Informe de Ejecución Presupuestaria del Plan - ESPH · 4 Presentación La Unidad de Planificación...
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Informe de Ejecución Física y Evaluación
Presupuestaria del Plan Anual Operativo II
Semestre 2015
ESPHF-PR-012(2)
1
Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A
Informe de ejecución Física y Evaluación
Presupuestaria del Plan Anual Operativo II
Semestre 2015
Año, 2015
Elaborado por la Unidad de Planificación
Institucional y la Unidad de Presupuesto
Enero, 2016
2
Contenido Presentación .......................................................................................................................................... 4
Consideraciones del Informe ................................................................................................................. 5
I. Ejecución física y presupuestaria del Plan Anual Operativo. ............................................................. 6
1. Programa 01 UEN Agua Potable ................................................................................................. 8
1.1 Seguimiento de riesgos ............................................................................................................ 12
2. Programa 02 UEN Agua Residuales ................................................................................................ 13
2.1 Seguimiento de riesgos ............................................................................................................ 14
3. Programa 03 UEN Energía Eléctrica ................................................................................................. 16
3.1 Seguimiento de Riesgos ........................................................................................................... 18
4. Programa 04 Alumbrado Público .................................................................................................... 19
4.1 Seguimiento de Riesgos ........................................................................................................... 20
5. Programa 05 Tarifa Hídrica .............................................................................................................. 21
5.1 Seguimiento de riesgos ............................................................................................................ 22
6. Programa 06 Administración .......................................................................................................... 23
6.1 Unidad de Gestión de Calidad .................................................................................................. 24
6.1.1 Seguimiento de riesgos ......................................................................................................... 25
6.2 UEN Tecnologías de Información ............................................................................................. 25
6.2.1 Seguimiento de riesgos ......................................................................................................... 26
6.3 DAID .......................................................................................................................................... 27
6.4 Unidad de Recursos Materiales ............................................................................................... 28
7. Programa 07 Hidrantes ................................................................................................................... 29
7.1 Seguimiento de riesgos ............................................................................................................ 31
8. Programa 08 Telecomunicaciones .................................................................................................. 32
9. Programa 09 Generación ................................................................................................................. 34
II. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA 2015 ....................................................................................... 35
I. SUPERÁVIT 2015 .............................................................................................................................. 36
1. Resumen del Superávit 2015 ...................................................................................................... 36
2. Distribución del Superávit .......................................................................................................... 37
3
II. SUPERAVIT POR NEGOCIO ............................................................................................................... 42
III. INVERSIONES ............................................................................................................................. 61
Inversiones ejecutadas ................................................................................................................... 61
Inversiones Pendientes (Contribución para el Desarrollo) ............................................................ 62
CUADROS ............................................................................................................................................. 65
II. CONCLUSIONES ................................................................................................................................ 73
IV. ANEXOS ........................................................................................................................................... 74
ANEXO 1 DETALLE DEL AVANCE FISICO Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE LAS METAS PAO 2015 .. 75
ANEXO 2 DETALLE DEL SEGUIMIENTO DE RIESGOS PAO..................................................................... 86
ANEXO 3 CERTIFICACION DEL SUPERAVIT 2015 .................................................................................. 93
ANEXO 4 INVERSIONES PENDIENTES POR NEGOCIO ........................................................................... 95
ANEXO 5 OFICIO CGR N°06660 .......................................................................................................... 115
ANEXO 6 Saldo de Caja Única del Estado ......................................................................................... 118
4
Presentación
La Unidad de Planificación Institucional y Unidad de Presupuesto presentan de forma
conjunta el informe de ejecución física y evaluación presupuestaria al IV trimestre
2015, así como los resultados de la liquidación presupuestaria.
El presente informe refleja los resultados de la gestión institucional durante el período
2015, a nivel de crecimiento de los objetivos y metas programadas con el fin de
atender las necesidades planteadas en los estudios tarifarios y en los financiamientos
bancarios; así mismo se evidencia el cumplimiento del PAO.
Se presenta la liquidación del presupuesto de la Empresa de Servicios Públicos de
Heredia S.A correspondiente al período 2015, la cual permite determinar los resultados
presupuestarios derivados de la ejecución del Plan Anual Operativo Institucional.
Se refleja el resultado de los objetivos de la ejecución presupuestaria al aplicar de
manera eficaz y eficiente los recursos generados y distribuidos de conformidad a las
necesidades de inversión y desarrollo que permite contribuir al mandato dictado por la
visión y misión de la Empresa.
La información de la ejecución presupuestaria se elaboró para el período 2015 y dada
la continuidad del proceso presupuestario servirá de fuente de información para la
formulación y ejecución de períodos posteriores, permitiendo retroalimentar y ajustar
el mecanismo de estimaciones de futuros ingresos y gastos de conformidad al
comportamiento real.
El documento de la liquidación presupuestaria consta de cinco apartados:
Resumen Superávit 2015: En primera instancia se presenta un resumen del superávit
2014 Institucional que fue de ¢ 8.042.977,9 miles, caracterizado por ser un superávit
participativo en lo específico con un destino determinado de inversión: Resumen del
Superávit 2015 y Distribución del Superávit 2015.
Superávit por Negocio: En un segundo capítulo se presenta un detalle del
comportamiento y distribución de los ingresos y de los egresos del 2015 así como del
superávit para cada negocio: Agua Potable, Agua Residual, Energía Eléctrica, Alumbrado
Público, Tarifa Hídrica, Hidrantes yTelecomunicaciones.
Inversiones: Se presenta un detalle general de la ejecución de inversiones y de las
pendientes.
Otros cuadros de la Liquidación.
Anexos
5
Consideraciones del Informe
Es necesario considerar los puntos que se mencionan a continuación con el fin de obtener
una mayor compresión del informe presentado.
Es importante destacar que la parte de ejecución física de las metas del PAO ha sido
elaborado a partir de la información que las UEN y Unidades de Apoyo han
suministrado a la Unidad de Planificación Institucional por medio de los módulos de
seguimiento y medición del SISPAO.
La información referente a lo asignado y ejecutado presupuestariamente de cada una
de las metas del PAO, fue elaborada a partir de la información proporcionada por la
Unidad de Presupuesto.
Los porcentajes de avances son de la gestión realizada al término del IV trimestre del
2015 de cada una de las UEN y Unidades de Apoyo.
Se describe cada una de las metas de cada negocio y unidad, contemplando la
ejecución física y presupuestaria de la meta.
Los resultados de la liquidación presupuestaria se obtuvieron de los informes de
ejecución presupuestaria que brinda el Sistema de Administración Financiera (SAF), así
como de los porcentajes de gasto administrativo asignado por la ARESEP para el
período 2015.
7
El Plan Anual Operativo del año 2015 está conformado por los Programas de Agua Potable,
Agua Residuales, Energía Eléctrica, Alumbrado Público, Tarifa Hídrica, Administración,
Hidrantes,Telecomunicaciones y Generación.
A continuación se presenta un cuadro con el detalle de la ejecución física y presupuestaria a
nivel empresarial, especificando cada uno de los programas que conforman el PAO de la
E.S.P.H S.A.
Cuadro Nº 1
Ejecución física y ejecución presupuestaria de las metas PAO
II Semestre, 2015
Ejecución física y presupuestaria de las Metas PAO 2015 por programa
Programa UEN /Unidad Porcentaje de avance físico
Porcentaje de ejecución presupuestaria
01 Agua Potable 75% 61%
02 Agua Residuales 96% 80%
03 Energía Eléctrica 100% 94%
04 Alumbrado Público 88% 51%
05 Hídrica 94% 97%
06 Administración 89% 64%
07 Hidrantes 100% 61%
08 Telecomunicaciones 93% 51%
09 Generación 55% 0%
Promedios 88% 62%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto.
Como se puede observar en el cuadro anterior, a nivel empresarial el porcentaje de avance
físico es de 88%, presentándose avances por debajo de lo esperado en los programas de
Agua Potable, Alumbrado Público, Administración y Generación.
Por otra parte, la ejecución presupuestaria promedio es de 62%, a razón de que la ejecución
presupuestaria se refleja hasta cuando se cancelan las facturas, que en la actualidad se tiene
un aproximado de mes y medio para el pago de las mismas. Por tanto, la ejecución de metas
y ejecución presupuestaria es un proceso muy dinámico donde intervienen factores de costo
que influyen en esta diferenciación en la ejecución.
A continuación se presenta la ejecución física y presupuestaria de cada una de las metas
PAO 2015 distribuidas por los diferentes programas. De igual forma, es importante
mencionar que en materia de seguimiento a riesgos las unidades que tienen riesgos
identificados son: Programa 01 Agua Potable, Programa 02 Aguas Residuales, Programa 06
Administración (Gestión de Calidad y Tecnologías de Información), Programa 03 Energía
Eléctrica y Programa 07 Hidrantes.
8
1. Programa 01 UEN Agua Potable
El PAO 2015 de la UEN de Agua Potable está conformado por 9 metas, las cuales están
relacionadas a contrucciones y perforaciones, mejoras, impermeabilización de tanques,
instalación de tuberías, instalación y sustitución de hidrómetros y compra de terrenos.
A continuación se presenta un cuadro con todas las metas del programa y su respectiva
ejecución física y presupuestaria.
Cuadro Nº 2 UEN Agua Potable
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO II semestre, 2015
UEN AGUA POTABLE
# Meta % de avance
físico
% de ejecución
presupuestaria por meta
1 Producción de aproximadamente 40 l/s de agua por medio de la perforación del Pozo Santa Cruz 2 para abastecer la zona
de San Isidro de Heredia, partiendo de un escenario probable
100% 34%
2
Incremento en la calidad del servicio de agua potable por
medio de la realización de 3 mejoras en las captaciones 29, Mata Caña - Mata Maíz y Breña Mora
100% 98%
3
Incremento en la calidad del servicio de agua potable por
medio de la ejecución de 5 mejoras en predios de la empresa (Pozo Santa Lucia, Pozo Real Santamaría, Pozo Santa Cruz,
Pozo Montealegre y Tanque Carbonera)
40% 62%
9
UEN AGUA POTABLE
# Meta % de avance
físico
% de ejecución
presupuestaria
por meta
4 Incremento de la continuidad del servicio de agua potable por medio de la impermeabilización de 4 tanques (Victoria, El
Castillo, Otoniel y Brasilia Grande)
75% 50%
5
Incremento en la continuidad del servicio de agua potable en
la sección alta de Calle Zurqui por medio de la construcción al 100% de una linea de impulsión de 580 metros y una
estación de rebombeo para poder distribuir el liquido
100% 50%
6
Incremento de la continuidad del servicio de agua potable por
medio de la instalación de 7000 metros de tubería en los
acueductos de San Rafael, Heredia y San Isidro.
100% 92%
7
Satisfacer la demanda de servicios de agua potable por medio
de la instalación de 1800 servicios nuevos y 5000 mantenimientos (4000 preventivos y 1000 correctivos) en la
zona servida por la ESPH.S.A
100% 95%
8 Adquisición de 5 terrenos (Cienega Sur, Vila Seca, Esperanza
II, Tirol y Santa Elena) 60% 64%
9
Producción de aproximadamente 105 l/s de agua por medio de la perforación del Pozo Malinchez 2, Pozo 90, y Pozo Los
Altos II, para abastecer la zona de San Rafael y Heredia
partiendo de un escenario probable.
0% 1%
PROMEDIO 75% 61%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
El negocio de Agua Potable presenta una ejecución física de las metas PAO de un 75%,al
término del año 2015; como parte de las metas que presentan avances significativos
están las relacionadas a la construcción de una línea de impulsión y una estación de
rebombeo, instalación de tubería así como la instalación de servicios nuevos y
mantenimientos.
En ese sentido, a continuación se detallan los avances alcanzados de aquellas metas que
si fueron finalizadas a un 100% :
Meta 1: Producción de aproximadamente 40 l/s de agua por medio de la perforación
del Pozo Santa Cruz 2 para abastecer la zona de San Isidro de Heredia, partiendo de
un escenario probable: Como parte de los resultados obtenidos en esta meta, en
10
relación de la perforación al Pozo Santa Cruz 2, se logró lo programado para el 2015
relacionado a la producción de 40 l/s de agua; sin embargo, falta la ejecución de otras
iniciativas para poner en ejecución dicho pozo, tales como: pruebas de bombeo, obras
complementarias de perforación, entrega de reporte, obras complementarias para el
predio y la operación del pozo.
Meta 2: Incremento en la calidad del servicio de agua potable por medio de la
realización de 3 mejoras en las captaciones 29, Mata Caña - Mata Maíz y Breña Mora:
Como parte de los avances reportados de esta meta resulta importante resaltar que
se realizaron por completo las 3 mejoras programadas en las siguientes captaciones:
captación 29, Captación Mata Caña-Mata Maíz y Captación Breña Mora, logrando así
cumplir con la elaboración de trámites administrativos, adjudicación de obras,
ejecución de una mejora (accesos) en la captación 29, inspección y revisión de las
obras, ejecución de una obra en la Captación Breña Mora y ejecución de una mejora
en la captación Mata Caña- Mata Maíz.
Meta 5: Incremento en la continuidad del servicio de agua potable en la sección alta
de Calle Zurqui por medio de la construcción al 100% de una línea de impulsión de
580 metros y una estación de rebombeo para poder distribuir el líquido: Esta meta se
ejecutó en un 100%, lo cual obedece al cumplimiento de las iniciativas establecidas,
tales como: la elaboración de trámites administrativos, diseño y planeación,
instalación de estación de rebombeo, contrucción de la línea de impulsión y la
inspección y revisión de las obras.
Meta 6: Incremento de la continuidad del servicio de agua potable por medio de la
instalación de 7000 metros de tubería en los acueductos de San Rafael, Heredia y San
Isidro: De acuerdo con lo establecido para esta meta se instalaron 8930 metros de
tubería anual, lo cual supera los 7000 metros de tubería programada para el año 2015.
Por tanto, a continuación se señala la distribución anual por acueducto:
Heredia: 1558 metros de tubería instalada.
San Rafael: 3831 metros de tubería instalada.
San Isidro: 3541 metros de tubería instalada.
Meta 7: Satisfacer la demanda de servicios de agua potable por medio de la instalación
de 1800 servicios nuevos y 5000 mantenimientos (4000 preventivos y 1000 correctivos)
en la zona servida por la ESPH.S.A: En cuanto a la ejecución de esta meta se logró
alcanzar los 1800 servicios nuevos y los 5000 mantenimientos que corresponden a 4000
preventivos y 1000 correctivos. Por tanto, la distribución se detalla a continuación el
avance por trimestre:
I Trimestre: 462 servicios nuevos y mantenimientos correctivos y preventivos.
II Trimestre: 1491 servicios nuevos y mantenimientos correctivos y preventivos.
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III Trimestre: 1629 servicios nuevos y mantenimientos correctivos y preventivos.
IV Trimestre: 3218 servicios nuevos y mantenimientos correctivos y preventivos.
Por otra parte, también es importante mencionar aquellas metas del Programa 01 de la UEN
Agua Potable que presentan atrasos considerables. Para ello, se muestran las justificaciones
correspondientes de cada una de ellas:
Meta 3: Incremento en la calidad del servicio de agua potable por medio de la ejecución de 5
mejoras en predios de la empresa (Pozo Santa Lucia, Pozo Real Santamaría, Pozo Santa Cruz,
Pozo Montealegre y Tanque Carbonera): De lo programado para el 2015 se logra alcanzar un
avance físico del 40% y dentro de los inconvenientes que se presentaron en dicho período
están: atrasos considerables en la etapa de prueba de bombeo del Pozo Santa Cruz y la falta
de permisos de la municipalidad para avanzar en los Predios Montealegre y el Tanque
Carbonera.
Meta 4: Incremento de la continuidad del servicio de agua potable por medio de la
impermeabilización de 4 tanques (Victoria, El Castillo, Otoniel y Brasilia Grande): Esta meta
reporta un 75% de avance que responde a la impermeabilización de los Tanques: El Castillo,
Brasilia Grande y el Tanque Otoniel. No obstante, es importante indicar que no fue posible
realizar las obras de impermeabilización del Tanque Victoria debido a que no se permite el
acceso al mismo ya que se encuentra en una propiedad privada.
Meta 8: Adquisición de 5 terrenos (Cienega Sur, Vila Seca, Esperanza II, Tirol y Santa
Elena): Esta meta presenta un avance físico de 60% debido a que únicamente se pudo
concretar la compra del Terreno Ciénega Sur, esto porque el trámite de compra de los
otros tres terrenos ha presentado atrasos considerables debido a demoras en la
asignación del Presupuesto Extraordinario 02-2015 y además se presentaron atrasos en la
Municipalidad.
En el caso del Terreno Santa Elena, la CAC decidió solicitar la aprobación de la Junta
Directiva, esto a pesar de por monto, esta compra era aprobada por la Administración y
esa fue la respuesta que dio la Junta Directiva y este proceso atraso aun más el trámite.
Por tanto,la compra de esos 3 terrenos pendientes se realizarán hasta el año 2016.
Meta 9: Producción de aproximadamente 105 l/s de agua por medio de la perforación del
Pozo Malinchez 2, Pozo 90, y Pozo Los Altos II, para abastecer la zona de San Rafael y
Heredia partiendo de un escenario probable: Esta meta no reporta avance físico debido a
que no obtuvieron los permisos de la Municipalidad para la perforación del Pozo Malinchez
2, Pozo 90 y Pozo Los Altos II, es por ello que no fue posible iniciar con las obras
programadas.
12
Presupuestariamente el negocio de agua potable presenta un 61%, lo anterior obedece a
que varias metas no fueron finalizadas en su totalidad, por lo que tampoco se ejecutó el
presupuesto que tenían asignado, dejándose de ejecutar un monto aproximado de ¢
3.366.858.116,43.
1.1 Seguimiento de riesgos
En relación a los riesgos que tiene el programa asociado para el cumplimiento de metas, es
importante indicar que de los tres que tienen identificados, solo uno se ha materializado el
cual se refiere a un riesgos ambiental, este se debe a una disminución de las fuentes de
producción de agua en veranos críticos, por lo cual la medida propuesta era la realización de
varias perforaciones de pozos, sin embargo, la misma se ha visto limitada puesto que para
implementarlas dependen de otras unidades de apoyo administrativo y/o empresas externas
para la obtención del permiso de perforación.
Los otros que se presentan se refieren a un riesgo social específicamente que se presenten
algunas alianzas entre grupos, sin embargo, al finalizar el año no fue necesario implementar
ninguna medida ya que el mismo no se presentó.
Por otra parte existe un riesgo de ambiente, específicamente asociado a mejoras en
infraestructura, que permitan disminuir las probabilidades de sufrir vandalismo, robo de
infraestructura o bien contaminación de las nacientes que se encuentran expuestas. Es
importante indicar que dicho riesgo se reporta como administrado de manera parcial ya que
se desarrollaron todas las obras de mejoras en predios programadas, a excepción de aquellas
que no han sido autorizadas por la Municipalidad (explicadas con detalle en el seguimiento
del PAO).
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2. Programa 02 UEN Agua Residuales
La UEN de Agua Residuales cuenta con dos metas en el PAO, las cuales están relacionadas
con la cobertura de servicio de alcantarillado sanitario y a la instalación y reposición de
tubería de alcantarillado sanitario para la recolección de aguas residuales.
A continuación se presenta un cuadro con todas las metas del programa y su respectiva
ejecución física y presupuestaria.
Cuadro Nº 3
UEN Agua Residuales
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO II semestre, 2015
UEN AGUA RESIDUALES
# Meta % de
avance
físico
% de ejecución presupuestaria
por meta
1 Aumento de la cobertura del servicio de alcantarillado sanitario en 332 clientes a través de la instalación de 1560 metros de
tubería en el sector de Bajo Los Molinos
93% 84%
2
Reducción de la cantidad de averías en los sectores de Los Lagos y la Aurora por medio de la reposición de 3000 metros
de tubería de alcantarillado sanitario para la recolección de aguas residuales.
98% 76%
PROMEDIOS 96% 80%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
Al finalizar el 2015, el negocio de Aguas Residuales presenta un avance físico de 96%, el
cual se ve reflejado en el aumento de la cobertura del servicio de alcantarillado sanitario y la
disminución de la cantidad de averías que se presentan; lo que genera bienestar ambiental,
social y humano a los clientes que ofrece el servicio la ESPH.
El negocio de Agua Potable presenta una ejecución física de las metas PAO de un 83%, esto
al término del año 2014; dentro de las metas que presentan avances significativos están las
14
relacionadas a sustitución e instalación de hidrómetros, instalaciones de tubería, compra de
equipo, perforaciones, impermeabilización de un tanque e instalación de servicios nuevos.
Dentro de los beneficios obtenidos del avance que presentan estas metas, están: mejorar los
procesos de lectura del consumo de agua de nuestros clientes, lo cual es de suma
importancia ya que permite tener un mejor control de la medición incidiendo directamente
en los ingresos que se perciben; todas las instalaciones de tuberías y servicios nuevos tienen
un impacto directo en la gestión del recurso hídrico principalmente en la extensión de la red
del acueducto, permitiendo a su vez tener una mayor cobertura del servicio brindado.
En términos generales, en la meta relacionada con el aumento de la cobertura del servicio de
alcantarillado sanitario en 332 clientes a través de la instalación de 1560 metros de tubería
en el sector de Bajo Los Molinos no se cumplió en un 100% ya que de un total de 1560
metros de tubería prevista para instalar anualmente, sólo se logró instalar 1196 metros de
tubería al finalizar el período, debido a que existen unos tramos de tubería de aguas
residuales que están contrapendiente a la red que administra la ESPH S.A, por este motivo
quedó pendiente instalar 364 metros de tubería, el cual está comtemplado para ser instalado
junto con el proyecto de saneamiento ambiental (tramo con estación de bombeo).
