INDICE - finanzas.gob.ec · GOBIERNO NACIONAL DE LA REPUBLICA DEL ECUADOR Av. 10 de Agosto y J....

GOBIERNO NACIONAL DE LA

REPUBLICA DEL ECUADOR

Av. 10 de Agosto y J. Washington Telf.: (5932)3998300 – 3998400 - 3998500

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INDICE

1.1.1 ANÁLISIS DE EGRESOS .............................................................................................. 1

1.1.1.1 EJECUCIÓN A NIVEL GLOBAL ............................................................................. 1

1.1.1.2 EJECUCIÓN POR LA NATURALEZA DEL GASTO .............................................. 2

1.1.1.3 EJECUCIÓN POR GRUPO DE GASTO ................................................................ 4

1.1.1.4 EJECUCIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO ............................................. 6

1.1.1.4.1 Fuente de Financiamiento 998 “Anticipos de Ejercicios Anteriores” .......... 8

1.1.1.5 EJECUCIÓN POR CONSEJOS SECTORIALES ................................................. 10

1.1.1.6 EJECUCIÓN POR SECTORIALES ...................................................................... 12

1.1.1.7 EJECUCIÓN POR FUNCIONAL .......................................................................... 14

1.1.1.8 EJECUCIÓN INVERSIÓN PÚBLICA.................................................................... 16

1.1.1.8.1 EJECUCIÓN INVERSIÓN A NIVEL DE SECTORIAL .............................. 18

1.1.1.8.2 EJECUCIÓN INVERSIÓN POR GRUPO DE GASTO ............................. 21

1.1.2 ANTICIPOS DE RECURSOS ...................................................................................... 22

2. ADJUNTOS ESPECÍFICOS .......................................................................................................... 25

2.1 TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS AUTÓNOMOS DESCENTRALIZADOS (GAD’s) .......................................................................................................................................... 25

2.2 RECURSOS DESTINADOS PARA REDUCCIÓN DE BRECHAS DE EQUIDAD ......... 29

2.2.1 BASE LEGAL ............................................................................................................... 29

2.2.2 RECURSOS REGISTRADOS EN EL PRESUPUESTO GENERAL DE ESTADO DESTINADO A REDUCIR LAS BRECHAS DE EQUIDAD A JUNIO DE 2014 ........................ 30

2.2.2.1.1 EJE DE GÉNERO ..................................................................................... 31

2.2.2.1.2 EJE DE DISCAPACIDADES .................................................................... 33

2.2.2.1.3 EJE DE INTERCULTURALIDAD .............................................................. 34

2.2.2.1.4 EJE DE MOVILIDAD HUMANA ................................................................ 35

2.2.2.1.5 EJE GENERACIONAL DE NIÑEZ Y ADOLESCENCIA ........................... 37

2.2.2.1.6 EJE GENERACIONAL DE JUVENTUD ................................................... 38

2.2.2.1.7 EJE GENERACIONAL DE ADULTO MAYOR ......................................... 39




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ÍNDICE DE CUADROS

Cuadro 1: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Naturaleza del Gasto .............................. 2

Cuadro 2: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Grupo de Gasto ...................................... 4

Cuadro 3: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Fuente de Financiamiento ...................... 6

Cuadro 4: Egresos del Presupuesto General Del Estado Fuente 001 .................................................... 8

Cuadro 5: Ejecución PGE 2013 Fuente de Financiamiento 998 “Anticipos de Ejercicios Anteriores” .... 9

Cuadro 6: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Consejo Sectorial .................................. 10

Cuadro 7: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Sectoriales ............................................ 13

Cuadro 8: Egresos del Presupuesto General Del Estado Por Funcional .............................................. 15

Cuadro 9: Ejecución Inversión Pública Por Sectorial ............................................................................ 19

Cuadro 10: Ejecución Inversión Pública Por Grupo de Gasto ............................................................... 22

Cuadro 11: Anticipos de Recursos Por Sectoriales ............................................................................... 23

Cuadro 12: Recursos Transferidos a Gobiernos Autónomos Descentralizados Provinciales .............. 26

Cuadro 13: Recursos Transferidos a Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales ............... 27

Cuadro 14: Recursos Transferidos a Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales 28

Cuadro 15: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad Por Eje de Equidad .......... 31

Cuadro 16: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Género por Sectorial ................................................................................................................................................. 32

Cuadro 17: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Género por Categoría ............................................................................................................................................... 32

Cuadro 18: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Discapacidades por Sectorial ................................................................................................................................................. 33

Cuadro 19: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Discapacidades por Categoría ............................................................................................................................................... 34

Cuadro 20: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Interculturalidad por Sectorial ................................................................................................................................................. 34

Cuadro 21: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Interculturalidad por Categoría ............................................................................................................................................... 35

Cuadro 22: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Movilidad Humana por Sectorial ........................................................................................................................................... 36

Cuadro 23: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Movilidad Humana por Categoría ......................................................................................................................................... 36

Cuadro 24: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Niñez y Adolescencia por Sectorial.................................................................................................................. 37

Cuadro 25: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Niñez y Adolescencia por Categoría ................................................................................................................ 37

Cuadro 26: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Juventud por Sectorial ........................................................................................................................... 38

Cuadro 27: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Juventud por Categoría ......................................................................................................................... 38

Cuadro 28: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Adulto Mayor por Sectorial ..................................................................................................................... 39

Cuadro 29: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Adulto Mayor por Categoría ................................................................................................................... 39




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ÍNDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1: Situación Histórica Egresos PGE ............................................................................................ 1

Gráfico 2: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Naturaleza del Gasto ......... 3

Gráfico 3: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Naturaleza del Gasto ......... 5

Gráfico 4: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Fuente de Financiamiento . 7

Gráfico 5: Comparativo Egreso del Presupuesto General del Estado Por Consejo Sectorial .............. 11

Gráfico 6: Comporativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Sectoriales ....................... 14

Gráfico 7: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Funcional ......................... 16

Gráfico 8: Comparativo Plan Anual de Inversiones ............................................................................... 17

Gráfico 9: Comparativo Ejecución Inversión Pública Por Sectorial ....................................................... 20

Gráfico 10: Anticipos Entregados No Devengados ............................................................................... 24

Gráfico 11: Resumen Transferencias GAD´S ........................................................................................ 25

1




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1.1.1 ANÁLISIS DE EGRESOS

1.1.1.1 EJECUCIÓN A NIVEL GLOBAL

Los gastos codificados del Presupuesto General del Estado a junio de 2014 ascendieron a

USD 36.329,94 millones (incluida la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios), de

los cuales se devengaron USD 17.267,30 millones, monto que representa el 47.53% de la

ejecución. Del valor devengado, se pagaron USD 17.130,88 millones.

En el siguiente gráfico se expresa el desempeño registrado en el primer semestre del

período 2009 - 2014, donde se observa que existe una tendencia variable que oscila entre

2% y 13%, evidenciándose una reducción de 8.4% con respecto a junio del 2013, pero sin

embargo en términos nominales se utilizaron USD 2.678,64 millones adicionales que fueron

dirigidos en su mayor parte para cumplir con transferencias a GAD´s y Empresas Públicas,

el financiamiento de derivados deficitarios, desarrollo de proyectos hidroeléctricos, pago a

beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano, prestación de servicios de salud y educación.

Gráfico 1: Situación Histórica Egresos PGE Primer Semestre 2009–2014

(Millones de dólares y porcentajes)

Nota: Incluye todas las fuentes de financiamiento

Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas

Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

Al excluir la fuente de financiamiento 998 “Anticipos de ejercicios anteriores” que no implica

erogación de recursos sino únicamente registro contable, el nivel de ejecución

presupuestaria alcanza 46.07%.

18.748,22

22.831,78

25.838,24

29.692,17

26.109,27

36.329,94

6.521,37 8.491,06

11.533,98 12.543,44

14.588,66

17.267,30

34,78% 37,19%44,64% 42,24%

55,88%47,53%

-100,00%

-80,00%

-60,00%

-40,00%

-20,00%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

-

5.000,00

10.000,00

15.000,00

20.000,00

25.000,00

30.000,00

35.000,00

40.000,00

ENERO-JUNIO 2009 ENERO-JUNIO 2010 ENERO-JUNIO 2011 ENERO-JUNIO 2012 ENERO-JUNIO 2013 ENERO-JUNIO 2014

CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION

2




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1.1.1.2 EJECUCIÓN POR LA NATURALEZA DEL GASTO

El Presupuesto codificado al 30 de junio del 2014 de acuerdo a la naturaleza del gasto,

demuestra que el 56% está destinado a financiar gastos corrientes, por los recursos

utilizados para el financiamiento de derivados deficitarios y para cubrir remuneraciones

mensuales unificadas especialmente de maestros, médicos, militares y policías; 16% para

gastos de inversión, básicamente para obras públicas con la participación del Ministerio

Transporte y Obras Públicas y el SECOB, y para transferencias y donaciones para inversión

efectuadas especialmente por el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable para la

ejecución de proyectos hidroeléctricos a nivel nacional; 16% para el pago de deuda pública

por concepto de bonos del Estado, a Gobiernos y Organismos Gubernamentales y

Organismos Multilaterales, como los más importantes; y, 12% para gastos de capital, en

donde se reflejan las transferencias que se realizan desde el Tesoro Nacional para

Gobiernos Autónomos Descentralizados por concepto de participación en el 21% de

ingresos permanentes básicamente.

Cuadro 1: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Naturaleza del Gasto

Primer Semestre 2014 (Millones de dólares)

Nota: El gasto corriente incluye el valor correspondiente a la CFDD (Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios) por USD 6.233,17 millones en inicial y codificado, USD 3.099,84 millones devengados y pagados al 30 de junio de 2014; y otros pasivos (grupo 99). Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

En el análisis histórico, se observa que los recursos direccionados para gastos corrientes,

de capital y financiamiento se incrementan en términos nominales a junio del 2014, en tanto

que la inversión presenta una ligera reducción de USD 55,22 millones con respecto al 2013

resultante de trámites en los procesos de contratación pública para la ejecución de

proyectos de infraestructura fundamentalmente.

Porcentualmente se evidencia una reducción que oscila entre 6% y 13% en todos los grupos

conforme la naturaleza del gasto con relación al año anterior, esto como consecuencia de la

aplicación del presupuesto prorrogado a junio del 2013.

Los gastos corrientes se incrementaron en USD 836,73 millones, especialmente por el

financiamiento de derivados deficitarios, y los recursos destinados a remuneraciones para

maestros, médicos y fuerzas armadas.

Inicial Codificado Devengado Pagado % Ejecución

( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b)

Corriente 21.156,14 20.781,02 9.715,34 9.648,95 46,75%

Inversión 6.056,35 7.160,57 2.718,32 2.672,19 37,96%

Capital 4.549,56 5.164,25 2.112,13 2.106,65 40,90%

Aplicación Financiamiento 2.538,58 3.224,11 2.721,50 2.703,10 84,41%

Total 34.300,64 36.329,94 17.267,30 17.130,88 47,53%

Naturaleza del Gasto

3




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Los gastos de inversión presentan una disminución de USD 55,22 millones, sin embargo

debe indicarse que se entregaron por concepto de anticipos USD 381,84 millones para

varias obras bajo responsabilidad de la Secretaría Nacional del Agua, MTOP, Ministerio de

Salud Pública y Ministerio de Educación, especialmente.

En referencia los gastos de capital, a junio del 2014 se destinaron USD 216,73 millones

adicionales a los registrados a junio del 2013, que responden básicamente a los recursos

transferidos a los Gobiernos Autónomos Descentralizados. De otra parte, se mantiene el

control de la adquisición de bienes muebles, equipos de computación, entre otros por parte

de las entidades, garantizando el destino de los recursos públicos.

Los recursos para cubrir obligaciones de financiamiento se incrementaron en USD 1.680,39

millones respecto al año anterior, debido a los pagos efectuados a tenedores de Bonos del

Estado y por venta anticipada de petróleo.

En el siguiente gráfico se puede apreciar la ejecución según esta clasificación del período

enero-junio 2019 - 2014:

Gráfico 2: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Naturaleza del Gasto

Primer Semestre 2009–2014 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

Estos niveles evidencian la tendencia a mantener constantes y en algunos casos a mejorar

los niveles de ejecución a junio del 2014 (con excepción del año 2013 que aplicó

presupuesto prorrogado), lo cual ha permitido la normal gestión de las entidades públicas y

la ejecución de programas y proyectos en forma oportuna y continua.

4.485,57

874,19 1.160,00

1,61

5.377,94

1.246,00 1.333,91 533,22

6.899,39

1.917,83 1.727,51

989,26

7.150,23

2.399,58 1.896,19 1.097,43

8.878,61

2.773,54

1.895,40

1.041,11

9.715,34

2.718,32 2.112,13 2.721,50

-

2.000,00

4.000,00

6.000,00

8.000,00

10.000,00

12.000,00

CORRIENTE INVERSIÓN CAPITAL APLICACIÓN FINANCIAMIENTO

DEVENGADO ENERO-JUNIO 2009 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2010 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2011 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014

47%

34%29%

28%

38%

36%

38%

45%

42%43%

42%

38%

44%

47%

97%

38%

41%

84%

43%

60%

41%

40%

47%

4




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1.1.1.3 EJECUCIÓN POR GRUPO DE GASTO

Por grupo de gasto, se observa que el 24% del presupuesto codificado está destinado a

gastos en personal (grupo 51) y bienes y servicios de consumo (grupo 53), cada uno, 11% a

donaciones y transferencias de capital (grupo 88) y 9% para obras públicas (grupo 75),

mientras que otros grupos participan en menores porcentajes.

Con respecto a las cifras devengadas, el grupos 53 concentra el 23% por la participación de

la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios (CFDD); el grupo 51 alcanza el 21%

por las remuneraciones destinadas especialmente para 153.854 docentes, 26.084

profesionales de la salud, 85.766 militares y policías, garantizando de esta manera la

prestación de servicios de salud, educación y seguridad a toda la población; con 10% cada

uno participan los grupos 88 y 96, por las transferencias a GAD´s en el primer caso y por el

cumplimiento de obligaciones de deuda pública en el segundo.

