Cuenta Nombre N T A01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS B O 011 Bienes en préstamo, custodia y S O 0111 Bienes en préstamo R O 0112 Bienes en custodia R O 012 Valores y bienes entregados en S O 0121 Cartas fianza R O 0122 Cuentas por cobrar R O 0123 Existencias R O 0124 Inversión mobiliaria R O 0125 Inversión inmobiliaria R O 0126 Inmuebles, maquinaria y equipo R O 0127 Intangibles R O 0128 Activos biológicos R O 013 Activos realizables entregados R O 02 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FI B O 021 Contratos a futuro R O 022 Contratos a término (forward) R O 023 Permutas financieras (swap) R O 024 Contratos de opción R O 03 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORA B O 031 Contratos aprobados S O 0311 Contratos en ejecución R O 0312 Contratos en trámite R O 032 Bienes dados de baja S O 0321 Suministros R O 0322 Inmuebles, maquinaria y equipo R O 039 Diversas R O 04 DEUDORAS POR EL CONTRARIO CUEN B O 06 BIENES Y VALORES RECIBIDOS B O 061 Bienes recibidos en préstamo y S O 0611 Bienes recibidos en préstamo R O 0612 Bienes recibidos en custodia R O 062 Valores y bienes recibidos en S O 0621 Cartas fianza R O 0622 Cuentas por cobrar R O 0623 Existencias R O 0624 Inversión mobiliaria R O 0625 Inversión inmobiliaria R O 0626 Inmuebles, maquinaria y equipo R O 0627 Intangibles R O 0628 Activos biológicos R O 063 Activos realizables recibidos R O 07 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS B O 071 Contratos a futuro R O 072 Contratos a término (forward) R O 073 Permutas financieras (swap) R O 074 Contratos de opción R O 08 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDO B O 089 Diversas R O 09 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO B O 10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO B A 101 Caja S A 1011 Caja M.N. R A D1012 Caja M.E. R A D102 Fondos fijos S A 1021 Fondos fijos M.N. R A

1022 Fondos fijos M.E. R A 103 Efectivo en tránsito R A 104 Ctas.Cte.en instituc.financier S A 1041 Cuentas corrientes operativas S A 10411 Banco de crédito del Perú S A 104111 Banco de crédito M.N. R A B104112 Banco de crédito M.E. R A B10412 Banco continental S A 104121 Banco continental M.N. R A B104122 Banco continental M.E. R A B1042 Ctas.Cte. para fines especific R A B105 Otros equiv. de efectivo S A 1051 Otros equiv. de efectivo R A 106 Depósitos en instit. financier S A 1061 Depósitos de ahorro R A 1062 Depósitos a plazo R A 107 Fondos sujetos a restricción S A 1071 Fondos sujetos a restricción S A 10711 Banco de la nación - Cta.detra R A B11 INVERSIONES FINANCIERAS B A 111 Inversiones mant. para negocia S A 1111 Valores emit. o garant estado S A 11111 Costo R A 11112 Valor razonable R A 1112 Valores emit.por el sist finan S A 11121 Costo R A 11122 Valor razonable R A 1113 Valores emitisos por empresa S A 11131 Costo R A 11132 Valor razonable R A 1114 Otros títulos repres de deuda S A 11141 Costo R A 11142 Valor razonable R A 1115 Participaciones en entidades S A 11151 Costo R A 11152 Valor razonable R A 112 Invers. disponi. para la vta. S A 1121 Valores emit.o garant estado S A 11211 Costo R A 11212 Valor razonable R A 1122 Valores emit por el sist finan S A 11221 Costo R A 11222 Valor razonable R A 1123 Valores emitidos por empresas S A 11231 Costo R A 11232 Valor razonable R A 1124 Otros títulos repres de deuda S A 11241 Costo R A 11242 Valor razonable R A 113 Activos financ.-acuerdo compra S A 1131 Inv. mant.para negoc acurer co S A 11311 Costo R A 11312 Valor razonable R A 1132 Inv. dispon. vta. -acuerdo com S A 11321 Costo R A 11322 Valor razonable R A 12 Ctas.por cobr.comerc.-Terceros B A

