Formulas y Ejemplos Tarjetas Credito
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FORMULAS Y EJEMPLOS
TARJETA DE CREDITO CLASICA
COMPRA EN CUOTAS
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 80.29%
Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%
Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%
Valor de la cuota S/. 113.98
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
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Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.773326096) = S/. 113.98
Importe total capital + intereses = S/. 1,367.78
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/. 126.78.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
368
8.773326096
02/09/2014 05/07/2015 0.605932305
02/09/2014 05/08/2015 0.575946449
02/09/2014 05/09/2015 0.547444507
02/09/2014 05/04/2015 0.703279647
02/09/2014 05/05/2015 0.669571684
02/09/2014 05/06/2015 0.636436497
Fecha de pagoFecha inicial Factor de actualizacin
0.947405569
0.900521178
0.857359493
02/09/2014 05/10/2014
02/09/2014 05/11/2014
02/09/2014 05/12/2014
02/09/2014 05/01/2015 0.814931225
02/09/2014 05/02/2015 0.774602611
02/09/2014 05/03/2015 0.73989493
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters
Valor
cuota
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.47 55.51 113.98 6.9 5.9 126.78
2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.53 64.96 49.02 113.98 6.9 5.9 126.78
3 05/11/2014 05/12/2014 30 876.57 69.85 44.13 113.98 6.9 5.9 126.78
4 05/12/2014 05/01/2015 31 806.72 71.98 42.00 113.98 6.9 5.9 126.78
5 05/01/2015 05/02/2015 31 734.74 75.73 38.25 113.98 6.9 5.9 126.78
6 05/02/2015 05/03/2015 28 659.01 83.07 30.91 113.98 6.9 5.9 126.78
7 05/03/2015 05/04/2015 31 575.94 84.00 29.99 113.98 6.9 5.9 126.78
8 05/04/2015 05/05/2015 30 491.94 89.22 24.77 113.98 6.9 5.9 126.78
9 05/05/2015 05/06/2015 31 402.73 93.01 20.97 113.98 6.9 5.9 126.78
10 05/06/2015 05/07/2015 30 309.71 98.39 15.59 113.98 6.9 5.9 126.78
11 05/07/2015 05/08/2015 31 211.32 102.98 11.00 113.98 6.9 5.9 126.78
12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.34 108.34 5.64 113.98 6.9 5.9 126.78
1,000.00 367.78 1,367.78 1,521.38
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COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE
CIERRE DE FACTURACIN
Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,
se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 06/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 80.29%
Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%
Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%
Valor de la cuota S/. 119.02
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
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Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.401969658) = S/. 119.02
Importe total capital + intereses = S/. 1,428.24
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de (S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/. 131.82
Das
60
90
121
152
180
211
241
272
302
333
364
394
8.401969658
06/09/2014 05/08/2015 0.579730613
06/09/2014 05/09/2015 0.551041404
06/09/2014 05/10/2015 0.52463017
06/09/2014 05/05/2015
06/09/2014 05/06/2015 0.640618102
06/09/2014 05/07/2015 0.609913486
0.906437909
0.862992637
0.673970998
06/09/2014
06/09/2014
06/09/2014
06/09/2014
06/09/2014
06/09/2014
05/11/2014
05/12/2014
05/01/2015
05/02/2015
05/03/2015
05/04/2015
0.820285601
0.779692014
0.744756291
0.707900434
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters
Valor
cuota
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 15.80 103.22 119.02 6.9 5.9 131.82
2 05/11/2014 05/12/2014 30 984.20 69.47 49.55 119.02 6.9 5.9 131.82
3 05/12/2014 05/01/2015 31 914.73 71.40 47.62 119.02 6.9 5.9 131.82
4 05/01/2015 05/02/2015 31 843.33 75.11 43.91 119.02 6.9 5.9 131.82
5 05/02/2015 05/03/2015 28 768.22 82.98 36.04 119.02 6.9 5.9 131.82
6 05/03/2015 05/04/2015 31 685.24 83.34 35.68 119.02 6.9 5.9 131.82
7 05/04/2015 05/05/2015 30 601.89 88.72 30.30 119.02 6.9 5.9 131.82
8 05/05/2015 05/06/2015 31 513.17 92.30 26.72 119.02 6.9 5.9 131.82
9 05/06/2015 05/07/2015 30 420.87 97.83 21.19 119.02 6.9 5.9 131.82
10 05/07/2015 05/08/2015 31 323.04 102.20 16.82 119.02 6.9 5.9 131.82
11 05/08/2015 05/09/2015 31 220.84 107.52 11.50 119.02 6.9 5.9 131.82
12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.32 113.32 5.70 119.02 6.9 5.9 131.82
1,000.00 428.24 1,428.24 1,581.84
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CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la cuota 4, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.131.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en cuotas de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 131.82 le
corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.0065910. Importe
que deber ser asumido por el cliente.