Por otra parte, en cuanto a la ejecución física de la meta asociada a la reducción de la
cantidad de averías en los sectores de los Lagos y la Aurora por medio de la reposición de
3000 metros de tubería de alcantarillado sanitario para la recolección de aguas residuales; se
evidenció que para el caso de esta meta no se instalaron los 3000 metros de tubería
principal como estaba originalmente establecido, debido a que no hay más tramos que
sustituir en el sector de La Aurora, por este motivo es que solamente se sustituyeron 2313
metros de red principal y sus previstas entre los sectores de Los Lagos y La Aurora,
quedando pendiente 687 metros de tubería principal.
Presupuestariamente, el negocio de Aguas Residuales ejecutó ¢ 215.275.074,66 lo que
equivale a un 80% de ejecución, dicho comportamiento se debe a que no fue necesario
utilizar el total del presupuesto asignado dado que las obras no fueron finalizadas en su
totalidad según lo programado.
2.1 Seguimiento de riesgos
En relación a la administración de riesgos, se puede indicar que el negocio tiene identificado
un riesgo “ambiental”, el cual puede verse materializado por condiciones climáticas adversas
las cuales generan deficiencias en el funcionamiento de la red. Esto debido a que el agua de
lluvia puede llevar residuos generados por las personas y que los depositan en el sistema.
15
En razón de lo anterior se propuso como medida para administrar el riesgo, establecer un
“Programa de educación entre la población”, en coordinación con la UEN Comercial se
realizaron visitas a las casas de los lugares por donde se está pasando con los Proyectos, lo
cual ha permitido informar a la población al respecto con el fin de que la red puede brindar el
funcionamiento adecuado. La medida ha sido eficaz.
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3. Programa 03 UEN Energía Eléctrica
El Programa 03 de la UEN de Energía Eléctrica tiene 6 metas en el PAO, las mismas están
vinculadas con construcciones, mantenimientos y continuidad del servicio eléctrico.
Por tanto, a continuación se muestra un cuadro con todas las metas del programa y su
respectiva ejecución física y presupuestaria.
Cuadro Nº 4 UEN Energía Eléctrica
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO
II semestre, 2015
UEN ENERGIA ELÉCTRICA
# Meta
% de
avance físico
% de ejecución
presupuestaria por meta
1 Ejecución de 440 mantenimientos en el área servida de la
empresa que permita mantener el servicio de energía eléctrica. 100% 100%
2
Mejoramiento del 10% de los indicadores de Duración Promedio de Interrupciones Registradas (DPIR) y Frecuencia de
Interrupciones Registradas (FIR) de continuidad del servicio eléctrico.
100% 100%
3
Avance 100% en iniciativas establecidas para la implementación
del monitoreo de la calidad del servicio y lectura remota a clientes T-MT, T-CS y T-GE.
100% 73%
4 Cumplimiento 100% de las iniciativas relacionadas con la
implementación de un sistema de medición independiente en las
100%
90%
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UEN ENERGIA ELÉCTRICA
# Meta % de
avance
físico
% de ejecución
presupuestaria por meta
plantas de generación de la ESPH y en las subestaciones del ICE
en Heredia, San Miguel y Belén
5 Reconstrucción de la red eléctrica al 100% en la Comunidad de Cubujuqui de Heredia.
100% 100%
6
Contar con la instalación del transformador nuevo en diciembre
del 2015 para el Proyecto de Equipamiento Eléctrico para 2 salidas subterráneas de Subestación Concepción.
100% 100%
PROMEDIOS 100% 94%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
La ejecución física de las metas de la UEN de Energía Eléctrica se registra en un 100%, lo
que refleja que dicho negocio ha cumplido satisfactoriamente con las metas programadas en
el PAO para el 2015.
A nivel del negocio, como parte de los beneficios alcanzados se logra mantener la calidad y
continuidad del servicio de energía eléctrica para el área servida de la ESPH S.A, mediante la
ejecución de 440 mantenimientos del servicio de energía eléctrica y se ha mejorado en un
10% los indicadores de Duración Promedio de Interrupciones Registradas ( DPIR) y
Frecuencia de Interrupciones Registradas (FIR).
En cuanto a la meta relacionada con el avance del 100% en iniciativas establecidas para la
implementación del monitoreo de la calidad del servicio y lectura remota a clientes T-MT, T-
CS y T-GE, sobresalen avances importantes, tales como: la compra y sustitución de 25
medidores, entrega de reportes de calidad y el aumento de lectura remota a 30 puntos.
Asimismo, se ha cumplido al 100% las iniciativas relacionadas con la implementación de un
sistema de medición independiente en las plantas de generación de la ESPH y en las
subestaciones del ICE en Heredia, San Miguel y Belén, logrando así instalar un total de 16
medidores distribuidos en Heredia, San Miguel y Belén.
Además, se ha reconstruido la red eléctrica al 100% en la comunidad de Cubujuquí de
Heredia, para el cual se contempló la adquisición de materiales y equipos, así como la
reconstrucción de la obra.
De igual forma, se cuenta con la instalación de un transformador nuevo en diciembre del
2015 para el proyecto de equipamiento eléctrico para 2 salidas subterráneas de la
Subestación Concepción.
18
Por otra parte, a nivel de presupuesto la UEN de Energía Eléctrica tiene un 94% de ejecución
presupuestaria lo que equivale a un monto ejecutado de ¢ 3.606.753.330,01.
3.1 Seguimiento de Riesgos
En relación al cumplimiento de metas de la UEN energía eléctrica tiene un único riesgo
tecnológico asociado, esto debido a obsolescencia de la infraestructura, razón a la cual
responden los proyectos de inversión, sin embargo, este se puede materializado por una
limitante de recursos para invertir y deficiencias en la planificación de compras. Al respecto el
negocio lo reporta como materializado, pero se realizaron esfuerzos por en la planificación del
proceso de compras ya que les ayudó para que el impacto del riesgo no fuera tan severo de
frente a la continuidad de los negocios, se indican que se apoyaron en obtener los recursos
provenientes de los préstamos bancarios para hacerle frente a la compras, se tuvo una
afectación parcial dada estas dos condiciones que amortiguaron su afectación. A pesar de la
situación descrita el negocio tiene un cumplimiento del 100% de las metas, lo que refleja una
adecuada administración de los riesgos.
19
4. Programa 04 Alumbrado Público
El programa 04 conformado por el negocio de Alumbrado Público presenta dos metas en el
PAO, las cuales están relacionadas con ejecutar el presupuesto asignado para la maquinaria
y equipo que permita la operación y el mantenimiento preventivo y la implementación de un
taller de alumbrado para la ESPH S.A.
A continuación se presenta un cuadro con todas las metas del programa y su respectiva
ejecución física y presupuestaria del año 2015.
Cuadro Nº 5 UEN Alumbrado Público
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO
II semestre, 2015
UEN ALUMBRADO PÚBLICO
# Meta
% de
avance físico
% de ejecución
presupuestaria
por meta
1
Mejoramiento de la continuidad del servicio que se le brinda al
cliente por medio de la ejecución de mantenimiento preventivo a 300 luminarias.
100% 85%
2 Construcción del 50% del taller de alumbrado para la Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A. 76%
17%
PROMEDIO 88% 51%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
20
De acuerdo con lo señalado en el cuadro anterior, la UEN de Alumbrado Público presenta un
avance físico del 88%, que se ve reflejado en los esfuerzos que realiza el negocio para
mejorar la continuidad del servicio de alumbrado público.
En ese sentido, como parte de los beneficios obtenidos se finalizó con el mantenimiento
preventivo de 300 luminarias anuales. Además, como trabajos complementarios a lo
programado se indica que se dio mantenimiento preventivo a 440 luminarias adicionales, se
atendió la iluminación de fin de año, se realizaron reportes de averías de alumbrado y se
analizaron los resultados de los mantenimientos realizados.
Por otra parte, se señala que el atraso que presenta la construcción del taller de alumbrado
para la ESPH, obedece al incumplimiento de los requisitos por parte de las empresas que
participaron en el proceso de contratación, ocasionando así que la obra no avanzará. A razón
de esto, fue que hasta el IV Trimestre del 2015 se realizó la contración de una empresa, la
cual durante el mes de diciembre trabajó en el avance de las obras de construcción.
En lo que respecta a la ejecución del presupuesto se obtiene un 51% de ejecución que
equivale a un total de monto ejecutado de ¢ 838.340.460,06.
4.1 Seguimiento de Riesgos
El Programa 04 Alumbrado Público no tiene riesgos identificados en las metas del PAO.
21
5. Programa 05 Tarifa Hídrica
El Plan Anual Operativo del programa de Tarifa Hídrica contiene una meta, la cual está
relacionada a la protección de hectáreas con cobertura forestal ubicadas en las fincas
incorporadas al Programa de Pago por Servicios Ambientales (PSA) de la ESPH S.A. Por
tanto, a continuación se muestra el avance físico y ejecución presupuestaria al término del
año 2015.
Cuadro Nº 6 Tarifa Hídrica
Avance físico y ejecución presupuestaria, meta PAO
II Semestre, 2015
TARIFA HIDRICA
# Meta % de avance
físico
% de ejecución presupuestaria
por meta
1
Protección de una superficie de 1000 hectáreas con cobertura forestal ubicadas en las fincas incorporadas al programa de pago por servicios ambientales (PSA) de la ESPH S.A
94% 97%
PROMEDIOS 94% 97%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
Según la información del cuadro anterior, en el programa 05 de Tarifa Hídrica se obtuvó un
avance físico general del 94% que responde a la protección de 940,13 hectáreas con
cobertura forestas ubicadas en las fincas incorporadas al programa de Pago por Servicios
Ambientales (PSA). Las razones por las cuales no se dió el cumplimiento de esta meta son
las siguientes: 1) Durante el año 2015 caducaron 12 contratos y a pesar de que se realizaron
las gestiones para su renovación, quedaron pendientes de renovar cuatro contratos.
Además, algunos de los contratos que vencieron están ubicados dentro de la Ley de 1888 y
se tuvo que realizar una consulta legal al Ministerio de Ambiente (Sistema Nacional de áreas
de Conservación-SINAC) Área de Conservación de la Cordillera Volcánica Central (ACCVC)
para conocer su posición con respecto a esta situación, la respuesta fue positiva pero esto
Unidad Ambiental Unidad Ambiental
22
atrasó la renovación, el atraso en la renovación de algunos contratos también obedece a que
están pendientes ciertos documentos legales por parte de los propietarios de las fincas, lo
cual ha retrasado el proceso de renovación. No obstante, para inicios del año 2016 se
pretende continuar con la renovación de los mismos.
A nivel presupuestario, la ejecución presupuestaria de este programa es de 97%, que
equivale a un monto ejecutado de ¢ 91.615.534,00.
5.1 Seguimiento de riesgos
En el programa de Tarifa Hídrica no tiene identificados riesgos asociados a sus metas.
23
6. Programa 06 Administración
El programa 06 Admistración está compuesto por las unidades administrativas de la ESPH,
en su totalidad son cuatro unidades administrativas que poseen metas en el PAO, las cuales
se detallan en el siguiente cuadro con la ejecución física y presupuestaria.
Cuadro Nº 7 Programa de Administración
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO
II Semestre, 2015
Programa 06 Administración
Unidad Administrativa
% de
avance físico
% de ejecución
presupuestaria
Gestión de Calidad 100% 97%
UEN Tecnologías de Información
67% 72%
DAID 93% 11%
Recursos Materiales 95% 74%
PROMEDIOS 89% 64%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto.
De manera general el Programa 06 de Administración presenta un avance físico del 89%, se
presentan ejecuciones importantes en tres de las unidades que conforman éste programa,
así por ejemplo se ha dado un mejoramiento continuo a las certificaciones del Sistema de
Gestión Integrado (Calidad, SySO, Ambiente y Responsabilidad Social), en la DAID se ha
gestionado la contratación para la factibilidad para el Proyecto eólico El Quijote y se ha
iniciado con proyecto de Saneamiento Ambiental y en Recursos Materiales se ha finalizado
con la construcción del almacén.
Por otra parte, también se muestran metas atrasadas en el Programa 06 de Administración,
como por ejemplo en el caso de la UEN de Tecnologías de Información, específicamente en
la meta relacionada con la adquisición de 52 componentes tecnológicos a razón de la
limitación de recursos económicos de la empresa por lo que la UEN TIC registra un avance
de 67%; en la DAID no se ha avanzado en la meta relacionada con la propuesta del edificio
administrativo, dado que la Gerencia ha girado la instrucción de detener toda compra en
relación a esta meta, según lo señalado en el memorando DAID-418-2015.
En cuanto a Recursos Materiales, aún no ha finalizado la meta asociada con la puesta en
producción del Código de Barras, debido a que está pendiente que la UEN TIC realice la
revisión de las bases de datos de los aplicativos desarrollados para su ejecución.
24
Además, según el cuadro anterior, se presenta una ejecución presupuestaria de 64%,que
representa un monto ejecutado de ¢941.911.890,40 los cuales contempla lo gastado en
Gestión de Calidad, UEN de Tecnologías de Información,DAID y Recursos Materiales.
Para efectos, de un mayor detalle a continuación se explica el avance físico y ejecución
presupuestaria de cada una de las metas de las diferentes unidades que conforman el
Programa 06 Administrativo.
6.1 Unidad de Gestión de Calidad
La Unidad de Gestión de Calidad cuenta con una meta en el PAO, la misma se muestra en el
siguiente cuadro:
Cuadro Nº 8
Gestión de Calidad
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO II Semestre, 2015
GESTION DE CALIDAD
Nº Meta % de avance
físico % de ejecución
presupuestaria por meta
1
Mantener las certificaciones del Sistema de Gestión Integrado (Calidad, SySO, Ambiente, Responsabilidad Social) bajo un esquema de mejoramiento continuo.
100% 97%
PROMEDIOS 100% 97%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
Se reporta una ejecución física del 100% que responde al cumplimiento de todas las
iniciativas propuestas, las cuales están asociadas a la revisión y actualización de la base
documental del Sistema de Gestión Integrada (SGI), realización de diferentes auditorías, tales
como: auditoría interna del Sistema de Gestión Integrada, Auditoría de Regencia Química,
Auditoría de Requisitos Legales, Auditoría de Validación de Inventario Carbono Neutralidad,
Auditoría Externa de Seguimiento y recertificación del SGI.
De igual manera, se dio la apertura de acciones de mejora para atender los hallazgos
encontrados producto de cada una de las auditorías mencionadas anteriormente.
Presupuestariamente, al finalizar el año 2015, se utilizó un 97% del monto total ejecutado de
esta meta, lo que equivale a ¢ 32.719.279,12.
25
6.1.1 Seguimiento de riesgos
La unidad de Gestión de Calidad cuenta con un riesgos Legal por administrar, el se reporta
como administrado de manera eficaz, debido a que se ha cumplido con la programación de
las auditorías de evaluación de cumplimiento legal y se han detectado oportunidades de
mejora, que se trabajan por medio de acciones correctivas; asimismo, se está verificando el
cumplimiento legal mediante el servicio de actualización de requisitos que se realiza de forma
mensual.
6.2 UEN Tecnologías de Información
La Unidad de Servicios Institucionales cuenta con dos metas en el PAO, las cuales se detallan
a continuación:
Cuadro Nº 9
Tecnologías de Información
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO II Semestre, 2015
TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN
Nº Meta % de
avance
físico
% de
ejecución
presupuestaria por meta
1
Dotación de una plataforma tecnológica actualizada por medio de la adquisición y actualización de 52
componentes tecnológicos que garanticen la prestación de los servicios que brinda la empresa
33% 78%
2
Realizar la contratación de 1200 horas de consultoria
para la atención de los requerimientos regulatorios
100% 65%
PROMEDIOS 67% 72%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
En términos generales, la UEN de Tecnologías de Información registra un 67% de avance
físico que responde al avance que reportan las siguientes metas:
Meta 1: Dotación de una plataforma tecnológica actualizada por medio de la adquisición y
actualización de 52 componentes tecnológicos que garanticen la prestación de los servicios
que brinda la empresa. El atraso que presenta esta meta obedece a que al finalizar el 2015
sólo se logró adquirir y actualizar 17 componentes tecnológicos, ya que en su momento por
la situación financiera de la empresa no se permitió la ejecución de compras por parte del
área de presupuesto, ya que sólo se estaba ejecutando gastos fijos.
26
Como parte de los componentes tecnológicos adquiridos se pueden mencionar: licencias
Administrativas de Energía, licencias uso de correo electrónico, adquisición de software para
inventario de HW y SW, Control Remoto, Software Estadístico y Mercadeo, entre otras.
Meta 2: Realizar la contratación de 1200 horas de consultoría para la atención de los
requerimientos regulatorios: El avance físico de esta meta fue de un 100%, logrando así
alcanzar las 1200 horas de consultoría programadas anualmente, las cuales se distribuyeron
por trimestre de la siguiente forma:
I Trimestre: 0 horas de consultoría
II Trimestre: 0 horas de consultoría
III Trimestre: 300 horas de consultoría
IV Trimestre: 900 horas de consultoría
Además, resulta importante señalar que las 1200 horas de consultoría fueron realizadas
en función a las iniciativas programadas por el negocio, las cuales están vinculadas con la
contratación revisión, análisis, diseño, desarrollo, capacitación, puesta en producción y
realización de pruebas de los requerimientos de la Fase I y II.
A nivel presupuestario, la UEN de Tecnologías de Información ha ejecutado un monto de
¢154.640.300,36 lo que equivale a un 72% de ejecución.
6.2.1 Seguimiento de riesgos
De acuerdo al cumplimiento de metas de parte de la UEN TIC, es importante indicar que el
riesgo tecnológico identificado se encuentra asociado a la obsolescencia de infraestructura,
maquinaria y equipo el cual puede verse materializado por variables asociadas a limitados
recursos económicos, cambios en las circunstancias del mercado dependencia de terceros
(alianzas, convenios, proveedores), entre otros, sin embargo, el mismo se reporta como
materializado ya que durante el año 2015 se logró ejecutar un porcentaje bajo de la meta
debido a la limitante de recursos para la compra y renovación del equipo tecnológico.
27
6.3 DAID
La DAID tiene un total de tres metas en el PAO, se muestra a continuación el detalle de
ejecución física y presupuestaria de cada una de ellas:
Cuadro Nº 10 DAID
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO
II Semestre, 2015
DAID
Nº Meta
% de
avance físico
% de ejecución
presupuestaria
por meta
1
Definir el alcance de la primera etapa de construcción
del Proyecto de Saneamiento Ambiental e iniciar gestión correspondiente
95% 15%
2 Gestionar la contratación de factibilidad para el
Proyecto eólico El Quijote al 100% 100% 2%
3
Obtener la aprobación de una propuesta integral al 100% para albergar al personal administrativo en un
edificio que contemple las necesidades de espacio
físico de cada una de las áreas administrativas
85% 15%
PROMEDIOS 93% 11%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
El avance físico de las metas de la DAID es de un 93% sobresaliendo avances en la
contratación de la factibilidad para el proyecto éolico el Quijote, en el cual se contemplaron
las siguientes iniciativas: elaborar y revisar la documentación requerida para iniciar el trámite
de contratación, gestionar el trámite de compra para la contratación del estudio de viabilidad
y emitir un criterio en relación al trámite de contratación del estudio de viabilidad realizado
en el período.
Por otra parte, en cuanto a la meta relacionada con la definición del alcance de la primera
etapa de construcción del Proyecto de Saneamiento Ambiental , la Junta Directiva de la ESPH
S.A., mediante acuerdo JD 165-2015 declara de interés público y necesidad social terreno
donde se construirá el proyecto de Saneamiento Ambiental. A finales del 2015, sólo resta la
firma del Presidente de la República para su publicación en el diario oficial La Gaceta. Esta
declaratoria es vital para trámites y permisos posteriores.
28
El atraso de la meta sobre obtener la aprobación de una propuesta integral al 100% para
albergar al personal administrativo en un edificio, se encuentra en condición atrasada debido
a que la Gerencia emitió un comunicado en el mes de mayo del 2015 solicitando la
suspensión de toda acción en relación al Edificio Administrativo, tal y como lo estable el oficio
DAID-418-2015, con fecha 04 de diciembre 2015.
Presupuestariamente, la DAID tiene un porcentaje de ejecución de 11% que equivale a un
monto ejecutado de ¢ 657.774.712,88.
6.4 Unidad de Recursos Materiales
La Unidad de Recursos Materiales cuenta con dos metas en el PAO las cuales se detallan a
continuación tanto el porcentaje de avance físico como el porcentaje de ejecución
presupuestaria por meta.
Cuadro Nº 11 Recursos Materiales
Avance físico y ejecución presupuestaria, metas PAO
II Semestre, 2015
RECURSOS MATERIALES
Nº Meta % de
avance físico
% de ejecución presupuestaria por
meta
1 Construcción del 100% del parqueo del almacén 100% 58%
2
Puesta en producción sistema de captura automatizada de datos mediante los estándares globales y tecnología móvil (Código de Barras) al 90 %
89% 90%
PROMEDIOS 95% 74%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
Al finalizar el 2015, la Unidad de Recursos Materiales presenta un porcentaje de avance físico
de 95%, que corresponde a la finalización de la construcción del parqueo del almacén; no
obstante, no sucede lo mismo para la meta relacionada con el Código de Barras,la cual está
atrasada debido a que la UEN TIC debe revisar las bases de datos de los aplicativos
desarrollados para su puesta en producción.
