Control Interno2018

INFORME PRIMER TRIMESTREOFICINA

YOHEMI MARQUEZ CASTAÑEDAJefe Oficina Control Interno

CONTENIDOCONTENIDO

1. Presentación2. Objetivos3. Alcance4. Metodología5. Informe Primer Trimestre6. Seguimiento a Recomendaciones

El presente informe da cuenta de la gestión y del cumplimiento delas metas del Plan de Acción, POA 2018, y seguimientos a cargo dela oficina de control interno de la ESE. Se fundamenta en el artículo17 del Decreto 648 de 2017, el cual establece los roles del jefe de laoficina de control interno de las entidades publicas

1. PRESENTACION

OBJETIVO GENERAL• Dar cuenta de las actividades realizadas por la

Oficina de Control Interno de la ESE HospitalCesar Uribe Piedrahita, ejecutadas durante elprimer trimestre de la vigencia 2018.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:• Verificar el avance en las metas de la Oficina

de Control Interno, incluidas en el PlanOperativo Anual de la vigencia 2018

• Identificar las actividades realizadas por laOficina de Control Interno en cumplimiento decada uno de sus roles

2. OBJETIVOS

El seguimiento realizadoen el presente informecorresponde a lasactividades ejecutadas porla Oficina de ControlInterno de la ESE, entre el1 de enero y el 31 demarzo de 2018;

3. ALCANCE

4. METODOLOGIA

Para cumplir con los objetivos propuestos en el presenteinforme, se tuvo en cuenta la ejecución del Plan Acción, lamatriz de indicadores del POA 2018, seguimientos y lasdemás actividades realizadas en marco de los roles de laOficina.

El seguimiento consistió en verificar a partir de evidencias, elestado de avance de las metas propuestas al 31 de marzo de2018.

5. INFORMEPLAN DE ACCIONPLAN DE ACCION

Numero de Actividades Programadas 2018: 20

Numero de Actividades programadas para el trimestre : 9

Numero de Actividades Ejecutadas en el Trimestre: 6

Cumplimiento en el Trimestre: 66.6%

Numero de Actividades Programadas 2018: 20

Numero de Actividades programadas para el trimestre : 9

Numero de Actividades Ejecutadas en el Trimestre: 6

Cumplimiento en el Trimestre: 66.6%

5.1. RESULTADOS PLAN DE ACCIONPLAN DE ACCION

ROLPROGRAMADO EJECUTADO % CUMPLIMIENTO

Año Trimestre Trimestre Trimestre

Liderazgo Estratégico 10 7 5 71.4%

Enfoque Hacia laPrevención

1 1 1 100%

Relación con EntesExternos de Control

1 0 0 0

Evaluación de lagestión del Riesgo

1 0 0 0

Evaluación ySeguimiento

7 1 0 0

5.1.1.GRAFICA DE RESULTADOS PLAN DE ACCION

5.1.2. ANALISIS DE LOS RESULTADOS PLAN DE ACCION

.o

.

CUMPLIMIENTO GENERAL TRIMESTRE CUMPLIMIENTO AÑO

66,6% 30%

ROL CUMPLIMIENTOTRIMESTRE

CUMPLIMIENTO AÑO ACTIVIDADESCUMPLIDAS

ACTIVIDADES NOCUMPLIDAS

Liderazgo Estratégico 71,4% 50% Inducción, Formulación Plande acción, Formulaciónprograma anual deauditorias, Elaboración delinforme de derechos deautor, Presentación delinforme de la evaluación decontrol interno contable

• Presentación programa deauditorias al CICCI

• Reunión del CICCI

Motivo: No fue posible realizarla reunión del CICCI

Enfoque Hacia laPrevención

100% 100% Difundir al interior de laentidad los principios yelementos de controlinterno y MIPG

0

Relación Entes externosde Control

0 0

Evaluación de la Gestióndel Riesgo

0 0

Evaluación y Seguimiento 1 0 Informe de Austeridad en elgasto, La ESE No tieneestablecido la política deAusteridad