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COMPRA REVOLVENTE
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Datos generales de una compra revolvente:
Monto a Financiar (K) Soles 1,000.00
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo
realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.
Datos adicionales Inters Efectivo Anual 110.00 % 6.38 % Mensual 0.2063 % Diario
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Notacin ^ = indica elevar la potencia
Tasa efectiva anual (ia) = 110.00 %
Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 110.00 %) ^ (1/12) -1 = 6.3779478 %
Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 6.3779478 %) ^ (1/30) -1 = 0.2063062 %
Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.002125983
El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:
Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)
Para la cuota mnima tenemos:
Inters = 1,000.00 * (0.002125983) * (30) = S/. 63.78
-
PAGO MINIMO
El valor del pago mnimo corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y
penalidades si las hubiesen.
Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 63.78 + 6.90 + 5.90 = S/. 106.58
*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la
amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la
deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.
En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas
result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda
revolvente.
PM = C+ (Ka) / 36 + I + G + P + S
Donde:
PM: Pago Mnimo
C: Cuota del mes
Ka: Capital amortizado
I: Inters del mes
G: Comisiones y cargos
P: Penalidad por deuda vencida
S: Importe sobregirado
PAGO DEUDA TOTAL
Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, entonces no se cobra intereses:
Intereses del mes = 0
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CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara
una:
Penalidad por pago fuera de fecha:
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.106.58, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %.Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a
S/. 106.58 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/.0.005329
Importe que deber ser asumido por el cliente.
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DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Datos generales de una Disposicin de Efectivo en cuotas:
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 127.00%
Tasa efectiva mensual 7.070251162497580%
Tasa efectiva diaria 0.2279760910697040%
Valor de la cuota S/. 127.81
Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no
se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
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Valor cuota = Retiro / suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/7.823927614) = S/. 127.81
Importe total capital + intereses = S/. 1,533.76
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.140.61.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
36802/09/2014 05/09/2015 0.432576037
7.823927614
02/09/2014 05/07/2015 0.498170517
02/09/2014 05/08/2015 0.464216143
02/09/2014 05/05/2015 0.57240659
02/09/2014 05/06/2015 0.533392424
02/09/2014 05/03/2015 0.657705129
02/09/2014 05/04/2015 0.612877173
02/09/2014 05/01/2015 0.752280684
02/09/2014 05/02/2015 0.701006635
02/09/2014 05/11/2014 0.864383592
02/09/2014 05/12/2014 0.807305094
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.927607596
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 49.77 78.04 127.81 6.9 5.9 140.61
2 05/10/2014 05/11/2014 31 950.23 58.31 69.50 127.81 6.9 5.9 140.61
3 05/11/2014 05/12/2014 30 891.92 64.75 63.06 127.81 6.9 5.9 140.61
4 05/12/2014 05/01/2015 31 827.17 67.31 60.50 127.81 6.9 5.9 140.61
5 05/01/2015 05/02/2015 31 759.86 72.23 55.58 127.81 6.9 5.9 140.61
6 05/02/2015 05/03/2015 28 687.62 82.54 45.27 127.81 6.9 5.9 140.61
7 05/03/2015 05/04/2015 31 605.08 83.56 44.26 127.81 6.9 5.9 140.61
8 05/04/2015 05/05/2015 30 521.52 90.94 36.87 127.81 6.9 5.9 140.61
9 05/05/2015 05/06/2015 31 430.58 96.32 31.49 127.81 6.9 5.9 140.61
10 05/06/2015 05/07/2015 30 334.27 104.18 23.63 127.81 6.9 5.9 140.61
11 05/07/2015 05/08/2015 31 230.09 110.98 16.83 127.81 6.9 5.9 140.61
12 05/08/2015 05/09/2015 31 119.10 119.10 8.71 127.81 6.9 5.9 140.61
1,000.00 533.76 1,533.76 1,687.36
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.140.61, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de
S/. 140.61 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.00703050. Importe que deber ser asumido por el cliente.