121 Fact.,bol.y otros comprob. cob S A 1211 No emitidas S A 12111 Fact.x cobrar no emitidas MN R A 12112 Fact.x cobrar no emitidas ME R A 1212 Emitidas en cartera S A 12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN R A S12122 Fact.x cobrar emit.cartera ME R A S1213 En cobranza R A 1214 En descuento R A 122 Anticipos de clientes R A 123 Letras por cobrar S A 1231 En cartera S A 12311 Letras x cobrar cartera MN R A S12312 Letras x cobrar cartera ME R A S1232 En cobranza R A 1233 En descuento R A 13 CTAS.POR CONBR.COMERC.-RELACIO B A 131 Fact.,bol y otros comprob cobr S A 1311 No emitidas S A 13111 Matriz R A 13112 Subsidiarias R A 13113 Asociadas R A 13114 Sucursales R A 13115 Otros R A 1312 Emitidas en cartera S A 13121 Matriz R A 13122 Subsidiarias R A 13123 Asociadas R A 13124 Sucursales R A 13125 Otros R A 1313 En cobranza S A 13131 Matriz R A 13132 Subsidiarias R A 13133 Asociadas R A 13134 Sucursales R A 13135 Otros R A 1314 En descuento S A 13141 Matriz R A 13142 Subsidiarias R A 13143 Asociadas R A 13144 Sucursal R A 13145 Otros R A 132 Anticipos recibidos S A 1321 Anticipos recibidos S A 13211 Matriz R A 13212 Subsidiarias R A 13213 Asociadas R A 13214 Sucursales R A 13215 Otros R A 133 Letras por cobrar S A 1331 En cartera S A 13311 Matriz R A 13312 Subsidiarias R A 13313 Asociadas R A 13314 Sucursales R A 13315 Otros R A 1332 En cobranza S A

13321 Matriz R A 13322 Subsidiarias R A 13323 Asociadas R A 13324 Sucursales R A 13325 Otros R A 1333 En descuento S A 13331 Matriz R A 13332 Subsidiarias R A 13333 Asociadas R A 13334 Sucursales R A 13335 Otros R A 14 CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE B A 141 Personal S A 1411 Préstamos R A 1412 Adelanto de remuneraciones R A 1413 Entregas a rendir cuenta R A 1419 Otras ctas cob al personal R A 142 Accionistas (o socios) S A 1421 Suscripxiones x cobrar socios R A 1422 Préstamos R A 143 Directores S A 1431 Préstamos R A 1432 Adelanto de dietas R A 1433 Entregas a rendir cuenta R A 144 Gerentes S A 1441 Préstamos R A 1442 Adelanto de remuneraciones R A 1443 Entregas a rendir cuenta R A 148 Diversas R A 16 CTAS X COBRAR DIVERSAS-TERCERO B A 161 Préstamos S A 1611 Con garantía R A 1612 Sin garantía R A 162 Reclamaciones a terceros S A 1621 Compañías aseguradoras R A 1622 Transportadoras R A 1623 Servicios públicos R A 1624 Tributos R A 1629 Otras R A 163 Intereses,regalías y dividendo S A 1631 Intereses R A 1632 Regalías R A 1633 Dividendos R A 164 Depósitos otorgados en garantí S A 1641 Préstamos instit.financieras R A 1642 Préstamos instit.no financiera R A 1644 Depos. en grtía alquileres R A 1649 Otros depósitos en grtía R A 165 Ventas de activo inmobilizado S A 1651 Inversión mobiliaria R A 1652 Inversión inmobiliaria R A 1653 Inm., maq. y equipo R A 1654 Intangibles R A 1655 Activos biológicos R A 166 Activos por instrum. financier S A 1661 Instrum. finan. primarios R A 1662 Instrum. finan.derivados S A