La mayor parte de grupos de gasto registraron en el período enero-junio 2014 niveles de

ejecución que oscilan entre 16% (otros pasivos) y 100% (pasivo circulante), como se puede

apreciar a continuación:

Cuadro 2: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Grupo de Gasto Primer Semestre 2014

(Millones de dólares y porcentajes)

Nota: En el grupo 53 se incluye la CFDD Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria


( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b)

51 GASTOS EN PERSONAL 8.433,47 8.624,90 3.673,05 3.656,02 42,59%

53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 8.493,40 8.774,31 4.044,70 4.024,45 46,10%

56 GASTOS FINANCIEROS 1.006,74 997,51 648,97 642,39 65,06%

57 OTROS GASTOS CORRIENTES 188,20 177,60 89,41 87,73 50,34%

58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2.550,04 1.907,72 1.212,63 1.192,11 63,56%

71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 232,40 548,89 188,74 185,04 34,39%

73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 2.497,67 1.826,90 480,74 468,14 26,31%

75 OBRAS PUBLICAS 1.931,01 3.130,09 1.073,42 1.064,63 34,29%

77 OTROS GASTOS DE INVERSION 61,55 3,37 0,87 0,86 25,92%

78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 1.333,71 1.651,32 974,54 953,52 59,02%

84 BIENES DE LARGA DURACION 710,78 1.150,38 299,26 293,80 26,01%

87 INVERSIONES FINANCIERAS 20,91 31,16 10,25 10,25 32,91%

88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 3.817,87 3.982,70 1.802,62 1.802,59 45,26%

96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 2.538,58 2.116,35 1.713,06 1.694,66 80,94%

97 PASIVO CIRCULANTE - 17,58 17,58 17,58 99,99%

98 OBLIGACIONES POR VENTAS ANTICIPADAS DE PETROLEO - 1.090,18 990,86 990,86 90,89%

99 OTROS PASIVOS 484,30 298,98 46,57 46,25 15,58%

34.300,64 36.329,94 17.267,30 17.130,88 47,53%

DescripciónGrupo

Total

5




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En cuanto a la ejecución por el destino de los recursos del período enero-junio 2009-2014,

se aprecia que los bienes y servicios de consumo (grupo 53) se incrementaron en USD

1.222,32 millones, por los recursos dirigidos a la importación de derivados garantizando el

abastecimiento de combustibles en el mercado interno; de su parte para obras públicas

(grupo 75) se destinaron USD 486,15 millones adicionales a los registrados a junio del 2013,

reflejando el énfasis brindado al desarrollo obras de infraestructura en el país; para gastos

en personal (grupo 51) se direccionaron USD 279,93 millones en adición al año anterior y de

esa manera financiar las remuneraciones de maestros, médicos, militares y policías

básicamente; para transferencias y donaciones corrientes (grupo 58) se evidencia un

incremento de USD 162,07 millones en su mayor parte para GAD´s en cumplimiento de las

disposiciones constitucionales.

Los gastos de inversión (grupo 71) registraron la disminución más importante respecto al

2013 con USD 135,08 millones y se debe fundamentalmente al proyecto Desarrollo Infantil

del MIES que desde enero de 2014 constituye un gasto permanente del presupuesto, a la

reducción de asignaciones para el Programa de Reforma Institucional de la Gestión Pública

y la finalización del proyecto de Modernización del Sistema Nacional del Registro Civil

Identificación y Cedulación - Fase Masificación como los más representativos.

Gráfico 3: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Naturaleza del Gasto

Primer Semestre 2009–2014 (Monto devengado en Millones de dólares y Porcentajes)

Notas: No se incluyen los grupos 77 y 97 porque registran cifras inferiores a USD 11 millones. Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

En términos porcentuales se refleja reducción en los niveles de ejecución por cuanto a junio

de 2013 los gastos devengados fueron relacionados con el presupuesto codificado

prorrogado del año 2013

2.9

80

,67

2.5

88

,58

31

8,0

0

42

,99

85

5,6

7

23

0,1

0

40

3,3

5

59

8,9

9

1,6

7

68

3,7

2

30

1,3

3

51

,80

1.3

74

,39

73

0,8

0

0,0

0

25

8,4

6

11

3,4

8

3.3

01

,76

2.3

27

,06

48

6,1

7

62

,73

90

9,5

4

37

2,9

7

40

6,5

5

61

0,7

4

6,1

1

1.0

03

,21

26

9,8

8

19

,81

1.6

06

,50

85

4,8

1

0,0

6

24

2,5

6

62

,96

3.5

81

,69

3.5

49

,38

56

3,2

9

67

,52

1.0

71

,60

23

7,8

8

48

2,5

1

1.0

96

,89

2,4

4

95

3,8

2

28

1,7

8

73

,82

1.5

39

,79

78

7,1

4

69

,43

18

4,5

3

45

,13

3.6

73

,05

4.0

44

,70

64

8,9

7

89

,41

1.2

12

,63

18

8,7

4

48

0,7

4 1

.07

3,4

2

0,8

7

97

4,5

4

29

9,2

6

10

,25

1.8

02

,62

1.7

13

,06

17

,58

99

0,8

6

46

,57

43%

38%

55%49%

51%

60%26% 32%

69%

68%

27%

87%46%

36% 28% 49%84%

46%

77%

97%48%

66%50%

31% 38%45%

70%

26%

88%54%

97% 95% 100%76%

43%

46%

65%50%

64%34%

26% 34%26%

59%

26%

33%45%

81% 100% 91%16%

-800%

-600%

-400%

-200%

0%

200%

-

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

3.000,00

3.500,00

4.000,00

4.500,00

Gastos en Personal (51)

Bienes y Servicios de

Consumo (53)

Gastos Financieros (56)

Otros Gastos Corrientes (57)

Transf. y Donac.

Corrientes (58)

Gastos en Personal para

Inversión (71)

Bienes y Servicios para

Inversión (73)

Obras Públicas (75)

Otros Gastos de Inversión (77)

Transf. y Donac. para

Inversión (78)

Bienes de Larga Duración (84)

Inversiones Financieras (87)

Transferencias y Donaciones

de Capital (88)

Amortización de la Deuda

Pública (96)

Pasivo Circulante (97)

Obligaciones Vtas.

Anticipadas Petróleo (98)

Otros Pasivos (99)

DEVENGADO ENERO-JUNIO 2009 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2010 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2011 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013

DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 % EJECUCION 2012 % EJECUCION 2013 % EJECUCION 2014

6




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1.1.1.4 EJECUCIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

De acuerdo a la fuente de financiamiento, el presupuesto codificado a junio de 2013 se

encontraba financiado en 87% por recursos fiscales (fuente 001), 5% corresponde a los

anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998), 4% con recursos fiscales generados por las

instituciones (fuente 002), 3% recursos provenientes de preasignaciones (fuente 003) y con

un porcentaje inferior a 1% aquellos de asistencia técnica y donaciones, como se puede

observar en el siguiente cuadro.

Cuadro 3: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Fuente de Financiamiento

Primer Semestre 2014 (Millones de dólares y Porcentajes)


Los anticipos de ejercicios anteriores (998) y los recursos fiscales (001) alcanzaron los

niveles de ejecución más elevados con 73% y 48% cada uno. En el primer caso por la

participación fundamentalmente del Ministerio de Transporte y Obras Públicas y el Servicio

de Contratación de Obras SECOB, quienes efectuaron registros contables especialmente de

los proyectos Construcción de la vía de acceso nuevo aeropuerto de Quito e Infraestructura

física, equipamiento, mantenimiento, estudios y fiscalización en salud, respectivamente.

Con respecto a la fuente 001, fueron utilizados en mayor parte para financiar la importación

de derivados deficitarios, cubrir las transferencias que por ley debe efectuar el Estado en

especial a Gobiernos Autónomos Descentralizados por la participación en el 21% de

ingresos permanentes, pago de la deuda pública, financiamiento de la remuneración

mensual unificada de los servidores públicos, transferencias a beneficiarios del Bono de

Desarrollo Humano, entre otros.

Los recursos de preasignaciones (003) alcanzaron 32% de ejecución por las transferencias

efectuadas desde el Tesoro Nacional en forma oportuna a las Universidades Públicas y

Escuelas Politécnicas en cumplimiento de las disposiciones legales vigentes y por la gestión

especialmente de las Universidades de Guayaquil y Central durante el período de análisis.

La fuente 002 alcanzó una utilización de 21%, destacándose la gestión de la Dirección

General de Aviación Civil, Universidad Central, Superintendencia de Bancos y Ministerio de

Defensa por los recursos dirigidos en su mayor parte al pago de remuneraciones y beneficio

de jubilación, en tanto que otras entidades no alcanzaron las estimaciones previstas de


( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b)

001 Recursos Fiscales 30.430,22 31.704,47 15.158,97 15.042,46 47,81%

002 Recursos Fiscales Generados por las Instituciones 2.660,01 1.517,60 320,46 315,23 21,12%

003 Recursos provenientes de Preasignaciones 1.093,81 1.102,17 355,26 351,46 32,23%

701 Asistencia Técnica y Donaciones 116,60 54,53 4,83 4,64 8,87%

998 Anticipos de Ejercicios Anteriores - 1.951,18 1.427,78 1.417,09 73,18%

34.300,64 36.329,94 17.267,30 17.130,88 47,53%

DescripciónFuente

Total general

7




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generación de recursos propios, debiendo cubrir sus necesidades con otras fuentes de

financiamiento.

Al efectuar el análisis comparativo, se observa que en todas las fuentes existe una

tendencia fluctuante, especialmente en las fuentes 002 (recursos generados por las

instituciones) y 003 (recursos de preasignaciones), en el primer caso llega a 21% de

ejecución a junio de 2014 básicamente por cuanto varias Universidades no recaudaron los

fondos previstos por esta fuente y financiaron los gastos con ingresos fiscales; mientras que

en la fuente 003 registra 32% a igual fecha y obedece a dificultades en procesos de

contratación de obras por parte de varias universidades públicas.

La fuente 998 (anticipos de ejercicios anteriores) mantiene una tendencia a incrementarse

alcanzando 73% de ejecución a junio de 2014 y se resalta la intervención del MTOP con el

registro de USD 144,15 millones y el SECOB con USD 87,78 millones por concepto de

obras recibidas con cargo a anticipos entregados en años anteriores.

La ejecución registrada bajo este criterio se observa a continuación:

Gráfico 4: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Fuente de

Financiamiento Primer Semestre 2014

(Monto devengado en Millones de dólares y Porcentajes)

Notas: En los períodos enero-junio 2009 y 2010 en la fuente 001 se incluyen los recursos registrados en las fuentes 201, 202, 301 y 302. Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

En términos nominales, los recursos fiscales presentan el monto más representativo con un

incremento de USD 3.969,04 millones respecto a la cifra de junio de 2012 y USD 1.939,85

millones con relación al primer semestre de 2013, destinados a financiar gastos

permanentes para los sectores de salud, educación y bienestar social básicamente, así

como varios proyectos de inversión considerados prioritarios como los hidroeléctricos Coca

5.7

34

,90

37

9,4

8

40

1,7

1

5,2

8

7.1

42

,31

38

5,4

9

30

1,3

4

5,6

4

65

6,2

8

10

.21

6,3

1

39

7,8

6

31

0,6

5

5,0

8

60

4,0

9

11

.18

9,9

2

40

3,7

1

31

4,3

3

6,8

7

62

8,6

0

13

.21

9,1

2

38

2,8

7

31

5,7

6

6,0

8

66

4,8

3

15

.15

8,9

7

32

0,4

6

35

5,2

6

4,8

3

1.4

27

,78

1,00

10,00

100,00

1.000,00

10.000,00

Recursos Fiscales (001) Recursos Fiscales Generados por las Instituciones (002)

Recursos Proveniente de Preasignaciones (003)

Asistencia Técnica y Donaciones (701) Anticipos de Ejercicios Anteriores (998)


EJEC ENERO-JUNIO 2009 EJEC. ENERO-JUNIO 2010 EJEC. ENERO-JUNIO 2011 EJEC. ENERO-JUNIO 2012 EJEC. ENERO-JUNIO 2013 EJEC. ENERO-JUNIO 2014

37%38%

46%

43%

57%

48%

23%25%

27%26%

33%

21%

29%

42%

40% 40%

43%

32%

5% 5%

9% 9%10%

9%

46%

53%

44%

71%73%

8




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Codo Sinclair y Sopladora, Construcción vía de acceso nuevo aeropuerto de Quito, Ecuador

Estratégico 2012, Ciudad del Conocimiento, como los más representativos.

A continuación se detalla la composición de la fuente de financiamiento 001 (recursos

fiscales), por cuanto la misma incluye los recursos provenientes de préstamos y

colocaciones internas y externas.

A junio de 2014, la fuente 001 (recursos fiscales) está integrada por recursos tributarios,

petroleros y otros (Organismo 0) por un monto de USD 29.584,36 millones que representan

el 93% del total codificado, en tanto que el 7% (USD 2.120,11 millones) se financia con

recursos provenientes colocaciones y préstamos tanto internos como externos, en su mayor

parte del BID y Banco de Desarrollo de China.

Cuadro 4: Egresos del Presupuesto General Del Estado Fuente 001 Composición Fuente de Financiamiento 001 (Recursos Fiscales)


Nota: Sin Organismo corresponde a los recursos fiscales del Estado provenientes del cobro de impuestos, tasas y contribuciones, etc. y que no son otorgados por ningún organismo o entidad nacional o internacional. En otros se incluyen: Banco Europeo de Inversiones, Export-Import Banco de Rusia, Gobierno de Francia, Bank of China , Societe Generale y Deustshe Gank A.G. Sucursal Nueva York. Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

En términos de ejecución, en el organismo 0000 “Sin Organismo” se concentró el 97% de

los recursos fiscales devengados, lo que garantizó el pago oportuno de remuneraciones,

gastos de operación y mantenimiento de las entidades que conforman el PGE; y, las

transferencias y donaciones de capital y corrientes que se efectúan a las Universidades,

Escuelas Politécnicas y GAD´S; cumpliendo de esta manera con las disposiciones

constitucionales vigentes.

1.1.1.4.1 Fuente de Financiamiento 998 “Anticipos de Ejercicios Anteriores”

La fuente de financiamiento 998 “Anticipos de Ejercicios Anteriores”, fue creada con el

objetivo de facilitar a las Instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado la


( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b)

0 SIN ORGANISMO 27.644,39 29.584,36 14.678,14 14.562,81 49,6% 93,31%

5035 EXPORT-IMPORT BANK OF CHINA (EXIMBANK) 704,15 333,39 213,69 213,69 64,1% 1,05%

2002 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO 406,47 436,28 101,43 100,66 23,2% 1,38%

5025 BNDES BRASIL 100,00 91,75 46,42 46,42 50,6% 0,29%

5036 BANCO DE DESARROLLO DE CHINA 530,06 421,31 42,53 42,53 10,1% 1,33%

1002 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR 502,94 490,23 41,06 40,95 8,4% 1,55%

1053 BANCO DEL ESTADO 7,66 34,00 21,93 21,85 64,5% 0,11%

2004 CORPORACION ANDINA DE FOMENTO 53,38 59,72 9,91 9,89 16,6% 0,19%

2005 FONDO INTERNACIONAL DE DESARROLLO AGRICOLA 6,14 5,75 3,86 3,67 67,1% 0,02%

OTROS 207,23 207,18 - - - 0,02%

9999 ORGANISMO NO IDENTIFICADO 267,80 40,48 0 0 0,0% 0,13%

30.430,22 31.704,47 15.158,97 15.042,46 47,8% 100,00%

% Participación

en codificado

Código

OrganismoDescripción Organismo

TOTAL

9




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convalidación de los anticipos entregados en años anteriores que no fueron devengados en

el respectivo ejercicio fiscal, de acuerdo con la base legal vigente1.