A nivel presupuestario, la Unidad de Recursos Materiales presenta un porcentaje de
ejecución presupuestaria de 74% que equivale a un monto ejecutado de ¢96.777.598,04.
29
7. Programa 07 Hidrantes
El Programa 07 Hidrantes posee dos metas en el PAO, por lo que en el siguiente cuadro se
muestra el porcentaje de avance físico y el porcentaje de ejecución presupuestaria por cada
una de las metas:
Cuadro Nº 12
Hidrantes Avance físico y ejecución presupuestaria, meta PAO
II Semestre, 2015
HIDRANTES
# Meta
% de
avance físico
% de ejecución
presupuestaria por meta
1
Mejoramiento de la red de hidrantes a través de la
reposición de 40 dispositivos para evitar que fallen al
momento del uso por parte del Cuerpo de Bomberos
100% 69%
2
Aumento de la cobertura del servicio de hidrantes
mediante la instalación de 100 dispositivos para brindar
un mayor servicio al cuerpo de bomberos ante un eventual siniestro
100% 52%
PROMEDIOS 100% 61%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
De acuerdo con la información del cuadro anterior, las metas del programa 07 Hidrantes se
cumplieron de forma satisfactoria, dado que ambas fueron finalizadas en un 100%, lo que
refleja que el negocio ha emprendido grandes esfuerzos para mejorar el servicio que ofrecen
a sus clientes.
30
En ese sentido, a continuación se visualiza la distribución anual de hidrantes sustituidos por
cada acueducto, en relación con la meta asociada al mejoramiento de la red de hidrantes a
través de la reposición de 40 dispositivos programados.
Cuadro Nº 13 Distribución de reposición de hidrantes por acueducto
II Semestre, 2015
Meta 1 : Mejoramiento de la red de hidrantes a través de la reposición de 40 dispositivos para evitar que fallen al
momento del uso por parte del Cuerpo de Bomberos
Acueducto Cantidad de hidrantes
Heredia 37
San Rafael 3
San Isidro 2
Total 42
Fuente: SISPAO
Tal y como se observa en el cuadro anterior, la meta de reposición de 40 dispositivos ha sido
superada, reponiendo así un total de 42 hidrantes distribuidos en los acueductos de Heredia,
San Rafael y San Isidro.
En cuanto a la meta relacionada con el aumento de la cobertura del servicio de hidrantes
mediante la instalación de 100 dispositivos para brindar un mayor servicio del Cuerpo de
Bomberos ante un eventual siniestro, a continuación se brinda un cuadro con el detalle con la
distribución de hidrantes instalados por acueducto al finalizar el 2015:
Cuadro Nº 14
Hidrantes
Distribución de hidrantes instalados por acueducto
II Semestre, 2015
Meta 2: Aumento de la cobertura del servicio de hidrantes
mediante la instalación de 100 dispositivos para brindar un
mayor servicio al Cuerpo de Bomberos ante un eventual siniestro
Acueducto Cantidad de mantenimientos
Heredia 24
San Rafael 43
San Isidro 35
Total 102
Fuente: SISPAO
31
De acuerdo con la información suministrada en el cuadro anterior, se visualiza que la meta
asociada a la instalación de 100 dispositivos, o bien hidrantes, ha sido superada, logrando así
un total de 102 hidrantes instalados distribuidos en los acueductos de Heredia, San Rafael y
San Isidro.
En términos presupuestarios, el porcentaje de ejecución presupuestaria es del 61% lo que
equivale a un monto ejecutado de ¢ 264.458.697,16.
7.1 Seguimiento de riesgos
El programa de Hidrantes tiene asociado al cumplimiento de metas un riesgo por administrar,
el cual se refiere a un riesgo de insumos el cual puede presentarse por la capacidad para
adquirirlos, específicamente por los tiempos en el proceso de contratación y el exceso de
tramitología. Al respecto se puede indicar que se reporta como administrado debido que se
realizó una compra que realizaron a inicios de año, lograron abastecer la demanda.
32
8. Programa 08 Telecomunicaciones
El Programa 08 Telecomunicaciones posee cuatro metas en el PAO, para ello en el siguiente
cuadro se muestran los porcentajes de avance físico, así como los porcentajes de ejecución
presupuestaria por cada una de las metas.
Cuadro Nº 15
Telecomunicaciones Avance físico y ejecución presupuestaria, meta PAO
II Semestre, 2015
TELECOMUNICACIONES
# Meta
% de
avance físico
% de ejecución
presupuestaria por meta
1 Ejecución de 3 ampliaciones modulares de la red de
telecomunicaciones 100% 100%
2
Mejora de la infraestructura de telecomunicaciones
mediante el equipamiento, adquisición e implementación de 53 componentes tecnologicos medulares para la
dotación de los servicios de infocomunicaciones
100% 81%
3 Realizar al menos 15 mejoras / ampliaciones a la Red de
telecomunicaciones actual 100% 22%
4 Diseñar y/o implementar 7 nuevos servicios de info-
comunicaciones 71% 2%
PROMEDIOS 93% 51%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
El Programa 08 Telecomunicaciones presenta una ejecución físico del 93% que corresponde
a la realización de 3 ampliaciones modulares, se han realizado mejoras a la infraestructura
de telecomunicaciones mediante el equipamiento, adquisición e implementación de 53
componentes tecnológicos medulares, se ha ejecutado 15 mejoras y ampliaciones a la Red
de telecomunicaciones actual y a su vez, se han diseñado e implementado 5 nuevos servicios
de info-comunicaciones, tales como:mejoras en la red de fibra óptica en la zona de Barreal
de Heredia, construcción de un tramo de fibra óptica de 144 hilos entre Nodo PRI y Real
Santamaría, Acondicionamiento del Nodo PRI, Acondicionamiento del nodo Real Santamaría.
Sin embargo, aún falta desarrollar las iniciativas relacionadas con el desarrollo del Plan Piloto
para el servicio de seguridad digital y el desarrollo del servicio de Banca para el Desarrollo.
33
En materia de ejecución presupuestaria se muestra un porcentaje de ejecución general de
51% que equivale a un monto total ejecutado de ¢ 313.081.159,40. Lo anterior obedece a
las siguientes razones:
En la meta 1 relacionada con la ejecución de tres ampliaciones modulares de la red de
telecomunicaciones; tanto el avance físico como la ejecución presupuestaria al finalizar el
período 2015 fue de 100%, es decir quedó finalizada satisfactoriamente, del cual se
utilizó en su totalidad el monto ajustado de ¢ 208.376.538,48.
En la meta 2 relacionada con la adquisición e implementación de 53 componentes
tecnológicos modulares y la meta 3 asociada a la realización de 15 mejoras/
ampliaciones, se aclara que a pesar de que las metas presentaron un avance físico del
100%, la ejecución presupuestaria no se utilizó en su totalidad debido a que las dichas
metas si se realizaron con presupuesto del 2015 , sin embargo como fueron tareas que
se completaron al finalizar diciembre del 2015 los pagos no se realizaron en ese mismo
período, quedando por ejecutar en el 2016.
La meta 4 asociada a la implementación de 7 nuevos servicios de infocomunicaciones,
tiene una ejecución presupuestaria del 2% debido a que aún falta por terminar la meta
que se registra en un 71% de avance físico.
34
9. Programa 09 Generación
El Programa 09 Generación posee una meta en el PAO, por lo que en el siguiente cuadro se
muestra el avance físico y ejecución presupuestaria por cada una de las metas:
Cuadro Nº 16 Generación
Avance físico y ejecución presupuestaria, meta PAO
II Semestre, 2015
GENERACIÓN
# Meta % de
avance
físico
% de ejecución presupuestaria por
meta
1 Realizar al 100% de los ajustes necesarios a los equipos de automatización de la Planta Hidroeléctrica Los Negros
para aumentar la capacidad de generación de la planta.
55% 0%
PROMEDIOS 55% 0%
Fuente: SISPAO y Unidad de Presupuesto. Detalle de cada una de las metas en el anexo 1.
De acuerdo con lo señalado en el cuadro anterior, el 55% de avance físico del Programa 09
Generación obedece a que está meta se agregó como parte de las metas del PAO por medio
del oficio PI-343-2015 producto del presupuesto extraordinario PE-02-2015 aprobado por
acuerdo JD-248-2015 y tiene programación a partir del cuarto trimestre del 2015. Por tanto,
aún faltan por culminar las iniciativas de ejecución de ajustes a los grupos de generación y la
aprobación de trabajos por parte de los supervisores. Por tanto, no se presenta ejecución del
presupuesto asignado.
36
I. SUPERÁVIT 2015
1. Resumen del Superávit 2015
A continuación se presenta un cuadro resumen de los resultados de la Ejecución
Presupuestaría correspondiente al 2015, donde se reflejó un superávit total de ¢ 8.042.977,9
miles, que corresponde en su totalidad al superávit específico.
Cuadro N° 1
Resumen de los resultados al 31 diciembre 2015
(miles de colones)
Ingresos Monto
%
Ejecución
Ingresos presupuestados 73.838.868,0
Menos: Ingresos reales 69.096.949,1 93,58%
Diferencia de ingresos -4.741.919,0
Egresos
Egresos Presupuestados 73.838.868,3
Menos: Egresos reales 61.053.971,5 82,69%
Diferencia de Egresos 12.784.896,8
Superávit a Marzo 2015 8.042.977,9
Resumen
Ingresos reales 69.096.949,1
Menos: Egresos reales 61.053.971,5 88,36%
Superávit IV Trimestre 2015 8.042.977,6
Superávit Especifico 8.042.977,6 11,64%
Superávit Libre 0,0
Caja Única del Estado 3.474.603,4
Superávit Recursos Propios 4.568.374,2 56,80%
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
Como se aprecia en Cuadro N° 1 el resultado de la liquidación del presupuesto del 2015
reflejó un superávit de ¢ 8.042.977,6 miles, de los cuales ¢ 3.474.603,4 miles, es decir, el 43
37
% de los recursos corresponden al saldo de Caja Única del Estado del Proyecto Saneamiento
Ambiental y el 33% restante equivalente a ¢ 4.568.374,2 miles proceden de recursos
propios y financiamiento.
Los ingresos se ejecutaron en un 93.58% % de lo proyectado, una recaudación bastante
satisfactoria, los egresos por su parte se ejecutaron en un 82,69 % que igualmente está
dentro de una rango satisfactorio.
Por lo anterior el superávit reflejado equivale a un 11,64 % del total de los ingresos
recaudados.
2. Distribución del Superávit
A continuación se presenta la relación de ingresos y egresos por negocio donde se refleja el
resultado del superávit, el porcentaje de participación con respecto al total del superávit y el
porcentaje de superávit de cada negocio con respecto al total de ingresos.
El superávit reflejo una distribución por negocio caracterizado por una participación en el
negocio de Agua Residual con un 46 % del total del superávit por el efecto que generan los
recursos de caja única del estado del Proyecto Saneamiento con un 43 % y solamente el
negocio con recursos propios del 2 %. Seguidamente el negocio de Agua Potable reflejo un
27 % del superávit total. En menor proporción se encuentra el negocio de energía eléctrica
con un 8 %, Hidrantes un 4% y Telecomunicaciones del 11% en este caso de
telecomunicaciones debido a que no se aplicaron los recursos del Sistema Banca para el
Desarrollo.
Negocio Ingresos Reales Egresos RealesTotal
Superávit
%
Ejecución
% de
Participación
del Superávit
Total
% de
Participación
del Superávit
por NegocioAgua Potable 10.538.463,6 8.330.300,4 2.208.163,2 79% 27% 21%
Agua Residual 5.803.326,5 2.136.342,0 3.666.984,6 37% 46% 63%
Agua Residual (Proyecto
Saneamiento)4.123.209,9 648.606,5 3.474.603,4 16% 43% 84%
Agua Residual (Recursos
Propios)1.680.116,6 1.487.735,4 192.381,2 89% 2% 11%
Energía Eléctrica 47.490.810,1 46.844.947,4 645.862,7 99% 8% 1%
Alumbrado Público 1.556.767,6 1.256.549,4 300.218,2 81% 4% 19%
Tarifa Hídrica 297.528,5 289.588,1 7.940,4 97% 0% 3%
Hidrantes 715.217,1 426.260,0 288.957,0 60% 4% 40%
Telecomunicaciones 2.694.835,6 1.769.984,2 924.851,4 66% 11% 34%
Totales 69.096.949,1 61.053.971,5 8.042.977,6 88% 100% 12%
Cuadro Nº 2
Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A.
Superávit Total por Negocio 2015
(miles de colones)
38
El 100 % del superávit corresponde a un superávit específico porque los orígenes de los
recursos tienen un fin específico, no se generó superávit libre de conformidad al criterio
emitido por la Contraloría General de la República en el oficio Nº 06660 (DFOE-AE-0252).
Cuadro Nº 3
Resumen de Superávit por Fuente de Origen
Terminado al 31 de Diciembre de 2015
(miles de colones)
Ingresos Monto
Ingresos Corrientes Presupuestados 61.791.621,7
Ingresos Corrientes Efectivos 61.294.106,0
Superávit/Déficit ingresos corrientes -497.515,7
Ingresos de Capital Presupuestados 4.128.209,9
Ingresos de Capital Efectivos 4.158.508,9
Superávit/Déficit ingresos de Capital 30.299,0
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 7.919.036,5
Ingresos por Financiamiento Efectivos 3.644.334,2
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento -4.274.702,2
Total Superávit /Déficit de Ingresos -4.741.919,0
Total Ingresos Presupuestados 73.838.868,0
Total Ingresos Efectivos 69.096.949,1
Superávit de Ingresos -4.741.919,0
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 73.838.868,3
Total Egresos Efectivos 61.053.971,5
Superávit/Déficit de Egresos 12.784.896,8
Total Superávit ESPH 8.042.977,9
Saldo Caja Única del Estado 3.474.603,4
Total Superávit solo ESPH 4.568.374.495,3
Como se refleja en el cuadro 3 a nivel de ingresos se reflejó un déficit de ¢ 4.741.919 miles,
donde ¢ 497.515,7 miles corresponden a los ingresos corrientes y ¢ 4.274.702.2 miles a
recursos de caja única del estado del proyecto de saneamiento y recursos de créditos
39
bancarios que no se desembolsaron. Los recursos no se recaudaron debido a diferentes
factores como la fluctuación en el consumo sobre todo en el segundo semestre, al
comportamiento del consumo en la época de verano con la crisis de abastecimiento del
servicio de agua potable, sobre estimación en la proyección de alcantarillado sanitario,
financiamiento que no se desembolsó y cambio de estructura de recibos donde se dieron
variaciones en los cortes de facturación. En el caso de los egresos se reflejó un remanente
favorable de ¢ 12.784.896.8 miles.
Los ingresos se ejecutaron en un 93.58%, bastante satisfactorio sobre todo por los ingresos
corrientes que son ingresos tarifarios reflejado en la cuenta de ingresos de venta de bienes y
servicios que se ejecutó en el 99.57 %, por el contrario donde menos se ejecutaron ingresos
fue en préstamos directos con un 29.53% debido al comportamiento del consumo en los
negocios de agua potable, agua residual, energía eléctrica, así como algunos proyectos de
perforación de pozos que tenía el negocio de Agua Potable por medio de financiamiento que
no se concretaron al final del periodo por lo que no ingresó lo proyectado.
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
%
Total Ingresos ESPH,SA 73.838.868,0 69.096.949,1 4.741.919,0 93,58% -6%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 58.936.928,0 58.684.469,4 252.458,5 99,57% 0%
Ingresos de la propiedad 446.031,1 324.166,2 121.864,9 72,68% -27%
Multas y remates 336.683,1 400.454,7 -63.771,6 118,94% 19%
Intereses Moratorios 39.356,8 19,6 39.337,2 0,05% -100%
Otros ingresos no tributarios 1.491.256,6 752.494,5 738.762,1 50,46% -50%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas Financieras541.366,1 1.132.501,5 -591.135,4 0,00% -100%
Impuesto de Ventas 2.138.026,1 2.051.024,9 87.001,2 95,93% -4%
Total Ingresos Corrientes 61.791.621,7 61.294.106,0 497.515,7 99,19% -1%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 4.128.209,9 4.158.508,9 -30.299,0 100,73% 1%
Total Ingresos de Capital 4.128.209,9 4.158.508,9 -30.299,0 100,73% 1%
Financiamiento
Préstamos Directos 6.066.157,5 1.791.455,3 4.274.702,2 29,53% -70%
Recursos Vigencias Anteriores 1.852.879,0 1.852.879,0 0,0 100,00% 0%
Total de Financiamiento 7.919.036,5 3.644.334,2 4.274.702,2 46,02% -54%
Fuente: Resumen General de Ingresos
Cuadro N° 4
Empresa de Servicios Públicos de Heredia, S.A.
Distribución de los ingresos
(miles de colones)
(a) (b) (c)=(a)–(b)(d)=(b)/(
a)(e)=
(d)–100 %
40
PartidaPresupuesto
TotalEgresos Reales Saldo
% de
Ejecución
% No
Ejecutado
% Part. Del
total egresos
reales
Remuneraciones 10.568.730,6 9.935.759,0 632.971,5 94% 6% 16%
Servicios 10.163.441,4 6.332.508,7 3.830.932,7 62% 38% 10%
Materiales y Suministros 35.997.451,5 35.064.542,5 932.909,0 97% 3% 57%
Intereses y Comisiones 1.503.485,0 1.402.301,5 101.183,5 93% 7% 2%
Bienes Duraderos 11.714.679,5 4.570.281,0 7.144.398,4 39% 61% 7%
Transferencias
Corrientes2.149.347,5 2.121.085,8 28.261,7 99% 1% 3%
Amortización 1.741.732,9 1.627.492,9 114.240,0 93% 7% 3%
Total 73.838.868,3 61.053.971,5 12.784.896,8 83% 17% 100%
Cuadro Nº 5
Resumen de Egresos
(miles de colones)
Fuente: Resumen General de Egresos
En el caso de los egresos la ejecución fue muy favorable con un 83 % a pesar de que la
ejecución del proyecto de saneamiento y la ejecución de perforación de pozos fue muy bajo
por consiguiente bajo el porcentaje de ejecución, de lo contario la ejecución hubiese
superado el 90 %.
Como se aprecia en el cuadro 5 la ejecución en remuneraciones, materiales, servicio de la
deuda y transferencias superaron el 90 %, lo que refleja un aprovechamiento eficiente de
los recursos presupuestarios. En el caso de los servicios y bienes duraderos se reflejó una
ejecución menor debido a que en el primer caso de servicios los recursos del proyecto
saneamiento se ejecutaron tan solamente un 10 %, por su parte bienes duraderos se ejecutó
un 39 %, que consideramos bajo por la situación presentada con los proyectos de pozos
profundos que no se pudieron desarrollar dentro del periodo debido a situaciones
presentadas con la tramitología ante los entes estatales (permisos de perforación retenidos).
A nivel de partida los egresos efectivos estuvieron caracterizados según el objeto del gasto
por lo siguiente:
Remuneraciones: Las remuneraciones salariales se calcularon considerando los salarios del
año 2014 más una provisión de 6 % para el año 2015, con el fin de hacerle frente a los
aumentos por costo de vida, se canceló el 2.63 % por costo de vida del primer semestre de
conformidad a la aplicación de la política institucional. Para el segundo semestre no hubo
aumento por el comportamiento tan bajo de la inflación. La ejecución fue del 94 % bastante
favorable de conformidad a lo proyectado, lo que implica un aprovechamiento de los
recursos.
En relación a los servicios especiales se contrataron 17 plazas en períodos que oscilaron entre
los tres y doce meses, por un costo de ¢ 85.243.5 miles.
41
Servicios: En el caso Los servicios comprendieron básicamente la operación, mantenimiento
y gastos administrativos de los sistemas de acueductos, energía eléctrica, alumbrado,
telecomunicaciones así como el pago de los servicios ambientales correspondientes a la tarifa
Hídrica, los servicios por contratos de vigilancia y aseo, seguros, servicios de energía
eléctrica (por el consumo de energía en los pozos de acueducto de la empresa), servicios de
desarrollo informático, el traslado de los recursos de la diferencia entre el contrato por
arrendamiento de la Planta Los Negros y el fideicomiso, cánones, comisiones por servicios de
recaudación de ingresos y estudios del Proyecto Saneamiento, pago de marchamos y otros.
Para el periodo 2015 los servicios presentan una ejecución del 62%.
Materiales y Suministros: En el caso de los materiales se ejecutó un 97 % según lo
programado, una ejecución muy efectiva caracterizada por el aprovechamiento de los
recursos en inversiones y gastos, así como del pago de las compras al ICE.
Bienes Duraderos: Dentro de ésta partida se incluyeron las inversiones de la empresa
destacándose la compra de equipo para la producción, equipo de iluminación para alumbrado
público, equipo de medición, equipo de transportes, la instalación de servicios nuevos y la
renovación de la flotilla vehicular, atención de infraestructura, renovación equipo de cómputo
y otros, así como las construcciones y mejoras en diferentes proyectos. Se ejecutó un 39%
una ejecución un poco baja, producto de las situaciones presentadas para las compras de
terrenos y perforación de pozos profundos, aun así también refleja que la empresa realizó un
gran esfuerzo para poder ejecutar la reserva de inversión sobre todo en agua potable.