16621 Cartera de negociación R A 16622 Instrumentos de cobertura R A 168 Otras ctas por cobr. diversas S A 1681 Entregas a rendir cta a tercer R A 1689 Otras ctas.por cobrar diversas R A 17 CTAS X COBRAR DIVERSAS-RELACIO B A 171 Préstamos S A 1711 Con garantía S A 17111 Matriz R A 17112 Subsidiarias R A 17113 Asociadas R A 17114 Sucursal R A 17115 Otros R A 1712 Sin garantía S A 17121 Matriz R A 17122 Subsidiarias R A 17123 Asociadas R A 17124 Sucursales R A 17125 Otros R A 173 Intereses,regalías y dividendo S A 1731 Intereses S A 17311 Matriz R A 17312 Subsidiarias R A 17313 Asociadas R A 17314 Sucursales R A 17315 Otros R A 1732 Regalías S A 17321 Matriz R A 17322 Subsidiarias R A 17323 Asociadas R A 17324 Sucursales R A 17325 Otros R A 1733 Dividendos S A 17331 Matriz R A 17332 Subsidiarias R A 17333 Asociadas R A 17334 Otros R A 174 Depósitos otorg en grtía. R A 175 Venta de activo inmovilizado S A 1751 Inversión mobiliaria R A 1752 Inversión inmobiliaria R A 1753 Inm.,maquinaria y equipo R A 1754 Intangibles R A 1755 Activos biológicos R A 176 Act. por instrum.financieros R A 178 Otras ctas x cobrar diversas R A 18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP B A 181 Costos financieros R A 182 Seguros R A 183 Alquileres R A 184 Primas pagadas por opciones R A 185 Mantenim.activos inmobilizados R A 189 Otros gtos.contrat. x anticip R A 19 ESTIMACION DE CTAS.DE COBR.DUD B A 191 Ctas. por cobr comerc-tercero S A 1911 Fact,bol y otros comprob cobra R A 1913 Letras por cobrar R A

192 Ctas x cobrar comerc-Relaciona S A 1921 Fact.,bol. y otros compr cobra R A 1922 Letras por cobrar R A 193 Ctas x cobr al pers,acc,dir gr S A 1931 Personal R A 1932 Accionistas (o socios) R A 1933 Directores R A 1934 Gerentes R A 1938 Diversas R A 194 Ctas x cobrar diversas Tercero S A 1941 Préstamos R A 1942 Reclamaciones a terceros R A 1943 Intereses,regalías y dividendo R A 1944 Depósitos otorgados en grtía R A 1945 Venta de activo inmobilizado R A 1946 Act. por instrum financieros R A 1949 Otras cras x cobrar diversas R A 195 Ctas x cobrar diver. -Relacion S A 1951 Préstamos R A 1953 Inter.,regalías y dividendos R A 1954 Depósitos otorg en garantía R A 1955 Vta. de activo inmovilizado R A 1956 Act. por instrumentos financie R A 1958 Otras ctas por cobrar diversas R A 20 MERCADERIAS B A 201 Mercaderías manufacturadas S A 2011 Mercaderías manufacturadas S A 20111 Costo R A 20112 Valor razonable R A 202 Mercaderías de extracción R A 203 Mercad. agrop. y piscícolas S A 2031 De origen animal R A 2032 De origen vegetal R A 204 Mercaderías inmuebles R A 208 Otras mercaderías R A 21 PRODUCTOS TERMINADOS B A 211 Productos manufacturados R A 212 Prod. de extracción terminados R A 213 Prod.agropec. y písc.terminado S A 2131 De origen animal S A 21311 Costo R A 21312 Valor razonable R A 2132 De origen vegetal S A 21321 Costo R A 21322 Valor razonable R A 214 Productos inmuebles R A 215 Existencias de serv. terminado R A 217 Otros productos terminados R A 218 Ctos financiacion-Pros termina R A 22 SUBPROD,DESECHOS Y DESPEDICIOS B A 221 Sub productos R A 222 Desechos y desperdicios R A 23 PRODUCTOS EN PROCESO B A 231 Pros. en proceso de manufactur R A 232 Prod extraídos proc de transfo R A 233 Prod agrop y písc en proceso S A 2331 De origen animal S A

