INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO CUARTO TRIMESTRE - 2019 · por el art. 1 del Decreto 984 de 2012 y...

INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO

CUARTO TRIMESTRE - 2019

OFICINA DE CONTROL INTERNO

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE

CUNDINAMARCA - CAR

de 27

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 3

1. ABREVIATURAS ......................................................................................................... 4

2. OBJETIVO ................................................................................................................... 5

3. ALCANCE .................................................................................................................... 5

4. NORMATIVA ................................................................................................................ 5

5. EVIDENCIAS ................................................................................................................ 6

6. RESULTADOS Y BALANCE INFORME AUSTERIDAD DEL GASTO ........................ 6

6.1 Gastos de funcionamiento ......................................................................................... 6

6.1.1 Gastos de personal .................................................................................................... 7

6.1.2 Otros gastos de funcionamiento ............................................................................... 8

6.1.2.1 Servicios públicos ............................................................................................... 9

6.1.2.2 Vigilancia y Seguridad: ...................................................................................... 17

6.1.2.3 Materiales y Suministros ................................................................................... 17

6.1.2.4 Mantenimiento de bienes muebles e inmuebles .............................................. 18

6.1.2.5 Arrendamientos .................................................................................................. 19

6.1.2.6 Transporte .......................................................................................................... 19

6.1.2.7 Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos ...................................... 20

6.1.2.8 Consumo de Combustible ................................................................................. 21

6.1.2.9 Gastos Generales ................................................................................................... 22

7. RIESGOS ................................................................................................................... 22

8. CAMPAÑAS CORPORATIVAS DE AHORRO ........................................................... 23

8.1 Jornada de Verificación ........................................................................................... 23

8.2 Ahorro de papel ........................................................................................................ 23

8.3 Recomendaciones celebraciones de fin de año ..................................................... 24

CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 25

RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS ............................................................................... 25

de 27

INTRODUCCIÓN

De conformidad con lo dispuesto en el Art. 22 del Decreto 1737 de 1998, modificado

por el art. 1 del Decreto 984 de 2012 y compilado en el Art. 2.8.4.8.2 del Decreto

1068 de 2015, la Oficina de Control Interno (OCIN) presenta el informe trimestral de

austeridad del gasto correspondiente al periodo comprendido del 01 de octubre al

31 de diciembre de 2019.

El informe consolida los principales gastos en que incurrieron las dependencias de

la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca (CAR) para el normal

cumplimiento de sus funciones durante el periodo objeto de análisis. Así mismo, se

presentan las diferentes variaciones de los gastos, las novedades evidenciadas y

gestiones realizadas por las diferentes dependencias en cuanto al control y

seguimiento del cumplimiento de las políticas de austeridad del gasto.

El documento tiene como fuente principal la ejecución presupuestal de gastos de

funcionamiento de la CAR, así como la información suministrada por la Oficina de

Talento Humano (OTH), Dirección Administrativa y Financiera (DAF), Oficina

Asesora de Planeación (OAP) y seguimientos efectuados por la OCIN.

de 27

1. ABREVIATURAS

• DAF: Dirección Administrativa y Financiera.

• DCASC: Dirección de Cultura Ambiental y

Servicio al Ciudadano.

• DCDI: Dirección de Control Disciplinario Interno.

• DESCA: Dirección de Evaluación, Seguimiento

y Control Ambiental.

• DGEN: Dirección General.

• DGOAT: Dirección de Gestión del Ordenamiento

Ambiental y Territorial.

• DJUR: Dirección Jurídica.

• DRN: Dirección de Recursos Naturales.

• DLIA: Dirección de Laboratorio e innovación

Ambiental.

• DIA: Dirección de Infraestructura Ambiental.

• DRAG: Dirección Regional Almeidas y Guatavita

(Sede Chocontá).

• DRAM: Dirección Regional Alto Magdalena

(Sede Girardot).

• DRBC: Dirección Regional Bogotá – La Calera

(Sede Girardot).

• DRBM: Dirección Regional Bajo Magdalena

(Sede Guaduas).

• DRCH: Dirección Regional Chiquinquirá (Sede

Chiquinquirá).

• DRGU: Dirección Regional Gualivá (Sede

Villeta).

• DRMC: Dirección Regional Magdalena Centro

(Sede Vianí).

• DRRN: Dirección Regional Rionegro (Sede

Pacho).

• DRSC: Dirección Regional Sabana Centro

(Sede Zipaquirá).

• DRSO: Dirección Regional Sabana Occidente

(Sede Facatativá).

• DRSOA: Dirección Regional Soacha (Sede

Soacha).

• DRSU: Dirección Regional Sumapaz (Sede

Fusagasugá).

• DRTE: Dirección Regional Tequendama (Sede

La Mesa).

• DRUB: Dirección Regional Ubaté (Sede Ubaté).

• FIAB: Fondo para las Inversiones Ambientales

en la Cuenca del Rio Bogotá.

• GAL: Gestión de Apoyo Logístico.

• OAC: Oficina Asesora de Comunicaciones.

• OAP: Oficina Asesora de Planeación.

• OCIN: Oficina de Control Interno.

• OTH: Oficina de Talento Humano.

• OTIC: Oficina de las Tecnologías de la

Información y las Comunicaciones.

• P.P.: Puntos Porcentuales.

• SAC: Dirección de cultura ambiental y Servicio

Al Ciudadano.

• SGEN: Secretaría General.

de 27

2. OBJETIVO

Efectuar seguimiento y análisis a los gastos en los que incurrió la Corporación Autónoma Regional

de Cundinamarca (CAR) durante el cuarto trimestre de 2019, asociados al cumplimiento de

Decreto 1737 de 1998, Decreto 984 del 14 de mayo de 2012, Decreto 1068 de 2015 y demás

normas reglamentarias.

3. ALCANCE

Mediante el presente informe, la OCIN realiza seguimiento y verificación de los gastos en que

incurrió las Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca - CAR, para el normal

funcionamiento y el desarrollo de sus funciones, entre ellos, se relacionan los siguientes:

✓ Pagos realizados mensualmente por concepto de nómina, horas extras, honorarios, servicios

técnicos y servicios personales indirectos.

✓ Consumos y gastos por concepto servicios públicos como son acueducto, alcantarillado,

aseo, energía, telefonía móvil y fija.

✓ Impresos y comunicaciones.

✓ Consumo de combustible.

✓ Mantenimiento al parque automotor.

Lo anterior, con el fin de verificar el cumplimiento de la normatividad asociada a la austeridad en

el gasto por medio del seguimiento financiero de los saldos registrados en el reporte de la

ejecución presupuestal de los gastos de funcionamiento de octubre a diciembre de 2019 según

información suministrada por la Dirección Administrativa y Financiera de la CAR.

4. NORMATIVA

✓ Decreto 1737 del 21 de agosto de 1998, por el cual se expiden medidas de austeridad y

eficiencia y se someten a condiciones especiales la asunción de compromisos por parte de

las entidades públicas que manejan recursos del Tesoro Público.

✓ Decreto 2445 de 2000, por el cual se modifican los artículos 8°, 12, 15 y 17 del Decreto 1737

de 1998.

✓ Decreto 1738 de 1998, por el cual se dictan medidas para la debida recaudación y

administración de las rentas y caudales públicos tendientes a reducir el gasto público.

✓ Decreto 2209 de 29 de octubre de 1998, por el cual se modifican parcialmente los Decretos

1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998.

✓ Decreto 1094 de 2001, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1737 del 21 de agosto

de 1998.

✓ Decreto 984 de 2012, Por el cual se modifica el artículo 22 del Decreto 1737 de 1998. en

cuanto a que, las oficinas de Control Interno verificarán en forma mensual el cumplimiento

de estas disposiciones, como de las demás de restricción de gasto que continúan vigentes;

estas dependencias prepararán y enviarán al representante legal de la entidad u organismo

respectivo, un informe trimestral, que determine el grado de cumplimiento de estas

disposiciones y las acciones que se deben tomar al respecto.

✓ Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del

Sector Hacienda y Crédito Público. Título 4 – Medidas de austeridad del gasto público.

✓ Decreto 1598 de 2011, por el cual se modifica el artículo 15 del Decreto 1737 de 1998.

de 27

✓ Circular No 021 de octubre de 2011 de la Contraloría General de la República respecto a la

austeridad del gasto en patrocinio de eventos y publicidad.

