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INSTITUTO COAHUILENSEDE LA INFRAESTRUCTURA
FÍSICA EDUCATIVA
INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVA
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVAAL 31 DE MARZO DEL 2015
NOTAGA-01. INTRODUCCIÓN
El Instituto Coahuilense de la Infraestructura Física Educativa, fue creado de acuerdo a decreto, emitidopor el Ejecutivo del Estado, publicado en el Periódico Oficial No. 40 del Gobierno del Estado de fecha 19de mayo del 2009.
El Instituto es un organismo público descentralizado de la Administración Pública Estatal, sectorizado ala Secretaria de Educación, con personalidad jurídica y patrimonio propio, con autonomía técnica y degestión para el cumplimiento de sus objetivos y el ejercicio de sus facultades.
El objetivo fundamental de la elaboración de los Estados Financieros es satisfacer las necesidades deinformación financiera y presupuestal, revelando los aspectos económico-financieros que influyeron enlos datos y cifras generadas por el instituto.
NOTA GA-02. PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO
El patrimonio del Instituto se constituye por las aportaciones y subsidios que recibe del gobierno federal,estatal, municipal y de Instituciones públicas, privadas o de particulares y de los recursos propios quegenere el Instituto por el cobro de servicios que realice en cumplimiento de sus objetivos y por los bienesmuebles e inmuebles que los gobiernos Federal, Estatal y municipal le aporten para el cumplimiento desus objetivos.
NOTA GA-03. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
El Comité Administrador del Programa Federal de Construcción de Escuelas "CAPFCE" con su creaciónel 23 de marzo de 1944 ha construido y equipado en el país espacios educativos de los niveles;preescolar, educación básica, media superior y superior, generando un amplio conocimiento y unaimportante experiencia en el diseño, proyecto, construcción, rehabilitación, mantenimiento yequipamiento de espacios escolares, convirtiéndose en el organismo responsable de elaborar yactualizar el diagnóstico de la infraestructura física educativa (IFE) del país, especializándose en lageneración, adquisición y transferencia de avanzada tecnología para el diseño y equipamiento del auladel futuro, y la coordinación y equipamiento del programa nacional de infraestructura física educativa.
El inicio de operaciones y funcionamiento de los ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOSencargados en las entidades federativas, de la construcción y equipamiento de infraestructura físicaeducativa se han identificado necesidades y requerimientos que con el apoyo técnico y la experiencia deCAPFCE, harían más eficiente y oportuna la atención del Gobierno del Estado en beneficio de la propiaentidad.
Con el paso del tiempo y en vías de desarrollo de nuestro país, fue necesario modificar este esquemade atención, a fin de que los estados y en algunos casos los municipios mismos pudieran resolver suspropias necesidades apoyados con recursos aportados por la Federación. Con estos nuevoslineamientos se establece por los años setenta el Convenio Único de Coordinación con el cual el gobiernofederal transfirió a! estatal la responsabilidad y los recursos correspondientes para la construcción y
"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor"
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FÍSICA EDUCATIVA
equipamiento de espacios educativos, el cual se aplicó año con año, transformándose en un Conveniode Desarrollo Social, para enfatizar su propósito primordial.
Por otra parte paulatinamente se fueron incrementando las responsabilidades transferidas a losGobiernos de los Estados, hasta que en 1995 el Ejecutivo Federal promovió la FEDERALIZACIÓN DELPROGRAMA DE CONSTRUCCIÓN DE ESCUELAS, para que cada entidad federativa tuviese su propioorganismo con capacidad institucional y técnica para responder a las necesidades de InfraestructuraFísica Educativa (IFE) que se generasen en ella.
En respuesta a las acciones tomadas por el Gobierno de la República dentro de la federalización conbase al programa de construcción de escuelas y por iniciativa del Gobierno del Estado, se publicó en elPeriódico Oficial del Estado el 10 de febrero de 1998, el DECRETO EJECUTIVO mediante el cual secrea el INSTITUTO ESTATAL PARA LA CONSTRUCCIÓN DE ESCUELAS DE COAHUILA "IECEC"como un Organismo Público Descentralizado de la Administración Pública Estatal sectorizado a laSECRETARIA DE EDUCACIÓN PÚBLICA, con personalidad jurídica y patrimonio propio, con domicilioen la ciudad de Saltillo Coahuila.
Este DECRETO se fundamentó en las facultades establecidas para el titular del Poder Ejecutivo artículos82, fracción XVIII y 85, tercer párrafo, de la Constitución Política del Estado; así como en los artículos3°, 6° y demás relativos de la Ley Orgánica de Administración Pública Estatal vigentes en la fecha de supublicación.
Al expedirse por el Congreso General de los Estados Unidos Mexicanos mediante decreto publicado enel Diario Oficial de la Federación de fecha 01 de febrero de 2008, la Ley General de la InfraestructuraFísica Educativa, se establecen en la misma, obligaciones para las entidades federativas relativas a laconstrucción, equipamiento, mantenimiento, rehabilitación, reforzamiento, reconstrucción y habilitaciónde inmuebles e instalaciones destinados al servicio educativo, así como a la coordinación de las accionesque propicien la optimización de los recursos, la homologación de los procesos en los casos procedentesy la toma de decisiones conjuntas entre los diferentes órdenes de gobierno, además de la sociedad civil.
Que en las disposiciones transitorias de la nueva Ley, se establece que las entidades federativas deberánrealizar las adecuaciones que sean necesarias a fin de crear su Instituto Estatal de la InfraestructuraFísica Educativa, cuyo marco constitutivo y normativo sea acorde a las disposiciones contenidas en dichoordenamiento federal.
En razón de lo anterior, y para efecto de un mayor y más óptimo ejercicio de recursos en materia deinfraestructura educativa, se considera necesario crear en sustitución del Instituto Estatal para laConstrucción de Escuelas de Coahuila, un nuevo organismo con idénticas características, pero nuevasatribuciones, acorde a los requerimientos establecidos para el sistema educativo nacional.
