntamientos y demás Entes Fiscalizables sujetos a revisión por concepto de la retención del cinco al millar; así como los recursos provenientes de las sanciones pecuniarias que imponga el Órgano con motivo de sus atribuciones;

• Previo acuerdo con el Auditor General, supervisar y operar las actividades del Programa del Sistema de Administración de Calidad, para la certificación y estandarización de los procedimientos operativos de las Unidades Administrativas del Órgano.

• Las demás que expresamente le otorguen las Leyes del Estado, la Ley, el Reglamento Interno y demás disposiciones de observancia general.



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PUESTO: Subdirector de Finanzas

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas / Subdirección de Finanzas

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Administración y Finanzas

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe del Departamento de Egresos, Jefe de la Oficina de Enlace Administrativo y Asistente Personal.


• Coordinar la adecuada adminstración de los recursos financieros a fin de proporcionar apoyo y

servicio eficiente a las áreas que contribuyen directamente para alcanzar los fines del ORFIS.

FUNCIONES CLAVE • Asegurar el cumplimiento y apego a las políticas, normas y disposiciones. • Asegurar el cumplimiento del calendario de información del ejercicio del gasto público presupuestal

que presenta el ORFIS a la Secretaria de Finanzas y Planeación del Estado, Congreso del Estado y otra dependencia.

• Integrar y formular el proyecto del presupuesto de egresos. • Revisar y firmar los estados financieros. • Asegurar una combinación óptima de rendimientos bancarios e instrumentos de inversión sobre las

ministraciones y aportaciones del Estado y Municipios. • Asegurar la adquisición oportuna de los bienes, artículos de consumo y/o servicios generales que

las unidades Administrativas o áreas soliciten. • Asegurar el pago de los recursos económicos solicitados para llevar a cabo una comisión, vigilando

el cumplimiento de requisitos fiscales y de forma. • Asegurar el pago oportuno e íntegro al personal del ORFIS y proveedores, derivado del

otorgamiento de las prestaciones y la adquisición de suministros de bienes muebles y servicios. • Asegurar que el ORFIS cuente con un catálogo de proveedores actualizado y autorizado, que

responda de manera eficaz y eficiente a los requerimientos y expectativas de los usuarios internos del ORFIS.

• Asegurar el control del Activo Fijo adquirido por el ORFIS.



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FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Conocer y supervisar las disposiciones que en materia tributaria, contable, presupuestal y gasto

público, emita la SHCP, Congreso de la Unión, Estado y demás ordenamientos supletorios en la materia.

• Establecer los lineamientos legales y administrativos internos que regulen el proceso contable de las operaciones financieras y presupuéstales, basándose en los principios de contabilidad gubernamental.

• Diseñar y actualizar la implementación de los sistemas y procedimientos de programación y presupuestación.

• Establecer normas y procedimientos para la conservación y custodia de la documentación contable, presupuestal, financiera, comprobatoria y justificatoria del ejercicio del gasto, realizado por el ORFIS

• Controlar eficiente y oportunamente el ejercicio del presupuesto de egresos de las Unidades Administrativas del ORFIS.

• Informar al Director de la DAyF sobre el avance presupuestal por rubro y comparativo. • Informar al Director de la DAyF en caso de aplicar sobre el monto del sobregiro del presupuesto

global y de los sobregiros de las partidas presupuestales. • Actualizar diariamente los saldos de bancos. • Manejar las cuentas de inversión en plazo fijo y variable a la tasa más alta del mercado en los

plazos diferidos. • Controlar el número de requerimientos de adeudo por retenciones del 5 al millar enviados por obra

reportada por los Municipios. • Verificar la disponibilidad presupuestal y firmar los pedidos de compra, derivados de una solicitud de

materiales y/o servicios. • Informar a los titulares de las Unidades Administrativas o Áreas sobre las solicitudes de materia les

y/o servicios que no fueron autorizados. • Recabar autorización del director de la DAyF en el pedido de compra, cotización, cuadro

comparativo o nota informativa y solicitud de servicios o materiales. • Recabar firma de autorización del director de la DAyF en los cheques y en las ministraciones de

viáticos y gastos de viaje. • Recabar firma de autorización del director de la DAyF en la Afectación Presupuestal /Comprobación

de Gastos y en el Recibo de Gastos no comprobados con factura y/o nota. • Revisar y firmar las afectaciones, documentos soporte y el reporte de cuentas por pagar • Verificar la disposición bancaria conforme al reporte de pagos programados • Aprobar y realizar el pago por cheque o vía transferencia electrónica bancaria. • Revisar e integrar el catálogo de proveedores derivado de las distintas solicitudes de bienes y/o

servicios que realizan los titulares de los Departamentos de Recursos Humanos, Recursos Materiales, Mantenimiento y Servicios Generales.

• Recabar firma de autorización del director de la DAyF en el catálogo de proveedores de bienes y/o servicios.

• Archivar el catálogo de proveedores y distribuir copias a los titulares de las áreas involucradas. • Conservar las facturas originales y escrituras que garanticen la propiedad de los activos fijos

adquiridos por el ORFIS. • Aplicar los métodos de valuación de los activos que sean autorizados por el director de la DAyF de

acuerdo a los criterios básicos de la contabilidad gubernamental. • Así como todas las actividades que le sean encomendadas por su jefe inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Egresos

DATOS GENERALES UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas / Subdirección de Finanzas

PUESTO AL QUE REPORTA: Subdirector de Finanzas

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Analista y Asistente Profesional


• Coordinar y participar en el correcto funcionamiento del área financiera, procurando el uso racional de los recursos financieros, del gasto de la operación e inversión provenientes de las ministraciones del presupuesto autorizado.

FUNCIONES CLAVE

• Supervisar el registro y pago de Proveedores y Prestaciones. • Supervisar la Comprobación de Viáticos y Gastos de Viaje. • Supervisar y programar los pagos, así como validar y analizar la Información Financiera. • Supervisar la elaboración y análisis de los Estados Financieros y el Avance Físico Financiero.


• Dar de baja el Activo Fijo estipulado en la Propuesta Autorizada, en el Patrimonio afectando la Contabilidad.

• Revisar que la Afectación Presupuestal/ Orden de Pago, el Contra-recibo y los documentos originales cumplan con los requisitos de forma y fiscales.

• Recabar firma de autorización del Subdirector de Finanzas en la Devolución de Documentos Improcedentes, en el caso de que los documentos no cumplan con los requisitos establecidos.

• Sellar de revisado los documentos que cumplan con los requisitos estipulados y turnar al Analista de la subdirección de Finanzas.

• Integrar el Paquete del Día con las Afectaciones Presupuestales/ Ordenes de Pago, Contra-recibos y los documentos por pagar.

• Validar que el Paquete del Día haya sido registrado en la Contabilidad. • Verificar que el Reporte de Cuentas por pagar coincida con el Paquete del Día. • Recabar la autorización de Subdirector de Finanzas en el Paquete del Día y en el Reporte de

Cuentas por Pagar. • Resguardar la documentación autorizada y el Reporte de Cuentas por Pagar hasta la fecha



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programada para pago. • Recabar firma del Subdirector de Finanzas en la Afectación Presupuestal/ Comprobación de

Gastos. • Elaborar la Transferencia por insuficiencia presupuestal para firma del Subdirector de Finanzas. • Asegurar el pago oportuno e integro de las Prestaciones al personal del ORFIS y los pagos

correspondientes a los proveedores. • Supervisar la elaboración de reportes del presupuesto comprometido con los pedidos, anticipos

de gastos y viáticos. • Verificar el Pasivo con el Reporte Diario de Folios de Egresos capturados y fechas programadas

para pago. • Emitir el Avance Presupuestal Diario. • Entregar auxiliares contables al Departamento de Recursos Humanos. • Supervisar la elaboración de Cédulas y conciliar resultados de las Cuentas de Sueldos y Salarios

y Prestaciones, SAR, 2% de Nómina, ISPT, 10% sobre Honorarios y Arrendamientos, Almacén y Activo Fijo, Pagos Provisionales de ISR y Pasivo con el multicriterio de Cuentas por Pagar.

• Supervisar la elaboración del Reporte Comparativo Mensual de Gastos del año anterior con el año actual.

• Identificar las diferencias determinadas en el Reporte Comparativo de Gastos. • Verificar que las Constancias de Retención de Honorarios y Arrendamientos expedidas, coincidan

con el Auxiliar Contable correspondiente. • Descargar a la Contabilidad y al Presupuesto e imprimir la Póliza Contable de Egresos, Diario y

Cheques. • Emitir Pólizas Contables de Egresos y Diario capturados. • Supervisar el Reporte de Faltantes para Cierre Mensual de Egresos, Diario, Nómina e ISPT. • Supervisar el Reporte Estadístico de Prestaciones Pagadas. • Elaborar Pagos Provisionales y Anuales Fiscales de IMSS, IPE, ISR y 2% sobre Nómina. • Validar y descargar la Nómina a la Contabilidad y Presupuesto. • La demás actividades que le sean solicitadas por su jefe inmediato. •



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PUESTO: Jefe del Departamento del Programa de Calidad

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas/ Departamento del Programa de Calidad

PUESTO AL QUE REPORTA: Dirección de Administración y Finanzas



• Asegurar la correcta implantación, ejecución y mantenimiento de los Sistemas de Administración de

Calidad del ORFIS así como proponer alternativas para la mejora continua de los mismos.

FUNCIONES CLAVE

• Establecer, implementar y controlar el SAC-DAyF. • Elaborar y actualizar los Procedimientos Administrativos y Operativos de las Unidades

Administrativas que así lo requieran, para su debida autorización. • Coordinar la implantación del SAC-ORFIS para obtener la certificación en Sistemas de

Administración de Calidad en las Unidades Administrativas correspondientes. • Apoyar a los Representantes de la Dirección de las distintas Unidades Administrativas en la

implantación y mantenimiento de los Sistemas de Calidad. • Asegurar la corrección y prevensión de incumplimientos reales y/o potenciales que afecten el

funcionamiento del SAC-ORFIS. • Capacitar al personal que así lo requiera con respecto al SAC de su Unidad Administrativa. • Controlar y dar seguimiento a las acciones generadas a partir de la identificación de un producto no

conforme. • Coordinar el proceso de auditorías internas del SAC-ORFIS.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Controlar las revisiones y adiciones que se hagan al Manual de Calidad. • Revisar el Manual de Calidad del SAC-DAyF. • Mantener informada a la DAyF sobre el desempeño del sistema, y cualquier necesidad de mejora. • Revisar el estado y efectividad del sistema, de acuerdo a los requerimientos del estándar ISO