✓ Decreto 26 de 1998, por el cual se dictan normas de austeridad en el gasto público.

✓ Decreto 1083 de 2015. Decreto Único Reglamentario de la Función Pública.

✓ Directiva Presidencial 06 de 2014. Instrucciones para la reducción de gastos.

✓ Directiva Presidencial 01 de febrero de 2016 Plan de Austeridad.

✓ Ley 1712 del 6 de marzo de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y

del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional y se dictan otras disposiciones.

5. EVIDENCIAS

✓ Con memorando SIDCAR No 20203103606 del 27/01/2020, Informe Austeridad del Cuarto

Trimestre de 2019, enviado por la Dirección Administrativa y Financiera - DAF.

✓ Correo Electrónico del 20/01/2020 el cual tuvo alcance el 22/01/2020 - Informe Integral de

Ejecución del Presupuesto, con corte a 31 de diciembre de 2019 remitido por la DAF.

✓ Con memorando SIDCAR No 20203104919 del 03/02/2020, se solicita Información a la OTH.

✓ Con memorando SIDCAR No 20203105392 del 05/02/2020, la OTH envía la información

requerida.

6. RESULTADOS Y BALANCE INFORME AUSTERIDAD DEL GASTO

6.1 Gastos de funcionamiento

Tabla 1. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2019

CONCEPTO VALOR EN $

APROPIACIONES

APROPIACIÓN DEFINITIVA 160.353.754.674

DISPONIBILIDADES 113.752.484.763

COMPROMISOS 109.550.286.701

PAGOS CAUSADOS 100.703.825.645

PAGOS GIRADOS 98.907.495.123

RESERVAS

APROPIACIÓN DEFINITIVA 10.129.461.303

RESERVAS FINALES 9.537.834.839

SALDO DE RESERVAS 850.258.521

PAGOS CAUSADOS 8.687.576.318

PAGOS GIRADOS 8.687.576.318

Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF - Informe Integral Todo Gastos.

Según la ejecución presupuestal de gastos de funcionamiento, con corte a 31 de diciembre de

2019 la apropiación definitiva del presupuesto de gastos de funcionamiento – gastos generales-

asciende a $160.353.754.674, con Disponibilidades (CDP) por $ 113.752.484.763 de los cuales

se suscribieron compromisos del por $ 109.550.286.701 (CRP) y se han efectuado pagos por

valor de $98.907.495.123 que equivalen al 86,95% sobre el valor comprometido.

Por otra parte, se constituyeron reservas para cubrir compromisos legalmente adquiridos que a

31 de diciembre de 2018 no se recibieron los bienes ni se prestó el servicio. De las cuales se han

efectuado pagos por $8.687.576.318 equivalente al 91,09% de las reservas finales.

de 27

6.1.1 Gastos de personal

Con corte a 31 de diciembre de 2019 el personal de planta de la Corporación se encuentra

integrado por 582 servidores públicos, presentando la siguiente variación:

Tabla 2. Planta de personal CAR Comparativo Trimestre IV – 2018 vs 2019.

.

Periodo

Vigencia 2018 Vigencia 2019 Variación

Neta Variación

% Empleados públicos

Trabajadores oficiales

Total Variación Trabajadores

oficiales Total

Octubre - Diciembre

610 2 612 580 2 582 30

-4.90%

Fuente: Datos suministrados por la OTH.

Según lo indicado por OTH, “La variación se debe al efecto causado por los nombramientos en

periodo de prueba correspondientes a la Convocatoria CAR_ANLA 435 de 2016, igualmente por

renuncias presentadas durante el trimestre y por ascenso en carrera administrativa debido a la

participación en convocatorias en otras entidades y por renuncia de servidores de libre

nombramiento y remoción”.

“Durante el cuarto trimestre del 2019 se posesionaron 5 servidores en período de prueba y por

efecto de estas posesiones se presentó un retiro de un servidor en provisionalidad. Así mismo

tomó posesión 1 servidor de nombramiento ordinario. Se presentaron 2 retiros de servidores en

periodo de prueba por renuncia y dos retiros de servidores por ascenso en carrera

administrativa”.,

De igual manera, se presentaron a fecha 30 de diciembre de 2019, 15 retiros de servidores de

libre nombramiento y remoción”.

Tabla 3. Gastos Personal Funcionarios y Honorarios con corte a IV Trimestre 2019.

Fuente: Cálculos OCIN con base en datos DAF - Informe Integral Todo Gastos a 30 de diciembre de 2019

(pagos girados, incluye reservas)

Por concepto de servicios personales se apropiaron $83.400.955.306 más unas reservas

Apropiación Total Pagos GiradosReservas

ConstituidasPagos Girados

Pagos de

Nomina47.062.324.480$ 40.206.369.379$ 126.343.398$ 126.343.398$ 47.188.667.878$ 40.332.712.777$ 85,47%

Aportes

Parafiscales16.272.762.902$ 13.092.347.224$ -$ -$ 16.272.762.902$ 13.092.347.224$ 80,46%

Honorarios 17.051.509.917$ 11.882.931.319$ 3.735.950.700$ 3.244.568.107$ 20.787.460.617$ 15.127.499.426$ 72,77%

Servicios

Técnicos2.854.758.007$ 1.380.200.242$ 661.368.880$ 610.779.242$ 3.516.126.887$ 1.990.979.484$ 56,62%

Horas Extras 159.600.000$ 112.189.634$ 31.529.471$ 12.366.309$ 191.129.471$ 124.555.943$ 65,17%

Total

General83.400.955.306$ 66.674.037.798$ 4.555.192.449$ 3.994.057.056$ 87.956.147.755$ 70.668.094.854$ 80,34%

%

(Apropiaciones

vs Pagos)

Concepto

Vigencia 2019 Reservas ConstituidasTotal

CompromisosTotal Pagos

de 27

presupuestales de $4.555.192.449 de los cuales se han girado $70.668.094.854 lo que nos da

una ejecución presupuestal equivalente al 80.34% al 31 de diciembre de 2019.

Se aclara que, en la tabla anterior, por concepto de pagos de nómina se incluye compromisos y

pagos asociados a prima técnica, bonificación por servicios prestados, subsidio de alimentación,

de transporte, prima de servicios, de vacaciones, de navidad y primas extraordinarias,

bonificación especial de recreación, vacaciones (descanso remunerado).

6.1.2 Otros gastos de funcionamiento

✓ Apropiaciones

Tabla 4. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2019.

NOMBRE RUBRO APROPIACIÓN

DEFINITIVA TOTAL

DISPONIBILIDADES TOTAL

COMPROMISOS PAGOS

CAUSADOS PAGOS

GIRADOS

MATERIALES Y SUMINISTROS

4.385.304.000 3.586.974.366 3.586.974.366 2.384.275.002 2.384.275.002

MANTENIMIENTO (VIGILANCIA SEDES ADMINISTRATIVAS)