En el periódico oficial 3, del día martes 19 de mayo del 2009 se crea el "INSTITUTO COAHUILENSE DELA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVA" como organismo público descentralizado de laadministración pública estatal, sectorizado a la Secretaría de Educación, con personalidad jurídica,patrimonio propio y autonomía técnica y de gestión para el cumplimiento de sus objetivos y el ejerciciode sus facultades, con domicilio en Paseo de la Reforma No. 1729, colonia Rancho las Varas, en laCiudad de Saltillo, Coahuila de Zaragoza, sin perjuicio de que pueda establecer en otras poblaciones dela entidad, oficinas administrativas para el adecuado cumplimiento de su objeto; este decreto fuereformado en el periódico oficial 32, del día 19 de abril del 2013 en los rubros de objetivos y atribucionespara un mejor funcionamiento.
"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente corréelos y responsabilidad del emisor"
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Coahuila de gobernarINSTITUTO COAHUilENSEDE LA INFRAESTRUCTURA
FÍSICA EDUCATIVA
NOTA GA-04. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
Objeto social:
Fungir como un organismo con capacidad normativa, de consultoría y certificación de la calidad de lainfraestructura física educativa del Estado, en los términos de su Decreto de creación, y demásdisposiciones aplicables;
Establecer y aplicar lineamientos para que la infraestructura física educativa en el Estado cumpla con losrequisitos de calidad, seguridad, funcionalidad, oportunidad, equidad, sustentabilidad y pertinencia, deacuerdo con la política educativa determinada, con base en lo establecido por la Ley Estatal deEducación y los programas educativos;
Validar y aprobar las propuestas de construcción, ampliación, rehabilitación y mantenimiento de lainfraestructura física educativa que se realice dentro del Estado, tornando en consideración las normastécnico-administrativas que expida la o el Titular del Ejecutivo y aquellas que se acuerden con laFederación y los Municipios;
Ejercer el presupuesto que el Gobierno Federal asigne a la construcción de la infraestructura educativaen Coahuila y, en su caso, las aportaciones que para el mismo objeto entregue el Gobierno del Estado,los Ayuntamientos, los sectores social y privado y aquellos ingresos que obtenga para estos fines porcualquier otro concepto;
Fomentar la participación de los gobiernos municipales, en la planeación, programación, ejecución ysupervisión de la construcción de sus propios espacios educativos;
Alentar la participación de las comunidades, en la definición de las características de sus espacioseducativos, así como en la supervisión de los recursos destinados a su construcción.
Ser la única entidad del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, encargada de la construcción,equipamiento, mantenimiento, rehabilitación, refuerzo, reconstrucción, reconversión, reubicación yhabilitación de inmuebles e instalaciones.
Llevar a cabo las obras de conservación, protección, restauración y recuperación de bienes inmueblesconsiderados o declarados monumentos o patrimonio cultural, artístico e histórico del Estado de Coahuilade Zaragoza, cuyo objeto sea o no educativo. El ICIFED podrá recibir aportaciones de autoridadesfederales, estatales y municipales así como de particulares y de los Institutos Nacionales de Antropologíae Historia y de Bellas artes, respectivamente para los fines antes señalados.
En general, todos aquellos actos que tengan que ver con la infraestructura física educativa en el Estadode Coahuila de Zaragoza.
"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor"
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FÍSICA EDUCATIVA
Principal actividad:
Construcción, equipamiento, mantenimiento, rehabilitación, reforzamiento, reconstrucción y habilitaciónde inmuebles e instalaciones destinados al servicio educativo.
Ejercicio fiscal:
Del 01 de enero del 2015 al 31 de Marzo del 2015.
Régimen jurídico:
Persona Moral sin fines de lucro, organismo público descentralizado de la administración pública estatal,sectorizado a la Secretaria de Educación, con personalidad jurídica, patrimonio propio y autonomíatécnica y de gestión para ei cumplimiento de sus objetivos y el ejercicio de sus facultades.
Consideraciones Fiscales del Ente:
El Instituto está obligado a retener el ISR por salarios, ISR retener impuestos por servicios profesionales,el pago del impuesto sobre nómina, el pago de cuotas del ISSSTE y de Pensiones del Estado.
De conformidad con el artículo 32-A de la fracción IV, del Código Fiscal de la Federación, los organismospúblicos descentralizados de la Administración Pública Federal, Estatal y Municipal para el ejercicio 2010,estarían obligados a dictaminar sus estados financieros por Contador Público. Sin embargo medianteresolución miscelánea del 28 de diciembre 2011, quedó establecido en la regla 1.2.15.3, que losorganismos públicos descentralizados que no tuvieran actividad con fines lucrativos, quedarán exentosde dicha obligación.
Estructura Orgánica:
Dirección General
Directora GeneralLiliana Aguirre Sepúfveda
MSS02
Directora de Administración yFinanzas
Leticia Altamirano GarcíaMMS04
Directora JurídicaElsa Cecilia Cavazos de la Fuentes
MM02
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Direclors GeneralLiliana Aguirre Sepúlveda
MMS02
Subdirectora de SeguimientoTécnico-Administrativo
Verónica Casino Saucedo
MU05
Dirección de Administración y Finanzas
Directora da AdministraciónFinanzas
Leticia Mam rano GarcíaMMS04
V
Subdirectora de ContabilidadMaría Magdalena Velásquez Guzmán
UM03
SubdirectorHilóa Gise
de Administracióna Ramírez EstradaMM04
Subdirectora da InformáticaAnaleura Pon ce González
MMOe
Analista de SistemasGabriel Díaz Martínez
PR01
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Auxiliar AiJrvitnisliarivoVigilan;
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AD03
Au.Wr AdmnaualjvoVigilanle
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Dirección Técnica
Directora TécnicaGloria Haydeé Gutiúrroz Preciado
UMS04
SecretariaClaudia Maricela Martlne? Cuneros
PRD3
Subdirectora deProgramación y Evaluaciónde Programas de Inversión
María Filena VáidasMartínez
WM04
Subdirector de LicitaciónJosé Peña Arévalo
MM03
Subdirector de ControlPresupuesta!