Debe considerarse que el devengamiento de anticipos de contratos de ejercicios anteriores

en ningún caso implican erogación de recursos del ejercicio vigente, únicamente tienen

afectación contable al pago en el ejercicio en el que se convalida.

En el presupuesto codificado al 30 de junio del 2014, el valor registrado en la fuente 998

ascendió a USD 1.951,18 millones que equivalen al 5.4% del monto total del codificado; se

devengaron USD 1.427,78 millones, alcanzado una ejecución de 73.18% y fueron

destinados especialmente para los programas: Gestión Infraestructura Social ICO,

Desarrollo Vial, Construcciones Viales y Plan Relámpago.

Al analizar el comportamiento de esta Fuente por sectoriales durante el período enero-junio

2014, la misma oscila entre 21% y 100%, como se puede apreciar en el siguiente cuadro.

Cuadro 5: Ejecución PGE 2013 Fuente de Financiamiento 998 “Anticipos de Ejercicios

Anteriores” Primer Semestre 2014

(Millones de dólares y Porcentajes)


La ejecución del 100% se presenta en el sectorial Electoral con USD 3,50 millones para el

programa Elecciones y Referendos básicamente, Comunicaciones alcanzó 93% con USD

145,03 millones destinados para el registro contable para los programas Desarrollo Vial y

Construcciones Viales.

1 Decreto Ejecutivo No 1728 de 15 de mayo de 2009, publicado en el Registro Oficial No 602 de 1 de junio de 2009. Acuerdo

Ministerial No. 232 de 30 de junio de 2009. Acuerdo Ministerial No. 233 de 30 de junio de 2009. Acuerdo Ministerial No. 439, publicado en el Suplemento del Registro Oficial No. 533 de 20 de febrero de 2009

Codificado Devengado % Ejecución

( a ) ( b ) ( c=b/a)

TESORO NACIONAL 1.090,55 990,86 90,86%

COMUNICACIONES 156,41 145,03 92,72%

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 315,69 92,48 29,29%

ASUNTOS INTERNOS 70,85 48,32 68,20%

EDUCACION 86,85 47,64 54,86%

ADMINISTRATIVO 90,38 34,90 38,61%

JURISDICCIONAL 22,04 15,44 70,05%

AGROPECUARIO 16,44 12,75 77,57%

DEFENSA NACIONAL 32,97 10,03 30,41%

SALUD 23,48 9,34 39,77%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 15,04 5,88 39,11%

ELECTORAL 3,50 3,50 100,00%

BIENESTAR SOCIAL 3,12 2,34 75,02%

AMBIENTE 4,80 2,34 48,82%

FINANZAS 3,82 2,11 55,27%

RECURSOS NATURALES 2,92 1,96 67,13%

TRABAJO 3,07 1,74 56,75%

COMERCIO EXTERIOR 1,70 0,65 38,55%

TURISMO 0,30 0,25 84,21%

ASUNTOS DEL EXTERIOR 0,99 0,20 20,54%

LEGISLATIVO 6,27 0,01 0,15%

Total general 1.951,18 1.427,78 73,18%

Sectorial

10




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Registran menores niveles los sectoriales Asuntos del Exterior, Desarrollo Urbano y

Vivienda y Defensa con 21%, 29% y 30% respectivamente, esto se debe a que se

contempla el registro de anticipos entregados en años anteriores especialmente para los

programas Promoción y participación del Ecuador en la Comunidad Internacional, Gestión

Infraestructura Social Deporte y Generación de Cartografía Básica Oficial y Cartografía

Planimétrica, respectivamente.

Al compararse la ejecución de esta fuente con respecto a la presentada a junio del 2013, se

puede establecer que es superior en 2 puntos porcentuales, que en términos nominales del

devengado equivalen a USD 762,95 millones adicionales, pues en ese año alcanzó USD

664,83 millones y una ejecución de 71%.

1.1.1.5 EJECUCIÓN POR CONSEJOS SECTORIALES

Los Consejos Sectoriales constituyen instancias de coordinación institucional, dirigidos a la

revisión, articulación, coordinación, armonización y aprobación de la política ministerial e

interministerial dentro de su sector y con sujeción al Plan Nacional de Desarrollo. Están

constituidos por los Ministerios Coordinadores que los presiden, con los respectivos

miembros plenos, asociados e invitados. Debido a las modificaciones existentes en la

composición de los Consejos Sectoriales, la información bajo esta clasificación difiere en

forma continua.

Durante el primer semestre del año 2014 se encontraban en vigencia 7 Ministerios

Coordinadores y 68 Instituciones no pertenecen a los mismos, agrupándose en Otras

Instituciones del Ejecutivo (Tesoro Nacional, Deuda Pública, Recursos Pre-asignados,

CFDD) y en Otras Funciones del Estado (Asamblea Nacional, Corte Constitucional,

Universidades, entre otras), como se puede observar en el Anexo No. 1.

Cuadro 6: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Consejo Sectorial Primer Semestre 2014




( a ) ( b ) ( c ) ( d ) (e= c/b)

CONSEJO DE LA IGUALDAD 8,54 9,18 3,66 3,62 39,82%

CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL 3.934,74 3.690,61 1.755,28 1.718,59 47,56%

CONSEJO SECTORIAL DE LA POLITICA ECONOMICA 195,48 232,02 105,91 103,74 45,65%

CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCION EMPLEO Y

COMPETITIVIDAD 2.266,45 2.633,68 1.212,69 1.185,14 46,05%

CONSEJO SECTORIAL DE SECTORES ESTRATEGICOS 1.743,04 2.031,41 1.037,35 1.035,33 51,07%

CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD 4.057,19 4.164,72 1.674,24 1.661,18 40,20%

CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL

CONOCIMIENTO 3.715,28 3.671,33 1.413,76 1.398,48 38,51%

OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO 2.286,33 2.778,87 971,91 960,51 34,97%

OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO 16.093,58 17.118,12 9.092,50 9.064,28 53,12%

TOTAL 34.300,64 36.329,94 17.267,30 17.130,88 47,53%

Consejo Sectorial

11




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Durante el primer semestre de 2014, Otras Instituciones del Ejecutivo concentraron el 53%

del gasto (USD 9.092,50 millones), como consecuencia de la participación del Tesoro

Nacional que incluye financiamiento de derivados deficitarios, transferencias a GAD´s y

Empresas Públicas y obligaciones de la deuda pública; con 10% cada uno se encuentran los

Consejos Sectoriales de Desarrollo Social y Seguridad, el primero por los recursos

destinados para el Bono de Desarrollo Humano (1.527.46 beneficiarios) y Desarrollo infantil

básicamente, y el segundo por el financiamiento del haber militar y policial, además de

varios programas de protección y seguridad interna; con 7% se ubica el Consejo Sectorial

de Producción, Empleo y Competitividad destacándose la gestión del Ministerio de

Transporte y Obras Públicas en programas y proyectos de infraestructura vial a nivel

nacional.

En lo concerniente a los niveles de ejecución del período analizado, oscila entre 35% y 53%,

registrando el menor porcentaje Otras Funciones del Estado, y obedece a limitaciones en la

gestión de proyectos de inversión por parte de varias Universidades y Escuelas Politécnicas

públicas que en promedio alcanzaron 31%.

En el análisis comparativo del período enero-junio 2010-2014, se aprecian incrementos en

los presupuestos asignados y utilizados, especialmente por los sectoriales de Política

Económica, Sectores Estratégicos, Talento Humano; situación que responde a programas y

proyectos desarrollados por el SRI, SENAE y Ministerio de Finanzas con el objetivo de

mejorar su accionar en el primer caso; y, por la importancia brindada al fomento de los

sectores eléctrico e hidroeléctrico, y el desarrollo educativo, como los ejes para el progreso

del país en el segundo y tercero.

Gráfico 5: Comparativo Egreso del Presupuesto General del Estado Por Consejo Sectorial Primer Semestre 2010-2014



5,8

7

1.9

02

,83

64

,15

3,5

5 8

87

,11

11

4,9

4

42

8,2

7

1.3

27

,58

-

63

9,7

9 3

.1

16

,97

3,6

1

1.1

97

,56

73

,71

16

,95

91

5,0

8

14

9,0

4

78

0,0

0

1.4

30

,42

1.1

32

,02

70

0,4

1

5.1

35

,19

3,6

9

1.3

95

,73

81

,37

17

,10

1.0

07

,36

15

4,9

4

86

0,7

7

1.7

03

,19

1.2

47

,52

74

6,5

1

5.3

25

,27

3,9

7

1.9

03

,64

86

,73

15

,82

1.2

51

,01

0

97

1,9

5

1.6

75

,01

1.3

96

,36

95

8,9

9

6.3

25

,20

3,6

6

1.7

55

,28

10

5,9

1

0

1.2

12

,69

0

1.0

37

,35

1.6

74

,24

1.4

13

,76

97

1,9

1

9.0

92

,50

26% 40% 36% 35% 33% 39% 36% 40%0%

36% 36%22%38% 41% 37% 43% 43% 46% 44%

45%37% 48%42%

40% 41% 37% 46% 39%59% 44%

42% 33%42%36%

44% 44% 34%58% 53%

45%44% 39%

78%40%

48% 46%

0

46% 51%40%

39% 35%

53%

-500%

-400%

-300%

-200%

-100%

0%

100%

200%

300%

-

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

5.000,00

6.000,00

7.000,00

8.000,00

9.000,00

10.000,00

IGUALDAD DESARROLLO SOCIAL POLITICA ECONOMICA

POLITICA Y GOBIERNOS

AUTONOMOS DESCENTRALIZADOS

PRODUCCION EMPLEO Y

COMPETITIVIDAD

PATRIMONIO SECTORES ESTRATEGICOS

SEGURIDAD TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO

OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO

OTRAS INSTITUCIONES DEL

EJECUTIVO

DEVENGADO ENERO-JUNIO 2010 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2011 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014

% EJEC JUN 2010 % EJEC. ENERO-JUNIO 2011 % EJEC. ENERO-JUNIO 2012 % EJEC. ENERO-JUNIO 2013 % EJEC. ENERO-JUNIO 2014

12




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De acuerdo con la naturaleza del gasto, los Consejos Sectoriales de Desarrollo Social,

Sectores Estratégicos, Seguridad y Talento Humano, destinaron la mayor parte de su

presupuesto para cubrir gasto corriente, lo que responde a la función de los mismos

relacionadas especialmente con transferencias a beneficiarios del Bono de Desarrollo

Humano y el pago de remuneraciones a maestros, médicos, militares y policías; en tanto

que direccionaron mayores recursos para inversión Producción y Sectores Estratégicos,

esto por la prioridad otorgada a la ejecución de proyectos de infraestructura, así como

eléctricos e hidroeléctricos. (Anexo No. 2).

Analizando la fuente de financiamiento (Anexo No. 3), se puede establecer que los recursos

fiscales (fuente 001) se han utilizado en un promedio de 44% en los Consejos Sectoriales y

se destinaron en su mayor parte para cubrir remuneraciones de Fuerzas Armadas, Policía,

Ministerio de Educación, y para el pago del Bono de Desarrollo Humano.

Los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) registran los niveles más elevados de

ejecución en el Consejo Sectorial de la Producción, Otras Instituciones del Estado y Talento

Humano, lo cual obedece al proceso de regulación de anticipos por parte del MTOP en

proyectos viales y el Ministerio de Educación fundamentalmente en el Programa de

Alimentación Escolar PAE y el proyecto Nueva Infraestructura Educativa y al espacio

registrado en el Tesoro Nacional para atender los requerimientos institucionales sobre este

tema.

Los recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) presentaron mejor

ejecución en los Consejo Sectorial de Talento Humano y el Conocimiento, básicamente por

los recursos generados y utilizados por el Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual –

IEPI.

La fuente 701 (asistencia técnica y donaciones) registró montos utilizados más altos en el

Consejo Sectorial de Talento Humano y el Conocimiento (USD 2,3 millones) por las

gestiones del Ministerio de Educación ante la Unión Europea en el marco del Programa de

Apoyo al Plan Decenal de Educación 2006-2015 PAPDE; con respecto al nivel de ejecución,

el Consejo Sectorial de Política Económica alcanzó 74.7% por los recursos gestionados y

utilizados especialmente por el Ministerio de Finanzas para el proyecto Fortalecimiento de la

Capacidad de Gestión Pública por Resultados Fase II, con el apoyo del BID.

1.1.1.6 EJECUCIÓN POR SECTORIALES

El Presupuesto General del Estado está conformado por 21 sectoriales, de los cuales, la

mayor participación en el presupuesto devengado corresponde al Tesoro Nacional con 50%,

por los recursos para derivados deficitarios y transferencias a GAD´s y Empresas Públicas

básicamente; Educación se ubica en segundo lugar con 11% y Salud tercero con 6%,

reflejando la responsabilidad gubernamental con estos ejes considerados fundamentales

para el progreso del país.

13




www.finanzas.gob.ec

Con respecto a la ejecución presupuestaria, oscila entre 25% y 67%, con un promedio de

41.13%, esto es 7 puntos inferior a la registrada a junio de 2013, que se explica por cuanto a

esa fecha se encontraba en aplicación el presupuesto prorrogado del año 2012, además es

coherente con la política de Gobierno referida a una ejecución lineal de 8,33% mensual con

un margen de +/- 30%.

Registraron los niveles de ejecución más elevados los siguientes sectoriales: Bienestar

Social con 66% destacándose los recursos direccionados para el Bono de Desarrollo

Humano (USD 497,30 millones destinados para 1.713.804 beneficiarios) y para los Centros

Infantiles del Buen Vivir (USD 115,82 millones); Recursos Naturales alcanzó 59% por la

gestión en varios proyectos hidroeléctricos; y, Electoral con 57% debido a las gestiones

efectuadas en las elecciones seccionales 2013 -2014.

El sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda registró 23%, esto obedece a dificultades

presentadas en el Servicio de Contratación de Obras SECOB y el MIDUVI en procesos de

adjudicación y por retrasos en la entrega de planillas por parte de los contratistas, situación

que se espera regularizar durante el segundo semestre del año.

Cuadro 7: Egresos del Presupuesto General del Estado Por Sectoriales



En el transcurso del primer semestre del ejercicio fiscal 2014 se presentaron

modificaciones presupuestarias por un monto de USD 2.029,31 millones, que equivalen al

5.92% del presupuesto aprobado por la Asamblea Nacional, con lo cual se cumple lo

estipulado en el artículo 118 del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas.