5.660.150.000 5.658.325.767 5.658.325.767 3.745.643.254 3.745.643.254

MANTENIMIENTO (BIENES MUEBLES E

INMUEBLES) 7.520.243.000 5.947.758.358 5.947.758.358 4.130.946.674 3.954.748.502

SERVICIOS PÚBLICOS 2.000.000.000 1.757.494.238 1.757.494.238 1.757.494.238 1.757.494.238

ARRENDAMIENTOS 12.414.191.278 3.914.479.504 3.914.479.504 3.495.647.028 3.495.647.028

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

1.249.000.000 900.894.688 900.894.688 830.894.688 830.894.688

IMPRESOS Y PUBLICACIONES

335.500.000 178.446.999 178.446.999 57.340.429 53.037.389

COMUNICACIONES Y TRANSPORTE

623.340.000 155.286.742 155.286.742 16.339.995 16.339.995

SEGUROS 5.631.444.000 4.324.884.203 4.324.884.203 2.566.169.987 2.565.128.503

GASTOS ADMINISTRATIVOS

149.350.000 72.765.213 72.765.213 65.404.893 65.404.893

BIENESTAR SOCIAL 2.177.489.076 1.898.168.288 1.898.168.288 852.563.839 491.621.783

CAPACITACIÓN 477.829.548 75.269.000 75.269.000 - -

GASTOS JUDICIALES 20.600.000 1.828.296 1.828.296 1.828.296 1.828.296

IMPUESTOS Y MULTAS 2.066.260.000 1.856.856.995 1.856.856.995 1.856.066.873 1.856.066.873

(FIAB-REN-FIN): IMPUESTOS Y MULTAS

1.246.000.000 774.649.037 774.649.037 774.649.037 774.649.037

ADMÓN. PUBLICA CENTRAL - CUOTA

CONTRALORÍA 2.400.000.000 1.414.493.800 1.414.493.800 1.414.493.800 1.414.493.800

PENSIONES Y JUBILACIONES

3.649.259.771 3.383.973.123 3.383.973.123 3.383.973.123 3.383.973.123

FONDO ACUERDOS COLECTIVOS ASERCAR

10.000.000 - - - -

SENTENCIAS, CONCILIACIONES Y

CONTINGENCIAS 17.178.080.183 235.455.033 235.455.033 200.596.022 180.894.009

FONDO DE COMPENSACIÓN

AMBTAL LEY 344/96 5.318.583.388 5.252.459.153 5.252.459.153 4.928.847.368 4.928.847.368

CUOTAS PARTES Y BONOS PENSIONALES

248.860.122 234.478.711 234.478.711 224.427.299 219.750.992

OTRAS TRANSFERENCIAS

20.000.000 - - - -

FONDO NACIONAL AMBIENTAL - LEY DE

PARAMOS 1.076.656.690 - - - -

OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE BIENES

- PASIVOS EXIGIBLES 56.463.034 56.463.034 56.463.034 55.111.388 55.111.388

de 27

NOMBRE RUBRO APROPIACIÓN

DEFINITIVA TOTAL

DISPONIBILIDADES TOTAL

COMPROMISOS PAGOS

CAUSADOS PAGOS

GIRADOS

OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE

SERVICIOS - PASIVOS EXIGIBLES

66.567.278

46.562.770

46.562.770

40.016.080

40.016.080

TOTALES 75.981.171.368 41.727.967.318 41.727.967.318 32.782.725.313 32.215.862.241

Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF - Informe Integral Todo Gastos a 31 de diciembre de 2019.

✓ Reservas

Tabla 5. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2019

NOMBRE RUBRO RESERVAS

FINALES SALDO DE RESERVAS

PAGOS CAUSADOS

PAGOS GIRADOS

COMPRA DE EQUIPO 236.715.014 - 236.715.014 236.715.014

MATERIALES Y SUMINISTROS 521.815.438 1 521.815.437 521.815.437

MANTENIMIENTO (VIGILANCIA SEDES ADMINISTRATIVAS)

438.314.363 - 438.314.363 438.314.363

MANTENIMIENTO (BIENES MUEBLES E INMUEBLES)

1.639.301.146 46.499.134 1.592.802.012 1.592.802.012

ARRENDAMIENTOS 65.450.396 - 65.450.396 65.450.396

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 92.845.934 15.065.311 77.780.623 77.780.623

IMPRESOS Y PUBLICACIONES 133.654.610 11.478.413 122.176.197 122.176.197

COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 1.640.385.525 397.165.265 1.243.220.260 1.243.220.260

GASTOS ADMINISTRATIVOS 26.501.400 - 26.501.400 26.501.400

BIENESTAR SOCIAL 236.662.601 75.587.003 161.075.598 161.075.598

CAPACITACIÓN 82.000.000 - 82.000.000 82.000.000

OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE SERVICIOS - PASIVOS EXIGIBLES

5.867.506 - 5.867.506 5.867.506

FONDO DE COMPENSACIÓN AMBTAL LEY 344/96

119.800.456 - 119.800.456 119.800.456

TOTALES 5.239.314.389 545.795.127 4.693.519.262 4.693.519.262

Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF –

Informe Integral Todo Gastos a 31 de diciembre de 2019.

6.1.2.1 Servicios públicos

Las actividades y tareas encaminadas a la planeación, control y pago de los servicios públicos se

encuentran dentro del procedimiento GAL-PR-07 “servicios públicos”. Estas actividades están a

cargo del proceso del proceso GAL.

Tabla 6. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal 2019

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS VALOR

PAGADO EN $ 1T

VALOR PAGADO EN $ 2T



VARIACIÓN

3T vs 4T %(*)

COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S A ESP

153.553.521 180.291.115 172.641.076 169.155.855 -2,06%

DISTRIBUIDORA COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA ELÉCTRICA S.A. ESP DICEL S.A. ESP

123.521.216 107.781.226 107.194.848 112.505.425 4,72%

CODENSA 120.585.952 84.181.608 260.361.769 137.436.580 -89,44%

de 27

EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE BOGOTÁ E.T.B

26.662.973 33.065.010 33.065.010 42.765.010 22,68%

EMPRESA DE ENERGÍA DE BOYACÁ S A

2.195.510 3.955.150 5.713.394 1.497.050 -281,64%

EMPRESA AGUAS DE FACATATIVÁ, ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO, ASEO Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS E.A.F. S.A.S. E.S.P.

856.158 190.587 442.103 231.061 -91,34%

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE FUSAGASUGÁ

583.250 349.350 676.350 743.250 9,00%

EMPRESA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ

465.240 1.170.340 316.518 1.259.754 74,87%

SERVICIOS GENERALES EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE CARÁCTER PRIVADO S A ESP

444.017 193.203 200.107 99.849 -100,41%

EMP DE ACUED Y ALCANT Y ASEO DE ZIPAQUIRÁ

420.660 0 661.410 225.090 -193,84%

EMPRESA SERV PÚBLICOS VILLETA 370.850 347.230 266.760 171.280 -55,74%

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE PACHO

282.640 144.350 143.820 284.990 49,54%

EMPRESA REGIONAL AGUAS DEL TEQUENDAMA S.A. E.S.P.

245.630 221.060 - 365.550 0,00%

EMSERVILLA S.A. E.S.P. EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS E

228.030 112.220 241.830 110.590 -118,67%

ACUAGYR S A E S P ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE

221.210 250.640 403.370 284.170 -41,95%

EMPOCHIQUINQUIRA 135.817 293.739 245.900 - 0,00%

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUADUAS S A ESP AGUAS DEL CAPIR

120.900 241.760 246.460 293.230 15,95%

PROMOAMBIENTAL DISTRITO S.A.S. ESP

61.500 137.850 - 339.600 0,00%

LIMPIEZA METROPOLITANA S.A. ESP – LIME

61.340 199.110 210.410 - 0,00%

ASEO INTERNACIONAL S A ESP 60.722 279.380 220.334 - 0,00%

Gas Natural ESP 47.840 76.350 6.220 176.040 96,47%

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE VIANI- EMSERVIANI S.A.S-E.S.P.

37.400 81.000 82.900 93.900 11,71%

TOTAL PAGADO 2019 431.162.376 413.562.278 583.340.589 468.038.274 -40,60%

Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF- Informe Integral Todo Gastos a 30 de diciembre de 2019.

(*) La variación en el gasto se puede explicar por las fechas de los pagos de las facturas que pueden exceder el trimestre evaluado

razón por la cual en algunos casos no se ve reflejado el pago.

En la tabla anterior se pueden observar una disminución en el promedio de los pagos por servicios

públicos entre el 3T y el 4T, con una reducción del 40.60%; sin embargo, en el comparativo de

los cuatro trimestres del año 2019, el trimestre con el monto pagado más bajo por servicios

públicos es el 2T.

✓ Servicio de energía

En la siguiente tabla se puede observar el comportamiento del consumo de energía del cuarto

trimestre y por sedes de la Corporación, comparativo para los años 2018 y 2019.

Tabla 7 Consumo de energía eléctrica en KW Cuarto Trimestre (2018 vs 2019)

de 27

OFICINA PROVINCIAL

OCT A DIC DE 2018 OCT A DIC DE 2019

CONSUMO KWH.