23311 Costo R A 23312 Valor razonable R A 2332 De origen vegetal S A 23321 Costo R A 23322 Valor razonable R A 234 Productos inmuebles en proceso R A 235 Existencias de serv en proceso R A 237 Otros productos en proceso R A 238 Ctos financiación-Prod proceso R A 24 MATERIAS PRIMAS B A 241 Materias prim.para prod. manuf R A 242 Materias prim.para prod de ext R A 243 Mat.prim para prod agrop y pís R A 244 Materias primas para prod inmu R A 25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES B A 251 Materiales auxiliares R A 252 Suministros S A 2521 Combustibles R A 2522 Lubricantes R A 2523 Energía R A 2524 Otros suministros R A 253 Repuestos R A 26 ENVASES Y EMBALAJES B A 261 Envases R A 262 Emabalajes R A 27 ACT NO CORRIENTES MANTENID VTA B A 271 Inversiones inmobiliarias S A 2711 Terrenos S A 27111 Valor razonable R A 27112 Costo R A 27113 Revaluación R A 2712 Edificaciones S A 27121 Valor razonable R A 27122 Costo R A 27123 Revaluación R A 27124 Costos de financiación R A 272 Inm.,maq y equipo S A 2721 Terrenos S A 27211 Valor razonable R A 27212 Costo R A 27213 Revaluación R A 2722 Edificaciones S A 27221 Costo de adquis. o construccio R A 27222 Revaluación R A 27223 Costo de financiación R A 2723 Maquin. y equipos de explotaci S A 27231 Costo de adquis. o construcció R A 27232 Revaluación R A 27233 Costo de financiación R A 2724 Equipo de transporte S A 27241 Costo R A 27242 Revaluación R A 2725 Muebles y enseres S A 27251 Costo R A 27252 Revaluación R A 2726 Equipos diversos S A 27261 Costo R A

27262 Revaluación R A 2727 Herramientas y unid reemplazo S A 27271 Costo R A 27272 Revaluación R A 273 Intangibles S A 2731 Comcesiones,licencia y derecho S A 27311 Costo R A 27312 Revaluación R A 2732 Patentes y propiedad industria S A 27321 Costo R A 27322 Revaluación R A 2733 Program de comput (software) S A 27331 Costo R A 27332 Revaluación R A 2734 Costos de explor. y desarrollo S A 27341 Costo R A 27342 Revaluación R A 2735 Fórmulas, diseños y prototipos S A 27351 Costo R A 27352 Revaluación R A 2736 Reservas recursos extraíbles S A 27361 Costo R A 27362 Revaluación R A 2739 Otros activos intangibles S A 27391 Costo R A 27392 Revaluación R A 274 Activos biológicos S A 2741 Act biológicos en producción S A 27411 Valor razonable R A 27412 Costo R A 27413 Costos de financiación R A 2742 Act biológicos en desarrollo S A 27421 Valor razonable R A 27422 Costo R A 27423 Costos de financiación R A 275 Deprec.acumulada -inv inmobili S A 2752 Edificaciones S A 27521 Valor razonable R A 27522 Costo R A 27523 Revaluación R A 276 Deprec acumuladaA-Inm,maq equi S A 2762 Edificaciones S A 27621 Costo de adquis o construcción R A 27622 Revaluación R A 27623 Costo de financiación R A 2763 Maquinarias y equipos de explo S A 27631 Costo de adquis. o construcció R A 27632 Revaluación R A 27633 Costo de financiación R A 2764 Equipo de transporte S A 27641 Costo R A 27642 Revaluación R A 2765 Muebles y enseres S A 27651 Costo R A 27652 Revaluación R A 2766 Equipos diversos S A 27661 Costo R A

27662 Revaluación R A 2767 Herram. y unid de reemplazo S A 27671 Costo R A 27672 Revaluación R A 277 Amort.acum.-Intangibles S A 2771 Conces., licencias y derechos S A 27711 Costo R A 27712 Revaluación R A 2772 Patentes y prop. industrial S A 27721 Costo R A 27722 Revaluación R A 2773 Program.de comp. (software) S A 27731 Costo R A 27732 Revaluación R A 2774 Costos de explot y desarrollo S A 27741 Costo R A 27742 Revaluación R A 2775 Fórmulas, diseños y prototipos S A 27751 Costo R A 27752 Revaluación R A 2776 Reservas de recursos extraíble S A 27761 Costo R A 27762 Revaluación R A 2779 Otros activos intangibles S A 27791 Costo R A 27792 Revaluación R A 278 Depred. acum.-Act. biológicos S A 2781 Act. biológicos en producción S A 27812 Costo R A 2782 Act. biológicos en desarrollo S A 27822 Costo R A 279 Desvalorización acumulada S A 2791 Inversión inmobiliaria S A 27911 Terrenos R A 27912 Edificaciones R A 2793 Inm.,maquinaria y equipo S A 27931 Terrenos R A 27932 Edificaciones R A 27933 Maq. y equipos de explotación R A 27934 Equipo de transporte R A 27935 Muebles y enseres R A 27936 Equipos diversos R A 27937 Herram. y unid de reemplazo R A 2794 Intangibles S A 27941 Comcesiones, lic y otros dere R A 27942 Patentes y propiedad industria R A 27943 Prog. de comp. (software) R A 27944 Costos de exploración y desarr R A 27945 Fórmulas, diseños y prototipos R A 27946 Reservas de recursos extraible R A 27949 Fórmulas, diseños y prototipos R A 2795 Activos biológicos S A 27951 Act. biológicos en producción R A 27952 Act. biológicos en desarrollo R A 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR B A 281 Mercaderías R A 284 Materias primas R A