Víctor Manuel RamosHernández
MM03
Subdirector deConstrucción y Supervisión
de ObraHilario Cortés Pérez
MMW
S u bd i rectora de ProyectosCecilia del Carmen Garza
DomínguezMM06
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CoahuilaUna nueva forma
de gobernarINSTITUTO COAHUILENSEDE LA INFRAESTRUCTURA
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Subdirectora de Programación yEvaluación de Programas de
InversiónMaría Elena Valdés Martínez
MM04
SecretariaAmelia Estrada Esqmvel
PR03
Jefe de Departamento de Evaluacióny Seguimiento
Bemlde Órnelas ChavezMM07
Analista TócnicoClaudia Alejandra Cuevas Prado
PR03
9
9
Subdirector de LicitaciónJosé Peña Arévalo
MM03
SecretariaAlejandra Monjsráz García
AD01
I
»
IJefa do Departamento de Licitación de
ObraHildebeito Manuel Rui'i Salazar
MMOÍ
Analista TécnicoDora Elia Contreras Gómez
PR01
Analista TócnicoMaría Elisa Rosas Cepeda
PR03
Jefe de Departamento de Licitación deMobiliario y equipo
María Isabel Vázquez SolanoMM07
Analista TécnicoMarco Antonio AMzo Revi I la
PR03
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CoahuilaUna nueva forma
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FÍSICA EDUCATIVA
Subdirector de ConlrolPresupuesta!
Víctor Manual Ramos HernándezMM03
Secretan aHerendide Guadalupe
Silva PecinaAI .(U
Jale de Deparlamento de Control deEstimaciones
Javier Vargas SánchezMM07
Análisis TécnicoMavy Angélica Gallegos Flores
PR01
SecretariaMatícela Montes Estrada
PROS
Jete de Depariamente de ControlPresupuesta!
Juan José Efubiel Rodríguez RubioMM07
Analista TécnicoMaría Atoiandra García Briónos
Secretan aFlsa GiiHilHliipe Gonzale/ Lobo
AD01
SecretariaCristina OvmrJo Viera
AD01
Subdirector de Consirucción ySupervisión de ObraHilario Cortés Pérez
UM04
Jelede Departamento de Seguimientocíe Obra
Samuel Degollado IbarraMM04
Analista TécnicoMyriam Yhaneth Martínez Ponce
I ' U I H
Analista TécnicoNorma Alicia Flores Arvarado
PR01
Supervisión de Obra(continuación )
"Bajo protesta de decir verdad que tos Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor"
Gobierno de Una nueva forma ^CoahuUa de gobernar
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FÍSICA EDUCATIVA
Subdirector de Construcción ySupervisión de ObraMilano Cortes Pérez
MHM(continuación )
Supervisor de ObraGuillermo Reyes Gutiérrez
MMCM
Supervisor do ObraEduardo Mellado Cázarez
MMCM
Supervisor de ObreJosa de Jesús Nieto Castillo
MMO-I
Supetvisoí de ObraJosé Guadalupe Briseno Ramírez
MMCM
Supe misar de ObraCallos Daniel Calderón Cobartubias
MM04
Supervisor (Je ObraTrancisco Martínez Velázquez
MM04
Supervisor de ObraJorge Enrique AVaréí Rodríguez
MMCM
Supervisor de ÜCraEnrique Mailínez Br iones
MMfM
Supervisor do ObraE dd y Rodríguez Delgado
MMM
Superviso! de O tu aLuis Alberto CisneiDS Morales
MMM
Superviso! de ObraVíctor Carranza Zartuche
MUM
Siibdiroclnra do ProyectosCecilia del Carmen Garza Domínguez
MM06
Jete da Dopartamento de Proyerto1;Emilio Aranda Méndez
MM07
Analista TécnicoOctavio i ,-iii.',i¡iv Martínez
PR01
Auxiliar de ProyectosRaúl Ibaklo Valrod Mnrtmez
PROS
Analista TécnicoAliln Kaciel Tamez Agmrre
PR01
Analista TácnicoJuan Cortés Gaona
PR02
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de gobernarINSTITUTO COAHU1LÉNSEDE LA INFRAESTRUCTURA
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Dirección de Asuntos Jurídicos
SecretaríaLeticia Castillo Rivera
PR02
Directora de Asuntos JurídicosElsa Cecilia Cavazos de la Fuentes
MM02
Subdirector de Control de ObraMaría de Lourdes Guerra Fernández
MM04
Analista TécnicoJoaquín Treio Calvan
PR03
Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario:
El Instituto no cuenta con figura de las mencionadas con anterioridad.
NOTA GA-05.- BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Para el cumplimiento de sus fines y objetivos, el Instituto norma sus acciones con la que resulte aplicablede los ordenamientos que en seguida se enlistan clasificándolos por el tipo de normatividad.
Normatividad fundamental general
- Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos (Articulo 108, 109,113 134 y demásaplicables).
- Constitución Política del Estado de Coahuila de Zaragoza (Artículo 159, 160, 161, 171 y demásaplicables).
- Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza.- Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Coahuila.
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Normatividad de operaciones
- Presupuesto de egresos del Estado para el ejercicio fiscal vigente (Artículos 13, 14, 15 y 16).- Presupuesto de egresos de la Federación para el ejercicio fiscal vigente.- Ley de Obras Públicas para el Estado de Coahuila de Zaragoza.- Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación de servicios para el Estado de Coahuila.- Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas.- Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.- Reglamento interior del Instituto Coahuilense de la Infraestructura Física Educativa, publicado en el
Periódico Oficial, Tomo CXVII, de fecha 19 de enero del 2010, No. 6, (reformado el 19 de junio del2012 en el periódico oficial número 49}.
- Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.- Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas.- Decreto emitido por el Ejecutivo, mediante el cual se crea el Instituto Coahuilense de la Infraestructura
Física Educativa, publicado en el Periódico Oficial, Tomo CXVI, de fecha 19 de mayo del 2009, No.40 (reformado el 19 de abril del 2013 en el periódico oficial número 32).
- Decreto en el que se establece la integración y atribuciones del Comité de Apoyo para la Adjudicacióny Fallo de los Concursos de Obra Pública.
- Decreto que crea el Comité de Adquisiciones en el Estado de Coahuila.- Acuerdo mediante el cual se establece la Unidad de Compranet Estatal.
Normatividad de aplicación general
- Ley de Responsabilidades de los Servicios Públicos Estatales y Municipales del Estado de Coahuilade Zaragoza.
- Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos.- Ley de Acceso a la Información Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza.- Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental.
Normatividad de aplicación específica
- Ley del Impuesto sobre la Renta.- Ley Federal de Instituciones de Fianzas.- Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al Ambiente.- Ley de Coordinación Fiscal.