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9001:2008 y del manual de calidad. • Promover la conciencia entre todos los colaboradores de la DAyF, sobre los requerimientos-

necesidades de los usuarios internos, así como de las reglamentaciones que apliquen. • Autorizar la solicitud de elaboración y/o modificación a documentos. • Asegurar que los documentos de origen internos se tengan vigentes y accesibles para la realización

de los procesos. • Verificar que la realización y actualización de los procedimientos administrativos, sea conforme a lo

establecido. • Mantenerse actualizado en cuanto a los lineamientos que se deben establecer en los documentos. • Turnar para revisión el procedimiento al área solicitante. • Recabar las firmas correspondientes para autorización de las modificaciones al procedimiento. • Determinar el alcance de los procesos a certificar. • Verificar que el proceso a certificar cumpla con los requerimientos establecidos. • Supervisar que la implantación del SAC se lleve a cabo conforme a los lineamientos establecidos. • Dar seguimiento a la implantación del SAC para detectar mejoras posibles. • Recibir la solicitud de acciones correctivas y preventivas, y asignarle un número. • Registrar el control diario de acciones correctivas y preventivas. • Verificar la implantación y efectividad del plan de acción, conjuntamente con los responsables

asignados. • Elaborar el reporte mensual de acciones correctivas y preventivas. • Integrar el expediente de acciones correctivas y preventivas con el listados de acciones correctivas

y el listado de control para acciones preventivas. • Verificar que las acciones correctivas y preventivas se lleven a cabo de manera efectiva. • Dar seguimiento a las acciones correctivas y/o preventivas derivadas de las auditorías internas en

las Unidades Administrativas del ORFIS. • Evaluar los reportes mensuales del producto no conforme y determinar acciones correctivas y/o

preventivas. • Dar seguimiento al producto no conforme, revisando en el área su reproceso. • Evaluar la efectividad de las acciones correctivas implementadas por las áreas. • Asegurar que todos los procesos, actividades, procedimientos e instructivos que afectan la calidad

sean auditados. • Asegurar y coordinar la capacitación y evaluación de los Auditores Internos • Mantener una lista actualizada de Auditores Internos calificados y asignarlos en los procesos de

auditorías internas. • Coordinar el proceso de planeación, programación, preparación y cierre de las Auditorías Internas

del SAC-ORFIS. • Elaborar el Plan de Auditorías Internas • Determinar el Alcance de las Auditorías Internas. • Controlar, actualizar y mantener el Programa de Auditorías Internas.

Presentar un resumen de las Auditorías Internas durante el proceso de revisión de la Dirección. • Las demás que le sean encomendadas por su Jefe Inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Recursos Humanos

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas / Departamento de Recursos Humanos


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de Oficina de Remuneraciones y Jefe de Oficina de Administración de Personal


• Proveer, integrar y retener el capital humano del ORFIS asegurando su capacitación, desarrollo y

estabilidad a través de la coordinación efectiva de los procesos del Servicio Fiscalizador de Carrera.

FUNCIONES CLAVE • Supervisar el proceso de Reclutamiento de personal susceptible de incorporarse al ORFIS. • Supervisar la selección del aspirante idóneo, que cumpla con las características de la descripción y

perfil del puesto para ocupar un puesto dentro de la estructura organizacional del ORFIS. • Supervisar la formalización legal y administrativas de las relaciones de trabajo entre el ORFIS y el

personal de nuevo ingreso. • Supervisar la impartición al personal de nuevo ingreso, de la información necesaria para su pronta

adaptación en el ORFIS. • Programar y coordinar la capacitación para el personal ORFIS, cumpliendo con lo especificado en el

SFC. • Supervisar el pago correcto y oportuno de las remuneraciones al personal. • Supervisar el otorgamiento oportuno de las prestaciones establecidas en el Cuadro de Prestaciones

y Percepciones del ORFIS. • Supervisar la adecuada identificación y definición de competencias laborales requeridas en los

puestos que integran la plantilla del ORFIS. • Supervisar y coordinar el proceso de ingreso al SFC del personal del ORFIS. • Supervisar y coordinar el proceso del concurso de oposición por sistema escalafonario, asegurando

la realización justa y objetiva de dichos concursos. • Supervisar el proceso de Evaluación del Desempeño, de manera que permita identificar el nivel de

eficiencia con el que el personal del ORFIS realiza sus actividades. • Supervisar el cumplimiento de las políticas de comportamiento y actuación del ORFIS. • Supervisar el servicio que brinda el comedor interno.



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FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Establecer conjuntamente con las Unidades Administrativas del ORFIS, los requisitos para ocupar

nuevos puestos que se presenten en la estructura ocupacional de la Institución. • Establecer un sistema de acopio, clasificación y verificación de la documentación presentada por los

aspirantes, contratando si es necesario los servicios de un despacho externo. • Turnar los expedientes al titular de la Unidad Administrativas o Área de los aspirantes a ocupar un

puesto vacante o de nueva creación. • Coordinar las entrevistas del aspirante con el titular de la Unidad Administrativa con un puesto

vacante o de nueva creación. • Establecer las condiciones generales a que deberán sujetarse el ORFIS y el personal de nuevo

ingreso, derivados de la contratación respectiva. • Asegurar la integración, actualización y salvaguarda de los expedientes del personal del ORFIS. • Autorizar el movimiento de alta de personal en el módulo de Control de Personal del Sistema

Integral de Información. • Elaborar el proyecto del programa anual de capacitación, de acuerdo a las necesidades detectadas. • Informar sobre los cursos y conferencias a impartirse a los titulares delas Unidades Administrativas

o Áreas así como también de los participantes adscritos a su Unidad y las calificaciones por ellos obtenidas.

• Validar la emisión de la nómina de la quincena correspondiente. • Validar la correcta aplicación de los descuentos por incidencias, prestaciones y lo que marque la ley

en caso de pensiones alimenticias. • Validar el pago correcto derivado de las prestaciones otorgadas vía nómina. • Verificar que los puesto que integran la plantilla del ORFIS, cuenten con su Descripción y Perfil de

Puestos por competencias. • Verificar que el personal del ORFIS cuente con la evaluación psicométrica por competencias. • Difundir y organizar las Convocatorias de Ingreso al SFC, sus fases, integración de documentos y la

emisión de resultados. • Supervisar la calendarización de las distintas etapas del proceso de ingreso SFC. • Llevar a cabo las entrevistas estipuladas en la Convocatoria. • Comunicar los resultados de la convocatoria a los participantes y a sus titulares. • Entregar los nombramientos del SFC al personal que ingrese al mismo. • Seleccionar y evaluar las solicitudes para promociones por concurso de oposición que cumplan con

los requisitos para ser considerados en los procesos escalafonarios. • Establecer e implementar un proceso de control, evaluación y retroalimentación permanente de las

actividades en materia del Sistema Escalafonario • Firmar de visto bueno y de revisado los documentos generados durante el proceso. • Notificar los resultados a los participantes y a sus titulares del concurso de oposición • Entregar los nombramientos al personal que resulte ganador del concurso de oposición. • Notificar a los Titulares de las Unidades Administrativas o Áreas el inicio de la Evaluación Trimestral

del Desempeño. • Revisar los resultados de la Evaluación por colaborador. • Notificar los resultados de la Evaluación del Desempeño a los Titulares de las Unidades

Administrativas o Áreas. • Asegurar la calidad del servicio que se brinda en el comedor interno. • Las demás funciones que le sean encomendadas, por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Recursos Materiales

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas / Departamento de Recursos Materiales


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de la Oficina de Compras y Jefe de la Oficina de Parque Vehicular


• Asegurar el abastecimiento de materiales, mobiliario y equipo a las Unidades Administrativas, así

como el mantenimiento preventivo y correctivo de los bienes muebles propiedad del ORFIS.

FUNCIONES CLAVE • Supervisar el registro y control del Activo Fijo, así como la promoción del uso racional en la

aplicación de los recursos materiales. • Asegurar el funcionamiento y suministro óptimo del parque vehicular propiedad del ORFIS. • Asegurar un Catálogo de Proveedores, que responda de manera eficaz y eficiente a los

requerimientos y expectativas de los usuarios internos del Departamento de Recursos Materiales. • Realizar las adquisiciones de los bienes, artículos de consumo y/o servicios generales que las

Unidades Administrativas o Áreas del ORFIS soliciten, en forma oportuna, para el óptimo desempeño y cumplimiento de sus funciones.

• Supervisar el proceso de entrega de vehículos, de acuerdo a los requerimientos que surjan a solicitud de las Unidades Administrativas o Áreas del ORFIS.

• Supervisar el abastecimiento de los bienes muebles y/o artículos de consumo a las Unidades Administrativas o Áreas solicitantes.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Supervisar el registro de los bienes muebles que forman parte del Activo Fijo. • Proponer al Director de Administración y Finanzas, el Programa para el levantamiento del inventario

del Activo Fijo. • Elaborar los informes periódicos, resultantes de los inventarios realizados. • Elaborar el reporte o dictamen técnico de los Activos Fijos que se encuentran en estatus de baja. • Someter a autorización la reparación de los Activos Fijos. • Supervisar el mantenimiento del equipo de transporte propiedad del ORFIS. • Supervisar que se elabore y mantenga actualizado el Catálogo de Bienes y/o Servicios.



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• Supervisar que se elaboren las evaluaciones y re-evaluaciones periódicas de los proveedores, realizando un análisis de datos para decidir, en su caso, la exclusión de algún proveedor.

• Realizar seguimiento del Programa Anual de Adquisiciones y Mantenimiento de parque vehicular. • Firmar los pedidos de compra derivados de una solicitud de materiales y/o servicios. • Generar los contratos necesarios para efectuar las adquisiciones. • Llevar a cabo los procesos de Licitaciones Simplificada o Pública. • Elaborar actas de sesiones del Comité de Adquisiciones y Obra Pública. • Efectuar la adquisición de bienes muebles, artículos de consumo, arrendamiento de inmuebles y/o

contratación de servicios y obras. • Supervisar la asignación de vehículos. • Supervisar la generación y registro de la documentación necesaria. • Atender las solicitudes de vehículos en los oficios informativos de las Unidades Administrativas o

Áreas. • Autorizar en el módulo de requisiciones mediante firma electrónica, las solicitudes de materiales

generadas por su personal. • Firmar los resguardos de mobiliario y equipo. • Las demás actividades que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe de la Unidad de Oficialía de Partes, Archivo y Resguardo

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas / Unidad de Oficialía de Partes, Archivo y Resguardo


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Asistente de Ingreso y Control, Analista, Asistente Profesional, Analista Administrativo, Asistente de Oficina


• Coordinar y supervisar la entrada y salida de documentos, de mobiliario y equipo, controlar el de

visitantes a las instalaciones, así como supervisar la aplicación de disposiciones y procedimientos de registro, recepción, guarda, custodia, préstamo y consulta del acervo documental de ORFIS.

FUNCIONES CLAVE • Auxiliar en el control de acceso del personal del ORFIS. • Supervisar el control de acceso y salida de documentos de Ayuntamiento y Dependencias del

ORFIS. • Supervisar el control de acceso de visitantes a las instalaciones del ORFIS. • Supervisar la recepción y control de los documentos que ingresan al ORFIS. • Garantizar la calidad del servicio y atención a usuarios internos y/o externos que requieran del

servicio de telefonía. • Coordinar la consulta o préstamo de documentos a las Unidades Administrativas o Áreas. • Supervisar la eliminación de Documentos por conclusión de su vida útil. • Vigilar la aplicación de las normas, políticas y procedimientos para la protección y preservación de

los documentos y las publicaciones.