Inicial Codificado Modificaciones Devengado Pagado % Ejecución

( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e ) ( f= d/b)

TESORO NACIONAL 15.632,95 15.487,96 (144,99) 8.668,82 8.644,12 55,97%

SECTORIAL EDUCACION 4.896,46 5.178,19 281,73 1.894,08 1.868,31 36,58%

SECTORIAL SALUD 2.430,19 2.229,52 (200,66) 909,20 879,89 40,78%

SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 2.002,17 2.018,76 16,59 855,66 847,65 42,39%

SECTORIAL COMUNICACIONES 1.436,00 1.681,86 245,86 847,39 829,02 50,38%

SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1.283,86 1.423,44 139,58 834,95 834,69 58,66%

SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 1.898,20 1.995,66 97,46 785,04 780,03 39,34%

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 1.058,69 1.078,01 19,32 713,67 708,22 66,20%

SECTORIAL ADMINISTRATIVO 948,76 1.186,65 237,88 389,87 386,91 32,85%

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 338,87 1.340,60 1.001,73 314,52 312,52 23,46%

SECTORIAL JURISDICCIONAL 690,97 763,17 72,20 293,36 292,03 38,44%

SECTORIAL AGROPECUARIO 376,82 494,70 117,88 199,76 192,74 40,38%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 288,17 332,70 44,53 112,22 111,49 33,73%

SECTORIAL FINANZAS 189,32 225,90 36,58 103,52 101,36 45,82%

ELECTORAL 141,61 151,81 10,20 86,09 85,84 56,71%

SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 183,27 189,26 5,99 83,06 82,61 43,89%

SECTORIAL AMBIENTE 133,08 157,45 24,37 51,59 50,93 32,77%

SECTORIAL TRABAJO 118,17 111,41 (6,76) 46,06 45,27 41,34%

SECTORIAL LEGISLATIVO 81,77 88,25 6,48 28,07 28,01 31,81%

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y

COMPETITIVIDAD 83,43 110,53 27,09 27,10 26,92 24,52%

SECTORIAL TURISMO 87,86 84,10 (3,76) 23,28 22,31 27,68%

TOTAL 34.300,64 36.329,94 2.029,31 17.267,30 17.130,88 47,53%

SECTORIAL

14




www.finanzas.gob.ec

Al analizar el comportamiento de los sectoriales del PGE en el período enero-junio 2009-

2014, se observa que en términos nominales 12 sectoriales utilizaron mayores recursos en

el 2014, especialmente el Tesoro Nacional por las transferencias y el financiamiento de

derivados deficitarios; se presentaron disminuciones en Comercio Exterior, Comunicaciones

y Defensa, en el primer caso por dificultades en procesos contractuales del Ministerio de

Industrias y Productividad para la ejecución de varios proyectos y en los dos últimos por los

recursos entregados como anticipos de obras especialmente para la Carretera Quilotoa

Chugchilán en la Provincia de Cotopaxi y Mejoramiento de la infraestructura de las

guarniciones militares respectivamente.

En términos porcentuales, la mayor parte de sectoriales reflejan menores niveles de

ejecución respecto a los alcanzados a junio de 2013, especialmente Comercio Exterior por

la situación señalada en el párrafo anterior; en general esto obedece a la aplicación del

presupuesto prorrogado en el año anterior lo cual implicó que el monto codificado sea igual

al inicial del año 2012 reflejando mayores niveles de utilización de los recursos al mes de

junio.

La ejecución desagregada de los sectoriales consta en el Adjunto Específico 5.5.

Gráfico 6: Comporativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Sectoriales Primer Semestre 2012-2014



1.1.1.7 EJECUCIÓN POR FUNCIONAL

La clasificación funcional del gasto tiene como propósito identificar la naturaleza de las

funciones a las que corresponde el gasto que realizan las instituciones como consecuencia

28

,75

14

,14

64

,22

65

1,4

1

37

4,5

7

17

1,9

8

57

,55

90

0,8

8

57

3,2

4

79

2,1

2

12

6,0

3

1.7

35

,57

79

,19

21

0,0

6

27

,24

69

5,0

9

68

5,4

1

39

,94

21

,37

5.1

97

,35

97

,35

84

,61

97

,75

73

,50

90

4,2

2

38

4,6

2

13

4,4

1

73

,57

84

2,0

4

65

5,3

7

84

1,7

8

32

0,5

2

1.8

52

,46

84

,13

30

2,2

0

32

,11

70

4,0

2

85

0,3

0

52

,28

16

,26

6.1

83

,37

99

,15

27

,10

86

,09

51

,59

84

7,3

9

38

9,8

7

19

9,7

6

83

,06

85

5,6

6

71

3,6

7

78

5,0

4

31

4,5

2

1.8

94

,08

10

3,5

2

29

3,3

6

28

,07

83

4,9

5

90

9,2

0

46

,06

23

,28

8.6

68

,82

11

2,2

2

82%

57%50%

65%

28%

39%45% 48%

56%

44%

24%

42% 44%40% 42%

66%

49%

38%

47%

81%

34%

25%

57%

33%

50%

33%

40%44% 42%

66%

39%

23%

37%

46%38%

32%

59%

41% 41%

28%

56%

34%

-50%

-30%

-10%

10%

30%

50%

70%

90%

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

9000

10000

DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 % EJEC ENERO-JUNIO 2013 % EJEC ENERO-JUNIO 2014

15




www.finanzas.gob.ec

de las acciones que se ejecutan, los bienes y servicios terminales que producen para

satisfacer las demandas de la sociedad.

Conforme el registro del funcional por parte de las entidades, el presupuesto codificado a

junio de 2014 se destinó en 41% a Servicios Públicos Generales (función A00) por los

registros efectuados para transferencias generales entre diferentes niveles de gobierno y

asuntos de las Finanzas Públicas (CFDD y Tesoro Nacional); para Educación (función I00)

14% con la mayor asignación para administración, gestión y evaluación educativa y

bachillerato general; y, para Asuntos Económicos (D00) 13% con una importante

participación para transporte terrestre e infraestructura vial y electricidad, reflejando el

énfasis otorgado a las obras de infraestructura y energéticas a nivel nacional; y, en menores

porcentajes a otras funciones como se aprecia en el siguiente cuadro.

Cuadro 8: Egresos del Presupuesto General Del Estado Por Funcional Primer Semestre 2014 (Millones de dólares)


En términos porcentuales, las erogaciones no clasificadas en las funciones anteriores (L00)

registró el nivel de ejecución más elevado con 76% y obedece a los recursos destinados

para cubrir obligaciones de deuda interna y externa del país; en segundo lugar se ubican los

recursos dirigidos a la protección social (J00) por las transferencias a beneficiarios del Bono

de Desarrollo Humano y Joaquín Gallegos Lara y las acciones para la protección de

personas con discapacidad fundamentalmente.

En el caso de la función F00 (Vivienda y Servicios Comunitarios) alcanzó una ejecución de

17% resultante del nivel registrado por el MIDUVI en varios proyectos relacionados con

programas de vivienda y que se explica por los recursos entregados en calidad de anticipos

y que no se devengaron durante el período de análisis.

En el Anexo No. 4 se encuentra el detalle de las funciones utilizadas por las entidades que

conforman el Presupuesto General del Estado.


( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e= c/b)

A Servicios Públicos Generales 14.415,51 15.027,79 7.315,97 7.307,18 48,68%

B Defensa 1.789,04 1.880,17 735,08 730,83 39,10%

C Orden Público y Seguridad 2.572,73 2.619,53 1.051,62 1.048,32 40,15%

D Asuntos Económicos 4.081,39 4.721,11 2.250,07 2.217,09 47,66%

E Protección del Medio Ambiente y la Biodiversidad 106,83 122,32 41,91 41,24 34,26%

F Vivienda y Servicios Comunitarios 327,64 262,21 45,00 44,86 17,16%

G Salud 2.526,89 2.375,25 959,62 929,55 40,40%

H Recreación, Deporte, Cultura y Religión 273,74 319,04 119,63 116,13 37,50%

I Educación 3.611,70 4.995,34 1.781,88 1.755,78 35,67%

J Protección Social 1.057,44 907,20 614,38 612,42 67,72%

L Erogaciones no clasificadas en las funciones anteriores 3.537,74 3.099,99 2.352,16 2.327,48 75,88%

34.300,64 36.329,94 17.267,30 17.130,88 47,53%

Código

FuncionalDescripción Funcional

Total general

16




www.finanzas.gob.ec

Al efectuar un análisis comparativo y conforme se observa en el siguiente gráfico, se

establece que se incrementa nominal y porcentualmente la ejecución de la mayor parte de

funcionales, especialmente A00 por los recursos destinados para la importación de

combustibles deficitarios necesarios para abastecer el consumo interno y las transferencias

a Universidades, GAD´s y Empresas Públicas; L00 por el cumplimiento de obligaciones de

deuda pública; y, D00 por el énfasis a proyectos viales y eléctricos que se ejecutan a nivel

nacional.

Gráfico 7: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Por Funcional

Primer Semestre 2009-2014 (Millones de dólares y Porcentajes)

Nota: En el período 2009-2013 en la función L se incluyen los recursos destinados para deuda pública que se registraban con el código A Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

1.1.1.8 EJECUCIÓN INVERSIÓN PÚBLICA

El Plan Anual de Inversiones 2014 inicial aprobado por la Asamblea Nacional ascendió a

USD 7.262,99 millones, el monto codificado al 30 de junio alcanzó USD 8.517,03 millones,

reflejando un incremento de USD 1.254,04 millones (17.27%), de los cuales: i) USD 782,87

millones están vinculados con la fuente 998 “Anticipos de ejercicios anteriores”, utilizada

únicamente para el registro contable de anticipos entregados en años anteriores (no implica

erogación monetaria); ii) USD 422,67 millones corresponden a recursos fiscales necesarios

para la normal ejecución de programas y proyectos de inversión eléctricos, hidroeléctricos y

de infraestructura especialmente (en esta fuente se encuentran incluidos los recursos

provenientes de créditos y colocaciones internas y externas); iii) USD 78,41 millones se

vinculan con recursos fiscales generados por las instituciones y registrados en su mayor

parte por la Autoridad Portuaria de Guayaquil y varias Universidades públicas; y, iv) USD

38,26 millones de recursos de preasignaciones; en tanto que registraron disminuciones de

2.4

10

,31

59

9,2

1

55

1,4

2

73

8,3

4

24

,16

87

,58

42

0,0

5

89

,58

1.1

26

,22

33

9,4

4

-

13

5,0

7

2.9

56

,47

76

3,8

0

62

1,5

8

1.2

41

,93

28

,56

69

,05

40

9,7

3

10

7,2

0

1.2

56

,32

52

5,3

7

4,3

6

50

6,6

7

4.6

65

,41

74

8,9

3

69

8,9

5

1.5

98

,50

63

,75

72

,85

46

5,8

4

85

,98

1.5

39

,89

57

6,6

6

8,4

6

1.0

08

,77

4.6

33

,04

71

6,3

7

95

3,5

5

1.7

78

,93

56

,19

80

,69

63

6,1

5

10

5,4

3

1.6

82

,33

59

1,6

8

-

1.3

09

,10

5.7

05

,88

72

4,4

5

1.0

11

,61

2.1

25

,82

70

,27

94

,69

85

9,7

2

13

7,3

6

1.7

95

,95

71

8,3

4

-

1.3

44

,57

7.3

15

,97

73

5,0

8

1.0

51

,62

2.2

50

,07

41

,91

45

,00

95

9,6

2

11

9,6

3

1.7

81

,88

61

4,3

8

-

2.3

52

,16

42%

45%40% 49%

45%33% 38% 35%

40% 43%

0%

42%

67%44%

46% 54%51%

34%41% 42%

42% 52%

0%

56%

49% 39%40% 48%

34%

17%40% 37%

36%

68%

0%

76%

-100%

-50%

0%

50%

100%

150%

200%

250%

300%

350%

-

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

5.000,00

6.000,00

7.000,00

8.000,00

Servicios Públicos Generales (A)

Defensa (B) Orden Público y Seguridad ©

Asuntos Económicos (D)

Protección del Medio Ambiente y la Biodiversidad (E)

Vivienda y Servicios

Comunitarios (F)

Salud (G) Recreación, Deporte, Cultura y

Religión (H)

Educación (I) Protección Social (J)

Equidad de Género (K)

Erogaciones no clasificadas en las

funciones anteriores (L)


% EJEC ENERO-JUNIO 2009 % EJEC ENERO-JUNIO 2010 % EJEC ENERO-JUNIO 2011 % EJEC ENERO-JUNIO 2012 % EJEC ENERO-JUNIO 2013 % EJEC ENERO-JUNIO 2014

17




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USD 68,17 millones aquellos provenientes de asistencia técnica y donaciones

especialmente en el Ministerio de Educación que ejecutó el proyecto Nueva Infraestructura

Educativa con recursos fiscales. Por su parte, el monto devengado ascendió a USD

2.708,80 millones alcanzando un nivel de ejecución de 35.02%.

Debe indicarse que las entidades entregaron anticipos de recursos para la ejecución de

varios proyectos por USD 455,83 millones, de los cuales no se devengaron hasta junio USD

381,84 millones; y, considerando este monto con el devengado, se establece que las

entidades destinaron para inversión USD 3.090,64 millones, con lo cual el nivel de ejecución

es de 40%.

Al analizar el comportamiento histórico de la inversión pública del Ecuador, presenta un

crecimiento en los montos asignados y utilizados, así en el primer semestre del 2013 el

presupuesto codificado fue superior en USD 5.738 millones con respecto al registrado a

junio del 2009 y USD 1.202 millones adicionales frente al 2012; en tanto que el devengado

supera en USD 2.153 millones al de junio de 2009 y se mantiene constante respecto al del

2013; en cuanto a los niveles de ejecución registran una tendencia a incrementarse hasta el

año 2013 con una disminución en el 2014 de 6 puntos porcentuales analizando devengado y

en 10 puntos si se toman en cuenta los anticipos no devengados, situación que obedece a

que el resultado del año 2013 se estableció en base al presupuesto prorrogado vigente y

con respecto a los años anteriores por dificultades en algunas entidades relacionadas con

trámites contractuales y transferencias de recursos que debieron realizar para la ejecución

de proyectos de infraestructura a cargo del SECOB.

Gráfico 8: Comparativo Plan Anual de Inversiones Primer Semestre 2009-2014


Notas: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7 y 8, incluye Fuente de financiamiento 998 “Anticipo de ejercicios anteriores”. Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

4.238,23 4.098,26

4.691,75 4.798,77 4.798,77

7.262,99

2.779,13

5.242,31

5.878,17

6.501,21

7.314,99

8.517,03

949,00

1.444,94

2.213,82

2.687,72 3.126,54 3.101,72

42,28 161,45 297,02 520,21 615,72

381,84

34% 28% 38% 41% 43% 36%

36% 31%43% 49% 51%

41%

-500%

-400%

-300%

-200%

-100%

0%

100%

200%

-

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

5.000,00

6.000,00

7.000,00

8.000,00

9.000,00

ENERO-JUNIO 2009 ENERO-JUNIO 2010 ENERO-JUNIO 2011 ENERO-JUNIO 2012 ENERO-JUNIO 2013 ENERO-JUNIO 2014

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO ANTICIPOS ENTREGADOS NO DEVENGADOS % EJECUCIÓN (excluye anticipos) % EJECUCION (incluye anticipos)

18




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Al excluir la fuente de financiamiento 998, el monto codificado a junio de 2014 ascendió a

USD 7.734,15 millones y el devengado a USD 2.708,80 millones, con lo cual la ejecución

presupuestaria de los gastos de inversión alcanzó 35.02%.

