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INFORME DE RESULTADOS FSICOS Y FINANCIEROS DEL EJERCICIO ECONMICO

2016

DIRECCIN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL

MARZO 2017

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NDICE

Introduccin

Proceso de Evaluacin Fsica y Financiera del Presupuesto Nacional

Etapas del Presupuesto Nacional

Aspectos Generales de la Evaluacin Fsica y Financiera del Presupuesto Nacional

Procesos de Seguimiento y Evaluacin Fsica y Financiera del Presupuesto Nacional

Aspectos Analizados en el Informe Consolidado de Evaluacin del Presupuesto Nacional

Ingresos

Ejecucin Financiera a Nivel Institucional

Ejecucin Financiera por Partida Presupuestaria

Acciones de la Direccin, Coordinacin y Vigilancias en las entidades que conceden recursos

Logros de la Gestin Institucional

Resultados Parcialmente Cumplidos

Produccin no Cuantificable

Conclusiones del Informe de Evaluacin Fsica y Financiera

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CRDITOS

Contenido:Unidad de Gestin Presupuestaria

Diseo, Ilustracin y Diagramacin Unidad de Gestin Presupuestaria

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Con el objetivo de lograr mayor transparencia en materia presupuestaria y con fundamento en los artculos 55 y 56 de la Ley de la Administracin Financiera de la Repblica y Presupuestos Pblicos 8131, su Reglamento y sus reformas, el Ministerio de Hacienda informa sobre la gestin fsica y financiera del 2016.

Este documento resume y simplifica la informacin contenida tanto en los informes individuales de las entidades como en el Informe de evaluacin de los resultados fsicos y financieros del ejercicio econmico 2016 con el objetivo de facilitar a las personas o entidades interesadas en los resultados fsicos de los programas ejecutados

La metodologa utilizada ha sufrido cambios

importantes, con el fin de orientar la gestin de las entidades hacia resultados y delimitar claramente los roles de los entes rectores, por lo que para el presupuesto del 2016, la metodologa se enfoc en la cuantificacin fsica de los bienes y servicios que se entregaron a la sociedad y si los mismos fueron brindados de forma eficiente y eficaz.

Para obtener ms informacin se puede acceder al sitio web del Ministerio de Hacienda (www.hacienda.go.cr) el apartado de Presupuesto Nacional, en la seccin de evaluacin y seguimiento, en donde se encuentran los informes anuales de evaluacin, tanto institucionales como los consolidados, del 2005 a la fecha.

INTRODUCCIN

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ETAPAS DEL PRESUPUESTO NACIONAL

Programacin y

Formulacin

Discusin y

Aprobacin

Ejecuciny

Control

Seguimientoy

Evaluacin

ProgramacinProceso mediante el cual las entidades elaboran su programacin presupuestaria (productos, metas, etc) con el fin de dirigir sus recursos hacia las prioridades del gobierno.

Formulacin Proceso mediante el cual la DGPN con base en la estimacin de los ingresos que recibe el gobierno y con el anteproyecto de presupuesto que presentan las entidades, realiza un anlisis y elabora el Proyecto de Ley de Presupuesto del prximo ao, que es presentado a la Asamblea Legislativa.

Proceso de anlisis, discusin y aprobacin del Proyecto de Ley de Presupuesto en la Asamblea Legislativa.

Proceso mediante el cual las entidades ejecutan los recursos para cumplir con la programacin presupuestaria (producto, metas, etc).

Proceso de rendicin de cuentas de las entidades sobre el cumplimiento de la programacin presupuestaria (producto, metas, etc) en relacin con los recursos ejecutados y el beneficio que gener a la poblacin.

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Qu s?

La evaluacin es un proceso de rendicin de cuentas, en el que se valoran los resultados fsicos y financieros alcanzados con el presupuesto vigente, que a su vez, contribuyen, entre otros aspectos, al cumplimiento de la misin de cada una de las entidades y en los, casos que corresponda, a las prioridades del Gobierno establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo.

Se solicita a las entidades que conforman el Presupuesto Nacional, con los instrumentos previamente establecidos, informacin sobre la ejecucin de los recursos asignados y sobre las metas fsicas programadas para el ejercicio econmico vigente; una vez que se cuenta con dicha informacin, se elaboran los informes institucionales y el informe consolidado con los principales resultados y recomendaciones, los que se remiten a cada entidad en el caso de los institucionales y a la Asamblea Legislativa y la Contralora General de la Repblica en el caso del informe consolidado.

Los informes institucionales y el informe consolidado de resultados fsicos y financieros son elaborados por la Direccin General de Presupuesto Nacional del Ministerio de Hacienda.