• Elaborar el pase de entrada/salida de mobiliario y/o equipo para el personal del ORFIS que desee

ingresarlos a las instalaciones. • Requisitar el pase de entrada/salida del personal que desee ingresar mobiliario y/o equipo a las

instalaciones del ORFIS. • Resguardar en recepción el mobiliario y/o equipo del personal al que no se le autorice su entrada. • Solicitar a las Unidades Administrativas, la autorización de ingreso de personal con la



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documentación de los Ayuntamientos y Dependencias a las instalaciones del ORFIS. • Entregar el pase de entrada/salida de mobiliario y/o equipo al Encargado de Vigilancia de

Recepción. • Verificar el registro de los visitantes. • Supervisar la entrega de los gafetes a los visitantes para su ingreso a las instalaciones del ORFIS. • Solicitar a las Unidades Administrativas o Áreas la autorización de ingreso a los visitantes a las

instalaciones del ORFIS. • Mantener el control de entrada y salidas de los visitantes a las Unidades Administrativas o Áreas del

ORFIS. • Requisitar el formato de entrada/salida de los visitantes que deseen ingresar mobiliario y/o equipo a

las instalaciones del ORFIS. • Resguardar en recepción el mobiliario y/o equipo de los visitantes a los que no se les autorice su

entrada. • Notificar al Director de Administración y Finanzas de cualquier incidente en que incurran los

visitantes. • Recibir la documentación que llega al ORFIS, sellarla de recibido y asignarle número de folio. • Verificar los datos de la correspondencia para que sean capturados en la base de datos, los cuales

son: fecha, hora, número de folio, número de oficio, procedencia, asunto y remitente. • Supervisar el registro de la correspondencia en la base de datos. • Turnar la documentación recibida a las Unidades Administrativas o Áreas correspondientes. • Elaborar el informe diario del registro de la documentación presentada al ORFIS y turnarla al Auditor

Especial de Legalidad y Planeación. • Resguardar los formatos de “Acuse de Recibo” de la correspondencia, sellada y foliada. • Supervisar la prestación del servicio de telefonía a los usuarios internos y/o externos que asÍ lo

requieran. • Coordinar y llevar a cabo la integración del banco de datos e imágenes de los documentos que sean

objeto de resguardo, mediante el enlace digital del SIA. • Verificar la realización de inventarios físicos trimestrales de la documentación y las publicaciones en

custodia y su verificación contra los registros del SIA. • Asegurar la optimización de los espacios del Archivo General y Bóveda y la depuración oportuna de

la documentación y las publicaciones.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Mantenimiento y Servicios Generales

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Administración y Finanzas / Departamento de Mantenimiento y Servicios Generales


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de la Oficina de Servicios Generales


• Mantener y adecuar las instalaciones del Edificio Sede y los bienes inmuebles del ORFIS, para que se encuentren en óptimo estado de funcionamiento.

FUNCIONES CLAVE • Coordinar todos los trabajos de mantenimiento preventivo y/o correctivo, así como las instalaciones

y/o adecuaciones que se realicen en el Edificio Sede, con personal del ORFIS o personal externo. • Evaluar cotizaciones de los servicios externos o insumos que se requieran. • Atender las solicitudes de servicios a las Unidades Administrativas o Áreas con relación al

mantenimiento de las instalaciones y/o adecuaciones al Edificio cumpliendo con los requisitos y características de los servicios solicitados por los mismos.

• Determinar y valorar las prioridades de las solicitudes recibidas o servicios de mantenimiento. • Controlar en todas sus fases las obras a cargo de servicios externos, estableciendo los medios y

procedimientos de control.


• Firmar de Vo. Bo. el formato de “Reporte de Inspección al Edificio”. • Valorar si se cuenta con los recursos humanos, materiales y financieros para realizar los trabajos de

mantenimiento. • Requisitar el formato de “Solicitud de servicios para los trabajos de Mantenimiento”. • Evaluar los servicios solicitados. • Cotizar los servicios con proveedores. • Verificar que las obras a cargo de servicios externos se hayan realizado conforme a lo pactado,

inspeccionando física y documentalmente las características de los materiales utilizados. • Las demás que le sean solicitadas por su superior inmediato.



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7.1.5 UNIDAD DE DIFUSIÓN E INFORMACIÓN.

PUESTO: Jefe de la Unidad de Difusión e Información

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría General


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Analista, Asistente Profesional, Analista Administrativo y Secretaria Particular


• Analizar y dar a conocer la información que el ORFIS pueda proporcionar a la ciudadanía de

conformidad con la Ley de Fiscalización Superior, captar la información proporcionada por los diversos medios de comunicación masiva con respecto al ORFIS, así como coadyuvar y fortalecer las relaciones externas del ORFIS.

Auditoría General

Analista

Jefe de Unidad de Difusión e Información






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FUNCIONES CLAVE • Programar, coordinar y ejecutar, de conformidad con la política e instrucción de la Auditoría General,

las acciones de comunicación interna y externa, así como el desarrollo de estrategias de difusión informativa, publicitaria, editorial y promocional de los trabajos y actividades del ORFIS.

• Captar la información proporcionada por los diversos medios de comunicación masiva, y difundir ésta a las Unidades Administrativas a través del resumen de notas periodísticas, con información veraz y oportuna de las actividades relacionadas con el ORFIS.

• Cubrir eventos en que participe el Auditor General.


• Elaborar y ejecutar programas de difusión de las actividades y/o trabajos del ORFIS. • Revisar y analizar la información publicada en los Periódicos, Revistas, Radio, Prensa y Televisión,

que tenga que ver con la Fiscalización de los Recursos Públicos. • Recopilar de fuentes externas informales, información sobre eventos oficiales que afectan directa e

indirectamente al ORFIS y analizar ésta. • Elaborar y publicar los comunicados, notas o información del ORFIS en diversos medios de

comunicación. • Elaborar programas de comunicación interna y externa. • Elaborar material editorial de las actividades del ORFIS. • Las demás funciones que le encomiende su superior inmediato.



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7.1.6 DEPARTAMENTO DE VIGILANCIA

PUESTO: Jefe del Departamento de Vigilancia

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría General / Departamento de Vigilancia


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de Oficina de Vigilancia y Encargado de Vigilancia


• Promover y garantizar la salvaguarda del personal y de las instalaciones propiedad del ORFIS, así como asegurar el manejo adecuado del “Sistema de Control de Acceso” del personal, y el registro y control de las entradas y salidas de proveedores, visitantes, equipo y mobiliario de las instalaciones.

FUNCIONES CLAVE

• Supervisar el adecuado procesamiento de entradas y salidas de personal de conformidad con la normatividad interna autorizada.

• Supervisar el control de entradas y salidas de proveedores y visitantes a las instalaciones. • Supervisar el estado de las puertas electrónicas. • Supervisar el control de acceso a las instalaciones en fines de semana y días festivos y la estancia

de personal después de las 18:00 hrs. en días hábiles. • Evaluar y controlar el adecuado registro de la información procesada en el sistema de control de

acceso.

Auditor General

Jefe del Departamento de Vigilancia

Encargado de Vigilancia

Jefe de Oficina de Vigilancia



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• Supervisar y vigilar que cualquier tipo de contingencia que ponga en riesgo el patrimonio y recursos del ORFIS, sea oportunamente atendido.

• Asegurar el bienestar y salvaguarda del Auditor General del ORFIS.


• Verificar que el personal del ORFIS registre su ingreso y salida de acuerdo al procedimiento

establecido. • Controlar los reportes de salida de personal. • Recibir a los funcionarios de alto rango y visitantes distinguidos y acompañarlos al área de

recepción de las instalaciones. • Registrar en el Control de visitantes y/o proveedores a los visitantes y proveedores que ingresen a

las instalaciones. • Vigilar que la entrada / salida de equipo de cómputo, accesorios, mobiliario y visitantes del ORFIS

sea conforme a los lineamientos autorizados. • Autorizar la apertura de puertas electrónicas y designar la vigilancia y cierre de dichas puertas. • Notificar al Auditor General y al Jefe del Departamento de Recursos Humanos sobre cualquier

incidente ocurrido. • Autorizar el alta de tarjetas, cambios de niveles de acceso y horarios solicitados, por el

Departamento de Recursos Humanos en situaciones extraordinarias. • Atender cualquier anomalía en el sistema en coordinación con el Auditor Especial de planeación y

Normatividad. • Organizar y realizar recorridos a las instalaciones, para reportar cualquier anomalía al Auditor

General y al Jefe del Departamento de Recursos Humanos. • Orientar y dirigir al personal en situaciones de contingencia. • Trasladar al Auditor General a donde él le indique. • Asegurar el estado óptimo en el que trasladará al Auditor General. • Las demás funciones que le sean encomendadas, por su superior inmediato.



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7.2 AUDITORIA ESPECIAL DE LEGALIDAD Y PLANEACIÓN

PUESTO: Auditor Especial de Legalidad y Planeación

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Legalidad y Planeación


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Director de Informática, Director de Planeación, Asesor, Analista y Secretaria Particular.


• Elaborar proyecto de Programa y llevar a cabo Auditorías de Legalidad a los Entes Fiscalizables,

mantener actualizada la Normatividad del ORFIS, así como preparar y coordinar las reuniones que le encomiende el Auditor General.

Auditor General

Auditor Especial de Legalidad y Planeación


Director de Informática

Director de Planeación

Asesor

Analista



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FUNCIONES CLAVE • Dar trámite y seguimiento a los asuntos que acuerde el Auditor General y, en su caso, notificar en

tiempo y forma a las diversas Unidades Administrativas que correspondan. • Turnar las notificaciones, con el orden del día correspondiente, para cada una de las reuniones de

trabajo que convoque el Auditor General. • Preparar y coordinar las reuniones y sesiones de trabajo convocadas por el Auditor General,

levantar las actas correspondientes y dar seguimiento a los acuerdos aprobados que este apruebe. • Diseñar y proponer al Auditor General las directrices, criterios, metodologías y procedimientos para

regular la gestión informática, así como supervisar su correcta aplicación. • Realizar y mantener actualizado el diagnóstico de las necesidades en materia de informática de las

Unidades Administrativas del Órgano. • Diseñar y proponer las medidas que aseguren al Órgano un sistema informático moderno, eficiente

y seguro para el cumplimiento de sus atribuciones. • Proponer al Auditor General la metodología para la elaboración, redacción, sistematización y

presentación de la información que será procesada para la elaboración del Informe del Resultado. • Participar en el análisis, desarrollo e implantación de sistemas automatizados de apoyo a la función

fiscalizadora.


• Dar fe y certificar, previa confrontación o cotejo con su original o matriz, los documentos o

instrumentos específicos que produzcan las unidades administrativas del Órgano, en ejercicio de la función de la fiscalización y conforme al ámbito de sus respectivas atribuciones legales y reglamentarias. En acatamiento a los artículos 71, 75 y 110, del Código de Procedimientos Administrativos, tratándose de documentos ofrecidos como pruebas en juicio, expedidos por autoridades distintas a las del Órgano y de los que sólo existan copias certificadas en los archivos de éste, sólo procederá expedir constancia de la existencia de dichas copias certificadas en los archivos o expedientes del Órgano, pero en ningún caso procederá el envío y certificación de expedientes administrativos en forma genérica o global.

