FORMATO INVENTARIOS

P. T. CInventarios Hecho Fecha:

Revisado Fecha:

(Cifras expresadas en Quetzales)

No. CuentasSaldo de Audit.Saldo de Cont. Ajustes y Reclasificaciones Saldo Inicial

Refer.Debe Haber de Auditoria

- - - -

^ ^ ^ ^ ^ = Sumado Vertical

P. T. C-1Programa de Auditoria Hecho Fecha:

INVENTARIOS Revisado Fecha:

CONCEPTO SI / NO REFERENCIA

Objetivos

Procedimientos

P. T. C-2Cuestionario de Control Interno Hecho Fecha:


PLANTEAMIENTORESPUESTA

SI O NO

P. T. C - 3Deficiencias de Control Interno Hecho Fecha:


No. Observaciones Recomendaciones

P. T. C - 4Divulgaciones Obligatorias Hecho Fecha:


No. Descripcin Observaciones Ref.

P. T. C-5Ajustes y Reclasificaciones Hecho Fecha:

Revisado Fecha:


No. Cuentas Debe Haber Referencia

P. T. C - 6Inventario de Vestido para Dama Hecho Fecha:

Revisado Fecha:


No. Cdigo Estilo TallaCosto

Costo Total ReferenciaUnitario

^

Unidade

s

P. T. C - 6 - 1Inventario de Vestido para Dama (Observacin Fsica) Hecho Fecha:

Revisado Fecha:



Costo TotalExistencia

DiferenciaDaado Obsoleto Variacin Marcas REF.Unitario Fsica

^

Unidade

s

P. T. C - 6 - 1 - 1Valuacin Inventarios (Vestidos para Damas - Codigo 0211) Hecho Fecha:

Mtodo de Valuacin: Costo Promedio Revisado Fecha:


No. FechaEntrada Salidas Saldos

TotalUnidades C. Unitario Valor Unidades C. Unitario Valor Unidades C. Unitario Valor

Existencia y Costo Inventario segn Contabilidad

Variacin

Existencia Fsica segn Auditoria

Diferencia

P. T. C - 7Inventario Trajes para Caballero Hecho Fecha:

Revisado Fecha:

(Cifras expresadas en Quetzales)Elaborado por: Julio Garcia



^

Unidade

s

P. T. C - 7 - 1Inventario Trajes para Caballero (Observacin Fsica) Hecho Fecha:

Revisado Fecha:




DiferenciaDaado Obsoleto Variacin Marcas REF.Unitario Fsica

^

Unidade

s

P. T. C - 7 - 1 - 1Valuacin Inventarios (Trajes para Caballeros - Codigo 0301) Hecho Fecha:





Existencia InventarioVariacin

P. T. C - 8Hecho Fecha:

Revisado Fecha:




^

Unidade

s

P. T. C - 8 - 1Hecho Fecha:

Revisado Fecha:




DiferenciaDaado Obsoleto Variacin Marcas REF.Fsica

Unidade

s Unitario

P. T. C - 8 - 1 - 1Valuacin Inventarios (Ropa para Nios - Codigo 0101) Hecho Fecha:





Existencia InventarioVariacin

P. T. C - 9Hecho Fecha:

Revisado Fecha:


No. Talla UnidadesCosto


^

P. T. C - 9 - 1Hecho Fecha:

Revisado Fecha:


No. Talla UnidadesCosto


Diferencia Variacin Marcas REF.Unitario Fsica

^

P. T. C - 10Mercadera en Transito Hecho Fecha:

Revisado Fecha:


No. Proveedor Fecha Valor Gastos Total ReferenciaFactura

^

^ Sumado Vertical

Nmero de

P. T. C - 11Instructivo para la toma fisica de inventarios Hecho Fecha:

Revisado Fecha:

MODA INTERNACIONAL, S.A.

INSTRUCCIONES PARA LA TOMA FISICA DEL INVENTARIO

05 de diciembre de 2011.

FECHA DEL INVENTARIOEl da 31de diciembre de 2011, se selecciono para la toma del inventario fsico. Se han dado instrucciones a los proveedores de que no hagan embarques con posterioridad el 22 de diciembre: los despachos a clientes se realizaran hasta el da 02 de Enero.

PROCEDIMIENTOS:El inventario ser tomado por empleados de la bodega y del departamento de contabilidad bajo la supervisin del contador, quien ser responsable del inventario, los siguientes grupos de recuento intervendrn en el inventario:

GRUPO NO. PERSONAL CONTABILIDAD PERSONAL BODEGA 1 Jos Contreras Danilo Hernndez2 Ricardo Jerez Juan Carlos Tejeda3 Juana de Arco Alezandro Canabaro4 Zoila Paz Armando Costa

Las parejas procedern a levantar el inventario agotando cada una de las reas asignadas a ellas y asegurndose que al finalizar la toma del inventario han sido debidamente contadas y tienen adjunta su tarjeta de recuento. El primer recuento se anotara en la primera seccin de la tarjeta, debiendo ser firmada por ambas personas. El segundo recuento se har por otra pareja y se proceder en la misma forma que el primero. En los casos en que las partidas contadas aparezcan daadas u obsoletas, deber indicarse as.

Materia que no debern ser contadas:Los siguientes materiales no debern ser incluidas en el inventario fsico:a) Cajas,b) Bolsasc) herramientas y accesorios del taller

Corte de inventario:Los pedidos de clientes del da 30 de diciembre que o se pudieran despachar antes de empezar el inventario, debern ser segregados fsicamente del resto de las existencias y cada articulo as segregado deber tener adjunta una copia del envi respectivo.

Los inventarios que se hayan recibido hasta el da 30 debern incluirse como parte de las existencias fsicas sujeta a inventario.

Auditores Externos:Como procedimiento de auditora en la toma de los inventarios fsicos, ser observada por nuestros auditores externos Contadores Publicos y Asociados , a quienes se les deber dar toda la cooperacin y ayuda necesaria en el desarrollo de su trabajo.

Jos ContrerasContralorGuatemala, 05 de diciembre de 2011

P. T. C - 12Corte de Formas Hecho Fecha:

Revisado Fecha:

Por Utilizar Ultima Utilizado

CC-1C-2C 3C 4C 5C 6C 6 1C 6 1 1C 7C 7 1C 7 1 1C 8C 8 1C 8 1 1C 9C-9-1C - 10C - 11C-12

FORMATO INVENTARIOS

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