Para informar en que se estn invirtiendo los recursos pblicos y el beneficio que recibe la poblacin con los bienes y servicios que se reciben de parte de las entidades. Es una herramienta que debe de servir para quienes toman decisiones y para ejercer control poltico en aquellas situaciones en las que no se logra alcanzar las metas propuestas y como un insumo para apoyar la toma de decisiones.

Cmo se elabora?

Quin lo elabora?

Para qu se utiliza?

A quienes se evalua?

Se evala la gestin fsica y financiera de las instituciones que conforman el presupuesto nacional, que son: 18 ministerios as como la Asamblea Legislativa, Defensora de los Habitantes, Contralora General de la Repblica, Tribunal Supremo de Elecciones y el Poder Judicial.

En el caso de los ttulos servicio de la deuda, los regmenes de pensiones y partidas especficas, no se realizan informes debido a que son ttulos presupuestarios que su gestin est a cargo de una entidad y corresponden a obligaciones de carcter ineludible que deben atenderse mediante transferencias o pagos en plazos especficos.

ASPECTOS GENERALES DE LA EVALUACIN FSICA Y FNANCIERA DEL PRESUPUESTO NACIONAL

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Despus del primer semestre se realiza un seguimiento de la ejecucin financiera y de la gestin institucional de las entidades, para detectar situaciones que puedan afectar el cumplimiento de las metas inicialmente programadas, con el fin que las instituciones puedan

subsanar las debilidades encontradas, aplicar las medidas correctivas, en los casos que corresponda, y alcanzar sus metas al final del periodo. Estos informes son remitidos a cada entidad y a la Asamblea Legislativa.

1.Requerimiento de informacin de seguimiento presupuestario a entidades

2.Remisin de informacin por parte de entidades

3.Anlisis y elaboracin de informes institucionales semestrales

5.Envi de informe a la Asamblea Legislativa

5.Envi de los informes institucionales a las entidades

4.Elaboracin de infome consolidado semestral sobre resultados de ejecucin financiera y fsica con recomendaciones para mejorar la gestin

Seguimiento

PROCESOS DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIN FSICA Y FINANCIERA DEL PRESUPUESTO NACIONAL

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Considerando el seguimiento realizado a mitad de periodo, al finalizar el ao, se consolida la informacin referente a la ejecucin financiera y los resultados de gestin institucional de las entidades, esto genera un informe por entidad y

uno consolidado, que son remitidos a la Asamblea Legislativa y a la Contralora General de la Repblica.

PROCESOS DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIN FSICA Y FINANCIERA DEL PRESUPUESTO NACIONAL

Informe sobre los resultados fsicos y financieros

1.Solicitud de informacin para evaluacin anual (DICIEMBRE)

2.Remisin de informacin anual por parte de entidades (ENERO)

3.Anlisis y elaboracin de informes institucionales anuales (FEBRERO)

5. Envi de informe a la Asamblea Legislativa y a la Contralora General de la Repblica (MARZO)

5.Envi de los informes institucionales a las entidades (MARZO)

4.Elaboracin de infome consolidado sobre resultados de ejecucin financiera y fsica (FEBRERO)

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ASPECTOS ANALIZADOS EN EL INFORME CONSOLIDADO DE EVALUACIN DEL PRESUPUESTO NACIONAL

El informe de consolidado comprende dos tipos de informacin, la financiera (que incluye ingresos y

gastos) y la correspondiente a la gestin institucional (cumplimiento de metas).

Evaluacin del Presupuesto

Nacional

Financiera Gestin

Institucional (Productos)

Ingresos Gastos Unidad de medida

Indicadores de gestin

A continuacin se presenta un extrato del anlisis incluido en el informe consolidado que contiene, entre otros elementos, los resultados de la gestin financiera de las entidades, el comportamiento de los ingresos y egresos del Gobierno de la Repblica, las razones que afectaron la ejecucin en los casos de las subpartidas con ejecucin igual o menor al

90%, los logros relevantes de algunas entidades que fueron seleccionadas con base a la asignacin de recursos, beneficios generados a la poblacin y su prioridad en el Plan Nacional de Desarrollo; finalmente se incluyen las conclusiones del Informe de Evaluacin derivadas del anlisis efectuado.

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INGRESOS

La ejecucin de los ingresos con respecto a los montos presupuestados para el 2016 fueron superiores en un 4,1%. A continuacin se desglosan los principales

rubros de ingresos presupuestados y estimados del 2016.