TOTAL ($) CONSUMO

KWH. TOTAL ($)

OFICINAS CAR -

CRA. 60 #24-09 C.C. GRAN ESTACIÓN

PISO 6 - SECTOR ORIENTAL

37.329 20.718.720 36.707 22.067.645

PISO 6 - SECTOR OCCIDENTAL

57.582 31.926.438 39.658 23.826.298

PISO 7 - SECTOR ORIENTAL

62.199 34.456.614 55.727 33.435.835

PISO 7 - SECTOR OCCIDENTAL

75.135 41.627.758 62.803 37.681.515

TOTAL SEDE CENTRAL 232.245 128.729.530 194.894 117.011.293

DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ - VILLETA

3.717 2.205.120 7.234 4.209.540

DIRECCIÓN REGIONAL BAJO MAGDALENA - GUADUAS

5.798 3.038.490 6.725 3.588.690

DIRECCIÓN REGIONAL MAGDALENA CENTRO – VIANI*

2.117 1.306.440 2.254 1.427.840

DIRECCIÓN REGIONAL RIONEGRO - PACHO

4.024 1.405.600 4.718 2.471.218

DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA - LA MESA

4.731 2.420.020 6.972 3.654.310

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ

4.850 2.998.920 6.667 4.215.801

DIRECCIÓN REGIONAL SUMAPAZ - FUSAGASUGÁ

4.038 2.103.320 4.207 2.238.434

DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA - GIRARDOT

23.051 14.301.980 20.286 12.989.787

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO - ZIPAQUIRÁ (CALLE 7 B No 11 - 40)

9.869 5.013.049 13.705 7.048.244

DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 1 CALLE 21 No 7 - 90 PISO 1 - CONTRATO DE ARRENDAMIENTO/ DG28 No. 7 A -20

P1 nueva sede

173 133.352 190 149.418

DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 2 CALLE 21 No 7 - 90 PISO 1 - CONTRATO DE ARRENDAMIENTO/ DG28 No. 7 A -20

P2 nueva sede

2.682 1.670.323 2.582 1.672.745

DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 3 DG28 No. 7 A -20 P3 nueva sede

647 429.617 720 486.850

TOTAL DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA 3.502 2.233.292 3.492 2.309.013

DIRECCIÓN REGIONAL ALMEIDAS Y GUATAVITA - CHOCONTÁ

EDIFICIO EL MOLINO SEDE CONTRATO DE ARRENDAMIENTO

3.382 2.131.261 3.799 2.468.139

DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 8.670 12.881.388 5.795 11.666.288

DIRECCIÓN REGIONAL BOGOTÁ LA CALERA

843 430.198 764 397.815

LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA Av. TRONCAL DE OCCIDENTE 18-76

PARQUE INDUSTRIALSANTO DOMINGO

53.640 30.518.240 68.160 40.167.350

CAVF - FLORA Av. TRONCAL DE OCCIDENTE 18-76

BG.16 I PARQUE INDUSTRIALSANTO DOMINGO

52 29.220 1.369 811.030

EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 17.918 4.880.443 11.628 4.891.837

CASA CAR CRA- 20 No.37-34 3.320 1.705.312 3.240 1.686.707

DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ 6.440 3.793.970 3.040 2.844.640

TOTALES 392.207 212.364.908 368.949 226.097.976

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos provenientes de GAL.

* Según la DAF: En la dirección regional Magdalena Centro, el periodo de facturación de la Energía es Bimestral.

de 27

Tabla 8 Consumo en KW Cuarto Trimestre 2018 vs 2019

CONSUMO KWH.

SEDE/ DIRECCIÓN REGIONAL 4T 2018 4T 2019 DIFERENCIA

LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA 53.640 68.160 14.520

CAVF - FLORA 52 1.369 1.317

DIRECCIÓN REGIONAL MAGDALENA CENTRO – VIANI 2.117 2.254 137

DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA - LA MESA 4.731 6.972 2.241

DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ - VILLETA 3.717 7.234 3.517

DIRECCIÓN REGIONAL SUMAPAZ - FUSAGASUGÁ 4.038 4.207 169

DIRECCIÓN REGIONAL BAJO MAGDALENA - GUADUAS 5.798 6.725 927

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ 4.850 6.667 1.817

DIRECCIÓN REGIONAL RIONEGRO - PACHO 4.024 4.718 694

DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ 6.440 3.040 -3.400

DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA - GIRARDOT 23.051 20.286 -2.765

SEDE CENTRAL 232.245 194.894 -37.351

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO 9.869 13.705 3.836

TOTAL DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA 3.502 3.492 -10

DIRECCIÓN REGIONAL ALMEIDAS 3.382 3.799 417

DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 8.670 5.795 -2.875

DIRECCIÓN REGIONAL BOGOTÁ LA CALERA 843 764 -79

EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 17.918 11.628 -6.290

CASA CAR CRA- 20 No.37-34 3.320 3.240 -80

TOTAL 392.207 368.949 -23.258

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos de DAF.

Gráfico 1 Consumo en KW

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

Comparativo Consumo Energía CAR 4T 2018 vs 4T 2019

4T 2018 4T 2019

de 27

De acuerdo con lo anterior, el consumo de energía del cuarto trimestre de 2019 fue de 368.949

kWh, es decir, 23.258 kWh menos respecto al mismo periodo del 2018, el cual fue de 392.207

kWh.

En línea con lo anterior, se destaca la reducción en el consumo de la sede central de la

Corporación, al disminuir de 232.245 a 194.894Kw lo cual representó un ahorro de $ 11.718.237

en el cuarto trimestre de 2019 en comparación con el mismo periodo de 2018.

Y comparativamente las dependencias que presentaron los mayores ahorros en el consumo de

energía eléctrica en el cuarto trimestre de 2018 vs el cuarto trimestre de 2019 fueron:

Tabla 10 Consumo en KW durante el Cuarto Trimestre de 2018 vs 2019


SEDE CENTRAL 232.245 194.894 -37.351

EDIFICIO CAR – CARRERA 7 No 36 - 45 17.918 11.628 -6.290

DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ (*) 6.440 3.040 -3.400

DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 8.670 5.795 2.875

DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA 23.051 20.286 2.765

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos suministrados por DAF.

(*) La Dirección Regional Chiquinquirá mostró una fuerte disminución debido a que el dato de diciembre se reporto en cero (0)

Por otra parte, Se observa que comparativamente las dependencias que presentaron los mayores

incrementos en el consumo de energía eléctrica en el cuarto trimestre de 2018 vs el cuarto

trimestre de 2019 fueron:

Tabla 9 Consumo en KW durante el Cuarto Trimestre 2018 vs 2019


LABORATORIO AMBIENTAL 53.640 68.160 14.520

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO 9.869 13.705 3.836

DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ 3.717 7.234 3.517

DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE 4.850 6.667 1.817

DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA 4.731 6.972 2.241


✓ Servicio de acueducto, alcantarillado y aseo

Teniendo en cuenta que los periodos de facturación varían de acuerdo con la región y a la

empresa prestadora, se ha consolidado los registros en la siguiente tabla:

de 27

Tabla 11. Pagos realizados por concepto de Acueducto y Alcantarillado al Cuarto Trimestre de la Vigencia 2018 vs 2019

OFICINA

4T AÑO 2018 4T AÑO 2019

CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL

OFICINAS CON FACTURACIÓN MENSUAL

Dirección Regional GUALIVÁ 76 282.280 12 276.480

Dirección Regional MAGDALENA CENTRO 23 33.200 19 35.400

Dirección Regional SUMAPAZ 46 367.750 56 678.500

Dirección Regional ALTO MAGDALENA 49 200.970 59 465.730

Dirección Regional CHIQUINQUIRÁ 2 64.300 0 0

OFICINAS CON FACTURACIÓN BIMENSUAL

Dirección Regional TEQUENDAMA 20 104.910 20 365.550

Dirección Regional RIONEGRO 50 143.590 50 143.220

Dirección Regional SABANA CENTRO 67 210.060 77 225.090

Dirección Regional SABANA OCCIDENTE 50 330.910

Dirección Regional UBATÉ 49 132.300 63 220.450

LABORATORIO AMBIENTAL 1.187 8.019.550 1.169 14.729.330

CAV – FLORA 10 121.200 22 795.430

Dirección Regional BAJO MAGDALENA 1 121.430 17 419.790

Dirección Regional _ BOGOTÁ - LA CALERA (EDIFICIO BANCO DE BOGOTÁ CRA 10 No. 16-92

P 5) 2 29.500 2 355.010

Dirección Regional SOACHA 37 217.160 63 332.520

CASA CAR 13 87.140 26 159.100

CRA. 7 #36-45 0 165.670 19 122.430

SUB-TOTAL 1.632 10.301.010 1.724 19.654.940

PARQUES CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL CONSUMO TOTAL m3

VALOR TOTAL

PARQUE JUAN PABLO II 126 755.500

FACTURACIÓN BIMENSUAL

PARQUE SOPO 377 1.213.400

SUB-TOTAL 126 755.500 377 1.213.400

TOTAL 1.758 11.056.510 2.101 20.868.340

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos enviados por la DAF.