Especificaciones
- Normas y Especificaciones para Estudios, Proyectos, Construcción e Instalaciones.- Normas de Construcción e Instalaciones
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Normatividad relativa a contabilidad gubernamental
Se ha observado la normatividad emitida por el COÑAC y las disposiciones legales aplicables.Los estados financieros se preparan sobre la base del valor histórico original, conforme a políticascontables de las entidades gubernamentales del Estado, No reconocen los efectos de la inflación enla información financiera, de acuerdo a las Normas de información Financiera emitidas por elConsejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, nireconocen como pasivo las obligaciones actuales y futuras a favor de los trabajadores.Se aplican los postulados básicos emitidos por la COÑAC.Manual de Contabilidad Gubernamental.Los ingresos y egresos se reconocen y registran como tales en el momento en que se devengan. Susfondos los recibe de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado, de acuerdo al presupuestoaprobado por el Congreso del Estado de Coahuila.
NOTA GA-06.- POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
Actualización:
Esta actualización se aplicó en el mobiliario y equipo con el que el Instituto actualmente cuenta elprocedimiento se incluye en una de las notas.
Operaciones con el extranjero:
El Instituto no realiza operaciones con el extranjero.
Método de valuación de la inversión en acciones de compañías subsidiarias no consolidadas yasociadas:
No aplica para el instituto.
Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido:
Las adquisiciones del mobiliario están determinadas por un programa anual de obras, por loconsiguiente ya tienen un destino.
Se registra la entrada y la salida del almacén del mobiliario, a costo de adquisición.
Beneficios a empleados:
Los trabajadores del Instituto aportan al Instituto Estatal de Pensiones para efecto de pensión.
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Provisiones:
El instituto registra provisiones conforme lo establece el tabulador.
Reservas:
El Instituto no considera este rubro.
Cambios en políticas contables y corrección de errores:
El Instituto aplica la depreciación en los conceptos de mobiliario y equipo con que cuenta, y serealiza aplicando la Regla de Valoración en Línea Recta.
Reclasificaciones:
Cuando surjan movimientos que se deban de corregir se registra una reclasificación.
Depuración y cancelación de saldos:
Considerando que estamos iniciando con un sistema nuevo y que estamos en proceso de aplicar lanormatividad emitida, este aspecto en este ejercicio no se generó.
NOTA GA-07.- POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIEGO CAMBIARIO
El Instituto no aplica este concepto.
NOTA GA-08.- REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
El Instituto aplicó la depreciación en los conceptos de mobiliario y equipo que cuenta, y se realizóaplicando la Regla "Línea Recta" donde se describe:
Valor de Adquisición = Listado de inventario con el que cuenta el Instituto.
Valor de Desecho = Valor aproximado en el costo al día de hoy.
Vida útil = Valor de años en vida útil según experiencia.
Depreciación = Valor de Adquisición - Valor de Desecho
Vida útil
NOTA GA-09.- FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
El instituto no cuenta ni con fideicomisos, ni con mandatos, ni con ninguno con naturaleza análoga a losya mencionados.
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DE LA INFRAESTRUCTURAFfclCA EDUCATIVA
NOTA GA-10.- REPORTE DE LA RECAUDACIÓN
El Instituto no cuenta con recaudación.
NOTA GA-11.- INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL RECORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
El Instituto no cuenta con deuda.
NOTA GA-12.- CALIFICACIONES OTORGADAS
El Instituto obtuvo el nivel de cumplimiento de información pública de oficio de los sujetos obligados, aeste Instituto se le otorgo la calificación del 100%.
NOTA GA-13.- PROCESOS DE MEJORA
El Instituto aplica la normatividad vigente que es proporcionada por la Secretaria de la Fiscalización y laSecretaria de Finanzas.
NOTA GA-14.- INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
Este concepto en este ejercicio fiscal no aplico.
NOTA GA-15.- EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
Este concepto en este ejercicio fiscal no aplico.
NOTA GA-16.- PARTES RELACIONADAS
Este concepto en este ejercicio fiscal no aplico.
Arq. Liliana AgmrreXepúlvedaDirectora General
C.P. Leticia Altamirario GarcíaDirectora de Administración y Finanzas
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INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVAEstado Analítico del Activo
Del 1 del mes de enero al 31 del mes de marzo de 2015
Nivel 8
CUENTA CONTABLE
1
11
111
1111
11112
1111208
1111208
1112
11121
1112105
1112105
112
1123
11239
1123901
112390106
112390106
112392
11239208
11239208
1124
112410
112410
112411
112411
115
1151
11519
11519
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y Equivalentes