El análisis de la ejecución presupuestaria de la inversión pública a nivel detallado se efectúa

excluyendo la fuente 998, debido a que no implica erogación de recursos como se explicó

en el numeral 4.2.2.4.1.

1.1.1.8.1 EJECUCIÓN INVERSIÓN A NIVEL DE SECTORIAL

En este capítulo se analiza el comportamiento de la ejecución de la inversión en los 21

sectoriales que conforman el PGE.

Considerando los recursos utilizados por los sectoriales, se establece:

i) El 26% del presupuesto devengado del Plan Anual de Inversiones 2014 a junio se destinó

al sectorial Recursos Naturales que incluye el desarrollo de proyectos eléctricos e

hidroeléctricos por parte del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable que concentra el

99% de los recursos (USD 703,85 millones), destacándose la ejecución de la hidroeléctrica

Coca Codo Sinclair que tiene como objetivo contribuir a la soberanía y cambio de la matriz

energética y productiva del Ecuador mediante un modelo eficaz y eficiente de gestión

técnica, empresarial, ambiental, de responsabilidad social, de talento humano, de

innovación, investigación y desarrollo, que mejore la calidad de vida de los habitantes de la

zona de influencia y apoye al desarrollo del país, hasta el primer semestre del año en

análisis registra un avance de 58.75% con 4.842 diseños aprobados y múltiples obras

ejecutadas de captación, conducción, embalse compensador, de caída y de casa de

máquinas.

ii) Para Comunicaciones se destinó el 24% de los recursos de inversión, dirigidos en su

mayor parte para los proyectos: Construcción vía de acceso nuevo aeropuerto de Quito,

Ampliación de la Infraestructura de la Vía Concesionada de la Vía Rumichaca - Riobamba

varios tramos, Carretera Vilcabamba Bellavista; Ampliación a 6 carriles del Tramo Jambelí,

Latacunga, Ambato en una longitud de 90 km aproximadamente incluye la Construcción de

Intercambiadores y Obras Conexas que representan el 27% del monto devengado del

sectorial, esto es USD 172,31 millones; en tanto que el 73% restante se destinó para obras

de construcción, reconstrucción, mantenimiento y fiscalización vial a nivel nacional.

iii) El 11% se direccionó a Educación, especialmente para el Programa de Reforma

Institucional de la Gestión Pública a través del cual se financió la jubilación de docentes y

funcionarios administrativos a nivel nacional, proceso que ha permitido el cambio

generacional del sistema educativo; además para proyectos de importancia como: Nueva

Infraestructura Educativa, Hilando el Desarrollo, Programa de Alimentación Escolar, que

representan el 85% del monto devengado (USD 109,50 millones), así hasta el primer

semestre del 2014 se encuentran en funcionamiento 39 Unidades Educativas del Milenio

19




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que incorporan elementos modernos de tecnología de la información en el proceso de

enseñanza-aprendizaje.

iv) En Desarrollo Urbano y Vivienda se invirtió 8% del total del PAI; la mayor participación

registra el Servicio de Contratación de Obras que destinó USD 177,44 millones (sin

considerar anticipos no devengados) en el desarrollo de varios proyectos prioritarios como:

Infraestructura Física, Equipamiento, Mantenimiento, Estudios y Fiscalización en Salud,

Centro de Rehabilitación Social CRS Sierra Centro Norte, Mi Hospital, Nueva Infraestructura

Educativa, contribuyendo con las políticas públicas de mejoramiento en salud, educación y

seguridad, entre otras.

v) El 6% corresponde al sectorial Administrativo, en el que se destaca las gestiones

realizadas por la Secretaría Nacional del Agua básicamente en obras relacionadas con

manejo del agua y control de inundaciones, así: Trasvase Daule Vinces, Propósito Múltiple

Chone; y, el Servicio de Gestión Inmobiliaria del Sector Público INMOBILIAR,

fundamentalmente en los proyectos: Proyecto Ciudad del Conocimiento, Implementación de

Proyectos Inmobiliarios Estratégicos para la Distribución a nivel nacional de las instituciones

del Sector Público.

Cuadro 9: Ejecución Inversión Pública Por Sectorial Primer Semestre 2014

(Millones de dólares)

Notas: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7 y 8, excluye Fuente de financiamiento 998 “Anticipo de ejercicios anteriores”. En los reportes generados en el Sectorial Tesoro Nacional constan proyectos de inversión de la Empresa Nacional Minera, Empresa de Ferrocarriles, montos para los proyectos Programa de Inversión Ecuador Estratégico 2012, Proyecto Ciudad del Conocimiento, YACHAY, Metro de Quito, entre otros. Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria


( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e ) ( f= d/b)

COMUNICACIONES 1.306,29 1.368,95 62,66 643,60 629,93 47,01%

RECURSOS NATURALES 1.175,70 1.234,01 58,31 709,81 709,66 57,52%

EDUCACION 1.199,04 1.183,84 (15,21) 297,06 288,10 25,09%

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 322,15 996,76 674,62 210,46 209,23 21,11%

ADMINISTRATIVO 559,82 611,12 51,30 157,06 155,63 25,70%

TESORO NACIONAL 503,27 539,10 35,83 155,35 155,35 28,82%

SALUD 763,31 429,24 (334,07) 103,11 102,14 24,02%

AGROPECUARIO 254,91 345,11 90,19 134,12 129,28 38,86%

ASUNTOS INTERNOS 430,87 284,38 (146,49) 101,25 95,54 35,60%

DEFENSA NACIONAL 179,85 202,17 22,32 42,78 42,30 21,16%

JURISDICCIONAL 134,29 154,47 20,18 50,24 49,85 32,52%

BIENESTAR SOCIAL 136,48 81,86 (54,61) 35,85 34,94 43,80%

AMBIENTE 65,91 81,49 15,58 18,94 18,50 23,25%

TURISMO 68,53 64,47 (4,06) 15,29 14,34 23,71%

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION

PESCA Y COMPETITIVIDAD 44,89 45,91 1,02 3,48 3,48 7,59%

TRABAJO 46,07 45,86 (0,21) 19,88 19,62 43,34%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 22,14 26,30 4,16 6,66 6,55 25,32%

FINANZAS 19,94 22,99 3,05 2,76 2,70 11,99%

LEGISLATIVO 10,78 10,78 - 0,12 0,12 1,11%

ASUNTOS DEL EXTERIOR 17,57 4,16 (13,41) 0,60 0,60 14,53%

ELECTORAL 1,19 1,19 - 0,39 0,33 32,98%

TOTAL 7.262,99 7.734,15 471,17 2.708,80 2.668,20 35,02%

SECTORIAL

20




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Con respecto a la ejecución, se puede apreciar que oscila entre 1% y 58%, presentándose

los mayores resultados en Recursos Naturales y Bienestar Social por la ejecución de

proyectos hidroeléctricos en el primer caso y en el segundo básicamente por los proyectos

bajo responsabilidad del Ministerio de Inclusión Económica y Social: Implementar

estrategias y servicios de prevención y protección especial en el ciclo de vida a nivel

nacional, Ampliación de capacidades de las personas con discapacidad y sus familias para

la promoción y exigibilidad de derechos y Ampliación de cobertura y mejoramiento de los

servicios de atención a personas adultas mayores en 24 provincias.

Presentan menores niveles: Legislativo por dificultades presentadas en la ejecución de los

distintos componentes del proyecto Construcción Nuevo Edificio para Asambleísta ,toda vez

que la liquidación de anticipos entregados en años anteriores se encuentra supeditada a

procesos técnicos y legales dependientes de otras instancias, las cuales se estiman superar

durante el segundo semestre del año; y, Comercio Exterior debido a la entrega de anticipos

por USD 0.68 millones para los proyectos: Fortalecimiento del Sistema Nacional de la

Calidad y Fortalecimiento Institucional de las Areas Técnicas del INEN a cargo del Ministerio

de Industrias y Productividad y el INEN respectivamente, considerando estos montos el nivel

de ejecución alcanza 22%.

En el siguiente gráfico se puede observar la evolución de la ejecución por sectorial del

período enero-junio 2009 - 2014.

Gráfico 9: Comparativo Ejecución Inversión Pública Por Sectorial Primer Semestre 2012-2014


Nota: Se considera proyecto diferente a 0 y grupos de gasto 7 y 8, excluye Fuente de financiamiento 998 Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaborado por: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

4,9

7

0,0

1

39

,67

48

3,2

0

18

9,4

2

58

,26

5,1

3

17

7,3

7

11

5,3

9

46

,77

93

,82

24

5,7

8

8,6

4

29

,54

1,1

1

61

0,7

3

15

2,1

6

17

,54

15

,74

70

,10

0,9

1

2,6

1

-

44

,19

66

9,0

2

15

9,8

5

51

,00

2,2

5

10

3,4

6

82

,22

83

,82

24

5,4

3

26

9,8

0

4,3

6 66

,85

0,9

6

61

8,5

2

11

1,4

7

22

,14

10

,97

13

5,1

4

2,6

2

3,4

8

0,3

9

18

,94

64

3,6

0

15

7,0

6

13

4,1

2

0,6

0

10

1,2

5

35

,85

42

,78

21

0,4

6

29

7,0

6

2,7

6

50

,24

0,1

2

70

9,8

1

10

3,1

1

19

,88

15

,29

15

5,3

5

6,6

6

35%

0%

56% 64%

18%36%

21%36% 46% 41%

20%38% 43%

30%9%

66%

28% 37% 47%

75%

6%

8% 33%

23%

47%

26%

39%

15%

36%44%

21%21%

25% 12% 33%

1%

58%

24%

43% 24%

29%

25%

-300%

-250%

-200%

-150%

-100%

-50%

0%

50%

100%

150%

200%

-

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

DEVENGADO ENERO-JUNIO 2012 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2013 DEVENGADO ENERO-JUNIO 2014 % EJEC ENERO-JUNIO 2013 % EJEC ENERO-JUNIO 2014

21




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En los años analizados, en términos porcentuales se observa una tendencia constante e

inclusive a mejorar los niveles de ejecución en los sectoriales: Bienestar Social,

Comunicaciones, Asuntos Internos, Desarrollo Urbano y Vivienda, Jurisdiccional y Trabajo,

como consecuencia de la gestión realizada fundamentalmente para la ejecución de los

programas de inversión: Sistema de protección especial a cargo del MIES (contempla

proyectos de protección en el ciclo de vida); Diseños, estudios, supervisión vial y

Construcciones viales bajo responsabilidad del MTOP; Control y regulación del transporte

terrestre ejecutado por la Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre

Tránsito y Seguridad Vial; Gestión de infraestructura Social por parte del SECOB;

Fortalecimiento de los servicios judiciales desarrollado por el Consejo de la Judicatura; y, el

proyecto Mejoramiento de la productividad del talento humano del sector productivo nacional

mediante la capacitación y formación profesional ejecutado por la Secretaría Técnica de

Capacitación y Formación Profesional, respectivamente.

Existe tendencia a reducir la ejecución en los sectoriales: Comercio Exterior,

Industrialización, Pesca y Competitividad, Ambiente y Finanzas, por dificultades presentadas

en el desarrollo de algunos proyectos bajo la responsabilidad de los Ministerios de Industrias

y Productividad, Ambiente y Finanzas, por trámites contractuales que esperan se concreten

durante el segundo semestre del año y debido a los recursos entregados como anticipos

especialmente por el Ministerio del Ambiente USD 1,88 millones.

En términos nominales se establece que los sectoriales Recursos Naturales, Agropecuario,

Desarrollo Urbano y Vivienda y Educación registran una tendencia creciente en los recursos

devengados, demostrándose el énfasis otorgado a la inversión en hidroeléctricas, desarrollo

agropecuario, infraestructura y mejoramiento en la calidad de la educación pública a nivel

nacional, como elementos clave para el fomento de la matriz productiva y en general del

desarrollo del país.

En el Anexo No. 5 se puede observar la ejecución a nivel de entidad y proyecto de inversión.

1.1.1.8.2 EJECUCIÓN INVERSIÓN POR GRUPO DE GASTO

Considerando la clasificación por grupo de gasto, se puede establecer que se destinó el

36% de la inversión en transferencias y donaciones (grupo 78), recursos utilizados en su

mayor parte por el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable (USD 703,15 millones)

para la ejecución de proyectos eléctricos e hidroeléctricos a nivel nacional (Coca Codo

Sinclair, Sopladora); 30% para financiar obras públicas (grupo 75), con la principal

participación del Ministerio de Transporte y Obras Públicas (USD 546,34 millones) y el

SECOB (USD 162,54 millones) en varios proyectos viales y de infraestructura en salud y

educación fundamentalmente; en bienes y servicios para inversión (grupo 73) 15%, por los

recursos utilizados por el Ministerio de Salud en la adquisición de medicinas y productos

farmacéuticos, servicios médicos hospitalarios y complementarios y el Ministerio de

Educación para la dotación de uniformes escolares gratuitos y raciones de desayuno y

refrigerio a niños/as de educación básica.

22




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Para cubrir gastos en personal para inversión (grupo 71) se utilizó el 7% del presupuesto

devengado, destacándose la gestión del Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y

Pesca y el Consejo de la Judicatura, especialmente en el Programa Nacional de Innovación

Tecnológica Participativa y Productividad Agrícola y el proyecto Consolidación de la

Transformación y Calidad de los Servicios de Justicia, respectivamente.

Se destinaron para bienes de larga duración (grupo 84) y transferencias y donaciones de

capital (grupo 88) el 6% del presupuesto devengado cada uno, en el primero con la

importante participación del Ministerio de Defensa Nacional para el proyecto Mantenimiento

del canal de acceso al Puerto Marítimo de Guayaquil, mediante la adquisición de una draga

de succión; y el segundo por las transferencias efectuadas desde el Tesoro Nacional para

varios proyectos mineros, Ciudad del Conocimiento y especialmente para el Programa

Ecuador Estratégico 2012.

Cuadro 10: Ejecución Inversión Pública Por Grupo de Gasto



Analizando el comportamiento de la ejecución, oscila entre 24% y 59%, el mayor nivel se

presentó en el grupo 78 (Transferencias y Donaciones para inversión) por los recursos

transferidos por el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable para proyectos

hidroeléctricos considerados emblemáticos.

Los grupos 73 y 84 registraron el menor nivel con 24%, producto de los recursos entregados

como anticipos por el SECOB, MTOP, Ministerio de Defensa, INMOBILIAR, entre otros para

el desarrollo de obras de infraestructura.