TABLA 1201 GOBIERNO CENTRAL

INGRESOS ESTIMADOS Y RECAUDACIN 2016(en millones de colones)

CONCEPTO RECAUDACIN 2016 PRESUPUESTO 2016 % EJECUCIN

Ingresos Totales: 4.568.069,2 4.388.010,0 104,1%Ingresos Corrientes: 4.561.222,9 4.381.516,1 104,1%1- Ingresos Tributarios 4.167.739,8 3.977.572,3 104,8%1-1) Impuesto a los ingresos y utilidades 1.416.217,8 1.300.852,3 108,9%

1-2) Impuestos sobre Propiedad 167.194,8 162.100,0 103,1%1-3) Sobre Importaciones : 185.544,3 178.000,0 85,5%1-4) Sobre Exportaciones : 5.072,7 4.787,0 106,0%1-5) Ventas: 1.414.358,3 1.414.458,0 100,0%1-6) Consumo: 255.316,8 244.000,0 104,6%1.7) Otros Ingresos Tributarios 724.035,2 673.375,0 107,5%2-Contribuciones Sociales 145.909,1 148.109,8 98,5%3-Ingresos no Tributarios 44.548,1 41.770,3 106,7%4-Transferencias 203.025,9 214.063,7 94,8%Ingresos de Capital: 6.846,3 6.493,9 105,4%Fuente: Liquidacin Contabilidad Nacional

Entre los impuestos que se destacan por su alto nivel de ejecucin estn: el impuesto a los ingresos y utilidades que super el monto presupuestado en un 8,9%, el impuesto selectivo de consumo con un 4,6%, as como el impuesto nico a los combustibles con un 9,7%, el cual corresponde al 65% del total del rubro de Otros ingresos tributarios.

La recaudacin se explica por un mayor dinamismo de la economa en el 2016 y por la efectividad en la gestin tributaria y aduanera.

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EJECUCIN FINANCIERA A NIVEL INSTITUCIONAL

Para el perodo 2016 se present una ejecucin del 95,3%, a continuacin se muestran los recursos

utilizados de cada uno de los ttulos presupuestarios que conforman el Presupuesto Nacional:

TABLA 2GOBIERNO CENTRAL

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR TTULO PRESUPUESTARIO(en colones)

Ttulo Monto Autorizado (Ley 9341 y Modificaciones) Monto EjecutadoPorcentaje de

ejecucinTOTAL GENERAL 7.991.935.452.739,3 7.615.892.000.724,3 95,3%Servicio de la Deuda 2.516.364.462.392,0 2.452.643.491.566,3 97,5%MinisterIo de Educacin Pblica 2.336.435.510.815,0 2.190.319.790.642,0 93,7%Regmenes de Pensiones 833.125.327.238,0 811.575.951.483,7 97,4%Poder Judicial 414.853.442.432,0 386.746.635.382,1 93,2%Ministerio de Trabajo y Seguridad Social 403.321.888.867,0 389.809.384.456,0 96,6%Ministerio de Obras Pblicas y Transporte 355.176.121.119,0 338.058.296.493,0 95,2%Ministerio de Salud 278.601.924.111,0 270.947.421.759,8 97,3%Ministerio de Seguridad Pblica 219.767.206.202,3 200.477.748.490,8 91,2%Ministerio de Justicia y Paz 117.089.523.837,0 109.931.381.274,1 93,9%Ministerio de Hacienda 111.697.519.288,0 96.754.685.683,0 86,6%Ministerio de Ambiente y Energa 55.740.540.432,0 45.105.512.569,0 80,9%Ministerio de Agricultura y Ganadera 47.083.888.139,0 45.303.957.744,2 96,2%Ministerio de Gobernacin y Polica 45.258.636.265,0 42.461.534.432,0 93,8%Ministerio de Cultura y Juventud 43.276.561.255,0 39.640.731.927,4 91,6%Tribunal Supremo de Elecciones 42.914.745.614,0 37.470.173.508,8 87,3%Asamblea Legislativa 34.904.480.958,0 31.226.292.031,7 89,5%Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto 24.145.978.300,0 21.521.507.097,0 89,1%Ministerio de Economa, Industria y Comercio 21.416.135.436,0 20.758.315.231,0 96,9%Contralora General de la Repblica 20.710.324.851,0 19.733.279.529,6 95,3%Presidencia de la Repblica 15.402.762.734,0 14.192.664.398,0 92,1%Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos 10.085.235.330,0 9.986.973.127,8 99,0%Ministerio de Planificacin Nacional y Poltica Econmica