• Diseñar, alimentar y operar el sistema de control y seguimiento de los resultados de auditorías de legalidad y producir los informes requeridos, para coadyuvar en la oportuna atención y solventación de las acciones detectadas.

• Someter a la consideración del Auditor General, los anteproyectos del Programa Operativo Anual y del Presupuesto Anual de las Unidades Administrativas a su cargo, y vigilar su correcta y oportuna ejecución, atendiendo a los principios de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal;

• Rendir al Auditor General los informes trimestrales y final de actividades, así como el estado de avance y cumplimiento del Programa Operativo Anual;

• Elaborar y someter a la aprobación del Auditor General, los estudios y proyectos de su unidad; • Coordinar, cuando así se requiera, con otros servidores públicos del Órgano, las labores que les

hayan sido encomendadas; • Emitir, en el ámbito de su competencia, opinión técnica sobre los asuntos que le encomiende el

Auditor General o le soliciten los titulares de las Unidades Administrativas equivalentes; • Suscribir los actos y tramitar los procedimientos relativos al ejercicio de sus atribuciones, así como

los que le correspondan por delegación o por suplencia;



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• Practicar, por orden del Auditor General, y en el ámbito de la competencia del Órgano, revisiones de

gabinete o visitas domiciliarias a los Entes Fiscalizables que recaudaron, administraron, manejaron o ejercieron recursos públicos, auditorías de legalidad;

• Acordar con el Auditor General, cuando este así lo disponga, el despacho y la ejecución de los asuntos de su competencia;

• Planear, programar, organizar, coordinar, controlar, dirigir y evaluar las actividades de las Unidades Administrativas a su cargo, así como supervisar su funcionamiento y acordar regularmente con los titulares subalternos;

• Vigilar, en el ámbito de sus respectivas competencias, la correcta y oportuna ejecución del Programa Operativo anual y del Presupuesto Anual aprobados;

• Someter a la aprobación del Auditor General los estudios y proyectos que se les solicite, así como las propuestas de modernización administrativa que se elaboren en el área de su responsabilidad;

• Desempeñar las atribuciones o comisiones que el Auditor General les delegue o encomiende; • Proponer al Auditor General la delegación de atribuciones en servidores públicos subalternos; y • Las demás que expresamente les otorguen las leyes del Estado.



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7.2.1 DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN PUESTO: Director de Planeación

DATOS GENERALES UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Planeación PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor Especial de Legalidad y Planeación

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Asesor y Secretaria Particular


• Mejorar el desempeño de las Unidades Administrativas que integran al ORFIS, así como también

retroalimentar y mejorar los procesos de Planeación.

FUNCIONES CLAVE

• Elaborar y someter a la aprobación del Auditor Especial de Legalidad y Planeación, los

anteproyectos del Programa Operativo Anual, reglas técnicas y operativas, procedimientos, métodos y sistemas necesarios para el mejor desempeño de su función y de todas las Unidades Administrativas del Órgano.

• Elaborar y mantener actualizados los manuales generales y específicos para la fiscalización, así como los procedimientos y guías de auditorías de legalidad.

• Proponer al Auditor Especial de Legalidad y Planeación la concertación y operación de los mecanismos e instrumentos de coordinación e intercambio de información, con las instancias de


Director de Planeación

Asesor




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control y auditoría interna de los entes públicos susceptibles de fiscalización. • Realizar los informes trimestrales del POA, de la Auditoría de Legalidad y Planeación. • Coordinar el POA de la Auditoría Especial de Legalidad y Planeación y sus direcciones. • Revisar los reportes trimestrales del POA de la Auditoría Especial de Legalidad y Planeación. • Las demás que expresamente le otorgue la Ley.

FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Las demás funciones que le sean encomendadas, por su superior inmediato.



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7.2.2 DIRECCIÓN DE INFORMÁTICA

PUESTO: Director de Informática

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Informática

PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor Especial de Legalidad y Planeación

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Analista, Analista administrativo y Analista Programador.


• Elaborar y someter a la aprobación del Auditor Especial de Legalidad y Planeación los

anteproyectos del Programa Anual de Trabajo, reglas técnicas y administrativas, procedimientos, métodos y sistemas necesarios para el mejor desempeño de las Unidades Administrativas del ORFIS.

FUNCIONES CLAVE • Elaborar y someter a la aprobación del Auditor Especial de Legalidad y Planeación los

anteproyectos del Programa Anual de trabajo, reglas técnicas y Administrativas, procedimientos, métodos y sistemas necesarios para el mejor desempeño de su función y de todas las Unidades Administrativas del Órgano.


Director de Informática

Analista Analista Programador




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• Realizar y mantener actualizado el diagnóstico de las necesidades en materia de informática de las Unidades Administrativas del Órgano.

• Diseñar y proponer las medidas que aseguren al Órgano un sistema informático moderno, eficiente y seguro para el cumplimiento de sus atribuciones.

• Diseñar y proponer al Auditor Especial de Legalidad y Planeación las directrices, criterios, metodologías y procedimientos para regular la gestión informática, así como supervisar su correcta aplicación.

• Coordinar la integración y supervisar los documentos que le indique su superior jerárquico. • Las demás que expresamente le otorgue la Ley.


• Las demás funciones que le sean encomendadas, por su superior inmediato.



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7.3 AUDITORIA ESPECIAL DE GESTIÓN FINANCIERA

PUESTO: Auditor Especial de Gestión Financiera

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Director de Auditoría Financiera Presupuestal y Director de Auditoría Técnica a la Obra Pública


• Coordinar conforme a las instrucciones del Auditor General, la práctica de auditorias de carácter

financiero presupuestal y técnica a la obra pública, para verificar que la gestión financiera de los entes fiscalizables se efectuó de conformidad con las disposiciones aplicables.

FUNCIONES CLAVE • Planear, organizar, controlar, coordinar y dirigir las actividades de los Directores de Auditoría

Técnica a la Obra Pública y Auditoría Financiera Presupuestal, con la finalidad de cumplir los objetivos programados.

Auditoría General

Auditoría Especial de Gestión Financiera

Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal

Dirección de Auditoría Técnica a la Obra Pública



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• Supervisar la sustanciación del procedimiento de fiscalización en materia financiera presupuestal y técnico a la obra pública, en cualesquiera de sus modalidades.

• Coadyuvar en la práctica de las auditorías al desempeño de los Entes Fiscalizables. • Coordinar la práctica de las demás auditorias, visitas e inspecciones a los Entes Fiscalizables,

que ordene el Auditor General, con motivo de la presentación de denuncias populares por posibles irregularidades o ilícitos en la Gestión financiera de los Entes fiscalizables o que pudieran ser constitutivas de delitos contra el servicio público, durante el ejercicio fiscal en curso, para efectos de lo dispuesto en el artículo 5 de la Ley.

• Verificar que las Unidades Administrativas adscritas a esta Auditoría Especial, apliquen los instrumentos idóneos diseñados para la práctica de las auditorías de legalidad y de desempeño a los Entes Fiscalizables.

• Proponer al Auditor General la designación o remoción de los servidores públicos. • Someter a la aprobación del Auditor General los estudios y proyectos, así como las propuestas de

modernización administrativa que se elaboren en el área de su responsabilidad. • Someter a la consideración del Auditor General, los anteproyectos del Programa Operativo Anual

y del Presupuesto Anual de las Unidades Operativas a su cargo, y vigilar su correcta y oportuna ejecución, atendiendo a los principios de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal.

• Rendir al Auditor General los informes trimestrales y final de actividades, así como el estado de avance y cumplimiento del Programa Operativo Anual.

• Las demás que expresamente le otorguen las leyes del Estado, la Ley, el Reglamento Interno y demás disposiciones de observancia general.



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7.3.1 DIRECCIÓN DE AUDITORIA FINANCIERA PRESUPUESTAL PUESTO: Director de Auditoría Financiera Presupuestal

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal

PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor Especial de Gestión Financiera, Secretario Técnico y Auditoría General.

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Secretaria Particular, Subdirector de Auditoría a Entes Estatales, Subdirector de Auditoría a Municipios, Jefe de la Unidad de Planeación, Enlace y Control, Analista y Auditor encargado del Control Administrativo.


Dirigir la Fiscalización en materia financiera a los Entes Fiscalizables, para verificar el correcto cumplimiento de las disposiciones legales o administrativas a que están obligados.

Auditoría Especial de Gestión Financiera

Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal

Subdirección de Auditoría a Entes

Estatales

Subdirección de Auditoría a Municipios

Unidad de planeación,

enlace y control


Analista Auditor encargado del

Control Administrativo



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FUNCIONES CLAVE

• Dirigir la práctica de las Auditorías Financieras a los Entes Fiscalizables por el ejercicio de los

Recursos para determinar que la recaudación, administración, manejo y aplicación de los Recursos Públicos, se hayan realizado conforme a las disposiciones legales aplicables.

• Dirigir la solventación de las observaciones formuladas a los entes fiscalizables. • Dirigir la elaboración de dictámenes referentes a los Entes Fiscalizables con presunto daño

patrimonial. • Evaluar al personal a su cargo. • Emitir opinión, en el ámbito de su competencia, sobre el desempeño o capacidad profesional en la

práctica de auditorías de los despachos externos.


• Revisar y aprobar el anteproyecto del “Programa General de Auditoría”. • Entregar copia del “Programa General de Auditoría” a los Subdirectores para su ejecución. • Revisar y aprobar el anteproyecto de “Oficio de Orden de Auditoría” o documento similar. • Enviar al Ente Fiscalizable el “Oficio de Orden de Auditoría”, o documento similar, informándole la

modalidad y la fecha de revisión de la Cuenta Pública. • Revisar y aprobar, en su caso, el anteproyecto de “Oficio de Comisión y/o Habilitación de Auditoría” • Entregar el oficio autorizado de Comisión y/o Habilitación al Subdirector responsable. • Revisar y aprobar el Acta de Cierre de Auditoría. • Informar al AEGF, Secretario Técnico y Auditor General sobre el avance de las auditorías y situación

de los Entes Fiscalizables. • Aprobar el resultado Preliminar de la Solventación correspondiente. • Informar al AEGF, Secretario Técnico y Auditor General, sobre el avance de las solventaciones,

elaboración de los informes correspondientes y situación de los Entes Fiscalizables.



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PUESTO: Subdirector de Auditoría a Entes Estatales

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Auditoría Financiera Presupuestal

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Supervisor


• Coordinar la Fiscalización en materia financiera a las Dependencias, Entidades del Gobierno del Estado, Poderes del Estado y, en su caso, Organismos Autónomos para verificar el correcto cumplimiento de las disposiciones legales o administrativas a que están obligados.

FUNCIONES CLAVE

• Coordinar la práctica de las Auditorías Financieras a las Dependencias, Entidades del Gobierno del Estado, Poderes del Estado y, en su caso, Organismos Autónomos por el ejercicio de los recursos, para determinar que la recaudación, manejo, administración, ministración y aplicación de los Recursos Públicos se hayan realizado conforme a las disposiciones legales aplicables.