1.1.2 ANTICIPOS DE RECURSOS

Las instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado durante el período

enero-junio 2014 entregaron anticipos de recursos para inversión por USD 455,83 millones

que representan el 5.9% del presupuesto codificado de inversión; en tanto que en igual

período del 2013 totalizaron USD 694,30 millones, evidenciándose una reducción de 34%.


( a ) ( b ) ( c ) ( d ) ( e ) ( f= d/b)

71 Gastos en personal para inversión 232,40 548,89 316,49 188,74 185,04 34,39%

73 Bienes y servicios para inversión 2.497,67 1.668,87 (828,81) 397,16 387,76 23,80%

75 Obras públicas 1.931,01 2.587,79 656,78 816,48 812,72 31,55%

77 Otros gastos de inversión 61,55 3,37 (58,18) 0,87 0,86 25,92%

78 Transferencias y donaciones para inversión 1.333,71 1.651,32 317,61 974,54 953,52 59,02%

84 Bienes de larga duración 703,36 734,82 31,45 175,65 172,96 23,90%

88 Transferencias y donaciones de capital 503,27 539,10 35,83 155,35 155,35 28,82%

7.262,99 7.734,15 471,17 2.708,80 2.668,20 35,02%

GRUPO DESCRIPCIÓN GRUPO

TOTAL

23




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Con relación a los anticipos entregados que no fueron devengados, ascendieron a USD

381,84 millones, que equivalen al 1% del codificado del PGE a junio del 2013 y 4.9% del

codificado de inversión; en tanto que a junio del año anterior sumaron USD 615,64 millones,

representando 9.3% del total codificado de inversión; esto evidencia una reducción de 4

puntos porcentuales (USD 233,80 millones).

Cuadro 11: Anticipos de Recursos Por Sectoriales Primer Semestre 2014



En el cuadro se observa que el Sectorial Administrativo concentra el 28% de los anticipos

entregados y el 31% de los anticipos no devengados o liquidados, debido a los proyectos

bajo la responsabilidad de la Secretaría Nacional del Agua, principalmente para los

proyectos Control de Inundaciones Cañar y Naranjal; Educación registra 15% de anticipos

entregados y 14% no devengados con la participación del proyecto Nueva Infraestructura

Educativa a cargo del Ministerio de Educación; Comunicaciones alcanzó 14% de anticipos

entregados y no devengados, situación que obedece a varios proyectos ejecutados por el

Ministerio de Transporte y Obras Públicas que tienen el carácter de plurianuales y se van a

entregar y ejecutar las obras en los próximos años, tales como: Ampliación de la

infraestructura de la vía concesionada de la vía Rumichaca - Riobamba varios tramos,

Carretera Quilotoa - Chugchilán en la provincia de Cotopaxi y Gualaceo plan de Milagro

Limón incluye 15 puentes, básicamente.

El Sectorial Salud se ubica en cuarto lugar con 12% de anticipos entregados y 14% no

liquidados, situación que responde a la gestión del Ministerio de Salud fundamentalmente

con el proyecto Extensión de la protección social que se ejecuta a nivel nacional. Luego se

encuentra Desarrollo Urbano y Vivienda con 9% debido al accionar del SECOB, entidad que

SectorialAnticipo

Entregado

Anticipo No

Devengado

% Part. Anticipos

Entregados

% Part. Anticipos

No Devengados

ADMINISTRATIVO 126,86 119,66 27,8% 31,3%

EDUCACION 69,17 53,61 15,2% 14,0%

COMUNICACIONES 63,18 51,39 13,9% 13,5%

SALUD 54,46 53,39 11,9% 14,0%

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 43,60 35,76 9,6% 9,4%

AGROPECUARIO 30,69 24,24 6,7% 6,3%

ASUNTOS INTERNOS 17,91 12,41 3,9% 3,3%

DEFENSA NACIONAL 16,60 4,59 3,6% 1,2%

JURISDICCIONAL 11,76 10,47 2,6% 2,7%

TURISMO 11,43 7,97 2,5% 2,1%

RECURSOS NATURALES 3,46 3,21 0,8% 0,8%

AMBIENTE 2,94 1,88 0,6% 0,5%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 1,07 0,99 0,2% 0,3%

TRABAJO 0,95 0,78 0,2% 0,2%

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y

COMPETITIVIDAD 0,72 0,68 0,2% 0,2%

BIENESTAR SOCIAL 0,70 0,62 0,2% 0,2%

FINANZAS 0,30 0,16 0,1% 0,0%

LEGISLATIVO 0,04 0,04 0,0% 0,0%

TOTAL 455,83 381,84 100,00% 100,00%

24




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entrego importantes recursos especialmente para los proyectos Mi Hospital, Fortalecimiento

red de servicios de salud y mejoramiento de la calidad y la Construcción de varios Centros

de Rehabilitación Social.

Considerando los anticipos no devengados, el comportamiento histórico se resume a

continuación:

Gráfico 10: Anticipos Entregados No Devengados Enero-Junio 2011–2014

Por Sectoriales (Millones de dólares y Porcentajes)


Al analizar los anticipos entregados que no fueron liquidados (devengados) en el período

enero-junio 2011 a 2014, se puede observar que la tendencia fluctúa, así: i) los sectoriales

Desarrollo Urbano y Vivienda y Comunicaciones presentan una tendencia a reducir los

montos en el 2014, situación que se entiende porque parte de los proyectos iniciaron su

ejecución en el 2013 y a junio del presente año se recibieron las obras, registrándose en el

devengado; ii) el sectorial Administrativo registra mayores montos por anticipos no

devengados, superando en USD 57,56 millones al presentado a junio del 2013, esto por los

recursos entregados por la Secretaría Nacional del Agua especialmente para el desarrollo

de varios proyectos relacionados con control de inundaciones y puentes a nivel nacional, al

igual que se mantiene la tendencia en Agropecuario, Educación y Salud, por los proyectos

plurianuales que se encuentran ejecutando; iii) la mayor parte de sectoriales presentan

menores cifras por este concepto debido a la recepción de obras a junio del 2014 que

implicaron movimientos presupuestarios y contables, reflejándose en el monto devengado.

0

50

100

150

200

250

300

0,3

3

1,7

3

10

0,5

2

47

,81

5,5

6

0,2

3

34

,79

1,7

2 31

,18

9,1

6

27

,81

0,6

6

2,4

4

0,2

9

0,7

1 22

,9

1,1

6

0,5

2

2,1

9

0,9

5

3,6

5

15

6,3

3

12

9,5

9

5,8

0,0

7

18

,75

0,0

8

17

,79

69

,21

32

,29

0,6

2

56

,32

3,1

3

1,1 1

4,7

2

1,6

1

0,4

6

2,2

1

0,0

5

0,6

7

15

2,2

8

62

,1

8,1

7

0,2

8 23

,72

0,5

4

3,8

2

29

1,3

5

29

,78

0,5

2

13

,31

0,2

1

1,6

21

,39

0,1

7

0,5 5,1

8

0,6

8

1,8

8

51

,39

11

9,6

6

24

,24

-

12

,41

0,6

2

4,5

9

35

,76

53

,61

0,1

6

10

,47

0,0

4

3,2

1

53

,39

0,7

8

7,9

7

0,9

9

ANTICIPOS NO DEVENGADOS ENERO-JUNIO 2011 ANTICIPOS NO DEVENGADOS ENERO-JUNIO 2012 ANTICIPOS NO DEVENGADOS ENERO-JUNIO 2013 ANTICIPOS NO DEVENGADOS ENERO-JUNIO 2014

25




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2. ADJUNTOS ESPECÍFICOS

2.1 TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS AUTÓNOMOS

DESCENTRALIZADOS (GAD’s)

Los recursos para los Gobiernos Autónomos Descentralizados son asignados de acuerdo a

los artículos 192 y 193 del COOTAD, mediante la fórmula establecida en el Artículo 194 del

mismo cuerpo legal, en el cual centralizan todas las preasignaciones existentes, con lo cual

se garantiza el Modelo de Equidad Territorial

Las transferencias que reciben los GAD’s corresponden al 21% de los ingresos

permanentes y 10% de los ingresos no permanentes del Presupuesto General del Estado.

Durante el período enero-junio 2014, el Ministerio de Finanzas realizó transferencias por

USD 1.390,55 millones, que representa el 3.83% del Presupuesto General del Estado

codificado, como se puede apreciar en el siguiente gráfico.

Gráfico 11: Resumen Transferencias GAD´S Primer Semestre 2014

(Millones de dólares)

Fuente: Reportes e-SIGEF

Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

Al comparar con las transferencias realizadas en el primer semestre del año 2013 (USD

1.193,61 millones), se aprecia un incremento de 16.5%, que en términos nominales

asciende a USD 196,94 millones.

En el caso de los recursos transferidos a los Gobiernos Autónomos Descentralizados

Provinciales que ascendieron a USD 376,99 millones, la mayor cantidad se destinaron a

Guayas, Manabí y Pichincha con 19% en el primer caso, 11% en el segundo y 10% en el

GAD PROVINCIALES GAD MUNICIPALES GAD PARROQUIALES

376,99

937,92

75,64

7,56% Codificado PGE

26




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tercero, manteniéndose la tendencia de años anteriores; situación que responde a la

concentración de población en esas provincias.

Cuadro 12: Recursos Transferidos a Gobiernos Autónomos Descentralizados Provinciales

Primer Semestre 2014 (Dólares y Porcentajes)



A los Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales se transfirieron USD 937,92

millones, en su mayor parte hacia las provincias de Guayas y Pichincha que participan con

23% y 16% respectivamente del total, en tercer lugar consta Manabí con 10%, como se

observa a continuación:

PROVINCIA

(GAD´s Provinciales)

TRANSFERENCIAS

MODELO EQUIDAD

ENERO-JUNIO 2014

% PARTICIPACIÓN

GUAYAS 73.076.312,50 19,4%

PICHINCHA 41.736.502,04 11,1%

MANABI 39.341.879,20 10,4%

LOS RIOS 23.166.644,16 6,1%

ESMERALDAS 17.472.214,06 4,6%

EL ORO 16.454.737,24 4,4%

AZUAY 15.775.221,09 4,2%

LOJA 15.353.819,46 4,1%

CHIMBORAZO 13.294.859,24 3,5%

TUNGURAHUA 12.489.282,92 3,3%

ORELLANA 11.469.706,52 3,0%

IMBABURA 10.931.844,26 2,9%

SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS 10.656.441,66 2,8%

PASTAZA 9.337.583,44 2,5%

SANTA ELENA 8.884.762,84 2,4%

MORONA SANTIAGO 8.882.249,06 2,4%

COTOPAXI 8.377.176,18 2,2%

SUCUMBIOS 7.829.389,58 2,1%

CAÑAR 7.231.833,40 1,9%

CARCHI 7.120.671,02 1,9%

NAPO 6.460.466,13 1,7%

ZAMORA CHINCHIPE 5.836.809,08 1,5%

BOLIVAR 5.811.124,96 1,5%

TOTAL GAD´s PROVINCIALES 376.991.530,04 100,0%

27




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Cuadro 13: Recursos Transferidos a Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales Primer Semestre 2014 (Dólares y Porcentajes)



Además, con cargo al Presupuesto General del Estado, a junio del 2014 se entregaron USD

75,64 millones a los Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales, con

una participación mayoritaria de aquellos pertenecientes a las provincias de Pichincha con

9%, Manabí, Esmeraldas y Loja con 8% de participación cada uno del total transferido.

PROVINCIA

(GAD´s Municipales)

TRANSFERENCIAS

MODELO EQUIDAD

ENERO-JUNIO 2014

% PARTICIPACIÓN

GUAYAS 215.669.889,19 23,0%

PICHINCHA 146.227.711,41 15,6%

MANABI 88.985.059,55 9,5%

LOS RIOS 51.058.809,05 5,4%

AZUAY 41.994.000,89 4,5%

EL ORO 40.899.315,00 4,4%

LOJA 38.577.844,23 4,1%

ESMERALDAS 36.582.973,16 3,9%

TUNGURAHUA 30.868.743,42 3,3%

CHIMBORAZO 30.105.648,78 3,2%

IMBABURA 24.808.035,86 2,6%

COTOPAXI 24.456.133,03 2,6%

SUCUMBIOS 21.802.598,58 2,3%


SANTA ELENA 18.368.626,49 2,0%

CAÑAR 15.805.411,17 1,7%

ORELLANA 15.359.693,68 1,6%

BOLIVAR 14.527.955,85 1,5%


CARCHI 14.167.693,15 1,5%

PASTAZA 10.012.718,17 1,1%

NAPO 9.797.495,92 1,0%


GALAPAGOS 3.277.058,57 0,3%

TOTAL GAD´s MUNICIPALES 937.918.633,98 100,0%

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Cuadro 14: Recursos Transferidos a Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales

Primer Semestre 2014 (Dólares y Porcentajes)



Por lo expuesto, se establece el cumplimiento de la disposición constitucional referida a las

asignaciones a los Gobiernos Autónomos Descentralizados en el período de análisis, y

mediante la transferencia oportuna de los recursos se ha permitido que las Autoridades de

los mismos puedan cumplir con sus compromisos y obligaciones de gastos y en general con

varias obras consideradas prioritarias en cada una de las Provincias, Municipios y Juntas

Parroquiales del país respectivamente.

PROVINCIA

(GAD´s Parroquiales)

TRANSFERENCIAS

MODELO EQUIDAD

ENERO-JUNIO 2014

% PARTICIPACIÓN

PICHINCHA 6.756.804,42 8,9%

MANABI 6.276.077,25 8,3%

ESMERALDAS 6.015.215,27 8,0%

LOJA 5.863.784,12 7,8%

AZUAY 4.795.731,52 6,3%

TUNGURAHUA 4.396.744,85 5,8%

GUAYAS 4.013.482,21 5,3%


CHIMBORAZO 3.781.462,82 5,0%

EL ORO 3.606.997,13 4,8%

IMBABURA 3.468.740,48 4,6%

COTOPAXI 2.713.825,16 3,6%

LOS RIOS 2.671.145,15 3,5%

ORELLANA 2.244.298,23 3,0%

SUCUMBIOS 2.036.614,02 2,7%


CARCHI 1.921.632,58 2,5%

BOLIVAR 1.779.691,43 2,4%

CAÑAR 1.701.701,22 2,2%

SANTA ELENA 1.555.940,84 2,1%

NAPO 1.507.141,37 2,0%

PASTAZA 1.459.131,45 1,9%


GALAPAGOS 198.979,61 0,3%

TOTAL GAD´s MUNICIPALES 75.637.538,42 100,0%

29




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2.2 RECURSOS DESTINADOS PARA REDUCCIÓN DE BRECHAS DE

EQUIDAD

2.2.1 BASE LEGAL

La base legal correspondiente a la inclusión del enfoque de equidad en la gestión pública y

en el Presupuesto General del Estado para alcanzar la igualdad y la reducción de brechas

socioeconómicas, se encuentra en la Constitución del Ecuador (2008) y el Código Orgánico

de la Planificación y de las Finanzas Públicas (2010).