Efectivo
Fondos Fijos de Caja
Fondos Fijos de Caja - EMPLEADOS
Fondos Fijos de Caja - EMPLEADOS
Bancos/Tesorería
Bancos Moneda Nacional
Bancos Moneda Nacional - CUENTASBANCARIAS
Bancos Moneda Nacional - CUENTASBANCARIAS
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Pla*o
Otros Deudores Diversos por Cobrar a CP
DEUDORES DIVERSOS
DEUDORES DIVERSOS - DEPENDENCIASEXTERNAS
DEUDORES DIVERSOS - DEPENDENCIASEXTERNAS
GASTOS A COMPROBAR
GASTOS A COMPROBAR - EMPLEADOS
GASTOS A COMPROBAR - EMPLEADOS
Ingresos por Recuperar a Corto Plazo
PARTICIPACIONES POR COBRAR
PARTICIPACIONES POR COBRAR
OTROS INGRESOS POR COBRAR
OTROS INGRESOS POR COBRAR
Almacenes
Almacén de Materiales y Suministros deConsumo
ALMACÉN LOCAL DE MOBILIARIO YEQUIPO
ALMACÉN LOCAL DE MOBILIARIO YEQUIPO
SALDOINICIAL
(SI)
S 1,260,331,418.89
$ 445,793,149.43
$ 415,118,196.60
S 0.00
$ 0.00
S o.oo
$ 0.00
S 415,118,196.60
$ 415,118,196.60
$ 415,118,196.60
$ 415,118,196.60
$ 26,173,547.08
S 26,173,547.08
$ 26,173,547.08
$ 26,172,531.39
$ 26,172,531.39
S 26,172,531.39
$ 1,015.69
$ 1,015.69
$ 1,015.69
S o.oo
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 000
$ 4,501,405.75
$ 4,501,405.75
$ 4,501,405.75
$ 4,501,405.75
CARGOS DELPERIODO
2
S 432,515,259.71
$ 325,969,930.69
$ 263,848,519.38
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
S 5.000.00
$ 263,843,519.38
$ 263,843,519.38
$ 263,843,519.38
$ 263,813,519 3E
$ 58,960,485.10
$ 681,166.40
$ 681,166.40
S 0.00
$ 0.00
$ 000
$ 681,166.40
$ 681,166.40
$ 681,166.40
$ 58,279,318.70
$ 58,247,706.91
$ 5B.247.706.91
$ 31,611.79
$ 31,611.79
S 3,160,926.21
S 3,160,926.21
S 3,160,926.21
$ 3,160.92621
ABONOS DELPERIODO
3
S 380,672,307.76
S 364,948,393.72
S 302,854,680.21
£ 0.00
$ 0.00
t 0.00
$ 0.00
S 302,854,680.21
t 302,854,680.21
$ 302,854,680.21
$ 302,85468021
S 58,951,013.09
$ 671,694.39
í 671,694.39
í 0.00
t 0.00
$ ooc
$ 671,694.39
I 671,694.39
$ 671,694.39
í 58,279,318.70
$ 58,247,706,91
$ 58,247,706.91
t 31,611.79
S 31,611.79
S 3,142,700.42
S 3,142,700.42
S 3,142,700.42
$ 3.142,700.42
SALDO FINAL(SF)
4(1+2-3)
$ 1,312,174,370.84
$ 406,814,686.40
$ 376,112,035.77
S 5,000.00
t 5,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 376,107,035.77
$ 376,107,035.77
S 376.107,035.77
$ 376.107.03577
t 26,183,019,09
S 26,183,019.09
$ 26,183,019.09
S 26,172,531.39
$ 26,172,531.39
$ 26,172,531.39
$ 10,487.70
S 10,487.70
$ 10,487.70
S 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 000
$ 4,519,631.54
S 4,519,631.54
S 4,519,631.54
S 4,519.631.5-1
FLUJO DELPERIODO
S -51,842,951.95
$ 38,978,463.03
$ 39,006,160.83
S -5,000.00
$ -5,000.00
$ -5,000.00
$ -5,000 00
$ 39,011,160.83
$ 39,011,160.83
$ 39,011,160.83
$ 39,011.16083
S -9,472.01
S -9,472.01
S -9,472.01
S 0.00
t 0.00
$ 000
S -9,472.01
$ -9,472.01
$ -9,472.01
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
S O.OO
$ 0.00
$ -18,225.79
S -18,225.79
$ -18,225.79
$ -18,225.79
\JI / ^ Página: 1 de 3
pub_AnalitícoActivo.rpt Miércoles 29 de Abril de 2015
1»1»1»»1»11111»1»1111111111»»»11
INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVAEstado Analítico del Activo
Del 1 del mes de enero al 31 del mes de marzo de 2015
Nivel 8
CUENTA CONTABLE
12
123
1236
12362
1236201
123620120
123620120
123620130
123620130
124
1241
12411
12411
12413
12413
12419
12419
1244
12441
12441
1246
12469
12469
126
1263
12631
12631
ACTIVO NO CIRCULANTE
Bienes Inmuebles, Infraestructura yConstrucciones en Proceso
Construcciones en Proceso en BienesPropios
Edificación no Habitacional en Proceso
Edificación no Habitacional en Proceso
Edificación no Habitacional en Proceso -INVERSIÓN PUBLICA
Edificación no Habitacional en Proceso -INVERSIÓN PUBLICA
Edificación no Habitacional en Proceso -MOBILIARIO Y EQUIPO
Edificación no Habitacional en Proceso -MOBILIARIO Y EQUIPO
Bienes Muebles
Mobiliario y Equipo de Administración
Muebles de Oficina y Estantería
Muebles de Oficina y Estantería
Equipo de Cómputo y de Tecnologías de laInformación
Equipo de Cómputo y de Tecnologías de laInformación
Otros Mobiliarios y Equipos deAdministración
Otros Mobiliarios y Equipos de Administración
Equipo de Transporte
Automóviles y Camiones
Automóviles y Camiones
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Otros Equipos
Otros Equipos
Depreciaciones, Deterioro y AmortizacionesAcumuladas de Bienes
Depreciación Acumulada Muebles
Depreciación Acumulada de Mobiliario yEquipo de Administración
Depreciación Acumulada de Mobiliario yEquipo de Administración
SALDOINICIAL
(SI)
$ 814,538,269.46
$ 808,261,202.70
t 808,261,202.70
$ 808,261,202.70
$ 808,261,202.70
$ 781,461,770.40
$ 781,461,770.40
S 26,799,432.30
$ 26,799,432 30
S 7,342,029.52
$ 2,599,546.51
$ 83,737.19
$ 83,73719
S 1,393,084.08
$ 1.393,08406
$ 1,122,725.24
$ 1,122.725.24
$ 4,742,483.01
$ 4,742,483.01
$ 4.742,48301
S 0.00
$ 0.00
$ 000
$ -1,064,962.76
$ -1,064,962.76
$ -313,365.37
$ -313,365.37
CARGOS DELPERIODO
2
$ 106,545,329.02
I 105,597,884.94
$ 105,597,884.94
S 105,597,884.94
$ 105,597,884.94
S 102,455,184.52
$ 102,455,18452
S 3,142,700.42!