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TARJETA DE CRDITO PLATINUM VISA
COMPRA EN CUOTAS
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 80.90%
Tasa efectiva mensual 5.063826459595220%
Tasa efectiva diaria 0.1647951399759150%
Valor de la cuota S/. 114.18
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.758328998) = S/. 114.18
Importe total capital + intereses = S/. 1,370.12
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.126.98.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
368
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.947112274
02/09/2014 05/11/2014 0.899980591
02/09/2014 05/12/2014 0.856603668
02/09/2014 05/01/2015 0.813976016
02/09/2014 05/02/2015 0.773469669
02/09/2014 05/03/2015 0.738618682
02/09/2014 05/04/2015 0.701862384
02/09/2014 05/05/2015 0.668034287
02/09/2014 05/06/2015 0.63479052
02/09/2014 05/07/2015 0.604195127
02/09/2014 05/08/2015 0.574128224
02/09/2014 05/09/2015 0.545557557
8.758328998
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.34 55.84 114.18 6.9 5.9 126.98
2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.66 64.86 49.31 114.18 6.9 5.9 126.98
3 05/11/2014 05/12/2014 30 876.80 69.78 44.40 114.18 6.9 5.9 126.98
4 05/12/2014 05/01/2015 31 807.02 71.91 42.26 114.18 6.9 5.9 126.98
5 05/01/2015 05/02/2015 31 735.11 75.68 38.50 114.18 6.9 5.9 126.98
6 05/02/2015 05/03/2015 28 659.43 83.06 31.11 114.18 6.9 5.9 126.98
7 05/03/2015 05/04/2015 31 576.37 83.99 30.18 114.18 6.9 5.9 126.98
8 05/04/2015 05/05/2015 30 492.38 89.24 24.93 114.18 6.9 5.9 126.98
9 05/05/2015 05/06/2015 31 403.13 93.07 21.11 114.18 6.9 5.9 126.98
10 05/06/2015 05/07/2015 30 310.07 98.48 15.70 114.18 6.9 5.9 126.98
11 05/07/2015 05/08/2015 31 211.59 103.10 11.08 114.18 6.9 5.9 126.98
12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.50 108.50 5.68 114.18 6.9 5.9 126.98
1,000.00 370.12 1,370.12 1,523.72
-
COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE
CIERRE DE FACTURACIN
Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,
se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 06/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 80.90%
Tasa efectiva mensual 5.063826459595220%
Tasa efectiva diaria 0.1647951399759150%
Valor de la cuota S/. 119.25
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.385528498) = S/. 119.25
Importe total capital + intereses = S/. 1,431.04
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/. 132.05.
Das
60
90
121
152
180
211
241
272
302
333
364
394
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
06/09/2014 05/11/2014 0.905927769
06/09/2014 05/12/2014 0.862264206
06/09/2014 05/01/2015 0.819354866
06/09/2014 05/02/2015 0.778580848
06/09/2014 05/03/2015 0.743499561
06/09/2014 05/04/2015 0.706500373
06/09/2014 05/05/2015 0.672448736
06/09/2014 05/06/2015 0.63898529
06/09/2014 05/07/2015 0.60818772
06/09/2014 05/08/2015 0.577922131
8.385528498
06/09/2014 05/09/2015 0.549162666
06/09/2014 05/10/2015 0.522694332
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 15.41 103.84 119.25 6.9 5.9 132.05
2 05/11/2014 05/12/2014 30 984.59 69.40 49.86 119.25 6.9 5.9 132.05
3 05/12/2014 05/01/2015 31 915.19 71.32 47.93 119.25 6.9 5.9 132.05
4 05/01/2015 05/02/2015 31 843.87 75.06 44.19 119.25 6.9 5.9 132.05
5 05/02/2015 05/03/2015 28 768.81 82.98 36.28 119.25 6.9 5.9 132.05
6 05/03/2015 05/04/2015 31 685.83 83.34 35.92 119.25 6.9 5.9 132.05
7 05/04/2015 05/05/2015 30 602.49 88.74 30.51 119.25 6.9 5.9 132.05
8 05/05/2015 05/06/2015 31 513.75 92.35 26.90 119.25 6.9 5.9 132.05
9 05/06/2015 05/07/2015 30 421.40 97.91 21.34 119.25 6.9 5.9 132.05
10 05/07/2015 05/08/2015 31 323.49 102.31 16.94 119.25 6.9 5.9 132.05
11 05/08/2015 05/09/2015 31 221.18 107.67 11.58 119.25 6.9 5.9 132.05
12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.51 113.51 5.75 119.25 6.9 5.9 132.05
1,000.00 431.04 1,431.04 1,584.64
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.132.05, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en cuotas de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 132.05 le
corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.00660250. Importe
que deber ser asumido por el cliente.
