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LA EMPRESA FAMILIAR Y LA

PLANIFICACIÓN A TRAVÉS DE

UN PROTOCOLO FAMILIAR

Dra. Andrea Delucchi – octubre/2017

Empresa Familiar (EF)

Es una empresa similar a cualquier otra, con las siguientes

particularidades:

i) uno o varios miembros de la familia están en la gestión y

dirección

ii) la propiedad debe estar en forma mayoritaria en manos de

integrantes de una misma familia

iii) interés que perdure en el tiempo

iv) doble desafío (familia: armonía y empresa: éxito)

Dra. Andrea Delucchi - octubre 2017

Empresas Familiares en el mundo Fuente BID. International Enterprise Research Academy


Importancia de la EF

Representan más de las 2/3 partes de las Empresas a nivel

mundial

Entre el 70 y 90% del PBI mundial es generado por EF

Entre el 40 y el 80% de los empleos del mundo son generados

por EF

En América Latina, 9 de cada 10 empresas son EF

El 84% tiene la intención de pasar el negocio a sus sucesores


A pesar de lo manifestado .....

Tienen baja “esperanza de vida” útil

Solamente un tercio sobrevive a la segunda generación

Fuente: Making a difference: The Pricewaterhouse Coopers Family Business Survey. 2008


Posibles Explicaciones

a) falta de preparación/planificación de la

sucesión

b) sentimiento de “eternidad” fundador

c) dificultades para armonizar los principios de

la empresa con los de la familia


La EF Uruguaya Fuente: Investigación EF en Latinoamérica. Agosto 2011 Argentina, Colombia, Costa Rica, Perú,

México, Venezuela y Uruguay. Por Uruguay en conjunto IEMM y DLC (coordinadora AD)

Algunas conclusiones de Uruguay: a) mayoría de las EF (65,7%) nacieron entre los 60 y el 2009); b) en 40,3% de los casos la dirección está en la primera generación (fundador); c) el 41% tiene entre 51 y 100 empleados; d) un 32% factura entre USD 1.000.000 y USD 5.000.000 y un 27% de USD 10.000.000 en adelante; e) en el 29% trabajan dos miembros de la familia empresaria; en 18% 3 miembros y en el 17% solo un integrante de la familia.

Fundador asume la responsabilidad de resolver los inconvenientes tanto de familia como de negocios (crecimiento de la empresa/crecimiento de la familia; necesidades de los integrantes aumentan)

Empresario ejerce múltiples roles dentro de “su” empresa

La gran mayoría no tiene definido el plan de sucesión (“Después de mi, el diluvio” – Rey francés Luis XIV)


FORMAS DE INTEGRAR

UNA EF

Davis, J & Tagiuri, R (1982). Modelo de tres círculos de la EF


FAMILIA

TRABAJO

PROPIEDAD

Que se espera de los integrantes

de cada círculo?

Familia: Respeto y Confianza

Trabajo: Capacidad y Competencia

Propiedad: Lealtad y buena administración del

Patrimonio


En que círculo/s estoy?

Propiedad

Trabajo

Familia


Aspectos a tener en cuenta

Diferentes necesidades de información (propiedad, trabajo y

familia)

Diferentes prioridades: utilidades/salarios/armonía

Obligación: todos deben interesarse y preocuparse por lo que

sucede en la EF

Derecho: todos deben sentirse parte de la EF

Afectio societatis


Más aspectos a tener en cuenta

Conocerse y comprender el clima familiar (cambios del

entorno, percepciones, motivación, etc)

Comunicación

Educación/Preparación/Profesionalización

Acordar y definir por consensos

Formación de nuevas generaciones en los valores familiares y

empresariales


Corolarios

Es importante que cada integrante logre identificar en que

“círculo/s” se encuentra

Tener presente que surgen derechos y responsabilidades

Aparecen palabras importantes: ordenar, planificar, informar,

valores ….. ES POSIBLE ORDENAR???


Ordenar/Planificar

Patrimonio: Diferenciar el propio del de la familia y el

de la EF

Gobierno y Gestión: Establecer pautas de

funcionamiento (a largo plazo y el día a día)

Oportunidad: a) El momento ”ideal” nunca llega


Ejemplos de medidas para

ordenar:

1) evaluar tipo societario vigente

2) aspectos tributarios

3) responsabilidades

4) control de acceso a la propiedad

5) requisitos de familiares para el ingreso a trabajar en la empresa / cónyuges

6) directorio/s - reuniones

7) ingreso de externos (propiedad/gobierno)

8) definiciones para toma de decisiones


Precauciones al “ordenar”

Crecimiento de la familia en relación a la Empresa

Decisiones personales que trascienden lo que uno

normalmente asocia a empresa

Respeto a los valores (normalmente se trasmiten en forma

consciente o no)

Como mantener en el tiempo el espíritu del fundador

adaptándose a la realidad de la familia y de la empresa

Cumplir con el orden jurídico vigente


Definiciones a nivel personal

con consecuencias en la empresa

Estado Civil (sociedad conyugal/concubinato – separación

de bienes/capitulaciones matrimoniales)

Existencia de Testamento o no. La ley define quienes y que

porcentaje heredan, pero siempre hay porción para libre

disponibilidad.

