Gobierno Corporativo desde una perspectiva de Riesgo. 

II CONVENCION COOPERATIVA INTERNACIONAL

FECOOPSE R.L/CCC-CASeptiembre 8 y 9 de 2011

San José, Costarica.

HUGO HERNANDEZ GRAJALESConfederación Latinoamericana de

Cooperativas de Ahorro y crédito, COLAC.

LOS ACTORES.1 

La Institución  financiera cooperativaOBJETO Y SUJETO DE LA GESTION

Activos financieros y no financieros BIENES SUSCEPTIBLES DE APROPIACION O DE ENAJENACION, Y QUE NACEN POR UNA DECISION ADMINISTRATIVA.

Pasivos financieros y no financierosRECURSOS QUE ENTRAN A LA INSTITUCION FINANCIERA COOPERATIVA PARA SER UTILIZADOS EN LA CREACIÓN DE ACTIVOS.

LOS ACTORES . 2 Riesgos

EVENTUALIDAD DE PERDIDA A QUE ESTAN EXPUESTOS LOS ACTIVOS DE UNA INSTITUCION FINANCIERA, DEBIDO A FACTORES INTERNOS O EXTERNOS.

GestiónLAS ACCIONES QUE TIENEN POR FINALIDAD ADMINISTRAR LOS RECURSOS PROVISTOS POR LOS SOCIOS Y POR TERCEROS ACREEDORES, ASEGURANDO A ESTOS SU RETORNO CON RENTABILIDAD , Y A LA INSTITUCION, SU SOSTENIBILIDAD EMPRESARIAL CON RESPONSABILIDADSOCIAL.

AdministradorPERSONA QUE HA SIDO DESIGNADA POR LOS SOCIOS DE LA INSTITUCIÓN PARA ADMINISTRAR LOS RECURSOS ENTREGADOS A LA COOPERATIVA, DENTRO DE ALTOS ESTANDARES DE CALIDAD, Y MEDIANTE LA APLICACIÓN DE LAS MEJORES PRÁCTICAS DE GESTIÓN.

LOS ACTORES. 3

Estado Los dos primeros grupos de actores no están  solos,    porque por mandato Constitucional,    el  ESTADO  interviene  la  actividad  privada  cuando  está participa por  concesión en  roles que  incorporan el  interés publico. En ese sentido,  la    captación de  recursos tiene esta  calidad  y  al  formar parte del sistema financiero como soporte de peso para la economía de los Países, a través  del  Gobierno  se  regula  la  actividad  y  se  crean    estructuras  de supervisión para las  instituciones.Se agrega a  lo anterior, que el orden económico mundial  contemporáneo, genera  obligaciones  ,  entre  ellas,  la  de  ir  unificando  las    normas prudenciales.

IDONEIDADLa IDONEIDAD del Directivo y Administrador en los tiempos actuales, esta estructurada sobre la base de Liderazgo,  conocimiento y tiempo, y ante todo, por la disposición de indagar sobre los alcances de su gestión y su responsabilidad. Además de demostrarlo con resultados, debe tener la capacidad de tomar decisiones, dentro de un marco de prudencia, con estrategias , Y POLÍTICAS claras y definidas ,y con la clara convicción de que :

CADA QUE TOME UNA DECISION ESTA ASUMIENDO UN RIESGO

REFLEXION

Si Gobierno CORPORATIVO es la forma como se administran las Empresas en su definición más simple y clásica, entonces su perfeccionamiento conduce a la mitigación de los riesgos inherentes a la decisión y a la actividad .

Por esta razón, existe un nexo natural, entre

decisión

riesgo

Ser directivos de una COOPERATIVA, ya no debe ser el resultado de un proceso de generación espontánea, como por ejemplo, la simpatía colectiva que resulta de una buena participación en una Asamblea, y una impactante y vehemente oratoria.

DESAFIO 1

Para ser Directivo de una COOPERATIVA, se requiere entre los mas visibles, los siguientes atributos:

1. Conocimiento2. Actitud3. Sentido de pertenencia

DESAFIO 2

Los Directivos y los Administradores y/o ejecutivos deben tener la capacidad para  recibir datos y construir información; para analizar y comparar; para  valorar y discernir,   y en 

CONSECUENCIA

Para tomar una decisión, para coadyuvar a tomar alguna; o para aportar; o para fijar posiciones que ante los ojos de los demás sean ejemplo de prudencia y conocimiento, y ante todo, que generen

CONFIANZA PÚBLICA

Gobierno Corporativo y Administración Integral de Riesgo

Un buen sistema de gobierno corporativo, según los estándares internacionales, debe contemplar como principios básicos rectores los siguientes: 1. Protección de todos 2. La emisión y revelación responsable de la información3. Guías estratégicas en la entidad4. La identificación, medición, control y monitoreo de los riesgos a que

está sujeta la entidad.5. Principios éticos y de responsabilidad social empresarial6. La prevención de conflictos de intereses.7. El cumplimiento de las regulaciones8. Confianza

Administración Integral de Riesgos: Proceso por medio del cual una entidad financiera identifica, mide, evalúa, monitorea, controla, mitiga y comunica los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta.