-
COMPRA EN REVOLVENTE
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
PAGO DEUDA TOTAL
Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, no se cobra intereses:
Intereses del mes = 0
Datos generales de una compra revolvente:
Monto a Financiar (k) Soles 1,000.00
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo
realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.
Datos adicionales
Inters Efectivo Anual 80.90% 5.06% Mensual 0.1648% Diaria
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Notacin ^ = indica elevar la potencia
Tasa efectiva anual (ia) = 80.90 %
Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 80.90 %) ^ (1/12) -1 = 5.0638265%
Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 5.0638265%) ^ (1/30) -1 = 0.1647951%
Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.001687942
El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:
Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)
-
Para la cuota mnima tenemos:
Inters = 1,000.00 * (0.001687942) * (30) = S/. 50.64
PAGO MINIMO
Corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y penalidades si las hubiesen.
Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 50.64 + 6.90 + 5.90 = S/. 93.44
*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la
amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la
deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.
En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas
result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda
revolvente.
PM = C+ (Kc + Ke) / 36 + I + G + P + S
Donde:
PM: Pago Mnimo
C: Cuota del mes
Kc: Capital revolvente compras
Ke: Capital revolvente residual
Ka: Capital amortizado
I: Inters del mes
G: Comisiones y cargos
P: Penalidad por deuda vencida
S: Importe sobregirado
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara
una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.93.44, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a
S/. 93.44 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.004671913. Importe que deber ser asumido por el cliente.
-
DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Datos generales de una Disposicin de Efectivo en cuotas:
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 114.99%
Tasa efectiva mensual 6.586333161661400%
Tasa efectiva diaria 0.2128432262506140%
Valor de la cuota S/. 124.45
Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no
se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Retiro / suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.035068961) = S/. 124.45
Importe total capital + intereses = S/. 1,493.45
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.137.25.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
36802/09/2014 05/09/2015 0.45729312
8.035068961
02/09/2014 05/07/2015 0.521728402
02/09/2014 05/08/2015 0.488449392
02/09/2014 05/05/2015 0.593978748
02/09/2014 05/06/2015 0.556091172
02/09/2014 05/03/2015 0.676234516
02/09/2014 05/04/2015 0.633100167
02/09/2014 05/01/2015 0.766614436
02/09/2014 05/02/2015 0.717715107
02/09/2014 05/11/2014 0.872777256
02/09/2014 05/12/2014 0.818845372
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.932241272
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 51.77 72.68 124.45 6.9 5.9 137.25
2 05/10/2014 05/11/2014 31 948.23 59.85 64.60 124.45 6.9 5.9 137.25
3 05/11/2014 05/12/2014 30 888.38 65.94 58.51 124.45 6.9 5.9 137.25
4 05/12/2014 05/01/2015 31 822.44 68.42 56.03 124.45 6.9 5.9 137.25
5 05/01/2015 05/02/2015 31 754.02 73.08 51.37 124.45 6.9 5.9 137.25
6 05/02/2015 05/03/2015 28 680.93 82.69 41.77 124.45 6.9 5.9 137.25
7 05/03/2015 05/04/2015 31 598.25 83.69 40.76 124.45 6.9 5.9 137.25
8 05/04/2015 05/05/2015 30 514.55 90.56 33.89 124.45 6.9 5.9 137.25
9 05/05/2015 05/06/2015 31 423.99 95.57 28.89 124.45 6.9 5.9 137.25
10 05/06/2015 05/07/2015 30 328.42 102.82 21.63 124.45 6.9 5.9 137.25
11 05/07/2015 05/08/2015 31 225.60 109.08 15.37 124.45 6.9 5.9 137.25
12 05/08/2015 05/09/2015 31 116.52 116.52 7.94 124.45 6.9 5.9 137.25
1,000.00 493.45 1,493.45 1,647.05
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.137.25, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de
S/. 137.25 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.00686250. Importe que deber ser asumido por el cliente.