9.784.806.427,0 9.196.936.182,2 94,0%

Ministerio de la Presidencia 9.671.665.968,0 9.096.577.567,0 94,1%Ministerio de Ciencia, Tecnologa y Telecomunicaciones 8.804.579.257,0 8.229.189.983,0 93,5%Ministerio de Comercio Exterior 7.625.828.613,0 6.978.095.463,3 91,5%Defensora de los Habitantes 5.676.356.859,0 5.214.803.577,6 91,9%Obras Especficas 3.000.000.000,0 2.510.669.124,0 83,7%Fuente: Informacin suministrada por las entidades y el SIGAF

La ejecucin del presupuesto es explicado principalmente por la alta ejecucin de los ttulos con mayor asignacin presupuestaria en el presupuesto (Servicio de la Deuda, Ministerio de Educacin Pblica y los Regmenes de Pensiones), los que abarcan

el 71,1% del total del presupuesto y presentan un nivel promedio de ejecucin del 96,2%, ya que son obligaciones que se deben cumplir por estar estipuladas en la Constitucin Poltica o en leyes especficas.

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EJECUCIN FINANCIERA POR PARTIDA PRESUPUESTARIA

La siguiente tabla muestra la ejecucin del presupuesto nacional del 2016 de acuerdo a la

asignacin de gasto hacia el cual va dirigido, lo que se conoce como clasificacin por objeto del gasto.

TABLA 3GOBIERNO CENTRAL

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR OBJETO DEL GASTO(en colones)

Partida Monto Autorizado (Ley 9341 y Modificaciones) Monto EjecutadoPorcentaje de

ejecucinTOTAL GENERAL 7.991.935.452.739,3 7.615.892.000.724,3 95,3%0-Remuneraciones 2.328.033.325.586,40 2.188.496.957.921,95 94,0%1-Servicios 188.132.043.547,17 154.098.140.414,13 81,9%2-Materiales 60.929.355.277,83 47.319.127.095,60 77,7%3-Intereses 920.007.577.066,00 877.813.224.614,44 95,4%4-Activos Financieros 3.995.000.000,00 3.962.234.023,00 99,2%5-Bienes Duraderos 91.397.059.447,93 60.646.923.051,05 66,4%6-Transferencias Corrientes 2.406.766.038.471,00 2.356.314.339.319,51 97,9%7-Transferencias de Capital 395.098.897.211,00 351.758.290.591,60 89,0%8-Amortizacin 1.596.855.256.542,00 1.575.262.336.811,25 98,6%9-Cuentas Especiales 720.899.590,00 220.426.881,73 30,6%Fuente: Informacin suministrada por las entidades y el SIGAF

Con respecto a los resultados de la ejecucin del presupuesto, es importante conocer cules son las razones que incidieron en la ejecucin de los recursos.

Las partidas Servicios, Materiales y Suministros y Bienes Duraderos, son en las que una mayor cantidad de instituciones presentaron problemas en cuanto a los niveles de ejecucin, durante todo el ao.

De acuerdo a lo indicado por las instituciones, entre las principales justificaciones se sealan los problemas relacionados con contratacin administrativa, polticas de austeridad, as como la implementacin del Sistema Integrado de Compras Pblicas (SICOP), entre otros.

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ACCIONES DE DIRECCIN, COORDINACIN Y VIGILANCIA EN ENTIDADES QUE CONCEDEN

RECURSOS

Se solicit a los ministerios incluir dentro de su planificacin acciones que permitan dar seguimiento a los recursos que se transfieren a otras entidades pblicas provenientes del Presupuesto Nacional; a

continuacin se presentan las principales acciones de seguimiento y rendicin de cuentas que presentaron las entidades sobre el uso de los recursos durante el 2016:

Presupuesto Nacional

Acciones de direccin y coordinacin

1- Informes de ejecucin y liquidacin presupuestaria (mensuales, trimestrales o anuales).

2- Verificacin de requisitos previos para transferencia de montos.3- Solicitud de proyecciones de gastos y justificaciones.

4- Verificacin de programacin financiera de desembolsos.5- Revisin de saldos en caja nica y flujos de caja mensualmente.

6- Otros.

18 Ministerios

TransferenciasCorrientes y de

Capital

Sector Externo

Sector Pblico

Sector Privado

- Asamblea Legislativa.- Contralora General de la

Repblica.- Poder Judicial.

- Tribunal Supremo de Elecciones.- Defensora de los Habitantes.

- Rgimen Especial de Pensiones.- Servicio de la Deuda Pblica.- Partidas Especficas (Ley No.