Transferencias: La partida de transferencias incluyó el pago de la renta, así como becas a
funcionarios, suscripciones a la Cámara de Industria y Comercio, así como devoluciones a
consumidores, indemnizaciones a terceros. Se observó una aplicación del 99 %, ejecución
bastante efectiva.
Servicio de la Deuda: El servicio de la deuda está compuesto por el pago de intereses y
por las amortizaciones correspondientes de los préstamos contratados, se ejecutó en
intereses el 93 % y para la amortización el 93 % por lo que la ejecución fue efectiva.
42
II. SUPERAVIT POR NEGOCIO
1. Agua Potable
A continuación se presenta el resultado de la liquidación del negocio de agua potable.
Cuadro Nº 6
Ingresos Total Agua Potable
Ingresos Corrientes Presupuestados 9.354.900,0
Ingresos Corrientes Efectivos 8.881.335,3
Superávit/Déficit ingresos corrientes -473.564,7
Ingresos de Capital Presupuestados 1.411,5
Ingresos de Capital Efectivos 0,0
Superávit/Déficit ingresos de Capital -1.411,5
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 4.223.416,0
Ingresos por Financiamiento Efectivos 1.657.128,2
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento -2.566.287,7
Total Superávit /Déficit de Ingresos -3.041.263,9
Total Ingresos Presupuestados 13.579.727,5
Total Ingresos Efectivos 10.538.463,6
Superávit de Ingresos -3.041.263,9
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 13.458.983,6
Total Egresos Efectivos 8.330.300,4
Superávit/Déficit de Egresos 5.128.683,3
Total Superavit por Negocio 2.087.419,3
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
Superávit por Programas para el período de doce meses Agua Potable
Terminado al 31 de Diciembre de 2015(miles de colones)
Como se aprecia en el cuadro 6 el superávit de agua potable fue de ¢ 2.087.419,3 miles, un
20 % del total de ingresos reales. Básicamente el superávit obedece principalmente al tema
del financiamiento, por un lado no ingresaron los recursos presupuestados vía
financiamiento, por consiguiente el déficit de los egresos es reflejo de las inversiones que se
presupuestaron por esta misma vía, pero no fueron ejecutados al 100%.
43
Cuadro Nº 7
Distribución de los Ingresos para el periodo 2015
Programa Agua Potable
(Miles)
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia %
Ejecución
Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 13.578.316,0 10.538.463,6 3.039.852,4 78% -22%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 9.044.104,9 8.753.715,4 290.389,5 97% -3%
Ingresos de la propiedad 48.000,8 20.135,5 27.865,3 42% -58%
Multas y remates 93.285,1 60.641,6 32.643,5 65% -35%
Intereses Moratorios 14.870,7 0,0 14.870,7 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 154.638,5 46.842,8 107.795,7 30% -70%
Transferencias Corrientes de
Gobiernos Locales0,0 0,0 0,0 0% -100%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas No Financieras0,0 0,0 0,0 0% -100%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas Financieras0,0 0,0 0,0 0% -100%
Impuesto de Ventas 0,0 0,0 0,0 0% -100%
Total Ingresos Corrientes 9.354.900,0 8.881.335,3 473.564,7 95% -5%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 0,0 0,0 0,0 0% -100%
Total Ingresos de Capital 0,0 0,0 0,0 0% -100%
Financiamiento
Préstamos Directos 3.503.628,9 937.341,2 2.566.287,7 27% -73%
Recursos Vigencias Anteriores 719.787,1 719.787,1 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 4.223.416,0 1.657.128,2 2.566.287,7 39% -61%
(a) (b) (c)=(a)–(b)(d)=(b)/(
a)(e)= (d)–100
%
A nivel del comportamiento de ingresos por cuenta el negocio de agua potable ejecuto un 78
% destacándose la venta de bienes y servicios con un 97 %. En el caso del financiamiento
como se aprecia en el cuadro 7 el ingreso real fue apenas del 27 % debido a que no se
desembolsó en su totalidad los recursos de los Proyectos de Inversión en Perforación de
Pozos.
44
Cuadro Nº 8
Ejecución de los Egresos
(Miles)
%
Ejecución
Presupuesto TotalEgreso
efectivo
Superávit
déficit
Remuneraciones 3.917.546,2 3.458.495,0 459.051,1 88%
Servicios 2.115.657,8 1.768.756,4 346.901,4 84%
Materiales y Suministros 638.101,4 553.059,8 85.041,6 87%
Intereses y Comisiones 259.653,7 199.148,2 60.505,6 77%
Bienes Duraderos 5.663.817,1 1.699.435,2 3.964.381,9 30%
Transferencias 11.623,0 4.161,7 7.461,2 36%
Amortizaciones 448.180,2 345.521,3 102.658,8 77%
Total 13.054.579,4 8.028.577,7 5.026.001,7 62%
Partida
Programa Agua Potable
A nivel de egresos la ejecución fue del 62 % bastante satisfactorio resultando de un
remanente caracterizado por la contribución del desarrollo y gasto operativo, mantenimiento
y administrativos. En realidad todas las partidas a excepción de bienes duraderos que es
donde se concentra las inversiones fueron superiores al 80 %, lo que refleja el esfuerzo
realizado por la UEN para ejecutar sus obras y mantener el sistema de acueductos, además
se destaca el hecho que no hubo nueva tarifa y por el efecto del gasto de la tarifa vigente se
reduce la brecha entre los recursos disponibles y las necesidades reales.
45
2. Agua Residual
Para el negocio de agua residual el escenario fue el siguiente.
Cuadro Nº 9
IngresosPrograma Agua
ResidualIngresos Corrientes Presupuestados 1.816.107,0
Ingresos Corrientes Efectivos 1.526.508,9
Superávit/Déficit ingresos corrientes -289.598,1
Ingresos de Capital Presupuestados 4.123.598,4
Ingresos de Capital Efectivos 4.123.209,9
Superávit/Déficit ingresos de Capital -388,5
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 153.607,8
Ingresos por Financiamiento Efectivos 153.607,8
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento 0,0
Total Superávit /Déficit de Ingresos -289.986,6
Total Ingresos Presupuestados 6.093.313,2
Total Ingresos Efectivos 5.803.326,5
Superávit de Ingresos -289.986,6
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 6.063.670,9
Total Egresos Efectivos 2.136.342,0
Superávit/Déficit de Egresos 3.927.329,0
Total Superavit por Negocio 3.637.342,3
Saldo Caja Unica del Estado 3.474.603,4
Superávit solo Agua Residual 162.739,0
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
Superávit por Programas para el período de doce meses Agua Residual
Terminado al 30 de Junio 2015
(miles de colones)
El superávit de agua residual fue de ¢ 3.637.342,3 miles, un 9 % del total de ingresos reales,
dicho remanente se distribuye en ¢ 3.474.603,4 miles correspondiente al Proyecto de
Saneamiento (Caja Única del Estado) y ¢ 162.739 miles de recursos propios y financiamiento.
46
Cuadro Nº 10
Distribución de los Ingresos para el periodo 2015
Programa Agua Residual
(Miles)
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 6.092.924,7 5.803.326,5 289.598,1 95% -5%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 1.797.107,0 1.503.925,8 293.181,2 84% -16%
Ingresos de la propiedad 2.557,5 5.773,1 -3.215,6 226% 126%
Multas y remates 5.743,0 9.170,0 -3.427,0 160% 60%
Intereses Moratorios 523,0 0,0 523,0 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 10.176,6 7.640,0 2.536,6 75% -25%
Transferencias Corrientes de
Gobiernos Locales0,0 0,0 0,0 0% -100%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas No Financieras0,0 0,0 0,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas Financieras0,0 0,0 0,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Impuesto de Ventas 0,0 0,0 0,0 0% -100%
Total Ingresos Corrientes 1.816.107,0 1.526.508,9 289.598,1 84% -16%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 4.123.209,9 4.123.209,9 0,0 0% -100%
Total Ingresos de Capital 4.123.209,9 4.123.209,9 0,0 0% -100%
Financiamiento
Préstamos Directos 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Recursos Vigencias Anteriores 153.607,8 153.607,8 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 153.607,8 153.607,8 0,0 100% 0%
(a) (b) (c)=(a)–(b) (d)=(b)/(a) (e)= (d)–100 %
A nivel de ingresos el negocio de agua residual ejecuto un 95 % destacándose la venta de
bienes y servicios con un 84 %. Se destaca además un 226% de ejecución en los ingresos
de la propiedad por el rendimiento de las inversiones en títulos valores de los recursos
disponibles durante el periodo; además de las multas y otros ingresos no tributados que
corresponde a la distribución de los ingresos de la administración que no fueron identificados.
47
Cuadro Nº 11
Ejecución de los Egresos
(Miles)
%
Ejecución
Presupuesto TotalEgreso
efectivo
Superávit o
déficit
Remuneraciones 857.602,1 805.897,4 51.704,7 94%
Servicios 3.648.307,7 602.260,1 3.046.047,6 17%
Materiales y Suministros 218.245,9 149.534,7 68.711,2 69%
Intereses y Comisiones 62.178,2 57.963,2 4.215,0 93%
Bienes Duraderos 1.123.004,2 400.047,9 722.956,3 36%
Transferencias 5.767,3 336,0 5.431,3 6%
Amortizaciones 37.257,7 37.256,8 0,9 100%
Total 5.952.363,1 2.053.296,1 3.899.067,0 34%
Recursos Proyecto Saneamiento 3.882.337,2 407.733,8 3.474.603,4 11%
Agua Residual 2.070.025.911,0 1.645.562.281,0 424.463,6 79%
Partida
Programa Agua Residual
Como se aprecia en el cuadro Nº 11 a nivel de egresos la ejecución de agua residual fue del
79 % bastante satisfactorio sobre todo que la diferencia fue la poca ejecución del proyecto
de saneamiento de lo contrario la ejecución sería mucho mayor.
48
3. Energía Eléctrica
En el caso de energía eléctrica el resultado es el siguiente:
Cuadro Nº 12
Ingresos
Programa
Energía
Eléctrica (con)
Ingresos Corrientes Presupuestados 45.588.376.118,0
Ingresos Corrientes Efectivos 46.189.563.889,1
Superávit/Déficit ingresos corrientes -601.187,8
Ingresos de Capital Presupuestados 2.596.500,0
Ingresos de Capital Efectivos 25.973.885,2
Superávit/Déficit ingresos de Capital 23.377,4
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 1.856.178.225,9
Ingresos por Financiamiento Efectivos 1.275.272.352,5
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento -580.905,9
Total Superávit /Déficit de Ingresos -1.158.716,3
Total Ingresos Presupuestados 47.447.150.843,9
Total Ingresos Efectivos 47.490.810.126,8
Superávit de Ingresos 43.659,3
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 47.590.840.369,0
Total Egresos Efectivos 46.844.947.445,4
Superávit/Déficit de Egresos 745.892,9
Total Superavit por Negocio 789.552,2
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
Superávit por Programas para el período de doce meses
Terminado al 31 de Diciembre de 2015
(miles de colones)
49
El superávit de energía eléctrica fue de ¢ 789.552, miles, un 2 % del total de ingresos reales,
lo que refleja que los recursos asignados apenas alcanzan para mantener la operación del
sistema de energía eléctrica.
Cuadro Nº 13
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 47.444.554,3 47.490.810,1 -46.255,8 100% 0%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 43.152.778,9 43.911.211,4 -758.432,5 102% 2%
Ingresos de la propiedad 394.988,4 287.892,6 107.095,8 73% -27%
Multas y remates 222.952,6 311.802,0 -88.849,4 140% 40%
Intereses Moratorios 18.145,5 19,6 18.126,0 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 1.258.144,6 557.328,9 700.815,7 44% -56%
Transferencias Corrientes de
Gobiernos Locales0,0 0,0 0,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas No Financieras0,0 0,0 0,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas Financieras541.366,1 1.121.309,5 -579.943,4 207% 107%
Impuesto de Ventas 2.138.026,1 2.046.625,2 91.400,9 96% -4%
Total Ingresos Corrientes 45.588.376,1 46.189.563,9 -601.187,8 101% 1%
Ingresos de Capital 0,0 0,0 0,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Transferencia de Capital 0,0 25.973,9 -25.973,9 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Total Ingresos de Capital 0,0 25.973,9 -25.973,9 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Financiamiento 0,0 0,0 0,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Préstamos Directos 1.336.528,6 755.622,7 580.905,9 57% -43%
Recursos Vigencias Anteriores 519.649,6 519.649,6 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 1.856.178,2 1.275.272,4 580.905,9 69% -31%
Distribución de los ingresos para el 2016 Energía Eléctrica (Con)
(miles de colones)
(e)= (d)–100
%(a) (b) (c)=(a)–(b) (d)=(b)/(a)
A nivel de ingresos el negocio de energía eléctrica ejecuto un 100 % destacándose la venta
de bienes y servicios con un 102 %. En el caso del financiamiento como se aprecia en el
cuadro 13 el ingreso real estuvo por debajo de lo presupuestado fue de 57 %.
50
Cuadro Nº 14
Ejecución de los Egresos
(Miles)
A nivel de egresos la ejecución fue del 99 % bastante satisfactorio debido a que como se
aprecia en el cuadro todas las partidas tuvieron una ejecución superior al 90 %, hay algo
claro que los remanentes de las subpartidas se trasladaron a las compras de energía para el
pago al ICE. En el caso de bienes duraderos existe una relación directa con el tema de
financiamiento por lo que al no ingresar dichos recursos tampoco se llevaron a cabo las
compras programadas.
%
Ejecución
Presupuesto
Total
Egreso
efectivo
Superávit o
déficit
Remuneraciones 4.637.911,0 4.637.911,0 0,0 100%
Servicios 2.768.814,6 2.759.280,3 9.534,3 100%
Materiales y Suministros 33.497.356,1 33.414.821,0 82.535,1 100%
Intereses y Comisiones 1.040.546,9 1.039.915,4 631,5 100%
Bienes Duraderos 1.640.582,3 1.176.765,9 463.816,4 72%
Transferencias 2.101.033,8 2.101.033,8 0,0 100%
Amortizaciones 1.160.680,9 1.160.191,4 489,5 100%
Total 46.846.925,7 46.289.918,8 557.006,9 99%
Partida
Programa Energía Eléctrica
51
4. Alumbrado Público
Por su parte Alumbrado Público tuvo el siguiente escenario:
Cuadro Nº 15
IngresosPrograma
Alumbrado Público
Ingresos Corrientes Presupuestados 1.587.873,7
Ingresos Corrientes Efectivos 1.371.980,5
Superávit/Déficit ingresos corrientes -215.893,2
Ingresos de Capital Presupuestados 303,5
Ingresos de Capital Efectivos 0,0
Superávit/Déficit ingresos de Capital -303,5
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 184.787,1
Ingresos por Financiamiento Efectivos 184.787,1
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento 0,0
Total Superávit /Déficit de Ingresos -216.196,7
Total Ingresos Presupuestados 1.772.964,3
Total Ingresos Efectivos 1.556.767,6
Superávit de Ingresos -216.196,7
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 1.803.157,6
Total Egresos Efectivos 1.256.549,4
Superávit/Déficit de Egresos 546.608,2
Total Superavit por Negocio 330.411,5
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
El superávit de Alumbrado Público fue de ¢ 330.411,5, un 21 % del total de ingresos reales.
52
Cuadro Nº 16
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 1.772.660,8 1.556.767,6 215.893,2 88% -12%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 1.518.420,5 1.320.406,7 198.013,8 87% -13%
Ingresos de la propiedad 0,0 3.907,1 -3.907,1 100% 0%
Multas y remates 12.117,0 11.165,8 951,1 92% -8%
Intereses Moratorios 5.802,9 0,0 5.802,9 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 51.533,3 25.308,9 26.224,4 49% -51%
Transferencias Corrientes de
Gobiernos Locales0,0 0,0 0,0 0% 0%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas No Financieras0,0 0,0 0,0 0% -100%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas Financieras0,0 11.192,0 -11.192,0 0% -100%
Impuesto de Ventas 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Total Ingresos Corrientes 1.587.873,7 1.371.980,5 215.893,2 86% -14%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Total Ingresos de Capital 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Financiamiento
Préstamos Directos 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Recursos Vigencias Anteriores 184.787,1 184.787,1 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 184.787,1 184.787,1 0,0 100% 0%
Distribución de los ingresos para el 2015 Alumbrado Público
(miles de colones)
(a) (b) (c)=(a)–(b)(d)=(b)/(
a)(e)= (d)–100
%
A nivel de ingresos el negocio de Alumbrado Público ejecutó un 88 % destacándose la venta
de bienes y servicios con un 87 %, los ingresos de la propiedad correspondiente a intereses
ganados, multas y otros ingresos.
53
Cuadro Nº 17
Ejecución de los Egresos
(Miles)
%
Ejecución
Presupuesto TotalEgreso
efectivo
Superávit o
déficit
Remuneraciones 332.050,7 325.192,7 6.858,0 98%
Servicios 85.566,3 67.466,7 18.099,7 79%
Materiales y Suministros 736.984,1 597.780,9 139.203,2 81%
Intereses y Comisiones 60.463,3 43.437,8 17.025,5 72%
Bienes Duraderos 462.976,2 120.863,2 342.113,0 26%
Transferencias 1.300,0 132,6 1.167,4 10%
Amortizaciones 36.862,2 36.799,3 62,9 100%
Total 1.716.202,8 1.191.673,2 524.529,7 69%
Partida
Programa Alumbrado Público
A nivel de egresos la ejecución fue del 69 % del total de los recursos, donde se ejecutó
menos fuen en la construcción del edificio de alumbrado público.
54
5. Tarifa Hídrica
La tarifa Hídrica reflejo la siguiente situación:
Cuadro Nº 18
IngresosPrograma Tarifa
Hídrica
Ingresos Corrientes Presupuestados 295.021,5
Ingresos Corrientes Efectivos 277.809,2
Superávit/Déficit ingresos corrientes -17.212,4
Ingresos de Capital Presupuestados 37,5
Ingresos de Capital Efectivos 0,0
Superávit/Déficit ingresos de Capital -37,5
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 19.719,4
Ingresos por Financiamiento Efectivos 19.719,4
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento 0,0
Total Superávit /Déficit de Ingresos -17.249,9
Total Ingresos Presupuestados 314.778,4
Total Ingresos Efectivos 297.528,5
Superávit de Ingresos -17.249,9
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 307.673,3
Total Egresos Efectivos 289.588,1
Superávit/Déficit de Egresos 18.085,2
Total Superavit por Negocio 835,3
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
(miles de colones)
Superávit por Programas para el período de doce meses Tarifa Hidrica
Terminado al 31 de Diciembre de 2014
El superávit de tarifa hídrica fue de ¢ 835,3 miles, un 0,3 % del total de ingresos reales. Se
reflejó un déficit en los ingresos producto de lo mencionado anteriormente con el escenario
de agua potable en entendido que la factura hídrica es sobre el consumo de agua potable y
al presentarse baja en el consumo se afecta el ingresos.
55
Cuadro Nº 19
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 314.740,9 297.528,5 17.212,4 95% -5%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 292.241,2 273.760,1 18.481,1 94% -6%
Ingresos de la propiedad 0,0 558,6 -558,6 100% 0%
Multas y remates 2.293,4 1.999,2 294,2 87% -13%
Intereses Moratorios 13,3 0,0 13,3 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 473,6 1.491,3 985,2 315% 215%
Total Ingresos Corrientes 295.021,5 277.809,2 17.212,4 94% -6%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Total Ingresos de Capital 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Financiamiento
Préstamos Directos 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Recursos Vigencias Anteriores 19.719,4 19.719,4 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 19.719,4 19.719,4 0,0 100% 0%
(a) (b) (c)=(a)–(b) (d)=(b)/(a) (e)= (d)–100 %
A nivel de ingresos el negocio de tarifa Hídrica ejecutó un 95 % destacándose la venta de
bienes y servicios con un 94 %.
Cuadro Nº 20
Ejecución de los Egresos
(Miles)
A nivel de egresos la ejecución fue del 95 % bastante satisfactorio.
%
Ejecución
Presupuesto TotalEgreso
efectivo
Superávit o
déficit
Remuneraciones 85.696,2 84.276,1 1.420,1 98%
Servicios 139.765,5 131.485,7 8.279,8 94%
Materiales y Suministros 1.929,3 333,6 1.595,7 17%
Intereses y Comisiones 23.515,7 22.616,1 899,6 96%
Bienes Duraderos 27.495,2 25.212,2 2.283,0 92%
Transferencias 805,0 277,9 527,1 35%
Amortizaciones 17.722,4 17.370,5 352,0 98%
Total 296.929,3 281.572,1 15.357,2 95%
Partida
Programa Tarifa Hidrica
56
6. Hidrantes
Por su parte Hidrantes presento un escenario favorable:
Cuadro Nº 21
Superávit por Programas para el período de doce meses Hidrantes
Terminado al 31 de Diciembre de 2015
(miles de colones)
Ingresos
Programa Hidrantes
Ingresos Corrientes Presupuestados 451.987,8
Ingresos Corrientes Efectivos 539.875,3
Superávit/Déficit ingresos corrientes 87.887,5
Ingresos de Capital Presupuestados 115,5
Ingresos de Capital Efectivos 0,0
Superávit/Déficit ingresos de Capital -115,5
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 175.341,8
Ingresos por Financiamiento Efectivos 175.341,8
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento 0,0
Total Superávit /Déficit de Ingresos 87.772,0
Total Ingresos Presupuestados 627.445,1
Total Ingresos Efectivos 715.217,1
Superávit de Ingresos 87.772,0
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 615.726,7
Total Egresos Efectivos 426.260,0
Superávit/Déficit de Egresos 189.466,6
Total Superavit por Negocio 277.238,6
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
57
El superávit de Hidrantes fue de ¢ 277.238,6 miles, un 39 % del total de ingresos reales. Cuadro Nº 22
Distribución de los Ingresos para el Programa de Hidrantes
(Miles)
A nivel de ingresos el negocio de Hidrantes ejecutó un 114 % destacándose la venta de
bienes y servicios con un 104 %.