-
TARJETA DE CRDITO GOLD Mastercard
COMPRA EN CUOTAS
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 81.90%
Tasa efectiva mensual 5.112102933769140%
Tasa efectiva diaria 0.1663289788789600%
Valor de la cuota S/. 114.50
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.733925487) = S/. 114.50
Importe total capital + intereses = S/. 1,373.95
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.127.30.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
36802/09/2014 05/09/2015 0.542491879
8.733925487
02/09/2014 05/07/2015 0.601370619
02/09/2014 05/08/2015 0.571173071
02/09/2014 05/05/2015 0.665532722
02/09/2014 05/06/2015 0.632113304
02/09/2014 05/03/2015 0.73654048
02/09/2014 05/04/2015 0.69955544
02/09/2014 05/01/2015 0.812419451
02/09/2014 05/02/2015 0.771624183
02/09/2014 05/11/2014 0.899099011
02/09/2014 05/12/2014 0.855371538
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.94663379
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.12 56.37 114.50 6.9 5.9 127.30
2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.88 64.70 49.80 114.50 6.9 5.9 127.30
3 05/11/2014 05/12/2014 30 877.18 69.65 44.84 114.50 6.9 5.9 127.30
4 05/12/2014 05/01/2015 31 807.53 71.80 42.69 114.50 6.9 5.9 127.30
5 05/01/2015 05/02/2015 31 735.72 75.60 38.90 114.50 6.9 5.9 127.30
6 05/02/2015 05/03/2015 28 660.12 83.05 31.44 114.50 6.9 5.9 127.30
7 05/03/2015 05/04/2015 31 577.07 83.99 30.51 114.50 6.9 5.9 127.30
8 05/04/2015 05/05/2015 30 493.08 89.29 25.21 114.50 6.9 5.9 127.30
9 05/05/2015 05/06/2015 31 403.80 93.15 21.35 114.50 6.9 5.9 127.30
10 05/06/2015 05/07/2015 30 310.65 98.62 15.88 114.50 6.9 5.9 127.30
11 05/07/2015 05/08/2015 31 212.03 103.29 11.21 114.50 6.9 5.9 127.30
12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.75 108.75 5.75 114.50 6.9 5.9 127.30
1,000.00 373.95 1,373.95 1,527.55
-
COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE
CIERRE DE FACTURACIN
Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,
se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 06/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 81.90%
Tasa efectiva mensual 5.112102933769140%
Tasa efectiva diaria 0.1663289788789600%
Valor de la cuota S/. 119.63
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.35878143) = S/. 119.63
Importe total capital + intereses = S/. 1,435.62
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/. 132.43.
Das
60
90
121
152
180
211
241
272
302
333
364
394
8.35878143
06/09/2014 05/09/2015 0.546110178
06/09/2014 05/10/2015 0.519550236
06/09/2014 05/07/2015 0.605381626
06/09/2014 05/08/2015 0.574982668
06/09/2014 05/05/2015 0.669971677
06/09/2014 05/06/2015 0.636329358
06/09/2014 05/03/2015 0.741453041
06/09/2014 05/04/2015 0.704221318
06/09/2014 05/01/2015 0.817838107
06/09/2014 05/02/2015 0.776770745
06/09/2014 05/11/2014 0.905095801
06/09/2014 05/12/2014 0.861076675
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 14.78 104.86 119.63 6.9 5.9 132.43
2 05/11/2014 05/12/2014 30 985.22 69.27 50.37 119.63 6.9 5.9 132.43
3 05/12/2014 05/01/2015 31 915.95 71.21 48.43 119.63 6.9 5.9 132.43
4 05/01/2015 05/02/2015 31 844.74 74.97 44.66 119.63 6.9 5.9 132.43
5 05/02/2015 05/03/2015 28 769.77 82.97 36.67 119.63 6.9 5.9 132.43
6 05/03/2015 05/04/2015 31 686.80 83.32 36.31 119.63 6.9 5.9 132.43
7 05/04/2015 05/05/2015 30 603.48 88.78 30.85 119.63 6.9 5.9 132.43
8 05/05/2015 05/06/2015 31 514.69 92.42 27.21 119.63 6.9 5.9 132.43
9 05/06/2015 05/07/2015 30 422.27 98.05 21.59 119.63 6.9 5.9 132.43
10 05/07/2015 05/08/2015 31 324.22 102.49 17.14 119.63 6.9 5.9 132.43
11 05/08/2015 05/09/2015 31 221.73 107.91 11.72 119.63 6.9 5.9 132.43
12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.82 113.82 5.82 119.63 6.9 5.9 132.43
1,000.00 435.62 1,435.62 1,589.22
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.132.43, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en cuotas de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 132.43 le
corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.00662150. Importe
que deber ser asumido por el cliente.