Según información reportada por la Dirección Administrativa y financiera, el servicio de acueducto,

alcantarillado y aseo de la Sede Central de la Corporación va incluido en el pago de la

administración del edificio y no se cuenta con datos del consumo.

Una vez comparado el 4T de 2018 vs el mismo periodo de 2019, llama la atención que el laboratorio

ambiental a pesar de haber tenido una disminución en su consumo, el valor del servicio de

acueducto y alcantarillado hubiera subido un 83.67% al pasar de $8.019.550 a $14.729.330.

✓ Telefonía

• Telefonía móvil

Las características de los planes corporativos con que contaba la CAR al 31 de diciembre de 2019

eran:

de 27

Beneficios Transversales

• Larga Distancia para los planes establecidos

• Cloud 20GB almacenamiento

• WhatsApp, Line, Correo, Facebook, Twitter y APP's.

• Minutos ilimitados todo destino

• SMS ilimitados a todo destino

• 60 gigas, 50 gigas de capacidad

El valor autorizado de consumo mensual máximo por línea celular de la Corporación es:

• Dirección General (Tres (3) Números de celular): $1.027.723

• Directivos Nivel Central: $194.751

• Celu-fijo Direcciones Regionales: $173.396

• Gestión del Riesgo y Cambio Climático: $450.000

Los planes contratados para el año 2019 tienen las siguientes características:

Tabla 12. Gasto en telefonía celular octubre a diciembre de 2019

NNo. DE

CELULARRESPONSABLE

VALOR

AUTORIZADO

CONSUMO

MENSUAL

VALOR

CONSUMO

OCTUBRE

VALOR

CONSUMO

NOVIEMBRE

VALOR

CONSUMO

DICIEMBRE

1 310-2486327 189.810$ 189.810$ 189.810$

2 310-8874265 189.810$ 189.810$ 189.810$

3 315-8312374 189.810$ 189.810$ 189.810$

5 314-3571122 FIAB 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

6 315-3471489 SECRETARIA GENERAL 194.751$ 116.175$ 116.175$ 116.175$

8 315-3634758 DIRECCION JURIDICA 194.751$ 189.810$ 191.463$ 189.810$

9 313-4024137 OFICINA ASESORA DE COMUNICACIONES 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

10 313-8854566 DIRECCION DE CONTROL DISCIPLINARIO INTERNO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

11 313-4041985 OFICINA ASESORA DE PLANEACION 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

12 315-3503028 DMMLA (DIRECTOR OPERATIVO) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

13 313-2310455 DIRECCION OPERATIVA Y DE INFRAESTRUCTURA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

14 314-4707687 OFICINA DE GESTION DEL RIESGO 450.000$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

15 317-5101120 OFICINA DE TALENTO HUMANO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

16315-3502528

DIRECCION DE EVALUACION, SEGUIMIENTO Y CONTROL

AMBIENTAL194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

17 321-3313440

DIRECCION DE CULTURA AMBIENTAL Y SERVICIO AL

CIUDADANO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

18 314-4707695 DIRECCION REGIONAL SABANA CENTRO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

19 314-4707703 DIRECCION REGIONAL UBATE 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

20 314-4707705 DIRECCION REGIONAL CHIQUINQUIRA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

21 314-4707693 DIRECCION REGIONAL RIO NEGRO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

22 314-4707707 DIRECCION REGIONAL ALMEIDAS Y MINUCIPIO DE GUATAVITA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

23 314-4707704 DIRECCION REGIONAL SABANA OCCIDENTE 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

24 314-4707690 DIRECCION REGIONAL GUALIVA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

25 314-4707697 DIRECCION REGIONAL MAGDALENA CENTRO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

26 314-4707709 DIRECCION REGIONAL ALTO MAGDALENA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

27 315-8998658 DIRECCION REGIONAL TEQUENDAMA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

28 313-8857170 DIRECCION REGIONAL SOACHA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

29 320-4888206 D.R. BAJO MAGDALENA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

30 320-4888207 D.R. MAGADALENA CENTRO 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

31 320-4888208 D.R. SOACHA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

32 320-4888209 D.R. GUALIVA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

33 320-4888210 D.R. ALMEYDAS Y GUATAVITA 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

34 320-4888211 D.R. RIO NEGRO 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

35 320-4888212 D.R. TEQUENDAMA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

DIRECCION GENERAL 1.027.723$

de 27

Fuente: Tabla elaborada por OCIN con Información suministrada por GAL

En el periodo analizado, se observa un consumo menor en cuanto al valor autorizado para el

consumo mensual de cada línea de telefonía móvil o celular asignada a la corporación, lo cual se

traduce en ahorro para el mes de octubre de $1.560.827, noviembre $1.559.174 y diciembre

$1.556.597.

✓ Telefonía fija y Datos

Durante el año 2018 se efectuó la cancelación de la gran mayoría las líneas telefónicas a nombre

de la corporación, pasando de cincuenta (50) líneas con corte a 30 de septiembre a ocho (08) a

diciembre de 2018 y a cuatro (4) líneas reportadas con corte al segundo trimestre de 2019.

El 84.85% del gasto por consumo telefónico voz y datos corresponde a la implementación de la

tecnología IP de la nueva sede ubicada en la CLL. 26 CRA. 62 47 C.C. GRAN ESTACIÓN II pisos

6 y 7. El cual controla gran parte del sistema de telefonía de la CAR.

36 320-4888213 D.R. UBATE - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

37 320-4888214 D.R. SABANA CENTRO - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

38 320-4888215 D.R. ALTO MAGDALENA 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

39 320-4888216 D.R. CHIQUINQUIRA 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

40 320-4888217 D.R. SUMAPAZ - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

41 320-4888218 D.R. SABANA OCCIDENTE 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

42 312-4505299 GESTION DEL RIESGO Y CAMBIO CLIMATICO 450.000$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

43 320-8521859 DMMLA (RED HIDROMETEOROLOGICA) 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$

45 310-2101365 Direccion de Modelamiento y Laboratorio Ambiental 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

46 311-5364289 Direccion Regional Bogota la Calera 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

47 313-4026709 Direccion Regional. SUMAPAZ - 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

48 321-3131523 DAF- TRANSPORTES 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

49 321-3602308 Direccion Regional Bajo Magdalena 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

50 321-3602327 OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

51 321-3602384 DAF 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

52 321-3602403 GESTION DEL RIESGO Y CAMBIO CLIMATICO 450.000$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

53316-5218288

DIRECCION OPERATIVA Y DE INFRAESTRUCTURA

( Director operativo parques) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

54316-5230825

DIRECCION OPERATIVA Y DE INFRAESTRUCTURA

(Director operativo) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

55316-5227081

GESTION DEL RIESGO Y CAMBIO CLIMATICO

(DIRECTOR OPERATIVO) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

56316-5225320

DIRECCION DE CULTURA AMBIENTAL Y SERVICIO AL

CIUDADANO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

57 316-5226192 DIRECTOR OPERATIVO DAF 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

58 316-5244031 OFICINA DE TECNOLOGIAS 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$

AJUSTE

11.621.552$ 10.060.725$ 10.062.378$ 10.064.955$ TOTAL

de 27

Tabla 13. Comportamiento Gastos de telefonía fija y Datos, Trimestre IV de 2019

INFORME SOBRE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA DEL GASTO PUBLICO ASIGNACION Y USO DE TELÉFONOS FIJOS

PAGOS CUARTO TRIMESTRE DE 2019

No. No. DEL

TELÉFONO DEPENDENCIA

VALOR PAGADO

OCTUBRE

VALOR PAGADO

NOVIEMBRE

VALOR PAGADO

DICIEMBRE

1 4363092 PLANTA CONMUTADOR (**)

$ 855.190 $ 855.190 $ 0

2 5801111(*) SEDE CAR - GRAN ESTACIÓN

$ 32.267.702 $ 32.267.702 $ 32.691.227

3 180744736 180743858

LABORATORIO AMBIENTAL CAR – MOSQUERA

$1.160.417 $1.160.417 $1.160.417

4 2850104 CARGO FIJO LD, LDN, LDI (**) $ 3.662.820 $ 3.662.820 $ 0

TOTALES $ 37.946.129 $ 37.946.129 $ 33.851.644

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos de la DAF

(*) Esta cuenta incluye todo el sistema de telefonía

(**) La DAF no reporto valores para diciembre porque a la fecha del reporte no había llegado el recibo de pago

6.1.2.2 Vigilancia y Seguridad:

Con corte a 31 de diciembre de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $3.976.107.553

más una adición y prorroga realizada en octubre de 2019 por valor de $1.682.218.214, con unos

pagos girados por valor de $3.745.643.254 lo que equivale a una ejecución presupuestal de

66.2% y reservas por valor de $438.314.362 las cuales fueron pagadas en su totalidad.