• Apoyar en los Actos de Solventación relativos a las observaciones financieras de los entes fiscalizables.

• Coordinar la elaboración de los Dictámenes referentes a las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado, Poderes y, en su caso, Organismos Autónomos con presunto daño patrimonial.

• Evaluar al personal a su cargo.


• Elaborar el Anteproyecto del “Programa General de Auditoría”. • Analizar el Programa Operativo Anual. • Dar a conocer el “Programa General de Auditoría” a los Supervisores y Auditores. • Elaborar el Anteproyecto de Oficio de Orden de Auditoría a las Dependencias y Entidades del

Gobierno del Estado, Poderes y, en su caso, Organismos Autónomos, informándole la modalidad y fecha de revisión de la Cuenta Pública, y obtener del Director su aprobación.



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• Elaborar el Anteproyecto de “Oficio de Comisión y/o Habilitación”. • Entregar el “Oficio de Comisión y/o Habilitación” a los auditores correspondientes. • Vigilar que las auditorías se lleven a cabo de acuerdo a lo programado y, en su caso, proponer los

ajustes necesarios. • En su caso, coordinar la elaboración del Acta de Auditoría que contiene los resultados de la

revisión efectuada. • Revisar la documentación comprobatoria y/o aclaraciones presentadas por las Dependencias y

Entidades del Gobierno del Estado, Poderes y, en su caso, Organismos Autónomos, para intentar solventar las observaciones notificadas.

• Informar al Director sobre el avance de las solventaciones, elaboración del Informe del Resultado y situación de las Dependencias y Entidades del Gobierno del Estado, Poderes y, en su caso, Organismos Autónomos.

• En su caso, coordinar la elaboración de Actas de Cierre de Solventación que contengan los resultados del análisis a la documentación y presentarlos al Director para su aprobación.

• Verificar y autorizar que los despachos externos hayan realizado la revisión de la cuenta pública de acuerdo a las reglas técnicas establecidas por el ORFIS.

• Verificar y autorizar que se obtenga de los despachos externos, el programa específico de auditoría, actas de inicio y cierre de auditoría, papeles de trabajo, y soporte documental de observaciones.

• Verificar y autorizar que los procedimientos y alcances de las auditorías efectuadas a los Entes Fiscalizables sean suficientes para los efectos de la Fiscalización Superior.

• Revisar y autorizar las tarjetas que contienen las inconsistencias pendientes de solventar y que formaran parte del Pliego de Observaciones, así como del Informe del Resultado.

• Todas aquellas actividades que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Subdirector de Auditoría a Municipios

DATOS GENERALES UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría

Financiera Presupuestal PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Auditoría Financiera Presupuestal

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe del Departamento de Auditoría


• Coordinar la Fiscalización en materia financiera a los Municipios del Estado, para verificar el correcto cumplimiento de las disposiciones legales o administrativas a que están obligados.

FUNCIONES CLAVE

• Coordinar la práctica de las Auditorías Financieras a los Municipios del Estado y Entidades Paramunicipales por el ejercicio de los recursos para determinar que la recaudación, administración, manejo y aplicación de los Recursos Públicos, se hayan realizado conforme a las disposiciones legales aplicables.

• Apoyar en los Actos de Solventación relativos a las observaciones financieras de los entes fiscalizables.

• Coordinar la elaboración de los Dictámenes referentes a los Municipios del Estado con presunto daño patrimonial.



• Elaborar el anteproyecto del “Programa General de Auditoría”. • Analizar el Programa Operativo Anual. • Dar a conocer el “Programa General de Auditoría” a los Jefes de Departamento, Supervisores y

Auditores. • Elaborar el anteproyecto de Oficio de Orden de Auditoría al Ente Fiscalizable o documento similar,

informándole la modalidad y fecha de revisión de la Cuenta Pública, y obtener del Director su aprobación.

• Elaborar el anteproyecto de “Oficio de Comisión y/o Habilitación”. • Entregar el “Oficio de Comisión y/o Habilitación” a los auditores correspondientes.



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• Vigilar que las auditorías se lleven a cabo de acuerdo a lo programado y en su caso, proponer los

ajustes necesarios. • Coordinar, en su caso, la elaboración del Cierre de Acta de Auditoría. • Revisar la documentación comprobatoria y/o aclaraciones presentadas por los Entes

Fiscalizables. • Informar al Director sobre el avance de las Solventaciones, elaboración de los Informes y

situación de los Entes Fiscalizables. • Coordinar la elaboración de las Actas de Cierre de Solventación que contengan los resultados del

análisis a la documentación y presentarlo al Director para su aprobación. • Las demás actividades que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Auditoría

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría

Financiera Presupuestal PUESTO AL QUE REPORTA: Subdirector de Auditoría a Municipios

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Supervisor


• Coordinar y supervisar que la Fiscalización en materia financiera a los Entes Fiscalizables, cumplan con las disposiciones legales o administrativas a que están obligados.

FUNCIONES CLAVE

• Coordinar y supervisar la práctica de las Auditorías Financieras a los Entes Fiscalizables por el ejercicio de los recursos para determinar que la recaudación, administración, manejo y aplicación de los Recursos Públicos, se hayan realizado conforme a las disposiciones legales aplicables.

• Apoyar en los Actos de Solventación relativos a las observaciones financieras realizadas a los entes fiscalizables.

• Supervisar y, en su caso, elaborar los Dictámenes referentes a los Entes Fiscalizables con presunto daño patrimonial.



• Revisar y autorizar la “Cédula de Planeación” por cada Ente Fiscalizable. • En su caso, revisar y autorizar el “Programa de Auditoría” con las actividades programadas. • En su caso, revisar y aprobar el “Acta de Inicio de Auditoría”. • Revisar y aprobar el “Detalle del Ejercicio Presupuestal” de Ingresos Municipales. • Revisar y aprobar la muestra de Ingresos, Egresos, Cuentas de Balance, Obras y Acciones a

revisar y otros conceptos específicos de Ingresos Municipales, FISM y FAFM. • Autorizar el “Programa de Auditoría” con los procedimientos efectuados. • En su caso, aprobar el “Acta de Cierre de Auditoría”. • En su caso, revisar y aprobar el “Acta de Recepción de Documentos” con los que el Ente

Fiscalizable pretende solventar las observaciones notificadas.



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• Aprobar la “Cédula de Solventación”. • Aprobar la “Cédula de Inconsistencias Pendientes de Solventar”. • Verificar la calidad en la información generada y la información elaborada. • Coordinar la preparación de la Información necesaria para la elaboración de los Informes

correspondientes. • Las demás actividades que le sean encomendadas por su jefe inmediato.



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PUESTO: Jefe de la Unidad de Planeación, Enlace y Control

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera /Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Auditoría Financiera Presupuestal

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Supervisor de la Unidad de Planeación, Enlace y Control


• Supervisar el seguimiento de las auditorías realizadas a los Entes Fiscalizables, así como supervisar que se cumplan con las disposiciones legales o administrativas a que estén obligados.

FUNCIONES CLAVE

• Coordinar el control y seguimiento de las funciones de la Dirección de Auditoría Financiera Presupuestal.

• Vigilar y asegurar la entrega y emisión oportuna de los documentos involucrados en el seguimiento de auditorías.

• Apoyar en el proceso del seguimiento de las auditorías de los Entes Fiscalizados. • Coordinar el control y seguimiento de auditorías internas y externas del SAC. • Evaluar al personal a su cargo.


• Coordinar la elaboración de tarjetas informativas, memorándums y/u oficios requeridos. • Coordinar la elaboración de los concentrados de información solicitados por la Dirección de

Auditoría Financiera Presupuestal. • Coordinar la elaboración del Informe Mensual de Actividades realizadas por la Dirección de

Auditoría Financiera Presupuestal. • Coordinar la elaboración y entrega de Informes de avance del POA. • Verificar modelos preliminares de Informes y documentos solicitados. • Apoyar en la revisión del Informe del Resultado de los Entes Fiscalizables. • Verificar el modelo preliminar del Informe del Resultado, y cualquier otro informe requerido. • Coordinar la actualización de los procedimientos que se desarrollan para el SAC. • Las demás funciones que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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7.3.2 DIRECCIÓN DE AUDITORIA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA

PUESTO: Director de Auditoría Técnica a la Obra Pública

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría Técnica a la Obra Pública.

PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor Especial de Gestión Financiera

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Subdirector de Auditoría, Subdirector de Planeación, Asistente Profesional 1 y Secretaria Particular.


• Garantizar la planeación, programación, ejecución y determinación de resultados de las Auditorías a

la Obra Pública en el ámbito municipal y a Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado mediante la dirección, coordinación y supervisión de las mismas.

Director de Auditoría Técnica a la Obra Pública

Auditor Especial de Gestión Financiera

Secretaria Particular Asistente Profesional 1

Subdirección de Planeación

Subdirección de Auditoría

Departamento de

Edificación

Departamento de

Infraestructura

Departamento de Control y Seguimiento

Departamento de Planeación y Programación



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FUNCIONES CLAVE

• Autorizar el Programa de Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas para el ámbito

municipal y Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado. • Autorizar la solicitud de los recursos humanos y materiales para la realización de la Auditoría de

Congruencia a las Inversiones Físicas. • Autorizar el Anteproyecto de Pliego de Observaciones. • Informar al Auditor Especial de Gestión Financiera sobre el avance en la solventación de las

observaciones formuladas a los entes fiscalizables. • Establecer las políticas que permitan alcanzar los objetivos de los procedimientos documentados

que soportan los procesos de la Dirección de Auditoría de Técnica a la Obra Pública (DATOP) y asegurar su cumplimiento.