-
COMPRA EN REVOLVENTE
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
PAGO DEUDA TOTAL
Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, no se cobra intereses:
Intereses del mes = 0
Datos generales de una compra revolvente:
Monto a Financiar (k) Soles 1,000.00
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo
realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.
Datos adicionales
Inters Efectivo Anual 80.90% 5.06% Mensual 0.1648% Diaria
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Notacin ^ = indica elevar la potencia
Tasa efectiva anual (ia) = 80.90 %
Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 80.90 %) ^ (1/12) -1 = 5.0638265%
Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 5.0638265%) ^ (1/30) -1 = 0.1647951%
Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.001687942
El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:
-
Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)
Para la cuota mnima tenemos:
Inters = 1,000.00 * (Fc) * (30) = S/. 50.64
Corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y penalidades si las hubiesen.
PAGO MINIMO
Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 50.64 + 6.90 + 5.90 = S/. 93.44
*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la
amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la
deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.
En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas
result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda
revolvente.
PM = C+ (Kc + Ke) / 36 + I + G + P + S
Donde:
PM: Pago Mnimo
C: Cuota del mes
Kc: Capital Revolvente compras
Ke: Capital Revolvente residual
Ka: Capital amortizado
I: Inters del mes
G: Comisiones y cargos
P: Penalidad por deuda vencida
S: Importe sobregirado
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara
una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.93.44, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a
S/. 93.44 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.004671913. Importe que deber ser asumido por el cliente.
-
DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Datos generales de una Disposicin de efectivo en cuotas:
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 124.12%
Tasa efectiva mensual 6.956385481947300%
Tasa efectiva diaria 0.2244212919794370%
Valor de la cuota S/. 127.02
Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no
se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Retiro / suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/7.872847826) = S/. 127.02
Importe total capital + intereses = S/. 1,524.23
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.139.82.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
36802/09/2014 05/09/2015 0.438259085
7.872847826
02/09/2014 05/07/2015 0.503606676
02/09/2014 05/08/2015 0.469798043
02/09/2014 05/05/2015 0.577402249
02/09/2014 05/06/2015 0.538639497
02/09/2014 05/03/2015 0.662011394
02/09/2014 05/04/2015 0.617568575
02/09/2014 05/01/2015 0.755623302
02/09/2014 05/02/2015 0.704896034
02/09/2014 05/11/2014 0.866347917
02/09/2014 05/12/2014 0.810001117
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.928693937
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 50.24 76.78 127.02 6.9 5.9 139.82
2 05/10/2014 05/11/2014 31 949.76 58.67 68.35 127.02 6.9 5.9 139.82
3 05/11/2014 05/12/2014 30 891.09 65.03 61.99 127.02 6.9 5.9 139.82
4 05/12/2014 05/01/2015 31 826.06 67.57 59.45 127.02 6.9 5.9 139.82
5 05/01/2015 05/02/2015 31 758.49 72.43 54.58 127.02 6.9 5.9 139.82
6 05/02/2015 05/03/2015 28 686.05 82.58 44.44 127.02 6.9 5.9 139.82
7 05/03/2015 05/04/2015 31 603.48 83.59 43.43 127.02 6.9 5.9 139.82
8 05/04/2015 05/05/2015 30 519.89 90.85 36.17 127.02 6.9 5.9 139.82
9 05/05/2015 05/06/2015 31 429.03 96.14 30.88 127.02 6.9 5.9 139.82
10 05/06/2015 05/07/2015 30 332.89 103.86 23.16 127.02 6.9 5.9 139.82
11 05/07/2015 05/08/2015 31 229.03 110.54 16.48 127.02 6.9 5.9 139.82
12 05/08/2015 05/09/2015 31 118.49 118.49 8.53 127.02 6.9 5.9 139.82
1,000.00 524.23 1,524.23 1,677.83
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.139.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de
S/. 139.82 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.0069910. Importe que deber ser asumido por el cliente.