7755)

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LOGROS DE LA GESTININSTITUCIONAL

La metodologa de evaluacin presupuestaria para el 2016 tiene como uno de sus fines el mejorar y fortalecer el proceso de rendicin de cuentas, busca ser ms concreta, efectiva y de mejor calidad, haciendo

nfasis en cmo se estn brindando los bienes y servicios finales, con el fin de conocer los beneficios a la poblacin.

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONESLOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

Las personas usuarias del servicio civil de las reas de: solicitud y entrega de certificaciones; consultas y entrega de documentos de adopciones y naturalizaciones fueron atendidas en un tiempo promedio inferior al de aos anteriores.

Los (as) usuarios (as) de la sede central fueron atendidas en el tiempo previsto para la renovacin de la cdula de identidad.

Los (as) usuarios (as) de la sede central contaron con el documento de identidad, en un tiempo inferior a lo que deban esperar en aos anteriores.

El grado de cobertura alcanzado permiti que un porcentaje cercano al 80% de los informes que presentaron los partidos polticos se analizara a efecto de ejercer el control de las finanzas partidarias y la transparencia de los recursos que obtienen stos.

Se capacit a un nmero mayor de agrupaciones polticas en materia de financiamiento poltico electoral, tanto a nivel de requisitos sobre cumplimiento de los documentos de respaldo sometidos a liquidacin, como aquellos parmetros que deben observarse a efectos de realizar un apropiado ejercicio de rendicin de cuentas.

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MINISTERIO DE SEGURIDAD PBLICALOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

Disminucin de la disponibilidad de drogas para consumo y trasiego, y actividades conexas, as como el debilitamiento de organizaciones criminales.

Fortalecimiento de conocimientos, habilidades, competencias y destrezas de los funcionarios policiales, traducido en una mejora del servicio brindado; prevencin de la violencia intrafamiliar; y concientizacin de la importancia de la explotacin sostenida de recursos naturales, entre otros.

Mejoramiento progresivo de las condiciones de seguridad y convivencia ciudadana, mejora de la relacin Ciudadano - Polica - Estado.

Acercamiento e involucramiento de comunidades en la atencin de asuntos de seguridad, mayor confianza de la poblacin para denunciar o brindar informacin, que contribuye al combate de la delincuencia.

Mejora en la percepcin de la seguridad, percepcin de mayor involucramiento y trato personalizado de los policas con las comunidades, facilitando el involucramiento de la poblacin en la prevencin de delitos.

Desarrollo de estrategias integrales para la atencin y solucin de problemticas en cuanto a la seguridad ciudadana.

Apoyo areo a habitantes de zonas alejadas (enfermos, embarazadas); deteccin de pistas clandestinas, entre otros.

MINISTERIO DE SALUD LOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

Se incentiv la disminucin de residuos por disposicin final evitando su mal manejo.

Se garantiz la inocuidad del agua a los usuarios.

Se garantiz el acceso a medicamentos, alimentos, equipos mdicos, entre otros.

Se visitaron 687.000 casas en el pas para impartir conocimientos en el tratamiento de criaderos de dengue, zika o chikugunya, as como fumigar para disminuir el riesgo de padecer estas enfermedades.

Se promovi en miembros de las familias beneficiarias la actividad fsica como cultura para la salud, generando grandes beneficios en la calidad de vida de estas poblaciones.

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Los (as) estudiantes y docentes pueden contar con mejores espacios educativos, as como mobiliario, tecnologas mviles y servicios bibliotecnolgicos.

Se logr mejorar por primera vez en la historia la promocin de bachillerato.

1700 becas a madres adolescentes embarazadas, servicio nocturno de cuido a hijos de estudiantes de colegios nocturnos, alimentacin y transporte de estudiantes de colegios nocturnos.

Almuerzo diario a 738.614 estudiantes por medio del equipamiento de comedores por un monto de 3.613 millones. Se benefici a 134.515 estudiantes con el programa de transporte estudiantil.Se adjudicaron 50.753 becas a estudiantes ubicados en pobreza.Se adjudicaron 5.367 becas a estudiantes en vulnerabilidad.

Mejora en el rendimiento acadmico de los estudiantes indgenas, lo cual permite mayor oportunidad para incorporarse a centros de educacin superior, as como ms posibilidades de obtener un trabajo digno.

MINISTERIO DE EDUCACIN PBLICA LOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ LOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

Personas con conocimientos para resolver conflictos de forma pacfica y acudiendo a casa de justicia para solucionar sus diferencias.Jvenes capacitados sobre la importancia de las redes sociales y las reglas de comportamiento para una convivencia digital conveniente.