UNIÓN TEMPORAL C & C

“corresponden a las facturas presentadas por el proveedor con el cual se adquirieron los servicios

de vigilancia y seguridad contratados bajo el concepto de prestación del servicio de vigilancia y

seguridad privada con personal calificado, medios tecnológicos, armas, equipos de comunicación

y demás elementos requeridos para las sedes administrativas, predios, parques y sitios en donde

se encuentren los bienes muebles e inmuebles, propios y/u operados y/o administrados por la

entidad”.

6.1.2.3 Materiales y Suministros


con unos pagos girados por valor de $ 2.384.275.002 y reservas presupuestales efectuados y

girados a:

REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA $ 1.233.021.023

“plazo 24 meses, supervisor la DAF, pagos mensuales vencidos. vigencias futuras 2018 y 2019

aprobada res # 827/2017 prestación del servicio de aseo, mantenimiento, cafetería para los

bienes inmuebles y muebles para las sedes de la corporación así: en Bogotá (sede principal,

de 27

laboratorio, oficinas de archivo, y todas aquellas que lo requieran) 14 Direcciones Regionales,

deposito archivo, parques: Neusa, rio Neusa, sopo, embalse el hato, laguna Guatavita y juan

pablo II. incluido suministro de implementos insumos de aseo, maquinaria y equipos que

permitan la realización de cada una de estas labores.”

UNIPLES S.A.

$ 287.524.841

“Adición al contrato no. 1235-2017 - suministro y distribución de papelería y útiles de escritorio

y de oficina para el normal funcionamiento de la CAR.”

PERMODA $ 70.971.098

“Suministro de la dotación vigencia 2018, para el personal de la corporación autónoma regional

de Cundinamarca car, de acuerdo con lo establecido por la ley 70 de 1988 y el decreto

reglamentario 1978 de 1989. (Vestuario y calzado)”.

6.1.2.4 Mantenimiento de bienes muebles e inmuebles


con unos pagos realizados por $3.954.748.502 equivalente al 52,58% así:

GRAN ESTACIÓN II CENTRO COMERCIAL - PROPIEDAD HORIZONTAL $ 717.506.544

“SOL SGC 20888/2017, pago administración mes de diciembre 2017 más vigencias futuras 2018,

2019 y 2020; de acuerdo a la resolución 3643 del 24/nov/2017 y el contrato de arrendamiento no.

1869 de 2017; pago administración de los inmuebles en arrendamiento para el funcionamiento de

la sede central de la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca, en la ciudad de Bogotá.”

EDIFICIO MANUEL MEJÍA $ 45.140.208

“Pago administración piso 4° y parqueaderos del edificio MANUEL MEJÍA, de propiedad de la

CAR, ubicado en la carrera 10 No 16 – 82.”

EDIF CARRERA DECIMA CALLE DIECISIETE $ 25.022.000

“Pago cuota de administración de las oficinas 304, 501/502, del edificio carrera decima calle 17

de propiedad de la CAR, UBICADO EN LA CARRERA 10 No 16-92 de Bogotá”

REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA. $ 2.575.348.294

“Plazo 24 meses, supervisor. DAF, pagos mensuales vencidos. vigencias futuras 2018 y 2019

aprobada res # 827/2017 prestación del servicio de aseo, mantenimiento, cafetería para los

bienes inmuebles y muebles para las sedes de la corporación así: En Bogotá (sede principal,

laboratorio, oficinas de archivo, y todas aquellas que lo requieran) 14 Direcciones Regionales,

deposito archivo, parques: Neusa, Rio Neusa, Sopo, embalse el Hato, laguna Guatavita y Juan

Pablo II. incluido suministro de implementos insumos de aseo, maquinaria y equipos que permitan

de 27

la realización de cada una de estas labores.”

ERJAR Y CIA S.A. $ 371.615.331

“Adición al contrato no. 1923-2017 - "realizar las obras de mantenimiento, reparación, adecuación

y mejoramiento de la infraestructura de la Sede Central, centro de investigación ambiental

(laboratorio ambiental), CAV-Flora. Casa la Soledad-FIAB, oficina 304 del edificio carrera decima

calle diecisiete, piso 4 del edificio Manuel Mejía, y las 14 Direcciones Regionales de la

Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca-CAR, según la necesidad.”

Tabla 14. Pagos realizados por concepto de mantenimiento de bienes muebles e inmuebles en Trimestre IV de 2019

BENEFICIARIO VALOR PAGADO (Expresado en $)

REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA. 2.575.348.294

GRAN ESTACION II CENTRO COMERCIAL - PROPIEDAD HORIZONTAL 717.506.544

ERJAR Y CIA S.A. 371.615.331

EDIFICIO MANUEL MEJIA 45.140.208

EDIF CARRERA DECIMA CALLE DIECISIETE 25.022.000

Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF - Presupuesto

6.1.2.5 Arrendamientos

Con corte a 31 de diciembre de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $ 56.751.348 el

cual a la fecha se ha efectuado pagos por valor de $14.187.837, por concepto de arrendamiento

del inmueble identificado con matrícula inmobiliaria 051-1238, ubicado en la transversal 7F N° 26-

38, barrio El Nogal del municipio de Soacha, par a el funcionamiento de la sede de la Dirección

Regional Soacha y una apropiación definitiva por $61.787.976 el cual a la fecha se ha efectuado

pagos por valor de $41.191.984 por concepto de arrendamiento del cuarto nivel con un área de

234 m2, espacio abierto. Locales 307 y 310 con un área de 31.37 m2, local 208 con un área de

14.93 m2, bodega en parqueadero (7.30 m2) y cinco (5) parqueaderos ubicados en el Edificio El

Molino del Parque de la Carrera 5 No. 5-73 del Municipio de Chocontá, para el funcionamiento de

la Dirección Regional Almeidas y Municipio de Guatavita.

6.1.2.6 Transporte

La entidad tiene implementado el procedimiento GAL-PR-01 denominado servicio de transporte,

cuyo objeto es: “Programar, ejecutar y controlar la prestación del servicio de transporte para

cualquier parte de la jurisdicción o fuera de ella, cuando las necesidades del servicio así lo

requieran. Así como la adquisición, distribución y control de combustible, boletas de peaje,

refrendación de horas extras de los conductores y solicitud de viáticos”.

Por medio de Resolución 0070 de 16 de enero de 2012 la Corporación adoptó el reglamento para

la prestación del servicio de transporte e incorpora mecanismos de control interno a fin de

optimizar este servicio para garantizar el cumplimiento de las metas establecidas en el Plan de

Acción. Como política general del servicio de transporte en la CAR, se privilegia el servicio de

transporte contratado sobre el servicio de transporte propio, teniendo en cuenta que resulta más

conveniente desde el punto de vista económico y operativo.

de 27

En el marco del artículo 4 del Decreto 2445 de 2000 y de conformidad con lo establecido en la

Resolución CAR 0070 de 2012 se asigna vehículos al Director General, Secretario General y

directores de nivel central y directores regionales. Los demás directivos se acogen a la

programación del servicio para lo cual deberán remitir la solicitud del servicio a la DAF.

La Corporación suscribió el contrato con el CONSORCIO TRANSPORTES FT 2019 cuyo objeto

es: “Contratar la prestación del servicio de transporte público terrestre automotor especial de

pasajeros y de carga en vehículos 4x4 con conductor para atender las necesidades de

movilización de personal, materiales y equipos en los municipios de la jurisdicción o fuera de ella

cuando las necesidades del servicio lo requieran, con el fin de atender los diferentes proyectos

que adelanta la corporación.”