Cuadro Nº 23
Ejecución de los Egresos
(Miles)
%
Ejecución
Presupuesto TotalEgreso
efectivo
Superávit o
déficit
Remuneraciones 249.499,6 196.159,3 53.340,3 79%
Servicios 40.557,8 34.629,0 5.928,8 85%
Materiales y Suministros 105.266,7 85.518,0 19.748,7 81%
Intereses y Comisiones 0,0 0,0 0,0 0%
Bienes Duraderos 186.231,7 85.264,5 100.967,2 46%
Transferencias 1.079,3 0,0 1.079,3 0%
Amortizaciones 0,0 0,0 0,0 0%
Total 582.635,1 401.570,7 181.064,4 69%
Partida
Programa Hidrantes
A nivel de egresos la ejecución fue del 69 %, como se aprecia en el cuadro bienes duraderos
fue donde menos se ejecutó debido a que el programa de instalación de hidrantes está
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 627.329,6 715.217,1 -87.887,5 114% 14%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 434.920,0 451.104,5 -16.184,5 104% 4%
Ingresos de la propiedad 484,5 1.375,8 -891,2 284% 184%
Multas y remates 292,0 3.052,4 -2.760,4 1045% 945%
Intereses Moratorios 1,4 0,0 1,4 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 16.289,9 84.342,7 -68.052,8 518% 418%
Total Ingresos Corrientes 451.987,8 539.875,3 -87.887,5 119% 19%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Total Ingresos de Capital 0,0 0,0 0,0 0% -100%
Financiamiento
Préstamos Directos 0,0 0,0 0,0 0% 0%
Recursos Vigencias Anteriores 175.341,8 175.341,8 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 175.341,8 175.341,8 0,0 100% 0%
(a) (b) (c)=(a)–(b)(d)=(b)/(
a)(e)= (d)–100
%
58
ejecutado al 100% de conformidad a lo planteado por los Bomberos. En el caso de las
remuneraciones se presentó un sobre proyección del presupuesto reflejado en la tarifa.
6. Telecomunicaciones
El negocio de telecomunicaciones resulto con una liquidación caracterizada por una baja
ejecución de los ingresos tal y como se presenta a continuación:
Cuadro Nº 24
Superávit por Programas para el período de doce meses Telecomunicaciones
Terminado al 31 de Diciembre de 2015
(miles de colones)
Ingresos Programa
Telecomunicaciones
Ingresos Corrientes Presupuestados 2.697.355,5
Ingresos Corrientes Efectivos 2.507.033,0
Superávit/Déficit ingresos corrientes -190.322,6
Ingresos de Capital Presupuestados 147,0
Ingresos de Capital Efectivos 9.325,1
Superávit/Déficit ingresos de Capital 9.178,1
Ingresos por Financiamiento Presupuestados 1.305.986,2
Ingresos por Financiamiento Efectivos 178.477,6
Superávit/Déficit ingresos por Financiamiento -1.127.508,7
Total Superávit /Déficit de Ingresos -1.308.653,1
Total Ingresos Presupuestados 4.003.488,8
Total Ingresos Efectivos 2.694.835,6
Superávit de Ingresos -1.308.653,1
Egresos
Total Egresos Presupuestarios 3.998.815,8
Total Egresos Efectivos 1.769.984,2
Superávit/Déficit de Egresos 2.228.831,7
Total Superávit por Negocio 920.178,5
Fuente: Resumen General de Ingresos y Egresos
59
El superávit de Telecomunicaciones fue de ¢ 920.178,5 miles, un 34 % del total de ingresos
reales.
Cuadro Nº 25
Distribución de los Ingresos para el Programa de Telecomunicaciones
(Miles)
A nivel de ingresos el negocio de Telecomunicaciones ejecuto un 67 % destacándose la venta
de bienes y servicios con un 92 %.
Concepto Ingresos
presupuestados
Ingresos reales Diferencia Razón Variación
Porcent.
Total Ingresos ESPH,SA 4.003.341,8 2.694.835,6 1.308.506,1 67% -33%
Ingresos Corrientes
Venta de bienes y servicios 2.697.355,5 2.470.345,6 227.009,9 92% -8%
Ingresos de la propiedad 0,0 4.523,6 -4.523,6 100% 0%
Multas y remates 0,0 2.623,7 -2.623,7 100% 0%
Intereses Moratorios 0,0 0,0 0,0 0% -100%
Otros ingresos no tributarios 0,0 29.540,0 -29.540,0 100% 0%
Transferencias Corrientes de
Gobiernos Locales0,0 0,0 0,0 0% 0%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas No Financieras0,0 0,0 0,0 0% 0%%
Transferencias Corrientes Empresas
Públicas Financieras0,0 0,0 0,0 0% 0%
Impuesto de Ventas 0,0 4.399,7 -4.399,7 0% 0%
Total Ingresos Corrientes 2.697.355,5 2.507.033,0 190.322,6 93% -7%
Ingresos de Capital
Transferencia de Capital 0,0 9.325,1 -9.325,1 0% -100%
Total Ingresos de Capital 0,0 9.325,1 -9.325,1 0% -100%
Financiamiento
Préstamos Directos 1.226.000,0 98.491,3 1.127.508,7 0% -100%
Recursos Vigencias Anteriores 79.986,2 79.986,2 0,0 100% 0%
Total de Financiamiento 1.305.986,2 178.477,6 1.127.508,7 100% 0%
(a) (b) (c)=(a)–(b)(d)=(b)/(
a)(e)= (d)–100
%
60
Cuadro Nº 26
Ejecución de los Egresos
(Miles)
%
Ejecución
Presupuesto TotalEgreso
efectivo
Superávit o
déficit
Remuneraciones 299.719,5 282.256,1 17.463,5 94%
Servicios 567.638,4 379.038,1 188.600,3 67%
Materiales y Suministros 685.792,2 179.944,6 505.847,6 26%
Intereses y Comisiones 16.499,1 6.250,7 10.248,4 38%
Bienes Duraderos 2.354.772,6 880.180,5 1.474.592,1 37%
Transferencias 19.985,5 8.731,6 11.253,9 44%
Amortizaciones 12.292,1 2.160,0 10.132,2
Total 3.956.699,4 1.738.561,4 2.218.137,9 44%
Partida
Programa Telecomunicaciones
A nivel de egresos la ejecución fue del 44 %; aun cuando el mismo es bajo se considera
satisfactorio si se toma en cuenta que algunos contratos de venta de servicios se firmaron al
finales del año 20155, por lo cual no se pudo realizar los proyectos programados, de lo
contrario la ejecución hubiese sido mayor.
61
III. INVERSIONES
Inversiones ejecutadas
En el siguiente cuadro se presenta de forma general el detalle de la ejecución de inversiones
por negocio:
Cuadro Nº 2
Información Referente a Proyectos de Inversión.
(Miles)
NEGOCIOPresupuesto
Asignado
Presupuesto
Ejecutado
% de
EjecuciónSaldo
AGUA POTABLE 5.191.641,1 1.963.678,0 38% 3.227.963,1
AGUA RESIDUAL 385.224,7 285.056,4 74% 100.168,3
ENERGIA ELECTRICA 2.401.547,4 1.658.029,3 69% 743.518,1
ALUMBRADO PUBLICO 435.620,2 91.963,8 21% 343.656,4
TARIFA HIDRICA 94.232,5 91.615,5 97% 2.617,0
ADMINISTRACION 113.680,0 95.740,1 84% 17.940,0
HIDRANTES 368.137,7 260.789,1 71% 107.348,5
TELECOMUNICACIONES 2.760.390,8 1.113.399,2 40% 1.646.991,6
TOTAL 11.750.474,4 5.560.271,4 47,32% 6.190.203,0
Para el 2015 se incorporó la suma de ¢ 11.750.474.4 miles como presupuesto de inversiones,
al final del periodo se reflejó una ejecución del 47 %, se debe destacar que del total de las
inversiones proyectadas el proyecto de saneamiento que tuvo una ejecución mínima equivale
al 26 % del total de dichas inversiones programadas y del total de las inversiones pendientes
de ejecutar el proyecto corresponde al 57 %.
Podemos destacar que el negocio de Energía Eléctrica se ha recuperado en la capacidad de
ejecución de inversiones y resulto una ejecución del 69 %, en el caso de Agua Potable se
reflejó una ejecución del 38 % debido a que la mayor parte de los proyectos se eran de
pozos profundos, pero el tema legal (permisos de perforación) generaron un impacto
considerable en la ejecución del presupuesto por financiamiento.
62
Inversiones Pendientes (Contribución para el Desarrollo)
Los compromisos en inversiones fue de ¢ ¢ 5.903.710.5 miles, que tienen sus respaldos en
órdenes de compra e incluye además los recursos del Proyecto de Saneamiento.
Para el 2015 los compromisos de contribución para el desarrollo por negocio es el siguiente:
Empresa de Servicios Públicos de Heredia
Contribución para el Desarrollo Ejecutada y de Reserva de Inversión 2014
Comparación con Contribución aprobada por ARESEP
(miles de colones)
Inversión
Contrib
ución
Ejecutada
Contribución
No Ejecuta
da
para Reserva
de Inversi
ón
Total Contrib
ución
ESPH para el
2012
Contrib
ución aproba
da por ARESEP
Diferencia
Contrib
ución ESPH -
ARESEP
PROGRAMA 1
Subprograma Agua Potable
Inversión de Agua Potable 2.795.317,5 846.850,4 3.642.167,9 0,0 3.642.167,9
Servicio de la Deuda Agua Potable 502.037,2 0,0 502.037,2 0,0 502.037,2
Total Subprograma Agua Potable 3.297.354,
7 846.850,4 4.144.205,
1 0,0 4.144.205,
1
PROGRAMA 2
Subprograma Agua Residual
Inversión de Agua Residual 853.313,7 4.345.212,7 5.198.526,4 0,0 5.198.526,4
Servicio de la Deuda Agua Residual 65.431,1 0,0 65.431,1 0,0 65.431,1
Total Subprograma Agua Residual 918.744,8
4.345.212,
7
5.263.957,
6 0,0
5.263.957,
6
63
PROGRAMA 3
Energía Eléctrica
Inversión de Energía Eléctrica 2.362.641,1 12.225,1 2.374.866,2 0,0 2.374.866,2
Servicio de la Deuda 2.011.746,0 0,0 2.011.746,0 0,0 2.011.746,0
Total Subprograma Energía Eléctrica 4.374.387,
1 12.225,1
4.386.612,
2 0,0
4.386.612,
2
PROGRAMA 4
Alumbrado Público
Inversión de Alumbrado Público 175.981,3 25.519,4 201.500,8 0,0 201.500,8
Servicio de la Deuda Alumbrado Publico 84.009,0 0,0 84.009,0 0,0 84.009,0
Total Subprograma Alumbrado Público 259.990,3 25.519,4 285.509,7 0,0 285.509,7
PROGRAMA 5
Programa Tarifa Hídrica
Inversión Tarifa Hídrica
87.324,4 8.197,3 95.521,7 0,0 95.521,7
Servicio de la Deuda Tarifa Hídrica 37.674,6 0,0 37.674,6 0,0 37.674,6
Total Subprograma Tarifa Hídrica 124.998,9 8.197,3 133.196,2 0,0 133.196,2
PROGRAMA 6
Programa Administración
Inversión Administración
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Servicio de la Deuda Administración 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Total Subprograma Administración 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
64
PROGRAMA 7
Programa Hidrantes
Inversión Hidrantes 403.019,8 124.162,3 527.182,1 0,0 527.182,1
Servicio de la Deuda Hidrantes 987,8 0,0 987,8 0,0 987,8
Total Subprograma Hidrantes 404.007,6 124.162,3 528.169,9 0,0 528.169,9
PROGRAMA 8
Programa Telecomunicaciones
Inversión Telecomunicaciones
370.817,1 227.813,7 598.630,9 0,0 598.630,9
Servicio de la Deuda Telecomunicaciones 7.317,8 0,0 7.317,8 0,0 7.317,8
Total Subprograma Telecomunicaciones 378.134,9 227.813,7 605.948,7 0,0 605.948,7
TOTAL 9.757.618,
4 5.589.981,
0 15.347.599
,5 0,0 15.347.599
,5
Fuente: Informe de Ejecución Presupuestaria y Resumen General de Egresos
Para observar el detalle de las inversiones pendientes ver anexo 4.
66
Ingresos Total ESPH
Ingresos Corrientes 58.419.097,3
Ingresos por Intereses Ganados 442.849,5
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 58.861.946,8Préstamos 1.249.506,2
Superávit Acumulado 7.762.078,5
Total 67.873.531,5
Ingresos Agua Potable
Ingresos Corrientes 7.944.372,2
Ingresos por Intereses Ganados 65.978,8
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 8.010.351,0
Préstamos 96.293,0
Superávit Acumulado 1.701.070,5
Total 9.807.714,5
Ingresos Agua Residual
Ingresos Corrientes 1.447.040,4
Ingresos por Intereses Ganados 8.778,2
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 1.455.818,6
Préstamos 118.184,9
Superávit Acumulado 4.611.528,7
Total 6.185.532,2
Ingresos Energía Electrica
Ingresos Corrientes 46.355.255,4
Ingresos por Intereses Ganados 350.954,0
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 46.706.209,4
Préstamos 1.035.028,3
Superávit Acumulado 410.838,2
Total 48.152.075,9
Ingresos Alumbrado Publico
Ingresos Corrientes 1.235.664,9
Ingresos por Intereses Ganados 7.808,4
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 1.243.473,3
Préstamos 0,0
Superávit Acumulado 414.974,6
Total 1.658.447,8
Cuadros Nº 28
Ingresos Efectivos por programa para el período de doce
meses
Terminado al 31 de Diciembre de 2014
(miles de colones)
67
Ingresos Tarifa Hidrica
Ingresos Corrientes 269.392,5
Ingresos por Intereses Ganados 624,6
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 270.017,1
Préstamos 0,0
Superávit Acumulado 16.287,0
Total 286.304,1
Ingresos Hidrantes
Ingresos Corrientes 387.740,5
Ingresos por Intereses Ganados 7.780,8
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 395.521,3
Préstamos 0,0
Superávit Acumulado 337.685,8
Total 733.207,2
Ingresos Telecomunicaciones
Ingresos Corrientes 779.631,5
Ingresos por Intereses Ganados 924,6
Ingresos Tributarios 0,0
Subtotal 780.556,1
Préstamos 0,0
Superávit Acumulado 119.693,6
Total 900.249,7
Agua PotableAgua
Residual
Energía
Eléctrica
Alumbrado
Público
Tarifa
HídricaHidrantes Telecomunic. Total
Remuneraciones 3.370.417,9 770.767,8 4.439.126,2 302.243,2 73.842,0 140.733,2 193.133,8 9.290.264,1
Servicios 1.782.352,2 613.814,4 2.400.757,4 52.261,5 117.340,5 18.313,1 228.814,1 5.213.653,0
Materiales y Suministros 596.033,5 111.200,5 34.372.427,7 796.031,4 1.060,3 77.734,7 57.502,0 36.011.990,1
Intereses y Comisiones 181.364,4 52.363,1 1.048.431,6 47.532,4 26.578,7 0,0 5.678,2 1.361.948,3
Bienes Duraderos 2.428.936,6 260.340,5 1.683.716,6 167.302,6 27.980,3 297.278,6 295.227,7 5.160.782,8
Transferencias 69.701,8 173,7 2.133.005,1 0,0 0,0 0,0 392,5 2.203.273,0
Amortizaciones 306.021,4 9.302,3 937.702,0 33.367,8 10.719,8 0,0 0,0 1.297.113,3
Cuentas Especiales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Subtotal 8.734.827,7 1.817.962,3 47.015.166,4 1.398.738,8 257.521,6 534.059,6 780.748,3 60.539.024,7Contribución para la
Administración
General29,22% 7,51% 51,08% 6,20% 0,75% 1,97% 3,27% 100,00%
0,000743866 0 0 53,04 0
Aporte de
Agua Potable
Aporte de
Agua
Residual
Aporte de
Energía
Eléctrica
Aporte de
Alumbrado
Público
Aporte de
Tarifa
Hídrica
Aporte de
Hidrantes
Aporte de
Telecomunic
ac.
Total
Remuneraciones 19.506,3 5.013,4 34.099,3 4.138,9 500,7 1.315,1 2.182,9 66.756,6
Servicios 186.522,3 47.939,2 326.062,9 39.576,9 4.787,5 12.575,3 20.873,6 638.337,7
Materiales y Suministros 29.661,8 7.623,5 51.852,2 6.293,7 761,3 1.999,8 3.319,4 101.511,8
Intereses y Comisiones 10.068,9 2.587,9 17.601,6 2.136,5 258,4 678,8 1.126,8 34.459,0
Bienes Duraderos 145.881,7 37.493,9 255.018,4 30.953,7 3.744,4 9.835,3 16.325,6 499.252,9
Transferencias 706,2 181,5 1.234,6 149,9 18,1 47,6 79,0 2.416,9
Amortizaciones 4.582,6 1.177,8 8.010,9 972,3 117,6 309,0 512,8 15.683,0
Cuentas Especiales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Subtotal 396.929,7 102.017,2 693.879,9 84.221,9 10.188,1 26.760,8 44.420,3 1.358.417,9
Total 9.131.757,5 1.919.979,5 47.709.046,3 1.482.960,7 267.709,7 560.820,4 825.168,5 61.897.442,6
Fuente: Resumen General de Egresos
Egresos
Programa
Cuadro Nº 29
Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A.
Egresos por Partida de los Programas de Energía Eléctrica y Alumbrado Público y Acueductos y Alcantarillado y aporte
Terminado al 31 Diciembre 2014
(miles de colones)
EgresosPrograma
68
Cuadro Nº 30
Gastos Reales según Clasificación Económica para el periodo de doce
meses terminado al 31 de Diciembre 2015
(miles de colones)
Concepto Monto
Gastos Corrientes 53.515.254,3
Gastos de consumo 50.024.403,2
Remuneraciones 9.061.927,5
Compra de Bienes y Servicios 40.962.475,7
Intereses 1.369.765,3
Deuda Interna 1.369.765,3
Transferencias Corrientes 2.121.085,8
Sector Público 2.099.700,2
Sector Privado 21.385,6
Gastos de Capital 7.538.717,2
Inversión Real 5.929.382,9
Gastos de formación de Capital 4.218.824,1
Compra de Bienes Tangibles 1.710.558,8
Inversión Financiera 1.609.334,3
Amortización de la Deuda 1.609.334,3
Total 61.053.971,5
Fuente: Resumen General de Egresos
Concepto Cantidad Monto
Servicios Especiales 1785.243,5
Total 85,2
Fuente: Resumen General de Egresos y RRHH
Cuadro Nº 31
Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A.
Detalle de Ejecución de Partidas para Servicios
(miles de colones)
69
Cuadro Nº32
Concepto Cantidad Monto
Servicios Especiales 1785.243,5
Total 85,2
Fuente: Resumen General de Egresos y RRHH
Cuadro Nº 31
Empresa de Servicios Públicos de Heredia S.A.
Detalle de Ejecución de Partidas para Servicios
(miles de colones)
70
Cuadro Nº33
Origen y aplicación de Recursos Superávit Especifico 2015
( miles de colones)
Origen de los recursos Aplicación de recursos
Origen por tarifa MONTO Detalle de gastos por
partida
Negocio 01 Agua
Potable
Negocio 02 Agua
Residual
Negocio 03
Energía Eléctrica
Negocio 04
Alumbrado Público
Negocio 05
Tarifa Hidrica
Negocio 07
Hidrantes
Negocio 08 Telecomunic
.
Total Aplicación
Agua Potable 2.208.163,
2
Remuneraciones 0,0 0,0
Servicios 0,0 0,0
Materiales y suministros 2.870,0 2.870,0
Intereses y comisiones 0,0 0,0
Bienes Duraderos 2.205.293,2 2.205.293,2
Transferencias 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 2.208.163,
2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.208.163,
2
Agua Residual 3.666.984,
6
Remuneraciones 0,0 0,0
Servicios 2.901.603,4 2.901.603,4
Materiales y suministros 500,0 500,0
Intereses y comisiones 0,0 0,0
71
Bienes Duraderos 764.881,2 764.881,2
Transferencias 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 0,0
3.666.984,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3.666.984,6
Energía Eléctrica 645.862,7
Remuneraciones 0,0 0,0
Servicios 0,0 0,0
Materiales y
suministros 0,0 0,0
Intereses y comisiones 0,0 0,0
Bienes Duraderos 645.862,7 645.862,7
Transferencias 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 0,0 0,0
645.862,7 0,0 0,0 0,0 0,0 645.862,7
Alumbrado Público 300.218,2
Remuneraciones 0,0 0,0
Servicios 6.416,5 6.416,5
Materiales 0,0 0,0
Intereses 0,0 0,0
Bienes Duraderos 293.801,7 293.801,7
Transferenciass 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 0,0 0,0 0,0 300.218,2 0,0 0,0 0,0 300.218,2
Tarifa Hidrica
Remuneraciones 0,0 0,0
7.940,4
Servicios 7.603,4 7.603,4
Materiales 0,0 0,0
Intereses 0,0 0,0
Bienes Duraderos 337,1 337,1
72
Transferencias 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 0,0 0,0 0,0 0,0 7.940,4 0,0 0,0 7.940,4
Hidrantes 288.957,0
Remuneraciones 0,0 0,0
Servicios 0,0 0,0
Materiales 58.714,2 58.714,2
Intereses 0,0 0,0
Bienes Duraderos 230.242,8 230.242,8
Transferencias 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
288.957,0 0,0 288.957,0
Telecomunicacione
s 924.851,4
Remuneraciones 0,0 0,0
Servicios 9.361,4 9.361,4
Materiales 556,7 556,7
Intereses 0,0 0,0
Bienes Duraderos 914.933,3 914.933,3
Transferencias 0,0 0,0
Amortización 0,0 0,0
Subtotal 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 924.851,4 924.851,4
Total por origen 8.042.977,
6 Total 2.208.163,2 3.666.984,6 645.862,7 300.218,2 7.940,4 288.957,0 924.851,4 8.042.977,6
Fuente: Reserva de Inversión Final
73
II. CONCLUSIONES
El Plan Anual Operativo 2015 de la ESPH presenta a nivel empresarial una ejecución física
de 88%, sobresaliendo la ejecución satisfactoria del Programa 03 Energía Eléctrica y
Programa 07 Hidrantes.