Integrantes de la red nacional de jvenes ejecutando proyectos de prevencin sobre el bullying (matonismo), cyberbullying (acoso ciberntico), sexting (mensajes sexuales por medio de telfonos mviles), cultura de paz, uso de drogas, noviazgo, embarazo adolescente, fomento del estudio, valores, superacin personal, equidad e igualdad, entre otros temas.

Funcionarios pblicos capacitados para minimizar la comisin de errores en la gestin pblica y compartiendo experiencias y propuestas de mejora para estimular la participacin activa de la sociedad en la prevencin y lucha contra la corrupcin.Disminucin del circulante de consultas pendientes en la funcin de asesora y apoyo a las instituciones pblicas.

Contina...

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MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ LOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

Desarrollo personal de capacidades, habilidades, sentido de responsabilidad y adquisicin de hbitos laborales durante la ejecucin de la pena a travs del trabajo en privados de libertad.Bienestar fsico y mental de la poblacin penitenciaria que se encuentra en mayor contencin fsica que realiza actividades de recreacin.Disponer de elementos necesarios para superar aspectos vulnerables por los cuales la poblacin penal cometi delitos, con la finalidad de prevenir nuevas conductas y la reincidencia criminal.El apoyo de las familias de la poblacin penal juvenil en el proceso de ejecucin de la pena, dado que las personas menores de edad se encuentran en etapa de formacin y requieren del soporte de los parientes allegados.

Contina...

MINISTERIO DE OBRAS PBLICAS Y TRANSPORTESLOGROS Y BENEFICIOS GENERADOS A LA POBLACIN

Se realizaron intervenciones en los cauces de los ros para proporcionar proteccin a las comunidades propensas a inundaciones, evitando el desbordamiento de stos y se dio proteccin a la infraestructura vial.Se capacit a los habitantes de varias comunidades con el objetivo de exponer los alcances de los proyectos y motivarles en la ejecucin de un plan de manejo de las cuencas, concientizando la necesidad de la proteccin de las riberas de los ros para evitar el depsito de desechos en los mismos.

Se rehabilit y reforz el rompeolas de Puerto Caldera, permitiendo incrementar la oferta de servicios portuarios de mayor calidad, lo cual es indispensable cuando se firman acuerdos de libre comercio con otros pases, incidiendo positivamente en la economa nacional del pas.

Se construyeron Centros de Educacin y Nutricin y Centros Infantiles de Atencin Integral (CEN CINAI) y un comedor escolar, para apoyar a familias de escasos recursos, madres jefas de hogar que no pueden sufragar gastos de cuido de sus hijos y atencin a menores. Para apoyar la funcin de la Polica de Trnsito, se construyeron espacios para ubicar momentneamente los vehculos detenidos mientras que se trasladan a los lugares de reposo final y sus dueos realizan los respectivos trmites.Se concluy la etapa preliminar de la nueva pista de manejo de esta Direccin de Trnsito que permitir, a los usuarios realizar pruebas con las condiciones a las que se enfrentarn en las vas pblicas.

Se dio respuesta a las averas en los sistemas semafricos existentes, lo cual permite dotar las carreteras del pas del sealamiento vial que brindan estos dispositivos en cuanto a control, regulacin y por ende una mejor fluidez vehicular.

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RESULTADOS PARCIALMENTE CUMPLIDOS

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONESRESULTADOS PARCIALMENTE CUMPLIDOS O NO CUMPLIDOS

Beneficios no recibidos por poblacin Motivo del incumplimiento

Atencin a la persona usuaria en el servicio electoral.

El tiempo promedio de distribucin, no contempla el lapso transcurrido entre la impresin de la cdula y el traslado a cada sede regional que es normalmente el lugar en que el solicitante define como punto para la entrega de la cdula, no obstante, los (as) usuarios (as) se aseguraron contar con el documento de identidad, en un tiempo inferior que en aos anteriores.

Atencin a la persona usuaria en el servicio civil.

La demanda de los (as) usuarios (as) en el rea de actos jurdicos y tarjetas de identificacin de menores, incidiendo en el incumplimiento de disminuir los tiempos de atencin, no obstante, la entidad seala que el promedio alcanzado es aceptable y se adapta a los intereses del pblico que desea un trmite gil y expedito, con mnimas estancias en las instalaciones.

Atencin a la persona en el servicio electoral. De acuerdo con la entidad, el 80% del total de partidos inscritos

en el ao 2015, no todos presentaron las liquidaciones de gastos. Esta situacin no afecta a los partidos polticos ya que los gastos liquidados son revisados de acuerdo con su presentacin.