$ 3,142,70042
$ 947,444.08
$ 293,080.96
$ 4,166.72
$ 4.16672
S 288,914.24
S 288.91424
$ 0.00
$ 000
$ 651,170.80
$ 651,170.80
$ 651,170.80
$ 3,192.32
$ 3,192.32
$ 3.192.32
$ 0.00
S 0.00
$ 0.00
$ 000
ABONOS DELPERIODO
3
$ 15,723,914.04
S 15,723,914.04
S 15,723,914.04
$ 15,723,914.04
S 15,723,914.04
S 15,723,914.04
S 15.723,914.04
S 0.00
$ 000
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 000
S 0.00
$ ooc
$ 0.00
$ 000
$ 0.00
$ 0.00
$ 000
S 0.00
$ 0.00
$ 000
$ 0.00
S 0.00
$ 0.00
$ 0.00
SALDO FINAL(SF)
4(1*2-3)
$ 905,359,684.44
S 898,135,173.60
S 898,135,173.60
$ 898,135,173.60
$ 898,135,173.60
S 868,193,040.88
$ 868.193.04088
$ 29,942,132.72
S 29,942,132.72
S 8,289,473.60
S 2,892,627.47
S 87,903.91
$ 87.903.91
$ 1,681,998,32
$ 1,681,996.32
$ 1,122,725.24
$ 1,122,72524
$ 5,393,653.81
S 5,393,653.81
$ 5,393,653.81
S 3,192.32
$ 3,192.32
$ 3,192.32
$ -1,064,962.76
$ -1,064,962.76
$ -313,365.37
S -313,365.37
FLUJO DELPERIODO
(SI-SF)(1-4)
S -90,821,414.98
$ -89,873,970.90
$ -89,873,970.90
$ -89,873,970.90
$ -89,873,970.90
$ -86,731,270.48
$ -86,731,270.48
$ -3,142,700.42
$ -3,142,700.42
$ -947,444.08
$ -293,080.96
S -4,166.72
$ -4.166.72
S -288,914.24
$ -288,914.24
S 0.00
$ 000
$ -651,170.80
$ -651,170.80
$ -651,170.80
$ -3,192.32
$ -3,192.32
$ -3.192.32
$ 0.00
S 0.00
S o.oo
$ 0.00
(\ vL\A/ y ^ Página: 2 de 3
\t Miércoles 29 de Abril de 2015
"Baio protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor"
INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVAEstado Analítico del Activo
Del 1 del mes de enero al 31 del mes de marzo de 2015
Nivel 8
CUENTA CONTABLE
12634
12634
12636
12636
Depreciación Acumulada de Equipo deTransporte
Depreciación Acumulada de Equipo deTransporte
Depreciación Acumulada de Maquinaria,otro Equipo y Herramientas
Depreciación Acumulada de Maquinaria, otroEquipo y Herramientas
SALDOINICIAL
(SI)
S -594,580.50
$ -594,580.50
$ -157,016,89
$ -157,01689
CARGOS DELPERIODO
2
S 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 000
ABONOS DELPERIODO
3
S O.OG
$ 0.00
S o.oo
$ 000
SALDO FINAL<SF)
4(1+2-3)
$ -594,580.50
$ -594.580.50
t -157,016.89
$ -157.01669
FLUJO DELPERIODO
<SI-SF)(1-4)
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 000
NOTAS
»
I
I
»
»
I
I
I
Página: 3 de 3
fcapub_AnaliticoActivo.rpt Miércoles 29 de Abril de 2015"Baio orotesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor"
INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVAEstado Analítico de
Del 01 de enero
la Deuda y Otros Pasivosal 31 de marzo de 2015
(Pesos)
DENOMINACIÓN DE LAS DEUDAS Moneda deContratación
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda InternaInstituciones de créditoTítulos y valoresArrendamientos financieros
Deuda ExternaOrganismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTítulos y ValoresArrendamientos Financieras
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda InternaInstituciones de créditoTítulos y valoresArrendamientos financieros
Deuda ExternaOrganismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTítulos y ValoresArrendamientos Financieros
Subíotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total deuda y otros pasivos /^
SY"£%<* '•*J~¿4yARQ. LILIANA ABUIRRE S^PÚLVEDA
DIRECTORA GENERAL
"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y
Institución o país Saldo Inicial del Saldo Final delAcreedor Período Periodo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
a 2,781, 393.22 2,781.393.22
o '̂r^^ h
C.P.TETIClAílTAMIRANO GARCÍADIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
sus notas son razona DI emente correctos y responsabilidad del emisor"
INSTITUTO COAHUiLENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICAEstado de Actividades
Del 01 de enero al 31 de marzo de 2015(Pesos)
EDUCATIVA
INGRESOSParticipaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasParticipaciones y AportacionesParticipacionesOtros Ingresos
Ingresos FinancierosIntereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y OtrosIntereses por Créditos, Bonos y Títulos y Valores InternosOtros IngresosOtros Ingresos variosIngresos Extraordinarios
SUMA TOTAL DE INGRESOS
GASTOS Y OTRAS PERDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios PersonalesRemuneraciones al Personal de carácter PermanenteRemuneraciones Adicionales y EspecialesSeguridad Social
Oirás prestaciones sociales y económicas
Materiales y SuministrosMateriales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos OficialesAlimentos y UtensiliosMateriales y Artículos de Construcción y de ReparaciónProductos Químicos, Farmacéuticos y de LaboratorioCombustibles, Lubricantes y AditivosVestuarios, Blancos. Prendas de Protección y Artículos DeportivosHerramientas, Refacciones y Accesorios Menores
2015
58,279,318.7058,247,706.9158,247,706.9158,247,706.91
31,611.7925,611.79
25,611,7925,611.79
6,000.006,000.00
0.00
58,279,318.70
5,702,379.30
5,702,379.30
4,053,720.573,790,835.88
8,669 85120,745.20133,469.64
188,522.87157,523.18
9,691.306,069.06
945.3014,245.03
000
49.00
2014
579,141,899.17577,882,121.77577,882,121-77577,882,121.77
1,259,777.40151,221.65151,221.65151,221.65777,700.25777,700.25
330,855.50
579,141,899,17
41,282,658.76
24,537,601.07
16,730,588.7613,594,659 171,935,944.55
415,745.59784,239 45
615,787.94422,960.47
37,616.9484,137.61
2200054,567.06
5,486.0310,799.83
"Sajo protesta de decir verdad que tos Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsa bilí dad del emisor'
INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVAEstado de Actividades
Del 01 de enero al 31 de marzo de 2015(Pesos)
Servicios GeneralesServicios BásicosServicios de ArrendamientoServicios Profesionales, Científicos y Técnicos y Otros ServiciosServicios Financieros, Bancarios y ComercialesServicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y ConservaciónServicios de Comunicación Social y PublicidadServicios de Traslado y ViáticosServicios OficialesOtros Servcios Generales
20151,460,135.86
149,888.8617,953.90
334,311,9485,522,1257,710.4881,000.00
681,274,560.00
52,474.00
20147,191,224.37
691,687.6584,043 40
2,777,358 91260,432 34540,281.80223,909.00
2 571.2522?986.00
41,273.00
OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIASEstimaciones, Depreciaciones, Deterioros y AmortizacionesDepreciación de Bienes MueblesDepreciación de Mobiliario y Equipo de AdministraciónDepreciación de Equipo de TransporteDepreciación de Maquinaria, otros Equipos y Herramientas
5,702,379.300.000.000.000.000.00
16,745,057.691,064,962.761,064,962.76
313,365.37594,580.50157,016 39
Otras PérdidasPérdidas por Participación PatrimonialSUMA TOTAL DE EGRESOSAHORRO/DESAHORRO NETO DEL EJERCICIO
0.00
0.00
5,702,379.30
"52,576,939740"
15,680,094,9315,680,094.93
41.2827653776^
737.8 597,240.41~
ARQ. LlLIANA A/UIRREyáEPÚLVEDADIRECTORA GENERAL
C.P. LETICjflA ALTAMtfcANO GARCÍADIRECTORA DE^DMINISWRACIÚN Y FINANZAS
"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor71
INSTITUTO COAHUiLENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVABalanza de Comprobación