-
TARJETA DE CRDITO SILVER MASTER CARD Y VISA
COMPRA EN CUOTAS
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 80.29%
Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%
Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%
Valor de la cuota S/. 113.98
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.773326096) = S/. 113.98
Importe total capital + intereses = S/. 1,367.78
Cronograma de pagos
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.126.78
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
36802/09/2014 05/09/2015 0.547444507
8.773326096
02/09/2014 05/07/2015 0.605932305
02/09/2014 05/08/2015 0.575946449
02/09/2014 05/05/2015 0.669571684
02/09/2014 05/06/2015 0.636436497
02/09/2014 05/03/2015 0.73989493
02/09/2014 05/04/2015 0.703279647
02/09/2014 05/01/2015 0.814931225
02/09/2014 05/02/2015 0.774602611
02/09/2014 05/11/2014 0.900521178
02/09/2014 05/12/2014 0.857359493
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.947405569
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters
Valor
cuota
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.47 55.51 113.98 6.9 5.9 126.78
2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.53 64.96 49.02 113.98 6.9 5.9 126.78
3 05/11/2014 05/12/2014 30 876.57 69.85 44.13 113.98 6.9 5.9 126.78
4 05/12/2014 05/01/2015 31 806.72 71.98 42.00 113.98 6.9 5.9 126.78
5 05/01/2015 05/02/2015 31 734.74 75.73 38.25 113.98 6.9 5.9 126.78
6 05/02/2015 05/03/2015 28 659.01 83.07 30.91 113.98 6.9 5.9 126.78
7 05/03/2015 05/04/2015 31 575.94 84.00 29.99 113.98 6.9 5.9 126.78
8 05/04/2015 05/05/2015 30 491.94 89.22 24.77 113.98 6.9 5.9 126.78
9 05/05/2015 05/06/2015 31 402.73 93.01 20.97 113.98 6.9 5.9 126.78
10 05/06/2015 05/07/2015 30 309.71 98.39 15.59 113.98 6.9 5.9 126.78
11 05/07/2015 05/08/2015 31 211.32 102.98 11.00 113.98 6.9 5.9 126.78
12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.34 108.34 5.64 113.98 6.9 5.9 126.78
1,000.00 367.78 1,367.78 1,521.38
-
COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE
CIERRE DE FACTURACIN
Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,
se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.
Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,
l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 06/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 80.29%
Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%
Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%
Valor de la cuota S/. 119.02
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Consumo/ suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/8.401969658) = S/. 119.02
Importe total capital + intereses = S/. 1,428.24
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.131.82.
Das
60
90
121
152
180
211
241
272
302
333
364
394
8.401969658
06/09/2014 05/09/2015 0.551041404
06/09/2014 05/10/2015 0.52463017
06/09/2014 05/07/2015 0.609913486
06/09/2014 05/08/2015 0.579730613
06/09/2014 05/05/2015 0.673970998
06/09/2014 05/06/2015 0.640618102
06/09/2014 05/03/2015 0.744756291
06/09/2014 05/04/2015 0.707900434
06/09/2014 05/01/2015 0.820285601
06/09/2014 05/02/2015 0.779692014
06/09/2014 05/11/2014 0.906437909
06/09/2014 05/12/2014 0.862992637
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters
Valor
cuota
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 15.80 103.22 119.02 6.9 5.9 131.82
2 05/11/2014 05/12/2014 30 984.20 69.47 49.55 119.02 6.9 5.9 131.82
3 05/12/2014 05/01/2015 31 914.73 71.40 47.62 119.02 6.9 5.9 131.82
4 05/01/2015 05/02/2015 31 843.33 75.11 43.91 119.02 6.9 5.9 131.82
5 05/02/2015 05/03/2015 28 768.22 82.98 36.04 119.02 6.9 5.9 131.82
6 05/03/2015 05/04/2015 31 685.24 83.34 35.68 119.02 6.9 5.9 131.82
7 05/04/2015 05/05/2015 30 601.89 88.72 30.30 119.02 6.9 5.9 131.82
8 05/05/2015 05/06/2015 31 513.17 92.30 26.72 119.02 6.9 5.9 131.82
9 05/06/2015 05/07/2015 30 420.87 97.83 21.19 119.02 6.9 5.9 131.82
10 05/07/2015 05/08/2015 31 323.04 102.20 16.82 119.02 6.9 5.9 131.82
11 05/08/2015 05/09/2015 31 220.84 107.52 11.50 119.02 6.9 5.9 131.82
12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.32 113.32 5.70 119.02 6.9 5.9 131.82
1,000.00 428.24 1,428.24 1,581.84
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.131.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de
S/. 131.82 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.0065910. Importe que deber ser asumido por el cliente.
-
COMPRA REVOLVENTE
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
PAGO DEUDA TOTAL
Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, entonces no se cobra intereses:
Intereses del mes = 0
Datos generales de una compra revolvente:
Monto a Financiar (k) Soles 1,000.00
Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera
ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo
realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.