Según el avance físico reportado por cada una de las unidades o negocios por medio del
SISPAO, se muestra que de los nueve Programas que integran El PAO, solamente dos
programas presentan una ejecución física al 100%, los cuales son: Programa 03 Energía
Eléctrica y Programa 07 Hidrantes.
Asimismo, tres Programas se encuentran en un rango entre 90% y 95% los cuales son:
Programa 08 Telecomunicaciones, Programa 05 Tarífica Hídrica y el Programa 02 de
Aguas Residuales.
De igual manera, cuatro Programas no superan el 85% éstas son: Programa 01 Agua
Potable, Programa 04 Alumbrado Público, Programa 06 Administración y Programa 09
Generación.
Para el 2015 se reflejó una ejecución presupuestaria de 88 % lo que significa una
ejecución efectiva lo que asegura la continuidad de los servicios. El superávit con
recursos propios fue únicamente del 12 % lo que evidencia el buen nivel de ejecución,
considerando que muchos de los proyectos de inversión (Pozos Profundos y Compra de
Terrenos), se presupuestaron durante el año pero debido a diferentes requerimientos
legales los mismos no se pudieron ejecutar al cierre del período, caso contario la
ejecución hubiese sido aun mayor. De igual manera se observó un gran esfuerzo por
parte de las UEN por lograr las inversiones planteadas.
La tarifa de energía eléctrica aún es insuficiente para atender las necesidades del negocio
incluso se corre el riesgo que entre a una situación deficitaria en el 2016 sin no se aplican
nuevas tarifas.
Se debe destacar el esfuerzo que continua realizando la administración por aplicar
medidas de contención del gasto sin tener que afectar el servicio de los negocios.
En el negocio de Telecomunicaciones se debe tener más certeza de la creación de nuevos
proyectos para evitar que se generen compromisos sin contar con los recursos financieros
suficientes.
76
Programa 01 UEN Agua Potable
El PAO 2014 de la UEN Agua Potable está conformado por 9 metas, las cuales están
relacionadas a construcciones y perforaciones, mejoras, impermeabilización de tanques,
instalación de tubería, instalación y sustitución de hidrómetros y compra de terrenos. Por lo
que seguidamente se muestra el detalle de cada una de ellas:
1.1.1 Metas relacionadas a construcciones y perforaciones.
Meta 1: Producción de aproximadamente 40 l/s de agua por medio de la perforación del
Pozo Santa Cruz 2 para abastecer la zona de San Isidro de Heredia, partiendo de un
escenario probable: ésta meta presenta una ejecución del 100%, logrando lo
programado de la producción de 40 l/s de agua del Pozo Santa Cruz 2 para abastecer la
zona de San Isidro de Heredia. No obstante, queda pendiente la realización de algunas
iniciativas para poner en funcionamiento dicho pozo, tales como: pruebas de bombeo,
obras complementarias de perforación, entrega de reporte, obras complementarias para
el predio y la operación del pozo.
Esta meta tenía asignado presupuestariamente un monto de ¢603.201.914,90 y durante el
año se reporta un monto ejecutado de ¢203.546.460,20, representando una ejecución
presupuestaria del 34%.
Meta 5: Incremento en la continuidad del servicio de agua potable en la sección alta de
Calle Zurqui por medio de la construcción al 100% de una línea de impulsión de 580
metros y una estación de rebombeo para poder distribuir el líquido: ésta meta se reporta
en un 100%, por lo que si se finalizó con la construcción de la línea de impulsión de 580
metros y la estación de rebombeo. Dicha meta tenía asignado un monto del presupuesto
de ¢23.541.268,08 y al finalizar el 2015 se registra un monto ejecutado de ¢
11.700.590,30 que equivale a una ejecución presupuestaria del 50%
Meta 9: Producción de aproximadamente 105 l/s de agua por medio de la perforación del
Pozo Malinchez 2, Pozo 90, y Pozo Los Altos II, para abastecer la zona de San Rafael y
Heredia partiendo de un escenario probable: Con respecto a ésta meta presenta un 0%
de ejecución física, debido a que no obtuvieron los permisos de perforación del Pozo
Malinchez 2, Pozo 90 y Pozo Los Altos II, es por ello que no fue posible iniciar con las
obras programadas.
Presupuestariamente, el negocio de agua potable inicialmente se le asignó un monto de ¢
2.315.074.978,04 y al finalizar el período 2015 se ha ejecutado un monto de ¢
12.355.472,25 lo que equivale a un 1%.
77
1.1.2 Metas asociadas a mejoras
Meta 2: Incremento en la calidad del servicio de agua potable por medio de la realización de
3 mejoras en las captaciones 29, Mata Caña - Mata Maíz y Breña Mora: ésta meta se reporta
cumplida al 100%, realizando las tres mejoras programadas en las captaciones 29, Mata
Caña- Mata Maíz y Breña Mora.
Dicha meta tenía asignado un monto en el presupuesto de ¢ 21.829.248,45 del cual se ha
ejecutado ¢ 21.487.605,95 que representa un 98%.
Meta 3: Incremento en la calidad del servicio de agua potable por medio de la ejecución de 5
mejoras en predios de la empresa (Pozo Santa Lucia, Pozo Real Santamaría, Pozo Santa Cruz,
Pozo Montealegre y Tanque Carbonera): De ésta meta se alcanzó un 40% de ejecución física
debido a que se presentan inconvenientes tales como: atrasos considerables en la etapa de
prueba de bombeo del Pozo Santa Cruz y la falta de permisos de la municipalidad para
avanzar en los Predios Montealegre y el Tanque Carbonera.
Ésta meta se le asignó un monto inicial en el presupuesto de ¢ 74.718.425,65 del cual al
finalizar el período 2015 se ha ejecutado un monto de ¢ 49.400.557,65 lo que equivale a un
62%.
1.1.3 Impermeabilización de tanques
Meta 4: Incremento de la continuidad del servicio de agua potable por medio de la
impermeabilización de 4 tanques (Victoria, El Castillo, Otoniel y Brasilia Grande): ésta meta
registra un porcentaje de avance físico del 75% que se ve reflejado en la impermeabilización
de los tanques El Castillo, Brasilia Grande y el Tanque Otoniel. No obstante, es importante
indicar que no fue posible realizar las obras de impermeabilización del Tanque Victoria debido
a que no se permite el acceso al mismo ya que se encuentra en una propiedad privada.
Inicialmente a ésta meta se le asignó un monto de ¢ 52.436.389,10 del cual se ha ejecutado
un monto de ¢ 48.481.465,85 que equivale a un 50%.
1.1.4 Metas relacionadas a la instalación de tuberías
Meta 6: Incremento de la continuidad del servicio de agua potable por medio de la
instalación de 7000 metros de tubería en los acueductos de San Rafael, Heredia y San Isidro:
ésta meta presenta una ejecución del 100% instalando un total de 8930 metros de tubería, lo
que supera lo programado para la meta. La distribución de tubería fue: Heredia 1558 metros,
San Rafael 3831 metros y San Isidro 3541 metros.
78
Esta meta tenía asignado presupuestariamente un monto de ¢ 359.094.918,83 de los cuales
se ha ejecutado un monto de ¢ 328.148.137,29 lo que equivale a un 92% de ejecución
presupuestaria.
1.1.5 Metas relacionadas a la instalación y sustitución de hidrómetros
Meta 7: Satisfacer la demanda de servicios de agua potable por medio de la instalación de
1800 servicios nuevos y 5000 mantenimientos (4000 preventivos y 1000 correctivos) en la
zona servida por la ESPH.S.A: Ésta meta reporta una ejecución física anual de 100% que
obedece al cumplimiento de los 1800 servicios nuevos y los 5000 mantenimientos que
corresponden a 4000 preventivos y 1000 correctivos. Por tanto, la distribución se detalla a
continuación el avance por trimestre:I Trimestre: 462 servicios nuevos y mantenimientos
correctivos y preventivos,II Trimestre: 1491 servicios nuevos y mantenimientos correctivos y
preventivos y en el III Trimestre: 1629 servicios nuevos y mantenimientos correctivos y
preventivos.
En términos presupuestarios, ésta meta se le asignó un monto de ¢ 667.763.422,70 de los
cuales se han utilizado ¢ 626.701.277,55 que corresponde a un 95%.
1.1.6 Metas relacionadas con la compra de terrenos
Meta 8: Adquisición de 5 terrenos (Cienega Sur, Vila Seca, Esperanza II, Tirol y Santa Elena):
ésta meta presenta un 60% de avance físico que obedece a únicamente la compra del
terreno Ciénega Sur, dado que el trámite de compra de los otros tres terrenos ha presentado
atrasos considerables relacionados con la asignación del Presupuesto Extraordinario 02-2015
y además se presentaron atrasos en la Municipalidad. Por tanto,la compra de esos 3 terrenos
pendientes se realizarán hasta el año 2016.
En cuanto al presupuesto, se puede decir que inicialmente a ésta meta se le asignó un monto
de ¢ 691.146.145,78 del cual se ha ejecutado un monto de ¢140.127.028,06 lo que equivale
a un 64%.
Programa 02 UEN Agua Residuales
La UEN de Agua Residuales cuenta con dos metas en el PAO, las cuales se clasifican para
efectos de este informe en: Instalación y reposición de tubería de agua residual.
A continuación se muestra el detalle de ejecución física y presupuestaria de cada una de las
metas de la UEN Agua Residuales:
79
1.2.1 Metas asociadas a la instalación y reposición de tuberías
Meta 1: Aumento de la cobertura del servicio de alcantarillado sanitario en 332 clientes a
través de la instalación de 1560 metros de tubería en el sector de Bajo Los Molinos: ésta
meta presenta una ejecución física del 93% que corresponde a la instalación de 1196 metros
de tubería al finalizar el período, debido a que existen unos tramos de tubería de aguas
residuales que están contrapendiente a la red que administra la ESPH S.A, por este motivo
quedó pendiente instalar 364 metros de tubería, el cual está comtemplado para ser instalado
junto con el proyecto de saneamiento ambiental (tramo con estación de bombeo).
En cuanto a la ejecución presupuestaria, de un total de ¢118.595.503,38 de monto asignado
se ha ejecutado un total de ¢ 99.043.143,74 lo que corresponde a un 84% .
Meta 2: Reducción de la cantidad de averías en los sectores de Los Lagos y la Aurora por
medio de la reposición de 3000 metros de tubería de alcantarillado sanitario para la
recolección de aguas residuales: ésta meta presenta un avance de ejecución física del 98%
que responde a la sustitución de 2313 metros de red principal y sus previstas entre los
sectores de Los Lagos y La Aurora, quedando pendiente 687 metros de tubería principal.
A nivel presupuestario, a ésta meta se le asignó un monto de ¢152.863.628,35 del cual hasta
finales del 2015 sólo se ha ejecutado un monto de ¢ 116.231.880,92 que equivale a un 98%.
Programa 03 UEN Energía Eléctrica
La UEN de Energía Eléctrica cuenta con un total de 6 metas en el PAO, las mismas se
clasifican para efectos de este informe en: construcciones y mantenimiento y continuidad del
servicio eléctrico. Por tanto, el detalle de ejecución física y presupuestaria de cada una de las
metas se muestra a continuación:
1.3.1 Metas asociadas a mantenimientos y continuidad del servicio eléctrico
Meta 1: Ejecución de 440 mantenimientos en el área servida de la empresa que permita
mantener el servicio de energía eléctrica. ésta meta presenta un 100% de avance de
ejecución física, por lo que se ha cumplido en su totalidad con lo programado para la
meta.
En términos presupuestarios, inicialmente a ésta meta se le asignó un monto de ¢
118.000.000,00 del cual se ha ejecutado un monto de ¢118.000.000,00, lo que demuestra
que el presupuesto fue utilizado en su totalidad para el cumplimento de la meta.
Meta 2: Mejoramiento del 10% de los indicadores de Duración Promedio de
Interrupciones Registradas (DPIR) y Frecuencia de Interrupciones Registradas (FIR) de
80
continuidad del servicio eléctrico. ésta meta presenta un 100% de ejecución física anual.
A ésta meta se le asignó ¢3.328.265.200,00 el cual fue utilizado en su totalidad, lo que
equivale a un 100%.
Meta 3: Avance 100% en iniciativas establecidas para la implementación del monitoreo
de la calidad del servicio y lectura remota a clientes T-MT, T-CS y T-GE: ésta meta
presenta un avance físico del 100% y a nivel presupuestario se le asignó
¢49.814.327,27 de los cuales se han utilizado ¢ 36.158.335,70 lo que equivale a un
73%.
Meta 4: Cumplimiento 100% de las iniciativas relacionadas con la implementación de un
sistema de medición independiente en las plantas de generación de la ESPH y en las
subestaciones del ICE en Heredia, San Miguel y Belén:ésta meta presenta un 100% de
avance físico distribuidos en Heredia, San Miguel y Belén. En términos presupuestarios, a
ésta meta se había asignado un monto de ¢ 36.000.000,00 de los cuales sólo se ha
gastado ¢32.449.338,00 lo que representa una ejecución presupuestaria del 90%.
1.3.2 Metas relacionadas a construcciones
Meta 5: Meta Reconstrucción de la red eléctrica al 100% en la Comunidad de Cubujuqui
de Heredia: ésta meta presenta una ejecución física de 100%, que corresponde al
cumplimiento de la reconstrucción total de la red eléctrica en la Comunidad de Cubujuquí
de Heredia.
En cuanto a la ejecución presupuestaria de ésta meta se le asignado un monto de
¢14.949.269,06 de los cuales se ha ejecutado un monto de ¢ 14.949.269,06 lo que equivale
a un 100%.
Meta 6: Contar con la instalación del transformador nuevo en diciembre del 2015 para el
Proyecto de Equipamiento Eléctrico para 2 salidas subterráneas de Subestación
Concepción: ésta meta registra un avance físico de 100% y se le ha asignado un monto
de ¢ 76.931.187,25 el cual fue utilizado en su totalidad.
81
Programa 04 Alumbrado Público
El programa 04 conformado por el negocio de Alumbrado Público presenta dos metas en el
PAO, las cuales se muestran a continuación:
1.4.1 Metas relacionadas a mantenimientos:
Meta 1: Mejoramiento de la continuidad del servicio que se le brinda al cliente por medio de
la ejecución de mantenimiento preventivo a 300 luminarias: ésta meta presenta una
ejecución anual de 100% que responde al cumplimiento de lo programado para ésta meta.
El presupuesto asignado fue de ¢ 904.440.371,65 del cual se ha utilizado ¢770.036.520,76 lo
que equivale a un 85%.
1.4.2 Metas asociadas a construcciones:
Meta 2: Construcción del 50% del taller de alumbrado para la Empresa de Servicios Públicos
de Heredia S.A: ésta meta tiene una ejecución física anual de 76% debido a que
obedece al incumplimiento de los requisitos por parte de las empresas que participaron en el
proceso de contratación, ocasionando así que la obra no avanzará.
El monto asignado es de ¢401.301.444,06 del cual se ha gastado ¢ 68.303.939,30 que
corresponde a un 17%.
Programa 05 Tarifa Hídrica
El Plan Anual Operativo del Programa Gestión Ambiental contiene una meta, la cual se
detalla a continuación:
Meta 1: Protección de una superficie de 1000 hectáreas con cobertura forestal ubicadas en
las fincas incorporadas al programa de pago por servicios ambientales (PSA) de la ESPH S.A:
ésta meta presenta una ejecución física de 94% correspondiente a una cobertura total de
940,13 hectáreas con cobertura forestas ubicadas en las fincas incorporadas al programa de
Pago por Servicios Ambientales (PSA).
Esta meta tenía asignado un monto de ¢ 94.232.508,91 del cual se reporta la ejecución por
un monto de ¢ 91.615.534,00 representando una ejecución del 97%.
Programa 06 Administración
El programa 06 está compuesto por las unidades administrativas de la ESPH, en su totalidad
cuatro unidades administrativas poseen metas en el PAO y las mismas se detallan a
continuación:
Unidad Ambiental Unidad Ambiental
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Unidad de Gestión de Calidad
La Unidad de Gestión de Calidad cuenta con una meta en el PAO, la cual se detalla a
continuación:
Meta 1: Mantener las certificaciones del Sistema de Gestión Integrado (Calidad, SySO,
Ambiente, Responsabilidad Social) bajo un esquema de mejoramiento continuo: ésta meta
presenta un avance físico del 100%, el cual se relaciona a la definición, revisión, e
implementación de documentos del SGI de la certificación ambiental, identificar y controlar
los requisitos legales de la operación de los negocios desde el punto de vista ambiental,
levantamiento de la base documental ambiental y la inserción de los requisitos ambientales
en los proyectos de la empresa. Presupuestariamente esta meta tiene asignado un monto de
¢33.715.379,64 de los cuales se han gastado ¢32.719.279,12 lo que equivale a un 97%.
UEN de Tecnologías de Información
La Unidad de Tecnología de la Información contiene un total de dos metas en el PAO, se
muestra a continuación el detalle de ejecución física y presupuestaria de cada una:
Meta 1: Dotación de una plataforma tecnológica actualizada por medio de la adquisición y
actualización de 52 componentes tecnológicos que garanticen la prestación de los servicios
que brinda la empresa:ésta meta tiene un avance físico de 33% que obedece a que al
finalizar el 2015 sólo se logró adquirir y actualizar 17 componentes tecnológicos, ya que en
su momento por la situación financiera de la empresa no se permitió la ejecución de compras
por parte del área de presupuesto, ya que sólo se estaba ejecutando gastos fijos.
En cuanto a la ejecución presupuestaria, se le ha asignado un monto de ¢164.113.134,35 de
los cuales se ha gastado ¢138.065.728,56 que equivale a un 78%.
Meta 2: Realizar la contratación de 1200 horas de consultoría para la atención de los
requerimientos regulatorios: ésta meta reporta un porcentaje de avance físico de 100%
cumpliendo así con lo programado para ésta meta.
A nivel presupuestario, inicialmente a ésta meta se le ha asignado un monto de
¢21.558.713,33 del cual se ha gastado un monto de ¢16.574.571,80 que corresponde a un
65%.
DAID
La DAID cuenta con tres metas en el PAO. Las cuales se específican a continuación:
83
Meta 1: Definir el alcance de la primera etapa de construcción del Proyecto de Saneamiento
Ambiental e iniciar gestión correspondiente: ésta meta presenta un avance físico de 95%. De
igual forma, la Junta Directiva de la ESPH S.A., mediante acuerdo JD 165-2015 declara de
interés público y necesidad social terreno donde se construirá el proyecto de Saneamiento
Ambiental. A finales del 2015, sólo resta la firma del Presidente de la República para su
publicación en el diario oficial La Gaceta. Esta declaratoria es vital para trámites y permisos
posteriores.
A ésta meta se le asignó un monto de ¢ 4.183.232.815,97 del cual se ha ejecutado un monto
de ¢643.412.819,00 que equivale a un 15%.
Meta 2: Gestionar la contratación de factibilidad para el Proyecto eólico El Quijote al 100%:
ésta meta alcanzó un avance físico de 100% que se refleja en la realización de iniciativas
como:elaborar y revisar la documentación requerida para iniciar el trámite de contratación,
gestionar el trámite de compra para la contratación del estudio de viabilidad y emitir un
criterio en relación al trámite de contratación del estudio de viabilidad realizado en el período.
En lo que respecta a la ejecución presupuestaria, se le asignó un monto de ¢ 240.030.000,00
de los cuales se han utilizado ¢5.170.653,84 que corresponde a un 2%.
Meta 3: Obtener la aprobación de una propuesta integral al 100% para albergar al personal
administrativo en un edificio que contemple las necesidades de espacio físico de cada una de
las áreas administrativas: En cuanto a ésta meta se obtuvó una ejecución física de 85%, ya
que la Gerencia emitió un comunicado en el mes de mayo del 2015 solicitando la suspensión
de toda acción en relación al Edificio Administrativo, tal y como lo estable el oficio DAID-418-
2015, con fecha 04 de diciembre 2015.
Presupuestariamente, a ésta meta se le asignó un monto de ¢ 61.621.68,00 de los cuales se
han ejecutado un monto de ¢ 9.191.240,04 lo que representa un 15%.