Del 1 de mes de enero al 31 de mes de marzo de 2015
Nivel s
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
1
11
111
1111
11112
1111208
1111208
1112
11121
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y Equivalentes
Efectivo
Fondos Fijos de Caja
Fondos Fijos de Caja - EMPLEADOS
EM00037 HILDA GISELA RAMÍREZ ESTRADA
Bancos/Tesorería
Bancos Moneda Nacional
Bancos Moneda Nacional - CUENTAS BANCARIAS
CB00005 BANORTE
CB00009 BANORTE
CB00035 BANORTE
CB00036 BANORTE
CB00037 BANORTE
CB00039 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00040 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
1.260.331.418.89
445.793.149.43
415.118,196.60
0.00
0.00
0.00
0.00
415.118.196.60
415,118,196.60
415,118,196.60
473.441.78
107,719.83
4,503.28
16,28355
6,675.18
4:633.28
1,832,110.13
432.515,259.71
325.969.930.69
263,848.519.38
5.000.00
5.000.00
5.000.00
5,000.00
263,843,519.38
263.843.519-38
263,843.519.38
13,522,979.20
361,64726
000
680
100,008.55
496,535.22
/^*\ 8.122,257.82
f L^
380.672,307.76
364,948,393.72
302.854,680.21
0.00
0.00
0.00
0.00
302,854,680.21
302.854,680.21
302.854.680.21
13.689,01692
302.019.00
0.00
0.00
99.412.00
493,657.07
6,850,080.97
1.312,174.370.84
406.814.686.40
376,112,035.77
gJjOOjK)
5.00Q.OQ
5.000.QQ
5.000.00
376.107.035.77
376.107,035.77
376.107.035.77
307.404.06
167,348.09
4.503.28
16.290.35
7.271.73
7,511.43
3,104,286.98
ARQ. LILIANA SEPULVEDA C.WLETICJAALTAMIRANO GARCÍAE»
'Bajo protesta de decir verdad que loe Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabil dad del emisor"
ctapub__balanza.rpl
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Miércoles 29 de Abril de 2015
INSTITUTO COAHUILENSE DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVABalanza de Comprobación
Del 1 de mes de enero al 31 de mes de marzo de 2015
Nivel 8
CUENTA
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
CB00042 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00045 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00046 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00047 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00048 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00050 BANORTE
CB00051 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00052 BANCO MERCANTIL DEL NORTE :
CB00055 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00056 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00058 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00059 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00061 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00062 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00063 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00064 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00065 BANCO MERCANTIL DEL NORTE '
750,433.78
281,493.32
2,967,259.56
6,725.94
650,441.97
1.287,935.70
6,493.42
2,080,731.35
7,224.67
16,379.72
50,034.78
14,167,693.36
2.787,450.21
533,942.83
6,600.56
39.398.33
6.034 27
2,659 03
1,741.93
17,998.10
0.00
3,089.72
6,122.69
0.00
12,875.95
0.00
12,062,064.65
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9,550,866.66
15,906.66
2.536.34
0.00
24381
/^~\ ° °°
295.005.35
0.00
100,008.55
0.00
0.00
496,533.05
0.00
0.00
0.00
12,070,096.57
1,051,057.62
2,607,047.10
993,061 36
0.00
0.00
0.00
0.00
458,087.46
283,235.25
2,885,249.11
6,725.94
653,531.69
797,525,34
6,493.42
2,093,607.30
7,224.67
8,347.80
6.258.59
21,111,512.92
1,810.295.51
536.479.17
6,500.56
39,642.14
6,034.27
ARO. LILIANA ASUIRREySEPULVEDA C.P^eTICIA/ALTAMIRANO GARCÍA
ctapub_balanza.rpt"Ba|o protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor" Página. 2 de 34
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Del 1 de mes de enero al 31 de mes de marzo de 2015
Nivel 8
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
CB00066 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00067 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00068 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00069 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00070 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00073 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00074 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00101 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00102 BANCO MERCANTIL DEL NORTE i
CB00107 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00108 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00109 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 10 BANCO MERCANTIL DEL NORTE •
CB001 1 1 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 1 2 BANCO MERCANTIL DEL NORTE i
CB001 1 3 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 1 5 BANCO MERCANTIL DEL NORTE (
L/ ,- /
17,173,682.06
7,414.14
1,676,991.84
9,754.64
16,168,892.04
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10,565.49
622,051.29
6,374.38
733,522.95
6,006.14
302.531.40
7.218.25
1,487,139.28
3,705.97
6,363 04
123,583.13
1,681,731 34
1,691.789.02
2,269,076.75
109.547.62
4,050,034.56
345,633.97
2,265 82
3,849.37
0.00
4,539.18
0.00
1,437.08
0.00
9,202.69
000f^~s\/ \/ 259 08
í //^,^^f
000
1,681.722.93
1,681,731 34
2,271.237.43
2,269.072.03
4,046.933.78
4,050.029.26
o.oo0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
000
17,297,265.19
7,422.55
1,687,049.52
7,59396
14,009,367.63
14,525.50
46.624,061 61
12,831.31
625,900.66
6,374.38
738,062.13
6,006.14
303.968.48
7,218.25
1.496,341.97
3.705.97
6.622 12
^t—/ y ' ~~—~*7l/f^<~jC^^*-^i^f-^/^
ARQ. LILIANA AjjSUIRR^EPÚLVEDA C-P. LETICIA «LTAMIRANO GARCÍAr /
;tapub_balanza.rpt"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor" Página: 3 de 34
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CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
CB00117 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00118 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00119 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00120 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00121 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00122 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00123 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00124 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00127 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00128 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00131 BANCO MERCANTIL DEL NORTE ;
CB00132 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00133 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00134 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00135 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00136 BANCO MERCANTIL DEL NORTE (
CB00137 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
9.441.96
102.305.98
6.933.93
266,93947
6,958.45
259,111.80
6,873.45
16,347.58
6,372 10
80,609.01
6,565.30
206,416.15
8,019.26
160,600.33
12,979.03
979,906.94
7,428.15
157,674.68
67,637.01
193,00601
75588
0.00
1,230.83
000
7765
11,014.09
375.51
171,007.70
491.65
0.00
762.88
703,042 78
3,257.41j-"~X.