Del anterior contrato para el periodo enero 01 a diciembre 31 de 2019 se tiene unos compromisos

por valor de $ 15.734.799.340 y presenta unos pagos girados por $ 12.875.822.070 lo que

equivale al 81.83%.

A su vez, se ha establecido el formato GAL-PR-01-FR-05 planilla semanal de trabajo, en donde

se registra por cada vehículo de la Corporación la siguiente información: fecha en la cual se

desarrolló la comisión, el destino, nombre responsable comisión, dependencia responsable

comisión, hora planificada de llegada, hora real de llegada, firma responsable comisión y VoBo

de la Oficina de Transportes, de igual forma, se debe de registrar los kilómetros recorridos. En

igual sentido es de indicar para los vehículos del contrato con la Unión Temporal un control similar

al de los vehículos de la CAR.

6.1.2.7 Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos

Para la vigencia 2019 la prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo de los

vehículos de propiedad de la CAR se realiza en el marco del Contrato No. 3204 del 28 de

diciembre de 2018 el cual fue suscrito con la UNIÓN TEMPORAL MANTENIMIENTO

AUTOMOTOR. FO EL 28/12/2018 para el que se constituyó una reserva presupuestal por valor

de $239,883,050, con corte al 30 de septiembre de 2019 se han realizado pagos la totalidad de

la misma y cuyo objeto es: “Contratar el mantenimiento preventivo y correctivo con suministro de

repuestos, para los vehículos propiedad de la Corporación y para aquellos por los cuales es

responsable; incluyendo baterías, aceites y lubricantes.”

Se efectuó la adición No.1 y prorroga No.1 del contrato No.3204 de 2018 cuyo objeto es: "contratar

el mantenimiento preventivo y correctivo con suministro de repuestos, para los vehículos

propiedad de la corporación y para aquellos por los cuales es responsable incluyendo baterías,

aceites y lubricantes", por valor de $ 119.937.276 del cual con corte al 31 de diciembre de 2019

se han realizado pagos por $ 63.899.219.

Según lo informado por el proceso Gestión de Apoyo Logístico, los gastos asociados a la

prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo del parque automotor para el

cuarto trimestre de 2019 corresponde a:

de 27

Tabla 15. Servicio de mantenimiento preventivo/correctivo vehículos parque automotor (COP) Trim III vs Trim IV y anual 2019

CONCEPTO 3T - 2019 4T - 2019 TOTAL

JUL AGO ANUAL TOTAL $ OCT NOV DIC TOTAL $ ANUAL

Mantenimiento Preventivo

26.850.885 9.850.274 8.983.216 45.684.375 8.077.156 8.448.027 11.347.604 27.872.787 171.843.127

Revisiones Tecno

mecánicas

595.000 0 595.000 1.190.000 0 0 297.500 297.500 4.831.400

Reparaciones 7.438.119 5.357.750 8.766.139 21.562.008 6.676.579 12.410.300 23.534.454 42.621.333 199.187.542

TOTAL 34.884.004 15.208.024 18.344.355 68.436.383 14.753.735 20.858.327 35.179.558 70.791.620 375.862.069

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos DAF.

De la anterior tabla se puede establecer que, del total destinado para mantenimiento, se destina

el 52.99% para reparaciones y el 45,72% para mantenimiento preventivo.

El mantenimiento y reparación del parque automotor se realiza de conformidad con el

procedimiento GAL-PR-02.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 53 de la Resolución CAR 0070 de 2012, tanto el

conductor de planta como el de contrato debe velar porque el vehículo asignado se encuentre en

buenas condiciones de funcionamiento, por lo tanto, debe solicitar oportunamente al líder de

transportes el mantenimiento preventivo cada 5.000 Km. al igual que las reparaciones que

requiera el vehículo, para lo cual se debe diligenciar el formato GAL-PR-02-FR-01, donde se

describen las características del vehículo (marca, placas, tipo, modelo, ubicación,

operador/conductor) y las reparaciones que se requieren.

Los mantenimientos y kilometrajes son registrados en el sistema de mantenimiento implementado

en la Corporación.

6.1.2.8 Consumo de Combustible

Con corte a 31 de diciembre de 2019, la Corporación cuenta con treinta y cinco (35) vehículos

propios discriminados de la siguiente manera: siete (7) camionetas, once (11) camperos, tres (3)

volquetas, un (1) bus, un (1) camión, un (1) camión cisterna y once (11) Vehículos tipo VAN;

además cuenta con dos (2) lanchas y cincuenta y un (51) elementos entre maquinarias y equipos

asignados al Banco de Maquinaria para el desarrollo de las demás actividades propias para la

adecuada gestión la Entidad.

Los camperos y las camionetas están asignados a la Direcciones y Jefaturas de la Sede Central

y Regionales.

El suministro de combustible se realiza en el marco del contrato 1474 de 2018 con DISTRACOM

S.A., cuyo objeto es:

“Contratar el suministro por el sistema de precios unitarios de combustible (gasolina corriente

motor, acpm), de acuerdo con las especificaciones técnicas exigidas para los vehículos,

maquinaria y equipos de propiedad de la corporación y por los que es responsable. (vigencia 2018

de 27

$4,765,136,662 y vigencia 2019 $6,826,373,204 según acuerdo n. 08 del 06/abr/2018 y resolución

n. 825 del 06/abr/2018)”.

El consumo de combustible por tipo combustible para el cuarto trimestre de 2019 es:

Tabla 16. Consumo combustibles parque automotor Trimestre IV – Vigencia 2019

OCTUBRE A DICIEMBRE DE 2019

DEPENDENCIA ACPM GASOLINA TOTAL

GALONES EXP. EN $ GALONES EXP. EN $ GALONES EXP. EN $

SEDE CENTRAL 2.668,72 24.636.659 2.261,55 21.982.069 4.930,34 46.618.728

DISTRITOS 47.567,53 439.036.243 972,69 8.583.011 48.540,21 447.619.254

PARQUES 0 0 0 0 0 0

TOTAL 50.236,24 463.672.902 3.234,25 30.565.080 53.470,55 494.237.982


Según la información enviada por DAF, respecto a las solicitudes de transporte consolidadas en el

año 2019, estas fueron atendidas en el 99,71% como se puede apreciar en el siguiente cuadro:

Tabla 17. Cumplimiento solicitudes de Transporte Trimestre IV – Vigencia. 2019

CUARTO TRIMESTRE TOTAL

MES OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ANUAL

No. Comisiones Solicitadas 4.470 4.435 4.423 48.716 No. Comisiones Cumplidas 4.470 4.435 4.423 48.574

PORCENTAJE 100,00% 100,00% 100,00% 99,71%


6.1.2.9 Gastos Generales

✓ En el periodo objeto de análisis, la entidad no destinó recursos para afiliación o pago de

cuotas de servidores públicos a clubes sociales o para el otorgamiento y pago de tarjetas de

crédito a dichos servidores, dando cumplimiento a lo preceptuado en el artículo 10 del

Decreto 1737 de 1998.

✓ En cumplimiento del artículo 3 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el artículo 1 del

Decreto 2209 de 1998, los contratos de prestación de servicios con personas naturales o

jurídicas se celebran cuando existe insuficiencia de personal de planta para realizar las

actividades que se contratan; por lo anterior, la Corporación expide la respectiva certificación

en los términos establecidos por la normatividad vigente.

✓ De acuerdo con la ejecución presupuestal de gastos, la Corporación no cuenta con la

vinculación de supernumerarios ni de planta temporal.

7. RIESGOS

El proceso de Gestión de Apoyo Logístico identificó en el mapa de riesgos de gestión con corte a

31 de diciembre de 2019 seis (6) riesgos asociados al proceso, cinco (5) de los cuales se

encuentran en zona de riesgo baja después de la aplicación de controles y uno en zona de riesgo

moderada.

de 27

8. CAMPAÑAS CORPORATIVAS DE AHORRO Según la información enviada por la Oficina Asesora de Planeación - OAP, se reportan las

siguientes actividades realizadas en el marco de las campañas corporativas de ahorro:

8.1 Jornada de Verificación ¡Ahorremos energía y salvemos el planeta! – Recorrido en el sexto y séptimo piso de la sede

central en horario después de jornada laboral con el fin de realizar conteo por dependencias de

las pantallas encendidas o cables o elementos conectados, para la verificación de

implementación de medidas de ahorro de energía. La actividad se realizó el 25 de julio de 2019.