5.2. PLAN OPERATIVO ANUALPROYECTO 8

FOMENTO DE LA CULTURA DEAUTOCONTROL, AUTORREGULACION Y

AUTOGESTION

POA 2018 10 METAS

1° TRIMESTRE 2018 3 METAS

METAS CUMPLIDAS 3 METAS

CUMPLIMIENTO EN EL TRIMESTRE 71.6%

5.2.1. RESULTADOS POAPOA

METASPROGRAMADO EJECUTADO

TRIMESTRECUMPLIMIENTO

TRIMESTREAño Trim

Verificar PAAC >=95% 0 0 0

Seguimiento Pag web >=90% 0 0 0

Semana Autocontrol >=90% 0 0 0

Programa Auditorias >=90% 0 0 0

Evaluar Pol Riesgo >=90% 0 0 0

Elaborar informes ley 100% 100% 100% 100%

Evaluar Sistema CIC 100% 100% 100% 100%

Actualización MIPG 95% 25% 15% 15%

Informe del SCI 100% 0 0 0

Arqueos de Caja 100% 0 0 0

5.2.2. GRAFICA RESULTADOS POA

ACTIVIDADES PROGRAMACION

TRIMESTRE

EJECUTADOTRIMESTRE

OBSERVACIONES

Elaborar informesley

100% 100% Se elaboro y reporto losinformes de Evaluación del CIC,Derechos de Autor, Gestión2017.

Evaluar Sistema CIC 100% 100% La Evaluación de CIC obtuvouna calificación del 3.89 , nivelde desarrollo adecuado.

Actualización MIPG 25% 15% Se socializo el MIPG y se asignoresponsables a la tarea deelaboración de losautodiagnósticos del Modelo

5.2.3. ANALISIS RESULTADOS POA

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones

Oficina Control InternoAvances

Implementación MIPG,ActualizaciónDocumentación segúnModelo

Se realizaron actividades educativas de socialización,avanzando en el conocimiento del Modelo, y en laapropiación de las responsabilidades por parte dedirectivos y lideres, su implementación esta enmarcha.

Mayor Énfasis a laAutoevaluación de lagestión

La oficina de control interno realizo actividades deasesoría y acompañamiento a lideres de procesos ypersonal de apoyo, en la que se incluyó el tema, secontinuara con la vigilancia de este.

Agilizar la Actualizaciónde la pagina Web de laESE

Se retomo la actualización, se establecieron lasparámetros para la entrega de la información paraalimentarla. Se encuentra en el proceso deestructuración y recolección de la información

Recomendaciones OficinaControl Interno

Avances

Realizar la reconversión delModelo Estándar decontrol Interno de laEstructura MECI 2014 aMIPG

Se esta trabajando la nueva estructura del MECI(COSO- 5 Componentes) en la medida en que seimplementa el MIPG.

Modificar el procedimientode Auditoria Interna, estasesgado al proceso degestión en calidad

Mediante consulta, el DAFP conceptúa que lasauditorias de calidad son diferentes a la de controlinterno, por lo tanto no se deben realizar en formaintegral.

Disponer de los serviciosde: líder del proceso degestión de comunicacionesy del líder del proceso SIAU

Se vinculo a la ESE el líder del proceso de Gestión deComunicaciones y el Líder del SIAU

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONES

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones Oficina

Control InternoAvances

Asignar el asesor jurídicoque se encarque de liderarel procedimiento de controlinterno disciplinario.

Las Actuaciones disciplinarias son direccionadas porel asesor jurídico, se debe adecuar la documentacióndel procedimiento

Modificar el manual defunciones del jefe de oficinade control interno en lasfunciones 29 y 40, de talmanera que la oficina decontrol interno no sea, nocumpla la funciones decontrol interno Disciplinario

Esta modificación esta pendiente, se incluirá en laactualización del manual de funciones de la Entidad.