FUNCIONES Y ACTIVIDADES PRINCIPALES • Elaborar y someter a la aprobación del Auditor Especial de Gestión Financiera, los anteproyectos

del Programa anual de Auditoría, reglas técnicas, procedimientos y métodos, así como todos aquellos elementos que permitan la práctica idónea de auditorías técnicas a la Obra Pública y de los servicios relacionados con la misma;

• Compilar, ordenar y sistematizar la normatividad que emitan los gobiernos federal, estatal o municipal, para el mejor desarrollo de la práctica de auditorías a la Obra Pública de los Entes Fiscalizables;

• Dirigir y supervisar la práctica de auditorías técnicas a la Obra Pública de los Entes Fiscalizables; • Evaluar y opinar, en materia de Auditoría a las Inversiones Físicas, sobre el desempeño de los

comisionados, a que se refiere el artículo 27 de la Ley; • Formular y someter a la aprobación del Auditor Especial de Gestión Financiera, los anteproyectos

de pliego de observaciones y las recomendaciones derivadas de la realización de auditorías a la Obra Pública de los Entes fiscalizables;

• Informar al Auditor Especial de Gestión Financiera, sobre el avance en la solventación de las observaciones formuladas a la Obra Pública de los Entes Fiscalizables;

• Comprobar si los actos, contratos, licitaciones, convenios u operaciones que los Entes Fiscalizables celebraron o realizaron en materia de Obra Pública, no causaron daños o perjuicios en contra de la hacienda pública o de su patrimonio y coordinarse con el Director de Auditoría Financiera Presupuestal para la atención de dichas irregularidades;

• Practicar, por instrucciones del Auditor Especial de Gestión Financiera y en el ámbito de la competencia del Órgano, visitas domiciliarias a personas físicas o morales que administraron, manejaron o ejercieron recursos destinados a la Obra Pública;

• Informar al Auditor Especial de Gestión Financiera sobre los hechos de que tenga conocimiento, durante el ejercicio de sus atribuciones, que pudieran ser constitutivos de responsabilidades de servidores públicos, delito o información a las disposiciones legales vigentes;

• Asistir al Auditor Especial de Gestión Financiera en la tramitación y resolución de los recursos administrativos, que se interpongan en contra de los actos del Órgano;

• Promover el conocimiento de la normatividad relativa al manejo de los recursos destinados a la realización de Obra Pública;



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• Evaluar y emitir opinión sobre los dictámenes de auditoría practicadas a los Entes Fiscalizables; • Elaborar y someter a la aprobación del Auditor Especial de Gestión Financiera los anteproyectos del

Informe del Resultado, derivados de la revisión de la Cuenta Pública, en el ámbito de su competencia;

• Suscribir los instrumentos relativos al ejercicio de sus atribuciones, así como de aquéllos que le sean señalados por delegación o le correspondan por suplencia;

• Coordinar y supervisar las auditorías, visitas, revisiones e inspecciones practicadas a los entes Fiscalizables, que podrán ser revisiones oculares, auditorías paramétricas, de cumplimiento, de congruencia y de seguimiento;

• Coordinarse con el Director de Auditoría del Financiera Presupuestal para comprobar si los actos, contratos, licitaciones, convenios u operaciones que los Entes Fiscalizables celebraron o realizaron en materia de Obra Pública, no causaron daños o perjuicios en contra de la hacienda pública o de su patrimonio;

• Coadyuvar a las demás unidades Administrativas, en particular con la Dirección de Auditoría del Financiera Presupuestal, para complementar, conjugar y optimizar el proceso de fiscalización y realizar conjuntamente en su caso, auditorías integrales; y

• Las demás que, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias aplicables, le encomiende el Auditor General



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PUESTO: Subdirector de Planeación

DATOS GENERALES

UNIDAD OPERATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría

Técnica a la Obra Pública. PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Auditoría Técnica a la Obra Pública.


Jefe del Depto. de Control y Seguimiento, Jefe del Depto. de Planeación y Secretaria Particular.


• Asegurar la efectiva planeación, programación y ejecución de las Auditorías de Congruencia a las Inversiones Físicas en el ámbito municipal y Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado, así como de los procesos de solventación y elaboración del Informe del Resultado e Informe del Seguimiento.

FUNCIONES CLAVE

• Coordinar la programación de las auditorias a municipios y Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado.

• Coordinar la integración del Anteproyecto del Pliego de Observaciones de las auditorías a Municipios y Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado.

• Supervisar la elaboración y validación de los oficios de comisión y solicitud de recursos para la realización de las Auditorías de Congruencia a las Inversiones Físicas.

• Custodiar los originales de los documentos del Sistema de Administración de Calidad de la Dirección de Auditoría Técnica a la Obra Pública y mantenerlos actualizados.



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• Supervisar la elaboración del programa de Auditoría de Congruencia de acuerdo a lo establecido

en el POA de la DATOP. • Iniciar el proceso de planeación de la auditoría de acuerdo al POA. • Revisar la propuesta validada del Programa de Auditoría de Congruencia a Municipios y a

Dependencias del Poder Ejecutivo. • Designar al despacho externo que llevará a cabo la Auditoría a Dependencias del Poder Ejecutivo

del Estado. • Revisar el análisis comparativo de lo programado contra lo ejecutado en la realización de la

auditoría y mantener informado al Director, Subdirector de Auditoría y Jefes de Depto. • Verificar que las observaciones técnicas contenidas en el Anexo Técnico del Anteproyecto del

Pliego de Observaciones sean iguales a las contenidas en las Actas de Cierre de Auditoría. • Supervisar la elaboración del Anexo Técnico del Anteproyecto del Pliego de Observaciones. • Validar el Anexo Técnico del Anteproyecto de Pliego de Observaciones Técnicas a Dependencias

del Poder Ejecutivo. • Revisar los oficios de comisión y solicitud de viáticos y los turna al Director de Auditoría Técnica a

la Obra Pública para su autorización • Las demás que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Control y Seguimiento

DATOS GENERALES


Técnica a la Obra Pública. PUESTO AL QUE REPORTA: Subdirector de Planeación.

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Ninguno


• Mantener un control efectivo y seguimiento en el cumplimiento de los objetivos del Programa de Auditoría y retroalimentar el procedimiento de planeación y ejecución, mediante el análisis de los indicadores establecidos para la realización de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas.

FUNCIONES CLAVE

• Registrar y dar seguimiento al conjunto de actividades que conforman la Auditoría de Congruencia, de tal manera que permita valorar cuantitativa y cualitativamente los resultados.

• Evaluar el resultado de las acciones programadas y/o ejecutadas, con el propósito de mejorar el nivel de desempeño de los recursos humanos que intervienen en la planeación y ejecución de la Auditoría de Congruencia.



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• Recibir la programación autorizada de Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas en el

ámbito municipal y de las Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado y registrarla en archivo electrónico.

• Recibir copia del oficio de comisión y registrar el número de oficio, fecha y nombre del auditor comisionado.

• Revisar y registrar en el formato “Registro de cumplimiento de requisitos en la planeación de la Auditoría de Congruencia” de cada auditor.

• Recibir y registrar la información contenida en los documentos generados en campo. • Realizar análisis comparativo de lo programado contra lo ejecutado. • Actualizar el Programa Operativo Anual. • Mantener informado al Subdirector de Planeación. • Elaborar reportes para medir periódicamente el avance de las metas programadas de la Auditoría.• Las demás que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Planeación y Programación

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría Técnica a la Obra pública

PUESTO AL QUE REPORTA: Subdirector de Planeación.

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Ninguno


• Desarrollar la efectiva Planeación y Programación de las Auditorías de Congruencia a las Inversiones Físicas en el ámbito municipal y a Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado.

FUNCIONES CLAVE

• Elaborar las etapas de Planeación, Programación y Ejecución de las Auditorías de Congruencia en coordinación con los Jefes de Depto. de Infraestructura y Edificación.

• Recabar e integrar la información necesaria para elaborar reportes e informes relacionados con la planeación y programación, de acuerdo con los criterios y procedimientos establecidos.

• Coordinarse con los otros Deptos. de la Dirección de Auditoría Técnica a la Obra Pública (DATOP) para obtener y/o proporcionar información para el cumplimiento de sus funciones.

• Elaborar la propuesta de “Programa de Auditoría de Congruencia” para el ámbito municipal y Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado, y turnarlo a los Jefes del Depto. de Infraestructura y Edificación.

• Recibir el programa validado y turnarlo al Subdirector de Planeación. • Coordinarse con las Direcciones de Registro y Control de Programas y Auditoría Social, con el

objeto de mantener actualizada la base de datos. • Las demás que le sean encomendadas por su superior inmediato.




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PUESTO: Subdirector de Auditoría

DATOS GENERALES


Técnica a la Obra Púiblica. PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Auditoría Técnica a la Obra Pública.

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe del Depto. de Infraestructura, Jefe del Depto. de Edificación, Asistente Profesional 2, Analista Administrativo y Analista en Sistemas.


• Asegurar el desarrollo efectivo de la ejecución de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas en el ámbito municipal y Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado programadas.

FUNCIONES CLAVE

• Controlar y dar seguimiento a las actividades contenidas en el POA en curso. • Validar el Anteproyecto del Pliego de Observaciones Técnicas preeliminares. • Evaluar al personal a su cargo.

• Participar en la elaboración de las etapas de Planeación Programación y Ejecución de las auditorías.

• Coordinar el proceso de Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas en el ámbito municipal y de Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado.

• Designar, en coordinación con los Jefes de Depto. de Infraestructura y Edificación, al auditor que llevará a cabo la Auditoría de Congruencia en ámbito municipal.

• Informar al Director y Subdirector de Planeación sobre la designación del personal que llevará a cabo las revisiones.

• Supervisar que las actuaciones de los Despachos Externos, se apeguen al procedimiento de ejecución establecido para la Auditoría de Congruencia.

• En coordinación con el Despacho Externo, determinar, el alcance de recursos humanos, calendarización y elaboración del Programa de Trabajo de Auditoría.

• Proporcionar a los Despachos Externos los documentos que servirán de base para la realización de la Auditoría.




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• Validar las Observaciones técnicas preliminares contenidas en los Dictámenes Particulares y mantener informado al Director.

• Analizar que las observaciones, producto de la Revisión Física de las obras auditadas, cumplen con la cobertura, alcances, tiempo de ejecución y objetivos establecidos.

• Solicitar la autorización de las observaciones técnicas preliminares al Director y turnarlas a los Jefes de Depto. de Infraestructura y Edificación, y/o Despacho Externo para la elaboración del Anexo Técnico del Anteproyecto del Pliego de Observaciones.

• Revisar los documentos particulares y generales de las Observaciones Técnicas preliminares propuestas por los Despachos Externos.

• Coordinar la elaboración e integración de los Expedientes Técnicos de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas en el ámbito municipal.

• Verificar que las Observaciones Técnicas contenidas en el Anexo Técnico del Anteproyecto del Pliego de Observaciones sean iguales a las contenidas en las Actas de Cierre de Auditoría.

• Presentar al Subdirector de Planeación el Anteproyecto del Pliego de Observaciones Técnicas preliminares para verificación de sus contenidos.

• Las demás que le sean encomendadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe del Departamento de Infraestructura

DATOS GENERALES

UNIDAD OPERATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría

Técnica a la Obra Pública. PUESTO AL QUE REPORTA: Subdirector de Auditoría

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Auditor Técnico y Asistente de Auditoría.


• Coordinar la programación y ejecución de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas programada en el ámbito Municipal y de las Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado en cuanto a infraestructura.

FUNCIONES CLAVE

• Participar en la elaboración de las etapas de Planeación, Programación y Ejecución de las auditorías.

• Coordinar la elaboración del Anexo Técnico del Anteproyecto del Pliego de Observaciones de las auditorías practicadas a municipios.

• Apoyar en el proceso del seguimiento de las auditorías a los entes fiscalizados.

• Recibir y analizar la propuesta del programa de Auditoría de Congruencia. • Validar el programa de Auditoría de Congruencia y turnarlo al Depto. de Planeación y

Programación. • Informar a los auditores el programa de Auditoría de Congruencia. • Coordinar la elaboración e integración de las observaciones, resultado de la revisión física. • Evaluar los resultados producto de la revisión técnica en la cuantificación y determinación de la

congruencia entre lo pagado y cargado al costo de la obra y los trabajos realizados. • Validar las Observaciones Técnicas Preliminares de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones

Físicas. • Revisar el Anteproyecto de Pliego de Observaciones Técnicas Preliminares, propuesto por los

auditores. • Turnar las Observaciones Técnicas al Subdirector de Auditoría.