Recursos Materiales
La Unidad de Recursos Materiales cuenta con dos metas en el PAO, las cuales se específican
seguidamente:
Meta 1: Construcción del 100% del parqueo del almacén: en lo que respecta a ésta meta se
puede decir que se obtuvó una ejecución física de 100% , que corresponde a la finalización
de la obra.
En términos presupuestarios,a ésta meta se le asignó un monto de ¢ 123.916.958,76 de los
cuales se ejecutó ¢ 71.802.598,04 que representa un 58%.
84
Meta 2: Puesta en producción sistema de captura automatizada de datos mediante los
estándares globales y tecnología móvil (Código de Barras) al 90 %: el avance físico de ésta
meta fue de 89%, el atraso se dede a que la la UEN TIC debe revisar las bases de datos de
los aplicativos desarrollados para su puesta en producción.
En cuanto a la ejecución presupuestaria, se refleja que de un monto asignado de
¢27.697.500,00 se ha gastado un total de ¢ 24.975.000,00 que equivale a un 90%.
Programa 07 Hidrantes
El Programa 07 Hidrantes cuenta con dos metas en el PAO, las cuales se explican a
continuación:
Meta 1: Mejoramiento de la red de hidrantes a través de la reposición de 40 dispositivos para
evitar que fallen al momento del uso por parte del Cuerpo de Bomberos: ésta meta presenta
un avance físico de 100%, logrando así cumplir con lo programado. A nivel presupuestario, la
meta se le asignó un monto de ¢328.533.072.54 del cual se ha ejecutado un monto de ¢
225.167.540,01 que simboliza un 69%.
Meta 2: Aumento de la cobertura del servicio de hidrantes mediante la instalación de 100
dispositivos para brindar un mayor servicio al cuerpo de bomberos ante un eventual siniestro:
De acuerdo con los resultados obtenidos para ésta meta se puede decir que se obtuvó una
ejecución física de 100%, por lo que si se logró cumplir con lo programado. En materia
presupuestaria, se asignó un monto de ¢ 41.386.560,35 de los cuales se ha utilizado ¢
39.291.157,15 que corresponde a un 52%.
Programa 08 Telecomunicaciones
El Programa 08 Telecomunicaciones posee cuatro metas en el PAO, por lo que en las
siguientes líneas se específica cada una de las metas:
Meta 1: Ejecución de 3 ampliaciones modulares de la red de telecomunicaciones: los
resultados obtenidos en ésta meta reflejan que se cumplió en un 100% con lo programado.
Sin embargo, a nivel presupuestario, la meta se le asignó un monto ajustado de ¢
208.376.538,48 y se ejecutó ¢ 208.376.538,48. Por lo que si fue utilizado el presupuesto en
un 100%.
85
Meta 2: Mejora de la infraestructura de telecomunicaciones mediante el equipamiento,
adquisición e implementación de 53 componentes tecnologicos medulares para la dotación
de los servicios de infocomunicaciones: se ha avanzado físicamente en un 100%, finalizando
satisfactoriamente lo programado, en términos presupuestarios de un monto ajustado de
¢416.731.843,00 y se han ejecutado ¢76.580.250,00 lo que equivale a un 81%.
Meta 3: Realizar al menos 15 mejoras / ampliaciones a la Red de telecomunicaciones actual:
ésta meta finaliza en un 100% de ejecución física, en cuanto a la ejecución presupuestaria
de un monto ajustado de ¢ 12.604.370,92 se ejecutó un monto de ¢ 2.734.370,92 lo que
corresponde a un 22%.
Meta 4: Diseñar y/o implementar 7 nuevos servicios de info-comunicaciones: ésta meta
presenta una ejecución física de 71%. A nivel presupuestario, se asignó un monto ajustado
de ¢ 1.109.023.690,2 de los cuales se ha ejecutado un monto de ¢ 25.390.000 que
equivale a un 2%.
Programa 09 Generación
El Programa 09 Generación cuenta con una meta en el PAO, la misma se explica
seguidamente:
Meta 1: Realizar al 100% de los ajustes necesarios a los equipos de automatización de la
Planta Hidroeléctrica Los Negros para aumentar la capacidad de generación de la planta:
ésta meta muestra una ejecución física de 55% dado que está meta se agregó como
parte de las metas del PAO por medio del oficio PI-343-2015 producto del presupuesto
extraordinario PE-02-2015 aprobado por acuerdo JD-248-2015 y tiene programación a
partir del cuarto trimestre del 2015. Por tanto, aún faltan por culminar las iniciativas de
ejecución de ajustes a los grupos de generación y la aprobación de trabajos por parte de
los supervisores.
En virtud de lo anterior, en materia de presupuesto se ha asignado un monto de ¢
135.000.000,00 el cual no ha sido utilizado hasta el momento.
96
Presentación
A continuación se presenta la Reserva de Inversión final, correspondiente a la Empresa de
Servicios Públicos de Heredia S.A. para el período 2015, por un importe de
¢ 5.903.710.521,98. La Empresa mantiene la política de registrar las reservas de inversión
de conformidad con la potestad que le otorga la Ley 7722 “Sujeción de Instituciones
Estatales al Pago de Impuesto sobre la Renta”, según Gaceta No 10 del 15 de enero de
1998, a nivel presupuestario representa la contribución para el desarrollo, contempla
proyectos e inversión específicos así como obligaciones contraídas en el período, que
quedan pendientes de cancelar, las cuales se incluyen en el presente informe para la
reasignación presupuestaria en el período 2016.
Se presenta una reserva de inversión final donde se proyectan los recursos presupuestarios
que no van a ser ejecutados al final del periodo 2015 y que constituyen una previsión para
el financiamiento de obras e inversiones aprobadas por la ARESEP o producto del
financiamiento.
El procedimiento de reserva de inversión es aplicable a toda la estructura administrativa y
operativa, entiéndase Junta Directiva, Gerencia, Subgerencia, Unidades Estratégicas de
Negocios, Unidades Administrativas, Unidades de Apoyo y Direcciones, las cuales
administran recursos presupuestarios en la ESPH SA. Para el 2015 la reserva de
inversión final queda distribuida por negocio de la siguiente manera:
NEGOCIO IMPORTE %
Agua Potable 1.310.345.800,56 22,20%
Agua Residual 44.068.112,00 0,75%
Agua Residual (Proyecto
Saneamiento)
3.474.603.380,02 58,85%
Alumbrado Público 297.490.004,46 5,04%
Administración 44.945.500,00 0,76%
Hidrantes 100.020.426,47 1,69%
Telecomunicaciones 632.237.298,47 10,71%
TOTAL ¢ 5.903.710.521,98 100%
De acuerdo con la distribución que se presenta en el cuadro anterior los % más
representativos corresponden el Negocio de Agua residual, con un 59,60 % del total de
97
la reserva, esto debido a que se dejan recursos para el desarrollo del proyecto
Saneamiento Ambiental los cuales provienen de Caja Única del Estado, que representa un
alto costo económico del 58,85 %. También se muestra con un porcentaje considerable
para el negocio de Agua potable, los cuales corresponden al 22,20 %, dejándose en este
apartado recursos para atender compromisos para la adquisición de equipos de
construcción, de transporte, equipo Pranc, mejoras en predios, en equipo de medición,
compra de terrenos, pozos, tubería distribución San Isidro y San Rafael, entre otros. En
el caso del negocio de Agua Residual se reservan recursos para atender básicamente la
compra de Equipo de Transporte.
También se muestra como porcentaje para el negocio de Telecomunicaciones, el 10,71
%, esto para Proyectos de FTTX, servicios administrados tales como SINABI y Banca para
el Desarrollo, así como para la implementación de la Plataforma Heredia Sostenible.
En lo referente al negocio de Hidrantes los recursos reservados se tienen para la instalación
de Hidrantes y adquisición de flotilla. Además importante mencionar que con respecto al
negocio de la administración se dejan recursos para atender la compra de equipo de
transporte y el proyecto Código de Barras. Concerniente al negocio de Alumbrado Público
se representa un porcentaje del 5,04%, básicamente para la Construcción del edificio, taller
y obras complementarias del negocio.
En el caso del Negocio de Energía Eléctrica, y Generación no se incorporó reserva de
inversión final debido a que existe un problema de efectivo que impide dejar recursos en
reserva.
A continuación se presenta un detalle por Negocio, subpartida y centro de costo donde se
encuentran ubicados los recursos de la reserva de inversión. Cabe indicar que al inicio de
cada negocio se incluye un resumen de las inversiones propias del mismo, seguidamente
se presenta el detalle de cada inversión, en donde se muestra el importe, la partida
presupuestaria y centro de costo correspondiente.
98
PROGRAMA 01 – AGUA POTABLE
La UEN de Agua Potable requiere incorporar en la reserva de inversión final
correspondiente al periodo 2015 la suma de ¢1.310.345.800,56 para atender las
inversiones que se presentan a continuación.
Resumen de las Inversiones de Agua Potable
Nº Inversiones Monto
1.1 Desinfección 48.819.589,00
1.2 Equipo de Construcción 30.426.962,00
1.3 Equipo Pranc 29.994.605,12
1.4 Mejoras al Equipo de Medición 20.962.941,62
1.5 Mejoras en Predios 35.319.442,90
1.6 Mejora en Zona Alta de Calle Zurquí 1.511.509,08
1.7 Pozo Santa Cruz 369.487.963,45
1.8 Compra de Terrenos 711.445.000,00
1.9 Equipo de Bombeo 47.657.787,39
1.10 Tubería Distribución Acued. San Isidro 6.320.000,00
1.11 Tubería Distribución Acued. San Rafael 8.400.000,00
Total en Reserva ₡1.310.345.800,56
A continuación se realiza un detalle de las inversiones:
99
1.1 Desinfección
Para atender la compra de equipos que contribuyen a la potabilización y desinfección del
recurso hídrico se reservan recursos por la suma de ¢ 48.819.589.00 los cuales se
distribuyen por partida presupuestaria y centro de costo de acuerdo al detalle que se
presenta seguidamente.
1.1.1 Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-01-01 (Maquinaria y
Equipo para la Producción) del centro de costo 01-05-12-50-05 el importe de ¢
18.819.589.00 con el fin de poder atender el compromiso por la compra de Turbidímetro
para la zona del Tirol en San Rafael de Heredia; lo anterior con base en la AC 69385 y OC
50162
1.1.2 Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-01-01 (Maquinaria y
Equipo para la Producción) del centro de costo 01-03-13-50-02 el importe de ¢
30.000.000.00 con el fin de atender compromiso de pago correspondiente a la compra del
equipo de desinfección para el Pozo Santa Cruz 2; por cuanto a la fecha las
especificaciones técnicas no están listas ya que depende de condiciones finales de presión
y caudal de los pozos. Dicha compra está sujeta a la AC 69798. Se considera dentro de la
reserva de inversión ya que este equipo es indispensable para realizar un control
automático de turbidez en cada una de las zonas mencionadas.
1.2 Equipo de Construcción
Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-01-01 (Maquinaria y Equipo para
la producción) centro de costo 01-02-12-50-79 para llevar a cabo el compromiso de pago
por la compra de una unidad de bacheo para llevar a cabo la reposición de carpeta asfáltica
generada por la atención de averías y las mejoras (instalación de tuberías) en la red de
agua potable. Lo anterior de conformidad con el saldo de la AC 69321 y OC 49808 por un
importe de ¢30.426.962.00; aunado a ello se indica que este equipo tiene un plazo de
entrega de 135 días por lo tanto no se recibirá en lo que resta del año, la proyección es
que se reciba en el mes de febrero del 2016.
1.3 Equipo de Pranc
Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-01-01 (Maquinaria y Equipo para
la producción) un monto total de ¢29.994.605,12 en los siguientes centros de costo:
100
1. 01-02-12-50-84, AC 69685 por un monto de ¢19.998.201,70 para medir los puntos
de los pozos Claretiano, Miraflores, Granada, Malinche Real, Chorreras, Esperanza 1,
Montealegre y pozo Aurora.
2. 01-03-12-50-84, AC 69685 por un monto de ¢4.998.201,71 para medir los puntos
de los Tanque San Isidro, Breña Mora, Tanque San Isidro 1 y 2.
3. 01-05-12-50-84 AC 69685 por un monto de ¢4.998.201,71 para medir los puntos
Entrada al Tanque Chamaco, Pozo Santiago, Pozo Burial, Mata Caña, Mata Maíz.
Lo anterior obedece a que la AC’s corresponde a la compra de macromedidores
electromagnéticos. Dichos equipos tardan entre 8 y 10 semanas en entregarlos al almacén
de la ESPH, por lo que probablemente no estén antes del 3 de diciembre. Estos
macromedidores forman parte del programa de control de pérdidas de la UEN APH.
1.4 Mejoras al Equipo de Medición.
1.4.1 Se requiere dejar en reserva de inversión en el centro de costo 01-02-12-50-01 el
importe de ¢ 20.962.941,62 los cuales serán utilizados para atender los siguientes
compromisos de pago:
1. AC 69402, OC 49669 por un importe de ¢4.837.598,58 en la partida 5-01-01
(Maquinaria y Equipo para la producción)para realizar la compra de los diferentes
hidrómetros como parte del proyecto de instalación de servicios nuevos y mejoras al
parque de medición
2. AC 69766 por un monto de ¢15.788.429.75 en la partida 5-01-99 (Maquinaria y
Equipo Diverso) para la compra de un detector de fugas, que dicho sea de paso fue
aprobado mediante la MP-03-2015, bajo el formulario denominado DETECTOR. Se
incorpora en la reserva por cuanto la adjudicación al proveedor se hará en
noviembre y el equipo estaría ingresando en enero de 2016 por el plazo de entrega.
Lo anterior por cuanto se aún no se han tramitado los pagos correspondientes a los
trabajos realizados y equipos entregados.
1.4.2 AC 69405, OC 49529 por un importe de ¢336.913,29 en la partida 5-02-07
(Maquinaria y Equipo para la producción) para realizar la compra de los diferentes
101
hidrómetros como parte del proyecto de instalación de servicios nuevos y mejoras al
parque de medición.
1.5 Mejoras en Predios
Se requiere dejar en reserva de inversión el importe total de ¢35.319.442,90 con el fin
de atender los compromisos de pago que se detallan a continuación:
Heredia: ¢17.109.956,80
Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-02-07 (Instalaciones) centro de
costo 01-02-11-50-66 el importe de ¢ 14.600.000.00 con el fin de que estos recursos sean
utilizados en los compromisos de pago que se encuentran en trámite por contratación de
mano de obra por los trabajos de instalación y construcción de infraestructura. Lo anterior
con base en la OC 49106, AC 68600.
Así mismo se incorpora el importe de ¢2.509.956,80 de la AC 69844, OC 50169 con el fin
de atender el compromiso en trámite por las mejoras en el predio del Tanque 90.
San Isidro: ¢ 18.209.486,10
Adicionalmente en esta partida (5-02-07) y centro de costo 01-03-11-50-66 se reservan
recursos por la suma de ¢ 7.493.202,10 con el fin de atender el compromiso de las mejoras
en el predio del Pozo Santa Cruz ubicando en San Isidro de Heredia. Lo anterior según la
autorización de compra 69800, OC 50144. Así mismo se deja en reserva de inversión el
importe de ¢ 2.716.284.00 con el fin de atender el compromiso de pago por la construcción
de la losa de concreto en el predio de San Isidro de Heredia, de conformidad con la AC
69976 y OC 50266.
Por otro lado, se requiere dejar en reserva de inversión el monto de ¢8.000.000.00
correspondiente a la AC 69869, con el fin de atender el compromiso adquirido para las
mejoras en infraestructura en el Tanque Carbonera ubicado en San Isidro de Heredia.
1.6 Mejora en Zona Alta de Calle Zurquí
Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-02-07 (instalaciones), centro de
costo 01-03-12-50-22 el importe de ¢ 1.511.509,08 con el fin de poder atender
pendiente de pago de la AC 69776 por un importe de ¢1.511.509,08 la contratación de la
instalación de un transformador de 15kva.
102
Lo anterior obedece principalmente que se debe atender un recurso de amparo en contra
de la ESPH, por cuanto un mandato de la sala constitucional en razón de que el acceso de
agua es un derecho inscrito en la constitución política de costa rica y la empresa como ente
operador, debe satisfacer las necesidades del recurso de la zona.
1.7 Perforación Pozo Santa Cruz.
Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-02-07 (Instalaciones), centro de
costo 01-03-13-50-02 el importe de ¢ 369.487.963,45 con el fin de que dichos recursos
sean utilizados en la perforación de dicho pozo, ya que según indica la UEN es necesario
iniciar la perforación del Pozo Santa cruz en San Isidro de Heredia, esta perforación
constituye parte del plan de inversión del año 2016, constituyendo un pozo estratégico en
la zona de San Isidro, por cuanto va a ayudar a distribuir agua entre los abonados en la
zona de San Isidro y de esta manera mitigar parcialmente los efectos de la sequía que
cada vez se hace más fuerte y deben de tomarse las medidas preventivas para esta zona.
Lo anterior de acuerdo con las siguientes autorizaciones de compra:
1. AC 69224, OC 49557 por un importe de ¢134.467.212.00, con el fin atender el
compromiso de pago por la perforación del pozo como tal.
2. AC 69606, OC 49897 por un importe de ¢6.923.460.00 con el fin de llevar a cabo el
pago correspondiente a la instalación de postes por cuanto se quiere modificar las
líneas de corriente trifásicas existentes.
3. AC 69646 por un importe de ¢90.000.000.00 con el fin de realizar la colocación de
la línea de salida del pozo Santa Cruz, ya que debe ser conectada a la línea de
impulsión que dirigirá el agua que produzca el pozo hacia el tanque San Isidro, así
como también a la línea de distribución, ya que con la construcción del pozo se
pretende disminuir el faltante del líquido vital en las zonas más vulnerables del
sector de San Isidro.
4. AC 69666 por un monto de ¢117.000.000 correspondiente a la instalación del de
equipamiento Pozo Santa Cruz II. Se requiere dejar en reserva de inversión por
cuanto se está en proceso de compra y la fecha de entrega de los equipos es para
finales de enero 2016.
103
5. AC 69468, OC 49682 por un monto de ¢2.124.751,20 correspondiente a la compra
e instalación de este servicio para vigilar el sitio, ya que al ser lugares lejanos se
debe mantener monitoreado, para protección de los equipos de bombeo.
6. AC 69482, OC 49729 por un monto de ¢520.000 correspondiente al compromiso de
pago de mano de obra por concepto de instalación de válvulas, cajas de engranaje
7. AC69466, OC 49697 por un monto de ¢1.350.000 correspondiente a la instalación
de gabinete de RTU para el pozo Santa Cruz.
8. AC 69801 por un monto de ¢11.043.540,25 correspondiente a la instalación del de
equipamiento Pozo Santa Cruz II; lo anterior con el fin de realizar una mejora en el
costado sur-oeste (20 metros lineales), costado sur (30 metros lineales) y costado
sur-este (35 metros lineales) del predio actual del pozo Santa Cruz, el cual incluye
realizar movimiento de tierra y construir un muro reforzado de bloques de concreto.
Igualmente, se deben de instalar 60 metros de tubería para salida pluvial.
9. AC 69978 por un monto de ¢6.059.000 correspondiente a la mejora en la entrada
del predio, donde se instalará primeramente una carpeta de tobacemento de 10 cm
de espesor, por 6 metros de ancho y 57 metros de largo, para luego instalar
asfalto caliente con 5 cm de espesor por 6 metros de ancho y los 57 metros de
largo.
1.8 Compra de Terrenos
Para atender los compromisos adquiridos con los diferentes propietarios de terrenos, se
requiere dejar en reserva la suma de ¢711.445.000.00 para atender las siguientes
necesidades por cuanto los recursos forman parte del financiamiento que fue
desembolsados por el Banco; no obstante, estos terrenos no se pudieron comprar este año
debido a que se debe cumplir algunos requisitos legales ante la Procuraduría General de la
Republica por lo cual se presentan en dicha solicitud de reserva de inversión:
Terreno Vilaseca AC 69878 ¢561.445.000 San Isidro de Heredia
Terreno Santa Elena AC 69880 ¢ 65.000.000 San Isidro de Heredia
Terreno Tirol AC 69888 ¢ 85.000.000 San Rafael de Heredia
104
1.9 Equipo de Bombeo
Para atender necesidades planteadas, producto del mejoramiento en el abastecimiento den
los diferentes sectores que administra la ESPH, se dejan en el centro de costo 01-02-13-50-
64 la suma de ¢ 47.657.787,39 en la partida presupuestaria 5-01-01 (Maquinaria y
Equipo para la Producción) de acuerdo a las necesidades que se mencionan
seguidamente:
- AC 69890, OC 50250 y OC 50279 por un importe de ¢7.709.820 y ¢13.196.732,72
respectivamente para la compra de motores y bombas sumergibles.
- AC 69893, OC 50124 por un importe de ¢21.262.080 para la compra de cable plano
para pozos profundos.
- AC 69920, OC 50204 por un importe de ¢5.489.154,67 para la compra de sensores
de nivel.
1.10 Tubería de distribución Acueducto –San Isidro
Para atender necesidades planteadas, producto de las mejoras que se realizan por
concepto de instalación de tubería en el área de San Isidro, se reservan recursos en el
centro de costo 01-03-12-50-73 por la suma de ¢ 6.320.000 el cual se distribuye de
acuerdo a las necesidades que se menciona seguidamente:
1.10.1 Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-02-07 (Instalaciones), el
importe de ¢ 6.320.000 con el fin de poder atender compromiso de pago pendiente de
la OC 50199 correspondiente a la AC 69964 la cual fue confeccionada con el fin de poder
contratar la mezcla e instalación de carpeta asfáltica en las mejoras ubicadas en San Isidro
y para la instalación de las previstas en cada una de las líneas instaladas.