En cuanto respecta a la Constitución de la República, en los artículos 3, 6, 11, 27, 32, 34,

35, 36, 38, 39, 40, 41, 42, 44, 47, 48, 57, 58, 59, 61, 70, 85, 100, 116, 156, 157,160, 170,

210, 217, 285, 339, 340, 341, 345, 347, 358, 367, 369, 375, 392, 396, se dispone la

observancia de los principios de equidad en la planificación y en la gestión de la política

pública en variados temas para garantizar la igualdad de género, intercultural, generacional,

discapacidades y movilidad humana.

Los principales artículos que hacen referencia a los enfoques de equidad en el Código

Orgánico de la Planificación y Finanzas Públicas son los siguientes:

Art. 14.- “En el ejercicio de la planificación y la política pública se establecerán espacios de

coordinación, con el fin de incorporar los enfoques de género, étnico-culturales,

generacionales, de discapacidad y movilidad. Asimismo en la definición de acciones

públicas se incorporarán dichos enfoques para conseguir la reducción de brechas socio-

económicas y la garantía de derechos.”

El Art. 99, cuarto inciso.- “En la proforma del Presupuesto General del Estado deberán

constar como anexos los justificativos de ingresos y gastos, así como las estimaciones de:

gasto tributario, subsidios, preasignaciones, pasivos contingentes, gasto para cierre de

brechas de equidad, entre otros.”

El Art. 101.- “Normas y directrices.- En la formulación de las proformas presupuestarias del

sector público, incluidas las de las empresas públicas, gobiernos autónomos

descentralizados, banca pública y seguridad social, se observarán obligatoriamente las

normas técnicas, directrices, clasificadores y catálogos emitidos por el ente rector del

SINFIP.”

Con el objetivo de identificar los recursos destinados para el cierre de brechas de equidad y

las políticas necesarias para garantizar el cumplimiento de lo estipulado en la Constitución

de la República, el Ministerio de Finanzas amplió el Clasificador Orientador de Gasto en

Políticas de Igualdad y a junio de 2014 se disponen de los clasificadores correspondientes a

los ejes de género, discapacidades, intercultural, movilidad humana y generacional (niñez y

adolescencia, juventud y adulto mayor), los cuales constituyen un instrumento técnico

presupuestario que permite la orientación, asignación y transparencia de los recursos

fiscales en los temas de equidad fiscal y reducción de brechas socioeconómicas.

30




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La normativa técnica presupuestaria determina que el Clasificador Orientador de Gasto en

Políticas de Igualdad se utiliza fundamentalmente para “Vincular las actividades de los

programas contenidos en los presupuestos institucionales con los objetivos y metas

estratégicos de la planificación global o de determinadas políticas públicas, para verificar en

qué medida están siendo incorporadas en el presupuesto, así como facilitar su seguimiento

en la ejecución presupuestaria”.

Adicionalmente, la herramienta presupuestaria permite visibilizar el cumplimiento de los

derechos garantizados en la Constitución, transparentar el uso de recursos fiscales con

enfoque de equidad para reducir las brechas socioeconómicas y promover la igualdad de

oportunidades.

Los Clasificadores son aplicables a gasto corriente e inversión y los recursos se registran

tanto en la proforma como en la ejecución presupuestaria desde el nivel programático

“Actividad”. Todas las entidades del sector público están obligadas a utilizar el Clasificador

Orientador de Gasto, según lo disponen el numeral 6 del Art. 74 del Código Orgánico de

Planificación y Finanzas Públicas, las Directrices Presupuestarias anuales y la

Programación Presupuestaria cuatrianual.2

2.2.2 RECURSOS REGISTRADOS EN EL PRESUPUESTO GENERAL DE ESTADO DESTINADO A REDUCIR LAS BRECHAS DE EQUIDAD A JUNIO DE 2014

El análisis socioeconómico y de reducción de brechas de equidad considera que las

políticas públicas tienen un impacto diferenciado en los diferentes segmentos de población:

hombres y mujeres; niños, adolescentes, jóvenes y adultos mayores; personas de diferentes

pueblos y nacionalidades; y, personas en situación de movilidad.

La incorporación de la perspectiva de equidad en las políticas públicas y en el Presupuesto

General del Estado (PGE), contribuye a la reducción de las desigualdades existentes entre

los diferentes segmentos y a la generación de oportunidades para su desarrollo y bienestar

en el marco de la garantía de sus derechos establecidos en la Constitución, como uno de los

deberes primordiales del Estado.3

2.2.2.1 EJES DE EQUIDAD

El registro de recursos en el Clasificador de Orientación de Gasto en Políticas de Igualdad

implica para las instituciones del gobierno central un esfuerzo de reflexión, comprensión y

atención de las demandas diferenciadas de mujeres y hombres, de las personas en las

diferentes etapas del ciclo de vida, de las personas con discapacidad, de las poblaciones de

los pueblos y nacionalidades y de los migrantes y sus familias; así como de respeto a la

igualdad de sus derechos y oportunidades.

2 El Ministerio de Finanzas tiene la facultad de dictar normas, manuales, directrices, clasificadores, catálogos, glosarios y otros

instrumentos de cumplimiento obligatorio para las entidades del sector público. 3 Constitución de la república, artículo 3.

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Durante el primer semestre del año 2014, el total de recursos devengados registrados en el

Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de Igualdad, para el conjunto de los ejes de

equidad, totalizaron USD 444,48 millones, con una ejecución presupuestaria de 70.88%.

El eje de género alcanzó la ejecución más alta (72.30%) y la participación más significativa

(99.16%) en relación al total de recursos registrados. Esta participación respecto a los otros

ejes obedece a que el Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de Igualdad de Género

entró en vigencia en el año 2012, por lo cual ha tenido más tiempo de difusión, utilización y

acumulación de experiencia en el uso respecto a los clasificadores de los otros ejes que

entraron en vigencia a partir de la aprobación del Presupuesto 2014.

Cuadro 15: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad Por Eje de Equidad Primer Semestre 2014

(Dólares)

Fuente: Ministerio de Finanzas. e-SIGEF

Elaboración: Dirección Nacional de Equidad Fiscal

2.2.2.1.1 EJE DE GÉNERO

Para el período enero-junio del año 2014 se registró la siguiente información:

Recursos totales devengados destinados a equidad de género totalizaron USD 440,73

millones con una ejecución presupuestaria de 72.3%, destacándose en participación los

sectoriales de Bienestar Social (62.93%) y Salud (36.64%) que totalizaron 99.56% de los

recursos asignados a reducción de brechas de género.

En el sectorial de Bienestar Social registraron recursos el Ministerio de Inclusión Económica

y Social, la Comisión de Transición para la definición de la Institucionalidad que garantice la

Igualdad entre Hombres y Mujeres y el Instituto Nacional de Economía Popular y Solidaria.

Mientras en el sectorial Salud lo hizo el Ministerio de Salud, a través de su planta central y

sus direcciones distritales, provinciales y hospitales públicos bajo su dependencia.

SECTORIAL GENERO DISCAPACIDADES INTERCULTURAL

MOVILIDAD

HUMANANIÑEZ Y

ADOLESCENCIA JUVENTUD

ADULTO

MAYOR TOTAL

COMERCIO EXT. INDUS.PESCA Y COMPET. 334.416,90 11.262,72 345.679,62

AMBIENTE 0,00 4.605,44 4.605,44

ADMINISTRATIVO 78.012,78 35.754,30 23.075,66 0,00 0,00 136.842,74

AGROPECUARIO 5.806,16 5.806,16

ASUNTOS DEL EXTERIOR 0,00 0,00

ASUNTOS INTERNOS 0,00 0,00 0,00

BIENESTAR SOCIAL 277.334.418,61 54.616,34 4.527,62 0,00 7.762,50 372.722,90 277.774.047,97

DEFENSA NACIONAL 572.825,01 4.022,47 0,00 576.847,48

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 129.392,59 129.392,59

EDUCACION 560.777,22 413.144,48 89.357,34 1.360.907,58 468.431,75 2.892.618,37

FINANZAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RECURSOS NATURALES 0,00 0,00 0,00

SALUD 161.478.816,37 754.481,35 7.221,46 4.335,00 162.244.854,18

TRABAJO 374.140,73 374.140,73

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 3.231,39 3.231,39

TOTAL 440.736.639,01 849.457,43 598.453,16 89.357,34 4.335,00 1.368.670,08 841.154,65 444.488.066,67

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Cuadro 16: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Género por Sectorial

Primer Semestre 2014 (Dólares)



En cuanto a las categorías presentes en el clasificador, como se puede observar en el

cuadro, durante el primer semestre del presente año, 9 de 11 categorías registraron

recursos para la temática de género. Las únicas categorías que no reportaron asignación

de recursos públicos fueron: la categoría 1 “Promoción de la autonomía y empoderamiento

de la mujer en el marco de la economía social y solidaria” y la categoría 5: Promoción y

garantía de una vida libre de violencia, sin embargo que esto no guarda relación con las

estadísticas difundidas por el INEC respecto a empleo y desempleo femenino (46% y 6.6%

respectivamente)4 y frente a los casos registrados de violencia en contra de las mujeres (6

de cada 10 mujeres ha sufrido de violencia de género)5.

Cuadro 17: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Género por Categoría




4 Instituto de Estadísticas y Censos INEC. ENEMDU Indicadores laborales, Junio 2014.

5 Instituto de Estadísticas y Censos INEC. Mujeres y Hombres del Ecuador en cifras III. Mayo 2013.

SECTORIALPRESUPUESTO

INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

TRABAJO 542.449,00 425.678,42 374.140,73 87,89 0,08

EDUCACIÓN 5.190.732,00 654.312,83 560.777,22 85,70 0,13

BIENESTAR SOCIAL 404.108.793,00 326.899.960,79 277.334.418,61 84,84 62,93

SALUD 277.764.010,36 277.137.188,25 161.478.816,37 58,27 36,64

COMERCIO EXT. INDUS. PESCA Y

COMPET. 4.732.232,00 1.070.689,52 334.416,90 31,23 0,08

ADMINISTRATIVO 613.229,00 264.223,36 78.012,78 29,53 0,02

DEFENSA NACIONAL 1.697.610,00 1.997.683,84 572.825,01 28,67 0,13

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 452.156,00 35.425,09 3.231,39 9,12 0,00

AMBIENTE 33.711,00 1.106.388,00 0,00 0,00 0,00

ASUNTOS INTERNOS 30.719,00 2.560,00 0,00 0,00 0,00

FINANZAS 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00

RECURSOS NATURALES 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 695.177.141,36 609.604.110,10 440.736.639,01 72,30 100,00

Nro. CATEGORÍA PRESUPUESTO

INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

3 Promoción y desarrollo de sistemas de cuidado y corresponsabilidad 404.130.501,00 327.088.756,15 277.378.480,59 84,80 62,94

6 Promoción protección y garantía del derecho a la salud 278.604.010,36 278.022.188,25 161.753.761,40 58,18 36,70

11

Promoción garantía y desarrollo de institucionalidad y políticas

públicas con equidad de género 1.276.955,00 990.905,31 530.267,32 53,51 0,12

2

Promoción garantía y generacion de igualdad de oportunidades y

condiciones de trabajo 6.646.748,00 1.781.296,48 945.368,43 53,07 0,21

9

Reconocimiento y promoción de los saberes y conocimientos

ancestrales 3.601.852,00 422.163,84 100.062,85 23,70 0,02

10

Promoción y garantía del derecho de las mujeres a recreación y uso de

espacios públicos en igualdad 205.220,00 48.529,50 10.752,74 22,16 0,00

4

Promoción y garantía del derecho a la participación social política y

ejercicio de ciudadanía 553.225,00 1.187.709,57 17.945,68 1,51 0,00

8

Promoción del acceso a recursos para procurar acciones de desarrollo

sustentable 152.630,00 62.561,00 0,00 0,00 0,00

7 Protección y garantía del derecho a la educación 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 695.177.141,36 609.604.110,10 440.736.639,01 72,30 100,00

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2.2.2.1.2 EJE DE DISCAPACIDADES

La diferencia fundamental entre los recursos inicialmente presupuestados (USD 2,11

millones) y codificados (USD 9,26 millones) para el año 2014 en el Eje Discapacidades

obedece a que en el sectorial Administrativo, la Secretaría Técnica de Discapacidades-

SETEDIS realizó el registro de sus recursos a finales del primer trimestre del año (USD

6,595 millones).

Los recursos devengados destinados a reducir brechas en el eje discapacidades durante el

primer semestre del año 2014 totalizaron USD 849.457,43, correspondientes a una

ejecución de 9.17%. Las ejecuciones más altas se observaron en tres sectoriales:

Ambiente, Bienestar Social y Salud.

En cuanto a la participación por sectorial, Salud con USD 754.481,35 tuvo una participación

de 88.82% respecto al total de recursos del eje.

Cuadro 18: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de

Discapacidades por Sectorial Primer Semestre 2014

(Dólares)



Respecto a las categorías en las cuales las instituciones públicas han registrado sus

recursos para la temática de discapacidades, lo han hecho en 9 de 12 categorías. La

categoría que aglutinó más recursos fue la categoría 4: “Garantizar a las mujeres y hombres

con discapacidad ejercer su derecho a la salud” con 88,82% ejecutados por el Ministerio de

Salud.

No se han registrado recursos para las categorías 10, 11 y 12 referentes a garantizar para

mujeres y hombres con discapacidad el acceso efectivo a la justicia; la prevención, sanción

y erradicación de la violencia contra personas con discapacidad; y, la promoción, garantía y

desarrollo de institucionalidad, normatividad y políticas públicas con equidad para personas

con discapacidad.

SECTORIAL PRESUPUESTO

INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

AMBIENTE 54.000,00 5.019,00 4.605,44 91,76 0,54

BIENESTAR SOCIAL 1.477.712,00 98.811,00 54.616,34 55,27 6,43

SALUD 551.111,00 2.537.950,23 754.481,35 29,73 88,82

ADMINISTRATIVO 0,00 6.595.108,04 35.754,30 0,54 4,21

FINANZAS 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 2.112.823,00 9.266.888,27 849.457,43 9,17 100,00

34




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Cuadro 19: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Discapacidades por Categoría




2.2.2.1.3 EJE DE INTERCULTURALIDAD

El Eje de Interculturalidad está relacionado con la garantía de derechos para los pueblos y

nacionalidades existente en el Ecuador. Durante el primer semestre del año 2014 el

Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de Igualdad Intercultural devengó USD

598.453,16 en recursos públicos, correspondientes a una ejecución de 24.31%. Las

ejecuciones en los distintos sectoriales no alcanzaron el 40% al cierre del primer semestre.