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones Revisoría Fiscal Acciones realizadas

Implementar en la ESE las políticas yprocedimientos para la evaluación delcontrol interno contable, siguiendo loslineamientos emitidos en la Resolución193 de 2016 de la Contaduría Generalde la Nación

Mediante circular 06 de marzo de 2018,Se asigno la responsabilidad de estaacción a: Subdirección administrativa,Control Interno, Contador, Jefe deEvaluación y control.Fecha limite de realización: 30 deJunio/2018

Adquisición de Software o modulo parala implementación adecuada del Sistemade Costos por actividad y servicios encada una de las unidades funcionales,siguiendo los lineamientos emitidos porla Contaduría General de la Nación.

Mediante circular 06 de marzo de 2018,Se asigno la responsabilidad de estaacción a: Gerencia y SubdirecciónAdministrativa.Fecha limite de realización: 30 deJunio/2018

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones Revisoría Fiscal Acciones Realizadas

Análisis y seguimiento al incremento dela facturación pendiente por radicar,especialmente la del régimensubsidiado, afectando la recuperaciónde cartera de la ESE.

Mediante circular 06 de marzo de 2018,Se asigno la responsabilidad de estaacción a: Auditoria Medica, Jefe deCartera y Contador.Fecha limite de realización: 30 de Marzo/2018.

Implementar un plan de acción en larecuperación de Cartera superior a 180días, evitando el crecimiento de esta,mejorando los indicadores de recaudo yliquidez en la entidad, facilitando elcumplimiento al 100% la política de NIIFen cuentas por pagar.

Mediante circular 06 de marzo de 2018,Se asigno la responsabilidad de estaacción a: Subdirección Administrativo,Auditoria Medica, Jefe de Cartera,Contador, Asesor Jurídico.Fecha limite de realización: 30 deJunio/2018

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones Revisoría Fiscal Avances

Implementar en la ESE las políticas yprocedimientos para la evaluación delcontrol interno contable, siguiendo loslineamientos emitidos en la Resolución193 de 2016 de la Contaduría Generalde la Nación

Se realiza seguimiento por parte de laoficina de control interno mediantereunión con los responsables delcumplimiento de estas Acciones,llegando al acuerdo de ampliación delplazo de la fecha limite del 30 de Junio al30 de octubre de 2018, lo cual obedecea la complejidad de las tareas que sedesprenden de estas

Adquisición de Software o modulo parala implementación adecuada del Sistemade Costos por actividad y servicios encada una de las unidades funcionales,siguiendo los lineamientos emitidos porla Contaduría General de la Nación.

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones Revisoría Fiscal AVANCES

Análisis y seguimiento al incremento dela facturación pendiente por radicar,especialmente la del régimensubsidiado, afectando la recuperaciónde cartera de la ESE.

Mediante seguimiento realizado por laoficina de Control Interno, el SubdirectorAdministrativo Informa: Que medianteacciones realizadas se logro disminuir enun 12.86% la facturación no radicada. Eldetalle de las cifras se presenta en elinforme financiero y contable y de laRevisoría Fiscal.

6. SEGUIMIENTO A RECOMENDACIONESRecomendaciones

Revisoría FiscalAvances

Implementar un plande acción en larecuperación deCartera superior a 180días, evitando elcrecimiento de esta,mejorando losindicadores derecaudo y liquidez enla entidad, facilitandoel cumplimiento al100% la política deNIIF en cuentas porpagar.

Se están implementando estrategias, como:1. Se reforzó el seguimiento al mensajero que entrega lafacturación en Medellín.2. Se cambió el procedimiento de recepción deinformación de las facturas enviadas desde Puerto Berrio aotras ciudades.3. Se refuerzan las gestiones con COOSALUD que es la EPSque más facturación sin radicación tiene por el proceso deautorizaciones, logrando un paquete de 606.196.759.4. Se están realizando circularizaciones con todas lasaseguradoras con el fin de verificar la concordancia entrelos saldos de radicación de ellas y los saldos de la ESE.

Muchas Gracias

Yohemi Márquez Castañedacontrolinterno@hcup.gov.co

Celular: 3046755082