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• Recibir las Observaciones Técnicas preliminares autorizadas para ser incluidas en el cierre del Acta de Auditoría y turnarlas al auditor técnico.

• Apoyar en el Programa de Solventación del Pliego de Observaciones del Informe de Resultado e Informe del Seguimiento.

• Supervisar el proceso de entrega-recepción y revisión de los documentos presentados por los Entes Fiscalizados, con los que pretenden solventar las Observaciones Técnicas.

• Validar las Observaciones Técnicas, Resultado del Proceso de Solventación para integrar el Anexo Técnico del Informe del Resultado e Informe del Seguimiento

• Revisar la correcta integración de las observaciones de la Revisión Documental y de la Revisión Física.




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PUESTO: Jefe del Departamento de Edificación

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial de Gestión Financiera / Dirección de Auditoría Técnica a la Obra Pública

PUESTO AL QUE REPORTA: Subdirector de Auditoría

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Auditor Técnico y Asistente de Auditoría.


• Coordinar la programación y ejecución de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones Físicas programada en el ámbito municipal y de las Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado en cuanto a infraestructura.

FUNCIONES CLAVE

• Participar en la elaboración de las etapas de Planeación, Programación y Ejecución de las auditorías.

• Coordinar la elaboración del Anexo Técnico del Anteproyecto del Pliego de Observaciones de las auditorías practicadas a municipios.

• Apoyar en el proceso del seguimiento de las auditorías a los entes fiscalizados.

• Recibir y analizar la propuesta del programa de Auditoría de Congruencia. • Validar el programa de Auditoría de Congruencia y turnarlo al Depto. de Planeación y

Programación. • Informar a los auditores el programa de Auditoría de Congruencia. • Coordinar la elaboración e integración de las observaciones, resultado de la revisión física. • Evaluar los resultados producto de la revisión técnica en la cuantificación y determinación de la

congruencia entre lo pagado y cargado al costo de la obra y los trabajos realizados. • Validar las Observaciones Técnicas Preliminares de la Auditoría de Congruencia a las Inversiones

Físicas. • Revisar el Anteproyecto de Pliego de Observaciones Técnicas Preliminares, propuesto por los

auditores. • Turnar las Observaciones Técnicas al Subdirector de Auditoría.




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• Recibir las Observaciones Técnicas preliminares autorizadas para ser incluidas en el cierre del Acta de Auditoría y turnarlas al auditor técnico.

• Apoyar en el Programa de Solventación del Pliego de Observaciones del Informe de Resultado e Informe del Seguimiento.

• Supervisar el proceso de entrega-recepción y revisión de los documentos presentados por los Entes Fiscalizados, con los que pretenden solventar las observaciones Técnicas.

• Validar las Observaciones Técnicas, Resultado del Proceso de Solventación para integrar el Anexo Técnico del Informe del Resultado e Informe del Seguimiento.

• Revisar la correcta integración de las observaciones de la Revisión Documental y de la Revisión Física.




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7.4 AUDITORIA ESPECIAL SOCIAL

PUESTO: Auditor Especial Social

DATOS GENERALES UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial Social


PUESTOS QUE LE REPORTAN: Director de Auditoría Social, Director de Registro y Control de Programas, Asistente Profesional, Analista y Asesor


• Supervisar la práctica de auditorías de orden social, para verificar que el manejo de los recursos públicos se realizó conforme a las disposiciones aplicables, así como dar seguimiento e integrar los resultados a las quejas y denuncias realizadas en el marco de la acción popular, establecida en el Artículo 5 de la Ley de Fiscalización del Estado; así también, supervisar la participación de los ciudadanos en programas de auditoría o contraloría social e implementar programas de capacitación a los Entes Fiscalizables, Consejos de Desarrollo Municipal y Comités Comunitarios, así como los talleres de evaluación y capacitación que se les impartan.

Auditor General

Auditor Especial Social

Analista

Director de Auditoría Social

Director de Registro y Control de Programas


Asesor



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FUNCIONES CLAVE

• Proponer las bases y criterios técnicos y operativos para la recepción y atención de consultas,

recomendaciones, quejas, denuncias e inconformidades relacionadas con la aplicación de fondos y recursos que ejerzan los Entes Fiscalizables y coadyuvar en la práctica de auditorías al desempeño de sus servidores públicos, en los términos que instruya la superioridad.

• Supervisar las quejas de orden social o popular que presenten los particulares respecto de la Gestión Financiera de los Entes Fiscalizables.

• Integrar los resultados de las auditorías de orden social, con base en los dictámenes, informes y resultados de auditoría que realicen las Unidades Administrativas competentes.

• Dar seguimiento a las publicaciones del Diario Oficial de la Federación y la Gaceta Oficial del Estado, con el propósito de analizar, procesar y evaluar la información relativa al ejercicio de los recursos federales transferidos al Estado y sus municipios, de conformidad con los convenios y acuerdos suscritos al efecto.

• Dar seguimiento a los convenios o acuerdos que celebren entre sí la Federación, el Estado y sus municipios, así como los organismos autónomos de la entidad, en materia de fiscalización superior.

• Proponer mecanismos de participación ciudadana en materia de auditoría social, con el fin de propiciar que la actuación de los servidores públicos, el manejo de los recursos y la gestión pública, se sujeten a los principios jurídicos, financieros, contables y de obra pública que prevén las disposiciones aplicables a la rendición de cuentas, transparencia y contraloría social; así como la instrumentación, ejecución y evaluación de acciones y programas que permitan unificar criterios de revisión y rendición de cuentas.

• Promover la participación de los ciudadanos en programas de auditoría o contraloría social, para propiciar que el manejo de los recursos y la gestión de los servidores públicos del Estado y los municipios se lleve a cabo dentro del marco de la adecuada rendición de cuentas, transparencia, eficiencia y honradez.

• Proponer al Auditor General los programas de capacitación a los Entes Fiscalizables, Consejos de Desarrollo Municipal y Comités Comunitarios, así como supervisar los talleres de evaluación y capacitación que se les impartan.

• Someter a la consideración del Auditor General los programas de capacitación a los Entes Fiscalizables, en materia de fiscalización superior, así como promover el intercambio de experiencias con el gobierno federal, estatal y municipal, en el ámbito de la auditoría y contraloría sociales.

• Supervisar las actividades de atención y orientación telefónica y personalizada a los ciudadanos para las consultas, sugerencias y quejas que se reciban, relacionadas con la agilización de trámites, servicios gubernamentales y actualización de los servidores públicos que tengan relación con la función fiscalizadora.

• Las demás que expresamente le otorguen las leyes del Estado, La Ley, este ordenamiento y demás disposiciones de observancia general.



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• Supervisar la práctica de auditorías de orden social, para verificar que el manejo de los recursos públicos a cargo del Estado y sus municipios se realizó de conformidad a las disposiciones aplicables.

• Emitir en el ámbito de su competencia, opinión técnica sobre asuntos que le encomiende el Auditor General o le soliciten los titulares de las Unidades Administrativas equivalentes.

• Suscribir los actos y tramitar los procedimientos relativos al ejercicio de sus atribuciones, así como los que le correspondan por delegación o por suplencia.

• Acordar con el Auditor General, cuando este así lo disponga, el despacho y la ejecución, de los asuntos de su competencia.

• Planear, programar, organizar, coordinar, controlar, dirigir y evaluar las actividades de las Unidades Administrativas a su cargo, así como supervisar su funcionamiento y acordar regularmente con los titulares subalternos.

• Someter a la aprobación del Auditor General los estudios y proyectos que se le solicite, así como las propuestas de modernización administrativa que se elaboren en el área de su responsabilidad.

• Desempeñar las atribuciones o comisiones que el Auditor General les delegue o encomiende. • Proponer al Auditor General la delegación de atribuciones en servidores públicos subalternos. • Rendir al Auditor General los Informes Trimestrales y Final de Actividades, así como el Estado de

Avance y Cumplimiento del Programa Operativo Anual 2009. • Las demás que les señale el Auditor General.



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7.4.1 DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMAS

PUESTO: Director de Registro y Control de Programas

DATOS GENERALES UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Registro y Control de Programas

PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor Especial Social

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de Departamento A, Jefe de Departamento B, Programador y Secretaria Particular.


• Dirigir y asegurar el desarrollo del Programa de Trabajo Anual en materia de registro, control y seguimiento de los programas de obras y acciones que realicen los Entes Fiscalizables con fondos federales y recursos municipales.

FUNCIONES CLAVE • Definir el programa anual de trabajo en materia de registro, control y seguimiento de obras y

acciones; así como asegurar su correcta ejecución. • Planear y proponer los mecanismos del proceso para llevar a cabo el registro, control y seguimiento

de los programas de obras y acciones ejecutadas con recursos municipales. • Informar sobre los reportes relativos a los programas de obras y acciones que presentan los

ayuntamientos y las entidades Paramunicipales al Órgano de Fiscalización Superior del Estado.

Director de Registro y Control de Programas


Jefe de Departamento A

Jefe de Departamento B

Programador




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• Coordinar y supervisar la elaboración de los procedimientos necesarios para la operación de la Dirección.

• Conocer y verificar el cumplimiento de las leyes aplicables a la administración pública municipal


• Elaborar y someter a la aprobación del Auditor General, la relación ordenada de las actividades,

para su integración al programa operativo anual. • Presentar los resultados de los programas de su competencia en la forma y tiempo requeridos, de

acuerdo a las necesidades del propio Órgano y a los convenios establecidos por éste con otros ámbitos de gobierno.

• Determinar las acciones a seguir para definir el programa de trabajo anual en materia de registro, control y seguimiento de los programas de obras y acciones que presentan los ayuntamientos y las entidades Paramunicipales al Órgano de Fiscalización Superior del Estado.

• Recabar y sistematizar la información recibida a los Entes Fiscalizables. • Definir un sistema para la recopilación, el registro, la sistematización y el procesamiento de la

información que general los Entes Fiscalizables; así como, instrumentarlo y supervisarlo. • Supervisar y evaluar los procesos de capacitación brindada por sus colaboradores a los

funcionarios de los entes Fiscalizables. • Verificar el cumplimiento del programa anual de trabajo en materia de registro, control y seguimiento

de obras y acciones. • Establecer un sistema de información suficiente para el registro, control y seguimiento de los

programas de obras y acciones que presentan los Entes Fiscalizables. • Asesorar a los Entes Fiscalizables, en la aplicación de la normatividad vigente. • Informar sobre los reportes relativos a los programas de obras y acciones que presentan los Entes

Fiscalizables, así como mantener actualizada la información. • Remitir a las dependencias federales o estatales, la información que corresponda, respecto del uso,

manejo o ejercicio de recursos públicos, con la periodicidad debida, en cumplimiento a las disposiciones aplicables.

• Solicitar la capacitación que considere necesaria para la Unidad Administrativa. • Dar respuesta a las solicitudes realizadas por los ayuntamientos sobre la aplicación de los recursos

públicos.