Nuestra ley permite por ejemplo: a) dividir uso y goce; b)

dejar un bien determinado en forma preferente a un heredero

o c) hacer una partición testamentaria (“que” será para

“quien”)


Más ejemplos de definiciones

personales que tienen

consecuencias

Deudas personales/Empresa

Embargos

Los herederos no tienen obligación de asumir deudas del

fallecido con su patrimonio personal pero deben tomar

medidas para esto

Antes de aceptar la herencia pueden verificar si los bienes del

fallecido son suficientes


EL PROTOCOLO FAMILIAR

Herramienta útil para mitigar, disminuir e inclusive

evitar algún conflicto

Finalidad última: organizar la sucesión

generacional, regular las relaciones de los miembros

de la familia y de la EF

Objetivo: Colaborar con la ARMONíA y

FELICIDAD de la FAMILIA y con el ÉXITO de la

EMPRESA.


Sentido de Pertenencia

El contenido del protocolo debe surgir del

consenso de los firmantes, luego de un proceso

que permita que cada persona se sienta

participe del mismo

El beneficio de la aplicación de dichas normas

(Protocolo) y el eventual funcionamiento de las

instituciones -Consejo y Directorio por ejemplo-

debe ser percibido “como parte de ellos” por los

integrantes de la Empresa Familiar


Independencia de las personas

Debe lograrse un plan de futuro cuyos

beneficios –entre otros- surjan del hecho de

poder discutir políticas, decisiones y

definiciones que no afectan a las personas que

están hoy actuando

De lo contrario, inevitablemente se estará

discutiendo sobre personas y no sobre roles y

funciones; esto dificulta toda posición y hace

que las emociones y subjetividades influyan

Dra. Andrea Delucchi – octubre 2017

No hay una limitante en el

contenido del Protocolo

La temática a incluir en el Protocolo no está relacionada con la importancia o definición del negocio. Debe adecuarse a cada realidad

Ejemplo: la condición que da una “abuela” para la educación de sus nietos; quiere asegurar que todos tengan iguales oportunidades para estudiar en una institución educativa determinada

Salud

Inicio de negocios


Temáticas conflictivas

No tener claro los derechos de “propietarios” y los que “trabajan” (círculos)

Definiciones sobre el reparto de utilidades y dividendos

Mecanismos y montos de retribución de los integrantes de la familia que trabajan en la Empresa (salarios)

La distribución del trabajo

El ingreso de nuevos miembros de la familia a trabajar en la Empresa

Rol de los cónyuges


Temáticas conflictivas … más

ejemplos

Resistencia al cambio (consciente o inconsciente)

Confusión entre lo que es propio y lo que pertenece a la Empresa

El traspaso de poderes con el consecuente cambio generacional

Transferencia de la propiedad (convenios de accionistas/sindicación de acciones, mecanismos de valuación, etc)

Ingreso de terceros a la propiedad


Serie: Mr. Selfridges

a) roles (familia/trabajo) y presupuestos/gastos sin diferenciar

b) riesgos propiedad (gobierno/propiedad)

c) resistencia a ceder “la posta”

d) relaciones inter familiares. Características del fundador. Tabú con la figura paterna (mentiras)

e) proceso doloroso (sentimiento “traición”)

f) dificultad para lograr equilibrio entre los dos objetivos de la EF (éxito e y armonía f)


Situación Planteada

Padre dominante y cuyo lema es “la familia es lo primero”. Sobreprotección a los integrantes de la familia en todos los ámbitos

Vida personal desordenada.

Sentimiento de todopoderoso en los dos ámbitos (maneja vidas privadas y negocios- prensa, decisiones comerciales, etc)

Muy exitoso en los negocios

Dificultad para enfrentar la realidad ante los momentos extremadamente difíciles y que no puede dominar (muertes, abandonos, etc)

Dificultad para aceptar que “alguien” puede hacer su trabajo


Frases que aportan ….

“No sobreviven las especies más fuertes, ni las más

inteligentes, si no las que mejor se adaptan al cambio”-

Charles Darwin

“Nunca emprenderíamos nada si quisiéramos asegurar por

anticipado el éxito de nuestra empresa”- Napoleón

Bonaparte

“No pretendas que las cosas cambien, si siempre haces lo

mismo”- Albert Einstein


MUCHAS GRACIAS

Dra. Andrea Delucchi – octubre 2017

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