Cuadro 20: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Interculturalidad por Sectorial





INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

4

Garantizar a las mujeres y hombres con discapacidad ejercer su derecho a la

salud 551.111,00 3.773.011,38 754.481,35 20,00 88,82

1

Promover el reconocimiento y garantía de derechos de mujeres y hombres

con discapacidad su debida valoración y respeto a su dignidad 1.477.712,00 1.904.844,21 84.654,74 4,44 9,97

2

Fomentar el ejercicio de derechos sociales civiles y políticos y de libertades

fundamentales de mujeres y hombres con discapacidad 0,00 236.331,20 5.715,90 2,42 0,67

5

Garantizar a mujeres y hombres con discapacidad educación inclusiva de

calidad y calidez y oportunidades de aprendizaje a lo largo de la vida 54.000,00 2.241.116,14 4.605,44 0,21 0,54

7

Asegurar el acceso de mujeres y hombres con discapacidad a espacios físicos

a la comunicación y la información 0,00 1.046.128,38 0,00 0,00 0,00

3

Contribuir a la prevención de discapacidades asícomo al diagnóstico precoz y

atención temprana 0,00 13.800,00 0,00 0,00 0,00

9

Garantizar a las mujeres y hombres con discapacidad el acceso a la protección

y seguridad social 0,00 7.500,00 0,00 0,00 0,00

8

Garantizar a mujeres y hombres con discapacidad el acceso y múltiples

beneficios del turismo, cultura, arte, deporte y recreación 0,00 6.716,80 0,00 0,00 0,00

6 Salvaguardar y promover el derecho al trabajo de mujeres y hombres con discapacidad sin discriminación y en igualdad de condiciones30.000,00 37.440,16 0,00 0,00 0,00

TOTAL 2.112.823,00 9.266.888,27 849.457,43 9,17 100,00


INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

EDUCACION 1.343.979,00 1.137.522,56 413.144,48 36,32 69,04

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 910.024,00 524.829,52 129.392,59 24,65 21,62

DEFENSA NACIONAL 23.790,00 19.600,00 4.022,47 20,52 0,67

COMERCIO EXT. INDUS. PESCA Y COMPET. 125.180,00 78.816,45 11.262,72 14,29 1,88

BIENESTAR SOCIAL 43.077,00 39.877,00 4.527,62 11,35 0,76

ADMINISTRATIVO 190.174,00 205.280,00 23.075,66 11,24 3,86

SALUD 194.502,00 155.429,68 7.221,46 4,65 1,21

AGROPECUARIO 522.720,00 285.505,00 5.806,16 2,03 0,97

FINANZAS 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 3.368.446,00 2.461.860,21 598.453,16 24,31 100,00

35




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Los sectoriales de Educación (69.04%) y Desarrollo Urbano y Vivienda (21.62%) son los que

mayor participación tuvieron respeto al total de recursos devengados. Lo hicieron en a

través de los Núcleos Provinciales de la Casa de la Cultura y del Ministerio de Cultura y

Patrimonio; y, del Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda, respectivamente.

Respecto a las categorías registradas en el Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de

Igualdad Intercultural, las categorías 1 y 5 aglutinan 92,54% de los recursos públicos:

“Garantizar y proteger la autodeterminación cultural, saberes ancestrales, patrimonio

tangible e intangible, memoria social de los pueblos y nacionalidades” (70,92%) y

“Garantizar el ejercicio de derechos de vivienda, laborales y seguridad social de pueblos y

nacionalidades” (21,62%).

Las categorías que no registraron recursos durante el primer semestre fueron las categorías

6, 9 y 11 relativas a garantizar el ejercicio del derecho propio y consuetudinario a través de

la coordinación con el sistema de justicia; fortalecer el ejercicio de liderazgos, con equidad,

participación democrática y comunitaria de los pueblos; y, garantizar el derecho a la

comunicación e información.

Cuadro 21: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de

Interculturalidad por Categoría Primer Semestre 2014

(Dólares)



2.2.2.1.4 EJE DE MOVILIDAD HUMANA

El Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de Igualdad de Movilidad Humana se

enfoca en la garantía de derechos y oportunidades para los ecuatorianos migrantes y sus

familias. Para el período de análisis, correspondiente a enero-junio de 2014 el clasificador

presentó recursos devengados por USD 89.357,34 con una ejecución de 53.50%.


INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

1

Garantizar y proteger autodeterminación cultural, saberes ancestrales,

patrimonio tangible e intang., memoria social de pueblos y nacionalidades 1.469.493,00 1.216.673,01 424.407,20 34,88 70,92

5

Garantizar el ejercicio de derechos de vivienda laborales y seguridad social

de pueblos y nacionalidades 910.024,00 524.829,52 129.392,59 24,65 21,62

2

Garantizar el ejercicio de derechos territoriales en el marco de la

Constitución y los Derechos Colectivos 23.790,00 19.600,00 4.022,47 20,52 0,67

12

Promover y fortalecer la institucionalidad del Estado para la equidad con

pueblos y nacionalidades 32.672,00 34.472,00 4.527,62 13,13 0,76

7

Promover y fortalecer los sistemas de economía popular y solidaria de

pueblos y nacionalidades 190.174,00 205.280,00 23.075,66 11,24 3,86

4 Promover y garantizar el derecho a salud y sistemas de salud interculturales 194.502,00 155.429,68 7.221,46 4,65 1,21

8 Promover y fortalecer la Soberanía Alimentaria 522.720,00 285.505,00 5.806,16 2,03 0,97

3

Promover y garantizar el derecho a la educación al uso de las lenguas

ancestrales y a sistemas educativos interculturales 18.071,00 18.071,00 0,00 0,00 0,00

10

Promover y reforzar la lucha contra el racismo, discriminación y la

intolerancia 7.000,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 3.368.446,00 2.461.860,21 598.453,16 24,31 100,00

36




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El 100% de participación en este eje corresponde al sectorial Educación con una ejecución

de 56.91%. No se evidencia recursos registrados por el Ministerio de Relaciones Exteriores

y Movilidad Humana.

Cuadro 22: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Movilidad Humana por Sectorial Primer Semestre 2014

(Dólares)



El Eje de Movilidad Humana tiene 11 categorías en el Clasificador Orientador de Gasto en

Políticas de Igualdad, de las cuales 3 categorías registraron recursos públicos destinados a

reducir las brechas de desigualdad en el período de análisis: la categoría 10, “Crear y

fortalecer espacios de generación de información y estudio sobre movilidad humana

internacional”; la categoría 7, “Favorecer la reintegración social, laboral y económica de

los/as migrantes retornados/as; y, la categoría 5, “Prevenir y combatir de manera integral la

trata y el tráfico de personas”. Sin embargo, a junio 2014, únicamente la categoría 10

referente a generación de información y estudios sobre temas de movilidad humana

internacional registró ejecución de recursos por US$ 89.357,34, correspondiente a una

ejecución de 56,91%, por lo cual su participación dentro del eje de movilidad representó el

100% de recursos.

Cuadro 23: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje de Movilidad Humana por Categoría Primer Semestre 2014

(Dólares)




INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

EDUCACION 197.000,00 157.008,00 89.357,34 56,91 100,00

ASUNTOS INTERNOS 20.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00

FINANZAS 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 222.000,00 167.008,00 89.357,34 53,50 100,00


INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

10

Crear y fortalecer espacios de generación de información y

estudio sobre movilidad humana internacional 197.000,00 157.008,00 89.357,34 56,91 100,00

7

Favorecer la reintegración social laboral y económica de

los/as migrantes retornados/as 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00

5

Prevenir y combatir de manera integral la trata y el tráfico

de personas 20.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 222.000,00 167.008,00 89.357,34 53,50 100,00

37




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2.2.2.1.5 EJE GENERACIONAL DE NIÑEZ Y ADOLESCENCIA El Eje Niñez y Adolescencia totalizó USD 4.335 en recursos devengados en el primer

semestre del año 2014. El sectorial Salud participó con el 100% de dichos recursos para el

período, con una ejecución presupuestaria de 13.68%. Los recursos devengados fueron

ejecutados por el Ministerio de Salud Pública (USD 4.335).

Cuadro 24: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de

Niñez y Adolescencia por Sectorial Primer Semestre 2014

(Dólares)



El Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de Igualdad Generacional, Niñez y

Adolescencia cuenta con 9 categorías para el registro de recursos públicos con enfoque

hacia la población infantil y adolescente; de las cuales, inicialmente 5 categorías utilizaron

recursos de las instituciones. Sin embargo, al cierre del primer semestre de 2014,

únicamente la categoría 6, correspondiente a “Promover corresponsabilidad de la sociedad

en el diseño, implementación y evaluación de políticas públicas para la igualdad de niños,

niñas y adolescentes” reportó ejecución de recursos por USD 4.335 (Ministerio de Salud

Pública).

Cuadro 25: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Niñez y Adolescencia por Categoría





INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

SECTORIAL SALUD 16.218,00 31.698,00 4.335,00 13,68 100,00

SECTORIAL ADMINISTRATIVO 214.095,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 5.569.292,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SECTORIAL RECURSOS NATURALES 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 5.804.605,00 31.698,00 4.335,00 13,68 100,00


INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

6

Promover corresponsabilidad de la sociedad en diseño implementación y

evaluación de políticas públicas para igualdad de niñas niños y adolescentes 16.218,00 31.698,00 4.335,00 13,68 100,00

2

Asegurar el desarrollo infantil y educación integral con calidad y calidez para

todos los niños niñas y adolescentes 3.900.152,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7

Generar investigación análisis y difusión de la situación de la infancia niñez y

adolescencia 214.095,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5

Incorporar a niños niñas y adolescentes como actores clave en diseño e

implementación de políticas programas y proyectos 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3

Proteger integralmente a niños niñas y adolescentes que se encuentran en

condición de vulnerabilidad y restituir sus derechos violentados 1.669.140,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 5.804.605,00 31.698,00 4.335,00 13,68 100,00

38




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2.2.2.1.6 EJE GENERACIONAL DE JUVENTUD El segundo componente del Eje Generacional es el componente Juventud, el cual entre

enero y junio de 2014 totalizó como presupuesto devengado USD 1,36 millones en el

Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de Igualdad. El sectorial Educación tuvo una

participación de 99.43% en la asignación de recursos para proteger los derechos de los

jóvenes, correspondiente a una ejecución de 40.32%. Reportaron recursos asignados al eje

tres instituciones de este sectorial: el Consejo de Educación Superior, la Universidad Laica

Ely Alfaro de Manabí y la Casa de la Cultura Núcleo Provincial de Santa Elena.


Juventud por Sectorial Primer Semestre 2014

(Dólares)



De las 11 categorías que componen el Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de

Igualdad Generacional, Juventud, 5 categorías muestran recursos devengados en el primer

semestre de 2014, siendo la categoría 5: “Generar espacios públicos para la revitalización,

promoción y difusión de expresiones culturales y recreación que valoren las distintas

identidades juveniles” la que registró la mayor ejecución de recursos (91.09%).


Juventud por Categoría Primer Semestre 2014

(Dólares)




INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

BIENESTAR SOCIAL 1.168.698,00 14.062,50 7.762,50 55,20 0,57

EDUCACION 1.535.534,00 3.375.593,04 1.360.907,58 40,32 99,43

ADMINISTRATIVO 82.820,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DEFENSA NACIONAL 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 2.788.052,00 3.390.655,54 1.368.670,08 40,37 100,00


INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

5

Generar espacios públicos para revitalización promoción y difusión de

expresiones culturales y recreación que valoren identidades juveniles 2.423.175,00 141.605,60 128.987,60 91,09 9,42

1

Garantizar el acceso y fomentar la permanencia de las y los jóvenes en

los diferentes niveles de educación hasta la culminación 235.000,00 438.000,00 181.281,23 41,39 13,25

11

Promover garantizar y desarrollar la institucionalidad y políticas públicas

con equidad para jóvenes 0,00 2.794.901,22 1.055.151,46 37,75 77,09

8

Impulsar y fortalecer el pleno ejercicio del derecho a participación y

representación política y pública de las y los jóvenes 46.057,00 15.148,72 3.249,79 21,45 0,24

9

Orientar la participación de las y los jovenes en espacios de decisión

como actores estratégicos de desarrollo del país 83.820,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 2.788.052,00 3.390.655,54 1.368.670,08 40,37 100,00

39




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En cuanto a participación, la categoría 11: “Promover, garantizar y desarrollar la

institucionalidad y políticas públicas con equidad para jóvenes” fue la que mayor

participación (77.09%) obtuvo dentro del total de recursos del eje juventud. En la categoría 5

asignaron recursos la Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí y el Ministerio de Inclusión

Económica y Social; y en la categoría 11, la Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí.

2.2.2.1.7 EJE GENERACIONAL DE ADULTO MAYOR Durante el período enero-junio 2014, se devengaron USD 841.154,65 correspondientes a

una ejecución de 38.64% se registraron el Clasificador Orientador de Gasto en Políticas de

Igualdad Generacional, Adulto Mayor. Dos sectoriales ejecutaron estos recursos para

apoyar proyectos en favor de las personas de la tercera edad, el sectorial Educación y el

sectorial Bienestar Social, con ejecuciones de 85.98% y 23.09%, respectivamente. Las

instituciones que ejecutaron los recursos fueron el Ministerio de Inclusión Económica y

Social y la Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí.

Cuadro 28: Recursos Destinados a la Reducción de Brechas de Equidad - Eje Generacional de Adulto Mayor por Sectorial




En cuanto a las categorías que reportaron asignación de recursos de instituciones públicas

para el eje del adulto mayor, fueron dos categorías de diez existentes en el clasificador. Se

destacan la categoría 9: “Generar investigación, análisis y difusión de la situación de las

personas adultas mayores” con una ejecución presupuestaria de 85.98%; y, la categoría 5:

“Promover prácticas de cuidado a las personas adultas mayores bajo parámetros de calidad

y calidez”, con una ejecución presupuestaria de 24.32%.


Adulto Mayor por Categoría Primer Semestre 2014

(Dólares)




INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

EDUCACIÓN 1.054.139,00 544.835,33 468.431,75 85,98 55,69

BIENESTAR SOCIAL 2.531.043,00 1.614.288,24 372.722,90 23,09 44,31

ASUNTOS DEL EXTERIOR 0,00 2.730,00 0,00 0,00 0,00

FINANZAS 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 3.600.182,00 2.176.853,57 841.154,65 38,64 100,00


INICIAL

PRESUPUESTO

CODIFICADO

PRESUPUESTO

DEVENGADO

EJECUCIÓN

%

PARTICIPACIÓN

%

9

Generar investigación análisis y difusión de la situación de

personas adultas mayores 1.054.139,00 544.835,33 468.431,75 85,98 55,69

10

Promover garantizar y desarrollar institucionalidad y políticas

públicas con equidad para adultos mayores 15.000,00 99.729,54 0,00 0,00 0,00

5

Promover prácticas de cuidado a personas adultas mayores bajo

parámetros de calidad y calidez 2.531.043,00 1.532.288,70 372.722,90 24,32 44,31

TOTAL 3.600.182,00 2.176.853,57 841.154,65 38,64 100,00

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