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PUESTO: Jefe de Departamento A

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Registro y Control de Programas

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Registro y Control de Programas



• Asegurar y orientar a los entes Fiscalizables para que las obras y acciones ejecutadas con recursos públicos cumplan con los lineamientos legales aplicables, mantener una base de datos confiable de las obras y acciones ejecutadas por los Entes, así como también coordinar y mantener el SAC-DRyCP.

FUNCIONES CLAVE

• Asistir al Director en las respuestas a las solicitudes realizadas por los ayuntamientos sobre la aplicación de los recursos públicos.

• Revisar, analizar, recepcionar, registrar, archivar y procesar los reportes relativos a los programas de obras y acciones que presentan las entidades Paramunicipales al Órgano.

• Coordinar las actividades de los analistas en materia de asesoramiento y orientación a Entes Fiscalizables.

• Supervisar el registro oportuno de la información recibida de los Entes Fiscalizables. • Coordinar la implantación, seguimiento, mantenimiento y mejora del SAC-DRCP.


• Apoyar a los colaboradores bajo su mando, en el asesoramiento brindado a los Entes Fiscalizables.

• Atender las solicitudes de información de las unidades administrativas del ORFIS. • Brindar atención a los Entes Fiscalizables que le sean asignados por el Director. • Controlar las cédulas registradas y entregar el paquete de éstas al Programador. • Controlar el avance del procesamiento de la documentación. • Controlar la documentación recibida y procesada por el área de sistemas de la Dirección. • Evaluar los reportes e informes emitidos por el área de sistemas de la Dirección. • Asegurar la capacitación y sensibilización del personal de la Dirección.



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• Asegurar que los procesos del SAC-DRCP se implanten y mantengan. • Monitorear la elaboración de los manuales y procedimientos contenidos en el SAC-DRCP. • Controlar los procesos y emitir los reportes correspondientes. • Recibir y desahogar las auditorías internas de certificación y de seguimiento. • Las demás funciones que le sean asignadas por su superior inmediato.



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PUESTO: Jefe de Departamento B

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Registro y Control de Programas

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Registro y Control de Programas



• Asegurar y orientar a los entes Fiscalizables para que las obras y acciones ejecutadas con recursos públicos cumplan con los lineamientos legales aplicables, mantener una base de datos confiable de las obras y acciones ejecutadas por los Entes, así como también coordinar y mantener el SAC-DRCP.

FUNCIONES CLAVE

• Asistir al Director en las respuestas a los oficios, respecto a las solicitudes realizadas por los ayuntamientos para la realización de obras y acciones con recursos públicos.

• Revisar, analizar, recepcionar, registrar, archivar y procesar los reportes relativos a los programas de obras y acciones que presentan las entidades Paramunicipales al Órgano.

• Mantener el control del Archivo de la documentación recibida a los Ayuntamientos por cada ejercicio; así como coordinar su envío al archivo general del Órgano.

• Coordinar las actividades de los analistas en materia de asesoramiento y orientación a Entes Fiscalizables.

• Supervisar el registro oportuno de la información recibida de los Entes Fiscalizables.


• Apoyar a los colaboradores bajo su mando, en el asesoramiento brindado a los Entes Fiscalizables.

• Atender las solicitudes de información de las unidades administrativas del ORFIS. • Brindar atención a los Entes Fiscalizables que le sean asignados por el Director. • Controlar las cédulas registradas y entregar el paquete de éstas al Programador. • Controlar el avance del procesamiento de la documentación. • Controlar la documentación recibida y procesada por el área de sistemas de la Dirección. • Evaluar los reportes e informes emitidos por el área de sistemas de la Dirección. • Las demás funciones que le sean asignadas por su superior inmediato.



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7.4.2 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA SOCIAL

PUESTO: Director Auditoría Social

DATOS GENERALES UNIDAD ADMINISTRATIVA: Auditoría Especial Social / Dirección de Auditoría Social

PUESTO AL QUE REPORTA: Auditor Especial Social

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Jefe de Departamento, Asesor, Analista y Secretaria Particular.


• Promover la participación ciudadana en el Control Social de la Cuenta y Obra Pública, asegurar la

atención y seguimiento de las consultas y quejas relacionadas con la aplicación de los Recursos de la Cuenta Pública, la licitación y ejecución de Obra Pública, así como, garantizar el desarrollo de la Capacitación a Consejos de Desarrollo Municipal y Comité Comunitarios y en su caso por instrucciones de la Auditoría General practicar las auditorías de orden social.

Director de Auditoría Social


Analista 2

Asesor

Jefe de Departamento

Analista 1 Asistente Profesional




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FUNCIONES CLAVE

• Elaborar y someter a la aprobación de la superioridad, los anteproyectos del Programa anual de

trabajo, procedimientos, métodos y sistemas, así como todos aquellos elementos que permitan la práctica idónea de las auditorías y mecanismos de participación ciudadana de la contraloría social.

• Proponer y promover la participación de los ciudadanos en el control social de los recursos públicos, propiciando con ello que la actuación de los Servidores Públicos, el manejo de los recursos y la gestión pública, se lleven a cabo dentro de un marco de legalidad, eficiencia y honradez.

• Establecer los instrumentos y procedimientos para la recepción, atención y seguimiento de las consultas, sugerencias, quejas y denuncias relacionadas con la aplicación de los Recursos de la Cuenta Pública y la licitación y ejecución de Obra Pública, así como en el desempeño de los Servidores Públicos, llevando a cabo la substanciación respectiva hasta su total resolución o en su caso, turnar los casos a la Unidad Administrativa de competencia del Órgano o bien, ante la autoridad que deba conocer de estos.

• Llevar a cabo, en coordinación con el Auditor Especial Social y el Director de Administración y Finanzas, los trabajos de Capacitación y apoyo ante todos los Entes Fiscalizables y para los ciudadanos en general.

• Coordinar con los directores de Auditoría Financiera Presupuestal y Técnica a la Obra Pública, para la debida atención de las auditorías sociales y denuncias por acción popular a cargo del Órgano.

• Rendir a la superioridad los informes de trabajo que se le requieren con motivo de la práctica de auditorías sociales.

• Realizar los talleres de capacitación a los Consejos de Desarrollo Municipal y comités comunitarios. • Proponer a la superioridad los procedimientos e instrumentos para realizar las auditorías sociales

programadas o por acción popular • Recomendar instrumentos y procedimientos para evaluación del desempeño de servidores públicos.


• Elaborar y someter a la aprobación de la superioridad, los anteproyectos del programa anual de trabajo, Procedimientos, métodos y sistemas, así como todos aquellos elementos que permitan la práctica idónea de sus labores.

• Proponer a la superioridad los mecanismos de participación de los ciudadanos en el control social de la cuenta y obra públicas, con el fin de propiciar que la actuación de los servidores públicos, el manejo de los recursos y la gestión pública, se sujeten al marco de legalidad, eficiencia y honradez.

• Recomendar los instrumentos y procedimientos para la recepción, atención y seguimiento de las consultas, sugerencias, quejas y denuncias relacionadas con la aplicación de los recursos de las Cuentas Públicas y la licitación y ejecución de obra pública, así como para el desempeño de los servidores públicos y, en su caso, turnarlas a la Unidad Administrativa de competencia del Órgano o a la autoridad que deba conocer de estos.

• Coordinar la operación de los módulos de orientación, información o recepción de quejas que establezca el Órgano, a efecto de difundir los servicios gubernamentales y los programas vigentes a su disposición, y facilitar a los ciudadanos la presentación de sugerencias y quejas a que se refiere la fracción anterior.



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• Coordinar las actividades de atención y orientación telefónica a los ciudadanos para las consultas,

sugerencias y quejas que se capten en este medio, relacionadas con la agilización de trámites, servicios gubernamentales, y actuación de los servidores públicos.

• Prestar la asesoría que le sea requerida en la materia de su competencia. • Proponer al Auditor Especial Social proyectos de capacitación a los Entes Fiscalizables. • Investigar, compilar, ordenar y sistematizar la normatividad técnica referente a la auditoría y

Contraloría Social para la mejor práctica de la misma. • Proponer e instrumentar los procedimientos, programas y acciones que generen y fortalezcan la

participación ciudadana en materia de rendición de cuentas, contraloría social y fiscalización. • Opinar sobre la instrumentación de los procedimientos de participación social a cargo del Órgano,

así como sobre las figuras de consejos, comités, comisiones, vocales de control y vigilancia afectas a este fin.

• Facilitar la participación de la sociedad en las acciones de gobierno, poniendo a su disposición la orientación necesaria, normatividad y lineamientos aplicables.

• Turnar a las unidades administrativas competentes, las quejas presentadas por los ciudadanos ante el Órgano.

• Brindar asistencia técnica y capacitación a los Consejos de Desarrollo Social de los Municipios que así lo soliciten.

• Supervisar el seguimiento y mejora del SAC-DAS. • Las demás que le otorgue la Ley.



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PUESTO: Jefe de Departamento

DATOS GENERALES

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Auditoría Social

PUESTO AL QUE REPORTA: Director de Auditoría Social

PUESTOS QUE LE REPORTAN: Analista 1


• Proveer a las autoridades municipales y a la sociedad de los elementos necesarios para desarrollar acciones de auditoría social y contraloría social; recibir, registrar, analizar, dar respuesta y seguimiento de manera sistemática, eficiente y ágil a las quejas que la ciudadanía interponga ante el ORFIS, elaborar los informes relativos a las denuncias ciudadanas, auditoría y contralorías sociales; coordinar lo relativo al sistema de administración de calidad.

FUNCIONES CLAVE

• Revisar las quejas que los ciudadanos o servidores públicos promuevan. • Supervisar el seguimiento de los avances de las recomendaciones formuladas en la contestación

a la queja manifestada. • Realizar la investigación, compilación y sistematización de la normatividad técnica referente a la

auditoría o contraloría social.


• Supervisar la integración de los expedientes de la capacitación. • Revisar las quejas recibidas por la Auditoría Especial de Legalidad y Planeación las quejas

escritas o verbales. • Registrar las quejas recibidas con la “Ficha de Registro” con la finalidad de contar con un resumen

de la información. • Supervisar la actualización del minutario. • Supervisar el registro de las quejas recibidas en la base de datos. • Supervisar la contestación por escrito, en el plazo de acuerdo a la Ley, a las quejas promovidas

por los ciudadanos. • Dar seguimiento constante para verificar el cumplimiento de las sugerencias formuladas en la

contestación de quejas.



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• Supervisar la actualización de la base de datos para contar con un registro de las quejas que

hayan llegado a su conclusión. • Coordinar la actualización del sistema de administración de calidad. • Coordinar los sistemas de evaluación del desempeño de servidores públicos. • Coordinar la actualización de la información derivada de la capacitación a Consejos de Desarrollo

Municipal y Comités Comunitario, así como los talleres de evaluación. • Coordinar la actualización de la información de las Denuncias Ciudadanas y quejas interpuestas

por la sociedad civil. • Las demás funciones que le encomiende su superior inmediato.

Manual de Organizacion Orfis

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