Datos adicionales
Inters Efectivo Anual 80.90% 5.06% Mensual 0.1648% Diaria
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Notacin ^ = indica elevar la potencia
Tasa efectiva anual (ia) = 80.90 %
Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 80.90 %) ^ (1/12) -1 = 5.0638265%
Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 5.0638265%) ^ (1/30) -1 = 0.1647951%
Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.001687942
El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:
Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)
-
Para la cuota mnima tenemos:
Inters = 1,000.00 * (Fc) * (30) = S/. 50.64
PAGO MINIMO
Corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y penalidades si las hubiesen.
Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 50.64 + 6.90 + 5.90 = S/. 93.44
*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la
amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la
deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.
En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas
result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda
revolvente.
PM = C+ (Kc + Ke) / 36 + I + G + P + S
Donde:
PM: Pago Mnimo
C: Cuota del mes
Kc: Capital Revolvente compras
Ke: Capital Revolvente residual
Ka: Capital amortizado
I: Inters del mes
G: Comisiones y cargos
P: Penalidad por deuda vencida
S: Importe sobregirado
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara
una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.93.44, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a
S/. 93.44 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de
S/. 0.004671913. Importe que deber ser asumido por el cliente.
-
DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)
CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS
Datos generales de una Disposicin de efectivo en cuotas:
Datos generales:
Monto a financiar S/. 1,000
Plazo 12 meses
Fecha de consumo 02/09
Fecha de liquidacin 10/09
Fecha de pago 05 de cada mes
Tasa efectiva anual 124.12%
Tasa efectiva mensual 6.956385481947300%
Tasa efectiva diaria 0.2244212919794370%
Valor de la cuota S/. 127.02
Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no
se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.
Datos adicionales:
Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90
Seguro de desgravamen S/. 5.90
Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas
mensuales.
Los cuales se calculan de la siguiente forma:
Saldo capital * factor diario * nmero de das
Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada
cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.
-
Valor cuota = Retiro / suma de factores
Valor cuota = (S/. 1,000/7.872847826) = S/. 127.02
Importe total capital + intereses = S/. 1,524.23
Cronograma de pagos:
Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de
(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del
mes ser de S/.139.82.
Das
33
64
94
125
156
184
215
245
276
306
337
36802/09/2014 05/09/2015 0.438259085
7.872847826
02/09/2014 05/07/2015 0.503606676
02/09/2014 05/08/2015 0.469798043
02/09/2014 05/05/2015 0.577402249
02/09/2014 05/06/2015 0.538639497
02/09/2014 05/03/2015 0.662011394
02/09/2014 05/04/2015 0.617568575
02/09/2014 05/01/2015 0.755623302
02/09/2014 05/02/2015 0.704896034
02/09/2014 05/11/2014 0.866347917
02/09/2014 05/12/2014 0.810001117
Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin
02/09/2014 05/10/2014 0.928693937
N Fecha inicialFecha de
vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total
Comisin envo de
estado de cuenta
Seguro de
desgravamenCuota total
1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 50.24 76.78 127.02 6.9 5.9 139.82
2 05/10/2014 05/11/2014 31 949.76 58.67 68.35 127.02 6.9 5.9 139.82
3 05/11/2014 05/12/2014 30 891.09 65.03 61.99 127.02 6.9 5.9 139.82
4 05/12/2014 05/01/2015 31 826.06 67.57 59.45 127.02 6.9 5.9 139.82
5 05/01/2015 05/02/2015 31 758.49 72.43 54.58 127.02 6.9 5.9 139.82
6 05/02/2015 05/03/2015 28 686.05 82.58 44.44 127.02 6.9 5.9 139.82
7 05/03/2015 05/04/2015 31 603.48 83.59 43.43 127.02 6.9 5.9 139.82
8 05/04/2015 05/05/2015 30 519.89 90.85 36.17 127.02 6.9 5.9 139.82
9 05/05/2015 05/06/2015 31 429.03 96.14 30.88 127.02 6.9 5.9 139.82
10 05/06/2015 05/07/2015 30 332.89 103.86 23.16 127.02 6.9 5.9 139.82
11 05/07/2015 05/08/2015 31 229.03 110.54 16.48 127.02 6.9 5.9 139.82
12 05/08/2015 05/09/2015 31 118.49 118.49 8.53 127.02 6.9 5.9 139.82
1,000.00 524.23 1,524.23 1,677.83
-
CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS
Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se
atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:
Penalidad por pago fuera de fecha
Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de
S/.139.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un
monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente
estado de cuenta ser de S/. 39.00.
Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las
operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.
Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 139.92
le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.0069910. Importe
que deber ser asumido por el cliente.