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Beneficios no recibidos por poblacin Motivo del incumplimiento

Capacitacin de personas en la prevencin de la violencia y el consumo de drogas.

Falta de personal en la Direccin de Programas Policiales Preventivos, gran demanda de los colaboradores en eventos masivos como la romera, operativa de fin de ao atencin de emergencias nacionales como el Huracn Otto.

Equipamiento de unidades policiales de Fronteras.

Bajo crecimiento del recurso humano policial.Debido al Huracn Otto, las unidades mviles sufrieron daos, los puestos policiales de Agua Dulce y Santa Teresa fueron destruidos por completo, y los Contenedores de Delta Costa Rica presentaron daos parciales.

Disminucin de incidencias delictivas en zonas fronterizas. Falta de informacin oportuna.

Cobertura de kilmetros de cordn fronterizo.

No se cuenta con una herramienta de medicin que indique la cantidad de kilmetros que recorre un equipo de trabajo en esta rea.Falta de recurso humano para cubrir zonas o cantones fronterizos donde actualmente no se encuentran las unidades mviles.

MINISTERIO DE SEGURIDAD PBLICARESULTADOS PARCIALMENTE CUMPLIDOS O NO CUMPLIDOS

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Beneficios no recibidos por poblacin Motivo del incumplimiento

Poblacin que no recibi los mdulos sanitarios para el tratamiento de aguas residuales, se encuentra en riesgo sanitario.

Se originaron en el desplazamiento del personal designado al Programa de Saneamiento Bsico Rural (SANEBAR), a la atencin de las emergencias que sufri el pas.

No implementacin de proyectos relacionados con estilos de vida saludable y espacios libres de humo.

No se otorg el presupuesto necesario para la realizacin de los proyectos, lentos procesos de contratacin administrativa, falta de compromiso de los actores sociales involucrados, falta de coordinacin de los diferentes niveles gestin institucionales.

No se logr incrementar el porcentaje de paquetes de alimentos, leche o comidas servidas, as como la atencin y proteccin en centros CEN-CINAI.

Dificultad en la licitacin para los paquetes de alimentos, la apertura programada del concurso de Servicio Civil para interinos implic restriccin para nombramientos en esta especialidad hasta la publicacin del mismo.

MINISTERIO DE SALUD RESULTADOS PARCIALMENTE CUMPLIDOS O NO CUMPLIDOS

Entidad Beneficios no recibidos por poblacin Motivo del incumplimiento

MEP

Estudiantes sin percibir becas. Imposibilidad de girar recursos a los entidades respectivas debido a la falta de liquidez del Ministerio de Hacienda.Centros educativos sin poder

realizar los proyectos.

Directores de Centros Educativos sin capacitar.

Recesin del contrato destinado a capacitar a los Directores de Centros Educativos.

MJPPlanes de prevencin en coordinacin con los gobiernos locales.

No se suministr informacin.

MOPT Carencia de semforos en ciertas intersecciones.

Dificultad para adquirir o dar el mantenimiento al equipo de gra, inopia del personal destacado para la instalacin de semforos.

MINISTERIO DE EDUCACIN PBLICA-MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ -MINISTERIO DE OBRAS PBLICAS Y TRANSPORTES

RESULTADOS PARCIALMENTE CUMPLIDOS O NO CUMPLIDOS

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PRODUCCIN NOCUANTIFICABLE

LOGROS RELEVANTES DE LA GESTIN NO CUANTIFICABLE

ENTIDAD LOGROS

COMEX

Avance en el proceso de adhesin a la Organizacin para la Cooperacin y Desarrollo Econmico (OCDE).Se concretaron 40 nuevos proyectos de inversin en los sectores de servicios, ciencias de la vida, manofactura liviana e industria alimentaria y manufactura avanzada.Apertura de canales de comunicacin con al menos 73 inversionistas con inters de instalarse en el pas.Mejorar el posicionamiento de Costa Rica como destino de inversin y explorar oportunidades.Fomento de la generacin de inversin fuera del Gran rea Metropolitana, desarrollo econmico y social de las regiones.

MIVAH

Reubicacin de asentamientos por desalojo o condiciones de inhabitabilidad como parte del Programa Proyeccin a la Comunidad. Gestin consensuada de modelos de atencin a la problemtica habitacional en territorios especiales: indgenas, campesinos en zonas protegidas, oreros, fronteras, costas, e islas.Gestin de modelos de intervencin y de atencin consensuados en asentamientos informales, emergencias y otros.Implementacin del ndice Global de Satisfaccin Ciudadana en Proyectos de Vivienda realizados.Protocolo para la atencin de familias que viven en territorios expuestos a desastres recurrentes.Programa de Ordenamiento Territorial que desarrolla diversas acciones para dar seguimiento y monitoreo a los proyectos de Bono Colectivo.