CONOCER LA GESTION INTEGRAL DE RIESGOS , es una necesidad personal,  es una exigencia de idoneidad y es una obligación ante los socios.El  Directivo  adquiere  una  responsabilidad  ante  los  Socios  y  terceros  y  ante todos los vinculados a la Institución.

Los directivos en funcionesdeben adelantar permanentemente un proceso de capacitación, y  los Directivos nuevos deben ser formados en la GIR,  y capacitados continuamente

EN GENERAL TODOS LOS NIVELES DE LA ORGANIZACIÓN DEBEN TENER EN CUENTAQUE LA ADMINISTRACION MODERNA , ESTA PERFILADA HACIA LA GERENCIA DEL

RIESGO

Las Buenas prácticas de Gestión son la máxima expresión del Gobierno Corporativo,  y  en  esta  Misión,  están  comprometidos  todos  los estamentos ,y obligados a cumplir los estándares establecidos, porque la falla de uno, salpica a todo el mundo. 

Finanzas RIESGOS Tecnología

riesgos

Auditoria

riesgos

Mercado

riesgos

Servicios financieros

Junta directiva

JUEGO DE IDENTIFICACION  DE RIESGOS, MEDICION Y CONTROL

DESAFIO FINAL. 

Seguimiento de Objetivos Sistemas de

información

Provisiones de cartera

Políticas y procedimientos documentados y

conocidos

RIESGO DE CREDITO

Coherencia entre políticas y estrategias

Funciones y dedicación

de la auditoria

Monitoreo

Desviaciones o incumplimientos

Políticas de crédito

Manual de

crédito

evaluación

MERCADOOBJETIVO

Partes vinculadas

Seguimiento a controles

Clasificación de cartera

JUEGO DE IDENTIFICACION , MEDICION Y CONTROL DE RIESGOSGESTION DEL

RIESGO FINANCIERO

COMITES ESPECIALIZADOS Y

RECURSOS IDONEOS

POLÍTICAS CLARAS Y ASIGNACION EN LAS NEGOCIACIONES DE

INSTRUMENTOS

Limites cuantitativos y control de la JD a los grados de exposición

Planes de contingencia de iliquidez y pruebas de stress

Responsabilidades y competencias

LINEAMIENTOS SOBRE RIESGOS E IMPACTO

Medición del riesgo de liquidez

APROBACION POR LA JD DE MODELOS DE

MEDICION

Políticas de riesgos de tasas

de interés y cambiarias

JUEGO DE IDENTIFICACION , MEDICION Y CONTROL DE RIESGOS

GESTION DE RIESGO

OPERACIONAL

Definición e identificación

Políticas de mitigación

Evaluación de alternativas y

tendencias tecnológicas

Respaldos de sistemas

Contratación de terceros para

procesar información

Planes de contingencia y

continuidad

Estadísticas sobre

incidentes

Pruebas de eficacia y simulaciones por

auditoria

Riesgos y estrategias en tecnología

Informes Junta Directiva

GESTION DE RIESGO DE LEGITIMACION DE CAPITALES

GESTION DE RIESGO DE

LEGITIMACION DE CAPITALES

PERIODICIDAD Y NATURALEZA DE LAS

TTANSACCIONES

Disposiciones legales

OPERACIONES INUSUALES

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

CAPACITACION

ACTIVOS

CAPITAL

IQUIDEZ

ensibilidad

VALUACION DE RENDIMIENTOS

ANEJOC

A

M

E

LS

GESTION

UNA MIRADA DE FUTURO

TECNOLOGIA

CONFIANZAEl mejor negocio. El papel del líder.

 Alineación estratégica y tecnológica alrededor de la confianza.

FUERTE SUPERVISIÓN

EXIGENCIAS DE CAPITALIZACION

NUBESFUSIONES

VALORES DIFERENTES

GRACIAS