Posteriormente se realizó la remisión de memorando a las dependencias informando sobre la

campaña con el propósito de generar conciencia e invitando al ahorro de energía. (Adjuntos:

AhorroEnergy).

8.2 Ahorro de papel ¡Súmate al Ahorro de Papel! - elaboración y ubicación de cajas organizadoras con material

reutilizable, para la reutilización de papel en áreas de impresión. Elaboración de circular No

20194100213 informando la actividad y con medidas de ahorro de papel. (Adjuntos: Súmate al

ahorro de papel).

de 27

8.3 Recomendaciones celebraciones de fin de año La Dirección general en el marco de las celebraciones del día de los niños “31 de octubre” y de

la navidad 2019, además de las celebraciones de cumpleaños y demás fechas especiales, con

miras a garantizar acciones sostenibles y coherentes con la razón de ser de la Entidad como

Autoridad Ambiental, envió el memorando No 20194100312 de 18 de octubre de 2019, para evitar

el uso de materiales que atenten contra el medio ambiente.

En el mismo sentido, la DCASC envió circular No 20194100361 del 28/11/2019 en la que invita a

reutilizar materiales reciclados y la no generación de residuos sólidos en las festividades

navideñas “Cartón Tiruriruriru – Cartón Tirurirurá”.

Por su parte la Oficina Asesora de Planeación envió la circular 20194100378 del 23/12/2019, en

la cual invita a reconciliarnos con la naturaleza y envía unos sencillos tips para disminuir el

impacto causado con nuestras acciones al medio ambiente así:

de 27

CONCLUSIONES

✓ Se evidencian esfuerzos por parte de la Corporación motivando al personal a través de

campañas encaminadas a la reducción del consumo de papel y de energía eléctrica, así como

de ser coherentes con la misión de la Entidad como Autoridad Ambiental al reducir, reciclar,

ahorrar y en general cambiar los hábitos de consumo de los colaboradores y sus familias

buscando más conciencia en sus acciones cotidianas.

RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS

La Oficina de Control Interno realiza las siguientes recomendaciones respecto a la información

que arroja el presente informe, a fin de que se tengan en cuenta por todos los funcionarios y

contratistas de la Corporación:

General

✓ Continuar e incrementar por parte de la DAF y/o la OAP estrategias encaminadas a la

reducción del consumo tanto de servicios públicos como de consumibles de oficina

correlacionados con el gasto.

✓ Actualizar los mapas de riesgo de corrupción y de gestión teniendo en cuenta los riesgos que

pudieran afectar la eficiente gestión del riesgo los cuales a manera de ejemplo relacionamos

los siguientes: Desviar los recursos financieros para otro propósito distinto al que fueron

programados y beneficiar a un tercero, Perdida de títulos valores, Información suministrada

para los trámites presupuestales, Contables y de Tesorería que no sea veraz por fallas en el

SICOF e Inconsistencia en los pagos realizados por tesorería, Recibir bienes y/o servicios

mediante la aprobación de los documentos de entrega física, sin el cumplimiento de las

especificaciones técnicas solicitadas para satisfacer las necesidades, para beneficiar a un

tercero, entre otros.

✓ Disponer las actuaciones que permitan la correcta implementación del Modelo Integrado de

Planeación y Gestión MIPG, realizando los ejercicios de autocontrol (para la primera línea de

defensa) y autoevaluación (para la segunda línea de defensa).

✓ Que cada Dirección u Oficina realice un análisis de gastos de su funcionamiento que le

de 27

permita implementar de estrategias para su eficiente gestión en busca de la austeridad en el

gasto.

✓ Gestionar las compras o adquisiciones por medio de la tienda virtual del estado colombiano

para todas aquellas adquisiciones donde se presente acuerdo marco de precios.

✓ Contribuir al ahorro de papel en las respuestas a las solicitudes de los requerimientos

remitidos internos y externos con un mayor uso a la tecnología, impresiones y fotocopias a

dos caras y reutilización de este.

✓ Implementar acciones y utilizar la tecnología que permita detectar oportunamente variaciones

en los consumos e informar oportunamente al personal responsable, con el fin de aplicar

estrategias y tomar decisiones al respecto.

✓ Implementar canales de comunicación directos y de fácil acceso para comunicar cualquier

fuga o desperfecto que eleve el consumo de agua, energía o cualquier otro servicio público.

Gastos de Personal

✓ Racionalización de las horas extras de todo el personal, con el fin de que se autoricen las

estrictamente necesarias.

Servicios Públicos – General

✓ Fortalecer el seguimiento al consumo de servicios públicos utilizando la tecnología, realizar

análisis constantes y dejarlos documentados. Así mismo, cumplir con los puntos de control

definidos en el procedimiento GAL-PR-07 Servicios Públicos.

Servicios Públicos – Energía

✓ Realizar oportunamente el mantenimiento preventivo a los sistemas de calefacción y aires

acondicionados. Se recomienda bitácoras de registro de mantenimientos.

✓ Aprovechar al máximo la iluminación natural en las oficinas y apagar las luces cuando no sea

necesario mantenerlas encendidas.

✓ Utilizar las características de ahorro de energía en los equipos de cómputo, bajar el brillo del

monitor, utilizar funciones como “suspender”, “hibernar” o “apagar” según la necesidad.

✓ Continuar con las campañas que garanticen que los equipos de cómputo, fotocopiadoras,

impresoras y cualquier otro tipo de dispositivo sean apagados al finalizar la jornada laboral,

evitando el consumo de electricidad durante la noche, fines de semana o periodos en los

cuales no se labore en la Corporación.

Servicios Públicos – Agua

✓ Habilitar varios canales para que se informe de manera inmediata al área responsable de

mantenimiento locativo, sobre las fugas de agua o mal funcionamiento de las instalaciones

sanitarias u otras.

✓ Realizar supervisión e inspecciones periódicas con el fin de detectar fugas de agua y e

implementar soluciones inmediatas.

✓ Vigilar permanentemente las instalaciones y sensores para evitar fugas y pérdidas.

de 27

Servicios – Telefonía

✓ Mantener la tendencia de no sobrepasar el valor máximo autorizado para el uso de la

telefonía móvil y en caso de pérdida de equipos, reportar inmediatamente la novedad a fin

de evitar sobrecostos en su uso y consumo.

Transportes

✓ Garantizar que todos los elementos como cuenta kilómetros y computadores de abordo de

los vehículos se encuentren funcionando correctamente, con el fin de realizar un mayor

control entre los kilómetros recorridos y el consumo de combustible y si es posible llevar las

estadísticas arrojadas por los computadores de los vehículos en cuanto a hábitos de manejo

y consumo, lo cual dependerá de la tecnología implementada en cada vehículo.

✓ Aumentar los mantenimientos preventivos de los vehículos de la Corporación, con el fin de

garantizar que los mismos funcionen adecuadamente, evitando incurrir en costos más

elevados por mantenimiento correctivo.

Consumo de Combustible

✓ Reducir desplazamientos a reuniones y dar mayor prioridad el uso de medios virtuales.

✓ Utilizar la tecnología para optimizar las rutas de desplazamiento de los vehículos y así

economizar combustible.

Gastos Generales

✓ Fortalecer los controles implementados de manera autónoma encaminados a la reducción

de los gastos generales, buscando cada vez más la economía y austeridad en los egresos.

Atentamente,

CLAUDIA ROCIO SANDOVAL RUIZ Jefe Oficina de Control Interno (Original firmado)

Elaborado por:

Germán Camilo Ospina Rojas – Profesional Especializado de la OCIN y Néstor Alfonso Ramos

Florez - Contratista OCIN

Revisado por:

Edwin Camilo Leguizamón Peñuela - Profesional de la OCIN

Aprobado por:

Claudia Rocío Sandoval Ruiz - Jefe de la OCIN

INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO CUARTO TRIMESTRE - 2019 · por el art. 1 del Decreto 984 de 2012 y...

Documents

Transcript of INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO CUARTO TRIMESTRE - 2019 · por el art. 1 del Decreto 984 de 2012 y...