1.11 Tubería Distribución –San Rafael
Para atender necesidades planteadas, producto de las mejoras que se realizan por
concepto de instalación de tubería en San Rafael de Heredia, se reservan recursos en el
centro de costo 01-05-12-50-72 por la suma de ¢ 8.400.000 los cuales se distribuyen por
partida presupuestaria de acuerdo a las necesidades que se mencionan seguidamente:
1.11.1 Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 2-03-06 (Materiales y
Productos de Plástico) el importe de ¢ 2.870.000 con el fin de atender compromiso de
pago correspondiente a la compra de TUBO 100 MM POLIETILENO AD SDR 11 CTF 12
METROS, la cual será utilizada en mejoras programadas para San Rafael de Heredia. Lo
anterior de acuerdo al compromiso adquirido mediante AC 69735, OC 50106
105
1.11.2 Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-02-07 (Instalaciones), el
importe de ¢ 5.530.000 con el fin de poder atender compromiso adquirido mediante la
AC 69965, OC 50200 la cual fue confeccionada con el fin de poder contratar la mezcla e
instalación de carpeta asfáltica en las mejoras ubicadas en San Rafael de Heredia, según
CONCURSO SECUNDARIO 5-2015 BACHEO SEGÚN DEMANDA .
PROGRAMA 2 – Agua Residual
La UEN de Agua Residual requiere incorporar en la reserva de inversión final
correspondiente al periodo 2015 la suma de ¢ 3.518.671.492,02, para atender las
inversiones que se presentan a continuación.
Resumen de las Inversiones de Agua Residual
Nº
Inversiones
Monto
2.1 Adquisición de Equipo de Transporte ¢ 44.068.112.00
Total Inversiones propias de la UEN 44.068.112.00
2.2 Proyecto – Saneamiento Ambiental 3.474.603.380,02
Total Total – Inversiones ¢ 3.518.671.492.02
2.1 Adquisición de Equipo de Transporte
Mediante autorización de compra # 69954 se requiere dejar en reserva de inversión el
importe de ¢ 44.068.112,00 en el centro de costo 02-02-05-02-00 con el propósito de que
dichos recursos sean utilizados por la Unidad de Servicios Institucionales, en la adquisición
de una vagoneta, la cual se necesita para labores de acarreo de materiales en el
proyecto de reposición del casco Central de Heredia. Lo anterior de acuerdo a la
resolución de la tarifa aprobada con el oficio RIA-003-2015.
2.2 Proyecto Saneamiento Ambiental
2.2.1. Se requiere dejar en reserva de inversión el importe que presenta como saldo, el
Estado de Cuenta Caja Única, ¢ 3.474.603.380.02 al 12-12-2015, correspondientes a los
fondos de la donación del Gobierno para el proyecto de Saneamiento ambiental cuyo
centro de costo se indica seguidamente (02-02-22-50-24). Cabe indicar que con los
106
recursos indicados anteriormente se atenderán los siguientes compromisos adquiridos por
la Dirección de Apoyo Investigación y Desarrollo (DAID), para el desarrollo del proyecto.
2.2.2. Mediante la orden de compra 48960 correspondiente a la autorización de compra
68730 se reservan recursos en la subpartida 1-04-02 (Servicios Jurídicos) por la suma de ¢
2.600.000,00 los cuales serán utilizados en la contratación de asesoría Legal,
especializada, requerida para la atención de temas urgentes que surgen en el desarrollo
e implementación del Proyecto de Saneamiento Ambiental. El Estudio de Factibilidad y la
tramitología que se atiende hace imprescindible contar con este apoyo para resolver los
requerimientos con prontitud en el momento en que se presenten los mismos.
2.2.3. Mediante la orden de compra 47907 correspondiente a la autorización de compra
68027, se reservan recursos en la subpartida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería) por la suma
de ¢ 594.987.196.38 los cuales serán utilizados en la cancelación del importe que aún se
adeuda producto del Estudio de Factibilidad de Alcantarillado Sanitario y Tratamiento
del Agua Residual y diseño de la primer etapa del proyecto, Heredia, San Rafael y San
Isidro, concurso mayor 07-2010. El estudio concluirá en marzo del 2016.
2.2.4. Mediante la orden de compra 48091 correspondiente a la autorización de compra
68215 se reservan recursos en la subpartida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería) por la suma
de ¢ 20.244.210.50 los cuales serán utilizados en la contratación de Servicios de
Ingeniería Mecánica, para revisión, diseños y especificaciones de Plantas, Estaciones de
Bombeo y Líneas de Impulsión del Proyecto de Saneamiento I Etapa. Se indica además
por parte de la DAID, que en vista de que el Estudio de Factibilidad no concluye aún es
necesario tener disponibles estos fondos para contratar expertos que colaboren con las
revisiones de los aspectos mecánicos pendientes de concluir por parte del consultor en el
diseño de las plantas de tratamiento del Proyecto de Saneamiento.
2.2.5. Mediante la orden de compra 49807 correspondiente a la autorización de compra
69549 se reservan recursos en la subpartida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería) por la suma
de ¢ 9.696.587.50 los cuales se requieren para la contratación de asesoría profesional
especializada en temas de Saneamiento, para el proyecto Saneamiento Ambiental, en el
momento que se requiera. El desarrollo del Proyecto de Saneamiento hace necesario
contar con esta asesoría para solventar consultas y revisiones específicas derivadas del
Estudio de Factibilidad, las plantas de tratamiento del proyecto y los sistemas de
tratamiento de aguas residuales a utilizar en las mismas.
2.2.6. Mediante la orden de compra 49812 correspondiente a la autorización de compra
69607 se reservan recursos en la subpartida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería) por la suma
de ¢ 1.400.000,00 con el fin de que dichos recursos sean utilizados en la cancelación de
contrato, producto del levantamiento topográfico y plano de catastro terreno en Ulloa,
107
Barreal de Heredia, designado para la construcción de la Planta de Tratamiento de
Heredia. Este terreno tiene una extensión total de 10,8 ha. Lo anterior, como previsión al
pago por realizar. Actualmente el trabajo recién inició y se encuentra en progreso, es
posible que por efecto del clima el trabajo pueda sufrir algún tipo de demora y se deba
retrasar. Adicionalmente, se prevén posibles retrasos en el trámite de catastro ante el
Registro Nacional. Por ello, consideramos pertinente reservar los recursos anteriormente
indicados ante la posibilidad de que el pago quede para enero 2016.
2.2.7. Mediante la orden de compra 50140 correspondiente a la autorización de compra
69846 se reservan recursos en la subpartida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería) por la suma
de ¢ 175.188,00 con el propósito de que los recursos en mención sean utilizados en el
pago de servicios profesional en ingeniería sanitaria, requeridos para poder llevar a cabo
la realización de un análisis metodológico del contenido y resultados, del estudio
presentado ante SETENA, por vecinos de San Francisco de San Isidro para realizar
descargo ante la Secretaria Técnica Ambiental.
2.2.8. Mediante la autorización de compra 68762 se reservan recursos en la subpartida 5-
03-01 (Terrenos) por la suma de ¢ 573.000.000,00 con el propósito de que dichos
recursos sean utilizados en la adquisición de ocho terrenos (de un total de 19) que se
requieren, siete para las estaciones de bombeo por construir y uno para la planta de
tratamiento de San Isidro, todos estos terrenos dentro de la I Etapa del Proyecto de
Saneamiento. A continuación, como referencia, se reseñan los avalúos, mismos que
deberán ser actualizados cuando se requiera:
AV T1 25-2013 PTAR SI, finca 11756
AV TE 22-201EB-02, finca 176965
AV TE 23-2014 14 EB-13, finca 188214
AVTE 24-2014EB-11, finca 30687
AV TE 25-2014 EB-12, finca 132774
AV TE 26-2014 EB-04, finca 150575
AV TE 27-2014 EB-22, finca 115254
AV TE 28-2014 eb-17, finca 34714
NOTA: Estas compras quedarán sujetas a la anuencia de cada propietario a vender o en
su defecto, la ESPH recurrirá a expropiaciones o a la búsqueda de terrenos alternos.
2.2.9. Adicionalmente se reserva en la subpartida 1-04-03- (Servicios de Ingeniería) el
importe de ¢ 2.272.500.197,64 los cuales serán utilizados en el desarrollo del proyecto
de Saneamiento, principalmente para atender el proceso de adquisición de terrenos
restantes para estaciones de bombeo y PTAR Ulloa, contratación de estudios para
estructuración financiera del proyecto, pago de reajuste de precios del Contrato CM 07-
2010. Cabe indicar que el importe anterior corresponde al excedente que presenta el
108
saldo de Caja Única al 31-12-2015, una vez considerados los compromisos que fueron
detallados anteriormente.
PROGRAMA 4 – Alumbrado
La UEN de Alumbrado Público requiere incorporar en la reserva de inversión final
correspondiente al periodo 2015 la suma de ¢ 297.490.004,46, para atender las
inversiones que se presentan a continuación.
Resumen de las Inversiones de Alumbrado Público
Nº
Inversiones
Monto
4.1 Proyecto de Implementación de un taller y
oficinas para Alumbrado Público.
¢ 294.990.004,46
4.2 Maquinaria y Equipo Alumbrado Público ¢ 2.500.000,00
Total – Alumbrado Público ¢ 297.490.004.46
4.1 Implementación de un taller y oficinas para Alumbrado Público
Se requiere dejar en reserva de inversión en el centro de costo 04-02-41-50-04 el importe
de ¢294.990.004,46, el cual se distribuye por partida presupuestaria de acuerdo a las
necesidades que se plantean a continuación:
4.1.1. Se reservan recursos en la partida 5-02-01 (Edificios), por la suma total de ¢
188.575.212,95, ello para continuar con la contratación para la construcción del edificio,
taller y obras complementarias para la unidad de Alumbrado Público. Lo anterior con base
en la orden de compra 50333, esto por un monto específico de ¢ 132.576.897,33 y según
Autorización de Compra 69957, se reservan recursos por un importe de ¢ 55.998.3615,62.
4.1.2. Se requiere dejar recursos en la subpartida 5-02-07 (Instalaciones), por un importe
de ¢ 99.998.315,62, para contratar la instalación de equipo y mobiliario especial para el
funcionamiento del edificio de Alumbrado Público. Lo anterior de acuerdo con la
Autorización de Compra 69956.
109
4.1.3. Se tiene la necesidad de reservar recursos en la partida 1-04-03 (Servicios de
Ingeniería), por un monto total de ¢ 6.416.475,89, para contratar los servicios
profesionales para la inspección del edificio de Alumbrado Público. Así como la contratación
para la regencia ambiental del edificio. Lo anterior de acuerdo con el compromiso de las
Autorizaciones de Compra 69833 y 69802.
4.2 Maquinaria y Equipo para Alumbrado Público
4.2.1 Se requiere dejar recursos en la subpartida 5-01-04 (Equipo y mobiliario de oficina),
por un importe de ¢ 2.500.000,00, con fin de adquirir unos escritorios y sillas giratorias
para ser utilizados en el nuevo edificio de alumbrado público, ya que los que se tienen ya
cumplieron su vida útil. Lo anterior de acuerdo con la Autorización de Compra 69926.
110
PROGRAMA 6 – Administración
La Administración requiere incorporar en la reserva de inversión inicial correspondiente al
periodo 2015 la suma de ¢ 44.945.500 para atender las inversiones que se presenta a
continuación:
Resumen de la Inversión de la Administración
Nº Inversiones Monto
1.1 Renovación de Flotilla ₡ 42.448.000,00
Total en Reserva ₡ 42.448.00,00
Se requiere dejar en reserva de inversión en la partida 5-01-02 (Equipo de Transporte), el
importe de ¢ 42.448.000.00 con el fin de poder atender compromiso adquirido mediante
la AC 69547 la cual fue confeccionada con el fin de realizar la renovación de las unidades
06-01 placas 713711 de la Gerencia General y la unidad 06-28 placas 101-152 del área
de Salud Ocupacional.
Nº Inversiones Monto
1.2 Sistema de Código de Barras ₡ 2.497.500.00
Total en Reserva ₡ 2.497.500.00
Se requiere dejar en reserva de inversión el monto de ¢2.497.500.00, con el fin de finalizar
el proyecto que se encuentra dentro del Plan Anual Operativo mismo que se ha contratado
mediante AC 69019 y OC 49022 según la COMPRA ESPECIAL 11-2013 IMPLEMENTACIÓN
SISTEMA CÓDIGO DE BARRAS GS1.
111
PROGRAMA 7 – Hidrantes
El Negocio de Hidrantes, requiere incorporar en la reserva de inversión inicial
correspondiente al periodo 2015 la suma de ¢ 100.020.426.47 con el fin de poder
atender los proyectos que se detallan seguidamente.
Resumen de las Inversiones
Nº
Inversiones
Monto
7.1 Instalación de Hidrantes ¢ 49.925.591.60
7.2 Renovación y Adición de Flotilla 50.094.834.87
Total Total Hidrantes ¢ 100.020.426.47
7.1 Instalación de Hidrantes
Para este proyecto el Negocio de Hidrantes requiere dejar en reserva final, el importe de ¢
49.925.591.60 con el fin de poder atender los diferentes compromisos adquiridos, por los
encargados del negocio, y que a la fecha no han sido cancelados.
Seguidamente se presenta un detalle de acuerdo a los compromisos adquiridos:
7.1.1 Instalación de Hidrantes Heredia (07-02-72-50-56) ¢ 48.083.976.56
Mediante orden de compra 50130, correspondiente a la autorización de compra 69855, se
requiere dejar en reserva de inversión la suma de ¢ 815.857.20 en la cuenta 2-03-06
(materiales y productos de Plástico), con el fin de poder atender compromiso de pago
correspondiente al pendiente de entrega de 30 Bridas de Polietileno A.D. SDR 11 100 MM.
Con autorización de compra 69750, y orden de compra 50104, se requiere dejar en reserva
de inversión en la subpartida 5-01-99 (Maquinaria y Equipo Diverso) el importe de ¢
112
47.268.119.36 con el fin de que dichos recursos sean utilizados en la adquisición de
ochenta y cinco unidades de Hidrantes amarillos multivalvular con tres salidas
removibles, ya que según se indica en la autorización de compra anteriormente
mencionada, se requiere realizar la compra de estos hidrantes para tener stock para el
año 2016, esto para darle continuidad al proyecto de instalación de hidrantes y cumplir con
las 100 instalaciones de las cuales la ESPH tiene compromiso de realizar anualmente y
cumplir con la ley número 8641.
7.1.2 Instalación de Hidrantes- San Rafael (07-05-72-50-56)
Mediante la orden de compra 50105 correspondiente a la autorización de compra 69750,
se requiere dejar en reserva de inversión en la subpartida 5-01-99 (Maquinaria y Equipo
Diverso) el importe de ¢ 1.841.615.04 con el fin de poder atender compromiso de pago
producto de la adquisición hidrantes, ya que de acuerdo con lo indicado en la autorización
de compra 69750, se requiere realizar la compra de estos hidrantes para tener stock para
el año 2016, lo que le permitirá darle continuidad al proyecto de instalación de hidrantes y
al cumplimiento de la ley 8641 (Instalación de 100 hidrantes al año).
7.2 Renovación y Adición de la Flotilla. ¢ 50.094.834.87
7.2.1. Mediante orden de compra 50116 correspondiente a la autorización de compra
69809 se requiere dejar en reserva de inversión en la subpartida 5-01-02 (Equipo de
Transporte), del centro de costo 07-02-05-02-00 el importe de ¢ 5.095.292.04 con el fin
de que dichos recursos sean utilizados por parte de la unidad de Servicios Institucionales
en la adquisición de una rampa electrohidráulica para la unidad 07-02 placa CL-250545,
la cual servirá para subir al vehículo material pesado o maquinaria estacionaria. Se
indica por parte de la Unidad mencionada anteriormente, que dicha compra se encuentra
en etapa de recepción de ofertas, y dependerá del tiempo de entrega si la misma se
puede cancelar o no durante este año.
7.2.2. Adicionalmente mediante la autorización compra 69627, se reservan recursos en
la subpartida 5-01-02 (Equipo de Transporte) por la suma de ¢ 44.999.542.83 ($
78.573.00), requeridos para la compra de un camión doble cabina para 7 pasajeros con
carrocería tipo furgón, con rampa hidráulica en su parte posterior, esto con el fin de
renovar la unidad 07-01, la cual será entregada como parte de pago. Importante
mencionar que la solicitud de trámite de esta adquisición, cuenta con la orden de compra
50099 la cual se confecciono en su oportunidad por la suma de ¢ $56.704.77
equivalentes de acuerdo al tipo de cambio utilizado a la suma de ¢ 32.475.388.83
113
PROGRAMA 8 – Telecomunicaciones
La UEN de Telecomunicaciones, requiere incorporar en la reserva de inversión final
correspondiente al periodo 2015 la suma de ¢ 632.237.298,47, para atender las
inversiones que se presentan a continuación.
Resumen de las Inversiones de Telecomunicaciones
Nº
Inversiones
Monto
8.1 Proyecto- Servicios Nuevos. ¢ 629.906.456,77
8.2 Heredia Digital ¢ 2.330.841,70
Total – Telecomunicaciones ¢ 632.237.298,47
8.1 Proyecto- Servicios Nuevos
Se requiere dejar en reserva de inversión en el centro de costo 08-02-82-50-03 el importe
de ¢ 629.906.456,77, el cual se distribuye por partida presupuestaria de acuerdo a las
necesidades que se plantean a continuación:
8.1.1. Se reservan recursos en la partida 5-01-05 (Equipo y programas de cómputo) por la
suma de ¢ 608.220.915,84 ($ 1.088.597) con el fin de poder adquirir el licenciamiento y
software para brindar el servicio de Plataforma Digital Integral Institucional del Sistema de
Banca para el Desarrollo. Lo anterior con base en la autorización de compra 69613.
8.1.2. Se reservan recursos en la partida 1-04-99 (Otros servicios de gestión y apoyo) por
un importe de ¢ 2.809.199,48, para la contratación de servicio de infraestructura
especializada de TI la cual consiste de equipamiento de servidores, equipo de comunicación
y software convergente (en la nube) para Banca para el Desarrollo. Lo anterior con base
en la orden de compra 50328 correspondiente a la autorización de compra 69982.
8.1.3. Se reservan recursos en la partida 5-02-07 (Instalaciones) por un monto de ¢
2.472.906,15, con el propósito de dichos recursos sean utilizados en la instalación de 7
puntos de red para el cliente empresarial de Servicios Administrados (SINABI) esto como
parte de los trabajos que la ESPH está desarrollando y que permitirán la instalación de
114
equipos para el cliente, así mismo la continuidad del Cableado Estructurado. Lo anterior
con base en las autorizaciones de compra 49282 y 49258.
8.1.4. Se reservan recursos en la partida 5-01-05 (Equipo y programas de cómputo), por
la suma de ¢ 530.663,40, con el fin de culminar la compra de equipamiento para la
implementación los servicios de telecomunicaciones en SINABI, entre los que se
encuentran (Equipos de red, equipos de central telefónica, cámaras de vigilancia y sistema
audiovisual). Lo anterior de acuerdo al compromiso adquirido OC 49050.
8.1.5. Se requiere dejar recursos en la subpartida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería), por un
importe de ¢ 552.240,00, para contratar servicios de ingeniería para dar soporte al sistema
y equipo de grabación y gestión de la solución para las transmisiones en vivo y grabaciones
(Streaming) para el Consejo de la Municipalidad de Belén. Lo anterior de acuerdo con la
Orden de Compra 50268.
8.1.6. Se tiene la necesidad de reservar recursos en la partida 5-02-07 (Instalaciones), por
un monto de ¢ 8.763.829,14, para realizar la instalación de fibra óptica para ser usada en
enlaces de fibra óptica, enlaces dedicados, internet y videovigilancia. Lo anterior de
acuerdo con el compromiso de la Orden de Compra 50141.
8.1.7. Se reservan recursos en la subpartida 2-03-04 (Materiales eléctricos, telefónicos y
de cómputo), por la suma de ¢ 556.702,76, para la adquisición de material para proyectos
FTTX (pigtails SC/APC). Lo anterior según Orden de Compra 49044.
8.1.8. Se requiere dejar recursos en la partida 1-04-03 (Servicios de Ingeniería), por un
importe de ¢ 6.000.000,00, para la contratación para la configuración y mantenimiento de
equipos tecnológicos del negocio de Telecomunicaciones. Lo anterior según compromisos
de Órdenes de Compra 50342 y 50344.
8.2 Proyecto-Heredia Digital
Para atender el Proyecto de la Implementación de la Plataforma Heredia Sostenible se
reservan recursos por la suma de ¢ 2.330.841,70 en el centro de costos 08-02-82-50-05
los cuales se distribuyen por partida presupuestaria y centro de costo de acuerdo al detalle
que se presenta seguidamente.
8.2.1. Se requiere dejar recursos en la partida 1-04-05 (Servicios De Desarrollo De
Sistemas Informáticos) por la suma de ¢ 2.330.841,70, para la implementación de la
plataforma web del proyecto Heredia Sostenible para la Municipalidad de Heredia. Lo
anterior con base en las Órdenes de Compra 50266 y 50267.