/ y o.oo/ /f ~-f
154,41606
157,44756
193,654.00
193,006.01
0.00
0.00
0.00
0.00
10,921.27
11,014.09
170,625.46
171.007.70
0.00
0.00
704,741.45
703,036 54
0.00
12,700.58
12,495.43
6.285.94
74,689.34
6,958.45
260,342.63
6,873.45
16,425.23
6,464.92
69,970.43
6.947.54
35.900.10
8,019.26
161,363.21
11,280.36
280,127.81
7,428.15
ARO. LILIANA AGl/IRRE SÉPÚLVEDA C.P. LETICIA ALTAMIRANO GARCÍAi
:tapub_balanza.rpt"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Página: 4 de 34
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Del 1 de mes de enero al 31 de mes de marzo de 2015
Nivel 3
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
CB00138 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00139 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00140 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00141 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00142 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00143 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00144 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00145 BANCO MERCANTIL DEL NORTE •
CB00146 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00147 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00148 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00149 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 50 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 51 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00152 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 53 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00154 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
58,531.79
6,530.20
281.135.77
19,332.93
696,151.29
10,673.32
1,374.057.96
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12,384.30
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179.70
0.00
1,335.45
560,034.06
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12,442.76
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13,971,076.98
660,008.90
S~^" / 96,874 38
/ y .„
0.00
0.00
0.00
559,358.93
560,025.10
381,370.17
382,032.64
17,940,74262
18,266,206.63
4,414,880.08
4,414,890.25
12,393.28
12.403.81
14,687,397.52
14,688,061.79
658.093.24
660.008.90
58,711.49
6,530.20
282,471.22
20,008.06
137,436.94
11,340.59
999,206.64
476,759.80
30,746,310.59
7,843.01
4,425,557.19
7,041 95
12,423.25
8,316.17
13,119,260.89
8,590.97
12,939,304.80
ARQ. LILIANA AGUIRR&SEPULVEDA .P. ¡¿ETICIAALTAMIRANO GARCÍA¿> f
;tapub_balanza.rpt"Bajo protesta de decir verdad que los Estados Financieros y sus notas son razonablemente correctos y responsatilidad del emisor" Página: 5 de 34
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Nivel 8
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
CB00155 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00156 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 57 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 58 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00159 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00160 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00161 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00163 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00164 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00165 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00166 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 67 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00168 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00169 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00170 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00171 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00172 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
8,390.13
25,611,494.35
6,583.75
19,926,440.21
9,050.33
16,630,376.91
580.00
50,322,397.39
50,282,336.72
6,646.83
6.980.57
8.485.04
7,325.48
7.876.29
6,832.31
18.578.693.70
14,998.592.66
25,691,675.94
25,866,708.43
1,771,071.11
136.647.97
3,788,063.23
107,821.03
0.00
4,398,449.26
239,932.76
13,968,015.47
11,025,032.99
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4,480,008.50
5,342.94369
17.010.72
79.683.47
/ \ 58,920.68
( ,/ „ ,̂
25.691,673.67
25,691,675.94
1,766,108.37
1,771,02801
3,787,763 94
3,788,033.03
0.00
13,968,015.47
11,025,032.99
13,968,883.52
11,022,470.47
6,453,62849
4,479,639.90
5,341,23388
16,881 30
6.455.08507
4.480,008.50
8,392.40
25.786,526.84
11,546.49
18,292.060.17
9,349.62
12.950,164.91
580.00
40.752,831.18
39,497,236.49
5,778.78
9,543.09
9,946.11
7.694 08
9.586 10
6,961 73
12.203,292 10
10.577,50484
ARQ. LILIANA ̂ GUIRR^SEPÚLVEDA C.PA.ETICIA/ALTAM1RANO GARCÍA
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Del 1 de mes de enero al 31 de mes de marzo de 2015
Nivel 8
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
1112105
112
1123
11239
1123901
112390106
112390106
112392
11239208
11239208
11239208
CB001 73 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00174 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00175 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00176 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00177 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB00178 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
CB001 79 BANCO MERCANTIL DEL NORTE
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo
Otros Deudores Diversos por Cobrar a CP
DEUDORES DIVERSOS
DEUDORES DIVERSOS - DEPENDENCIAS EXTERNAS
DE00001 SECRETARIA DE FINANZAS
GASTOS A COMPROBAR
GASTOS A COMPROBAR - EMPLEADOS
GASTOS A COMPROBAR - EMPLEADOS
EM00056 ENRIQUE MARTÍNEZ BRiONES
, *• ' s ". y
15,244,665.07
1.567,381.35
0.00
000
0.00
000
0.00
26.173.547.08
26.173.547.08
26.173.547.08
26.172.531.39
26.172.531.39
26,172,531.39
1.015.69
800.96
214.73
497
224,502,97
7,079.18
10.131,00000
10,149,73986
12.602,570.29
12.595,99033
1.00
58,960.485.10
681.166.40
681.166.40
0.00
0.00
0.00
681.166.40
679,666.40
^^^ 1.500.00
/ / 66 267 00
I /M"'?1
5,254,067.44
17,009.14
10.124,993.32
0.00
12,595,990.33
0,00
0.00
58.951.013.09
671.694.39
671,694.39
0.00
0.00
0.00
671,694.39
669,979.66
1,714.73
659H 55
10,215,100.60
1,557,451.39
6,006.68
10,149,739.86
6.579.96
12,595,990.33
1.00
26,183,019.09
26,183,019.09
26.183.019.09
26,172,531.39
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Miércoles 29 de Abril de 2015