Madrid, Junio de 2009

Pablo Renieblas Dorado – Departamento de Aduanas e II.EE.

OBJETIVOS INSPECCIÓN

S. Gral. de Logística

S. Gral. de Operaciones

S. Gral. deRelacionesInternacio-

nales

S. Gral. Químico-

Tecnológica

S. Gral. deInspección eInvestigación

S. Gral. de Gestión e

Intervenciónde

II.EE

S. Gral. de Gestión

Aduanera

DEPARTAMENTO DE ADUANAS E IMPUESTOS ESPECIALES

S. Gral. de Planificación,Estadística yCoordinación

DIRECCION ADJUNTA

DE

VIGILANCIA ADUANERA

SERVICIOS CENTRALESSERVICIOS CENTRALES

SERVICIOS TERRITORIALESSERVICIOS TERRITORIALES

17 DEPENDENCIAS REGIONALES DE ADUANAS E II.EE.

57 DEPENDENCIAS PROVINCIALES DE ADUANAS E II.EE.

34 ADMINISTRACIONES DE ADUANAS

DIVISIÓN TERRITORIALDIVISIÓN TERRITORIAL

Las funciones inspectoras de Aduanas e IIEE son realizadas por 18 Oficinas.

La Delegación Central tiene competencias en todo el territorio.

Las Dependencias Regionales tienen competencias solo en su ámbito territorial (Comunidades Autónomas).

ORGANIZACIÓN

REGIONAL DE MADRID

JEFE DEPENDENCIA REGIONAL

ADJUNTO JEFE DEPENDENCIA

OFICINA TECNICA

UNIDAD PLANIFICACIÓN Y SELECCIÓN.

UNIDADES REGIONALES

DE INSPECCIÓN

SECRETARIA ADMINISTRATIVA

UNIDAD OPERATIVA

1, 2, 3, 4, 5, 6 .....17

JEFE DE UNIDAD

RESTO PERSONAL

JEFE DE UNIDAD

RESTO

JEFE DE UNIDAD

RESTO

JEFE DE UNIDAD

RESTO PERSONAL

JEFE DE UNIDAD

RESTO PERSONAL

PLANIFICACIÓN

CENTRAL. EL PLAN DE CONTROL TRIBUTARIO Y DE OBJETIVOS

- Art. 116 Ley 58/2003

- Art. 170 Reglamento de aplicación de los Tributos (RD 1065/2007).

REGIONAL

- Selección de contribuyentes

EN EL DESARROLLO DE LAS ACTUACIONES

INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN

- PLAN DE OBJETIVOS

- PLAN DE CONTROL TRIBUTARIO

PLAN DE OBJETIVOS

Definición de los objetivos a alcanzar por la organización

Público (limitado)

Sobre asistencia y control tributario

Compromisos Departamentales

PLAN DE CONTROL TRIBUTARIO

Plan por Áreas funcionales

Plan anual

Plan de coordinación inter-áreas

Publicidad del Plan (art. 116 Ley 58/2007)

ELABORACIÓN DE OBJETIVOS

• ELECCIÓN DE TIPOS DE CONTROLES A REALIZAR.

Determinar los fraudes que se van a perseguirse a lo largo del siguiente ejercicio.

•VALORACIÓN DE LOS EXPEDIENTES A REALIZAR.

Permitirá fijar y controlar el grado de cumplimientos de objetivos.

ELABORACIÓN DE OBJETIVOS

ELECCIÓN DE TIPOS DE CONTROLES A REALIZAR.

• Análisis de los posibles fraudes que se realizan a lo largo del año:

A nivel central por la ONII.

A nivel territorial por las Dependencias Regionales.

• Clasificación de los fraudes detectados:

Programas Preferentes.

Programas Generales.

ELABORACIÓN DE OBJETIVOS

VALORACIÓN DE LOS EXPEDIENTES A REALIZAR

1. Sistema de determinación de objetivos de forma Desagregada.

2. Se procede a valorar cada tipo de expediente que se va a realizar.

3. Se determina el nivel de objetivos globales a alcanzar en función de tres criterios por Dependencia Regional.

Número y nivel del personal que se prevé este destinado en la Dependencia Regional.

Evolución histórica (tres últimos años) del grado de cumplimiento de objetivos de la Dependencia.

Evolución censo de Contribuyentes en cada Dependencia (análisis bianual)

ELABORACIÓN DE OBJETIVOS

VALORACIÓN DE LOS EXPEDIENTES A REALIZAR

4. Análisis de los datos obtenidos ajustándose conforme a las observaciones realizadas por las Dependencias Regionales.

5. Se desagregan los datos obtenidos por objetivos, preferentes y no preferentes.

6. Se determina el número final de expedientes a realizar por objetivo y por Dependencia.

CONTROL CUMPLIMIENTOS DE OBETIVOS

1. Se realizan obligatoriamente de forma Trimestral

2. El Instrumento fundamental son las Aplicaciones Informáticas.