MIDEPLAN

Promocin del Proyecto de Ley 19.959 Desarrollo Regional de Costa Rica. Fortalecimiento de las capacidades y competencias en evaluacin y seguimiento. Inscripcin de proyectos de formacin de capital fijo en el Banco de Proyectos de Inversin Pblica (BPIP).Financiamiento de Proyectos por el Fondo de pre inversin que brinde apoyo a proyectos de impacto para el desarrollo nacional, regional y local.Fortalecimiento del Sistema Nacional de Inversiones Pblicas (SNIP). Evaluaciones gestionadas en el marco de la Agenda Nacional de Evaluaciones, con informes generados por el mdulo del Registro.

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CONCLUSIONES DEL INFORME DE EVALUACIN FSICA Y FINANCIERA

1 El nivel de ejecucin de los ingresos alcanz un 4,1% (180.059,0 millones) superior al monto presupuestado.

2Los impuestos que explican la mayor ejecucin son el impuesto a los ingresos y utilidades que super el monto presupuestado de un 8,99%, el impuesto nico a los combustibles con un 9,7%, el impuesto selectivo de consumo con un 4,6%.

3 La mejora en la recaudacin se explica por la tendencia econmica del pas y por la efectividad en una serie de acciones en materia tributaria y aduanera.

4 El presupuesto de gastos financiado con fuentes internas para el perodo 2016, present una ejecucin 95,3% lo que corresponde a 7.615.892,0 millones.

5 Los recursos destinados para el servicio de la deuda pblica, educacin y para el pago de pensiones, acaparan el 71,1% del total de recursos del presupuesto nacional.

6De los 27 ttulos presupuestarios, solamente 6 presentaron una ejecucin entre el 80% y 90% (Ministerio de Relaciones Exteriores, MINAET, TSE, Asamblea Legislativa, Ministerio de Hacienda y Obras Especficas), el resto se ubic en niveles superiores al 90%.

7Las partidas de Transferencias Corrientes, Remuneraciones y Amortizacin, representaron el 76,6% del presupuesto ejecutado del ao 2016 y estas tuvieron un nivel de ejecucin por encima del 94,0%.

8Las partidas Cuentas Especiales y Bienes Duraderos, fueron las que presentaron menores niveles de ejecucin (30,6% y 66,4% respectivamente), sin embargo slo representan el 0,8% del presupuesto total ejecutado.

9Entre las razones indicadas por las entidades que afectaron el nivel de ejecucin para el periodo evaluado, se sealan problemas relacionados durante los procesos de contratacin administrativa, la implementacin del Sistema Integrado de Compras Pblicas, la continuidad de polticas de austeridad y contencin del gasto por parte del Gobierno.

10Las partidas de Servicios, Materiales y Suministros y Bienes Duraderos, son en las que un grupo mayoritario de instituciones, presentaron problemas durante todo el ao en cuanto a los porcentajes de ejecucin.

11Las partidas Servicios, Materiales y Suministros y Bienes Duraderos, son en las que una mayor cantidad de instituciones presentaron problemas en cuanto a los niveles de ejecucin, durante todo el ao.

12Los resultados de la programacin presupuestaria determinaron aspectos que deben mejorar las entidades, tales como la existencia de productos no cuantificables, que poseen indicadores de desempeo, por lo que se deben realizar los ajustes respectivos en el proceso de reprogramacin 2017.

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13 Para facilitar la rendicin de cuentas se requiere que las entidades se ajusten a los instrumentos y metodologas solicitados por la Direccin General de Presupuesto Nacional.

14En el marco de la Gestin para Resultados en el Desarrollo, se han venido realizando esfuerzos para fortalecer y avanzar en cada uno de los pilares que la conforman, lo que tendr efecto en mejorar la gestin pblica de los procesos que desarrollan tantos los entes rectores en la materia, como todas las entidades del sector pblico costarricense.

15Se est fortaleciendo el pilar de presupuesto por resultados, con lo que se espera que en el corto y mediano plazo, las estructuras programticas respondan realmente al presupuesto orientado a resultados, identificando los bienes y servicios que generan los entes en razn del resultado con el que se espera afectar a la poblacin objetivo.

CONCLUSIONES DEL INFORME DE EVALUACIN FSICA Y FINANCIERA

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La Informacin de este documento es pblica y est disponible en la pgina electrnica del Ministerio de Hacienda www.hacienda.go.cr