285 Mat auxiliares,sumin,y repuest R A 286 Envases y embalajes R A 29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS B A 291 Mercaderías S A 2911 Mercaderías manufacturadas R A 2912 Mercaderías de extracción R A 2913 Mercaderías agrop y píscicolas R A 2914 Mercaderías inmuebles R A 2918 Otras mercaderías R A 292 Productos terminados S A 2921 Productos manufacturados R A 2922 Prod de extracción terminados R A 2923 Prod agrop y písc terminados R A 2924 Productos inmuebles R A 2925 Existencias de serv terminados R A 2927 Otros productso terminados R A 2928 Ctos financiacion-Prod termina R A 293 Sub-prod, desechos y desperdic S A 2931 Subproductos R A 2932 Desechos y desperdicios R A 294 Productos en proceso S A 2941 Prod en proceso de manufactura R A 2942 Prod extraídos proc de transfo R A 2943 Prod agrop y písc en proceso R A 2944 Productos inmuebles en proceso R A 2945 Existencias de serv en proceso R A 2947 Otros productos en proceso R A 2948 Ctos financiación-Prod proceso R A 295 Materias primas S A 2951 Mat primas prod manufacturados R A 2952 Mat primas prod de extracción R A 2953 Mat primas prod agrop y píscic R A 2954 Mat primas prod inmuebles R A 296 Mat auxiliares,sumin y repuest S A 2961 Materiales auxilaires R A 2962 Suministros R A 2963 Repuestos R A 297 Envases y embalajes S A 2971 Envases R A 2972 Embalajes R A 298 Existencias por recibir S A 2981 Mercaderías R A 2982 Materias primas R A 2983 Mat auxiliares,sumin y repuest R A 2984 Envases y embalajes R A 30 INVERSIONES MOBILIARIAS B A 301 Inver a ser manetn hasta vcto. S A 3011 Instrum.finac.repres de deuda S A 30111 Valores emit.o garant por esta R A 30112 Valores emit.por el sist finan R A 30113 Valores emitidos por empresas R A 30114 Otros títulos repres. de deuda R A 302 Instr finan repres derecho pat S A 3021 Certif de suscrip preferente R A 3022 Acc repres de capital soc-comu S A 30221 Costo R A 30222 Valor razonable R A

30223 Particip. patrimonial R A 3023 Acc.repres capital-soc prefere S A 30231 Costo R A 30232 Valor razonable R A 30233 Particip. patrimonial R A 3024 Acciones de inversión S A 30241 Costo R A 30242 Valor razonable R A 30243 Particip. patrimonial R A 3025 Certif partic fondos de invers S A 30251 Costo R A 30252 Valor razonable R A 3026 Certif.partic fondos mutuos S A 30261 Costo R A 30262 Valor razonable R A 3027 Particip asoc partic y consorc S A 30271 Costo R A 30272 Valor razonable R A 30273 Participación patrimonial R A 3028 Otros títulos represent patrim S A 30281 Costo R A 30282 Valor razonable R A 308 Inver.mobiliarias-acuerdos com S A 3081 Inv. a ser manten.vcto-Acuerd R A 3082 Instrum fin. repres. derecho p R A 31 INVERSIONES INMOBILIARIAS B A 311 Terrenos S A 3111 Urbanos S A 31111 Valor razonable R A 31112 Costo R A 31113 Revaluación R A 3112 Rurales S A 31121 Valor razonable R A 31122 Costo R A 31123 Revaluación R A 312 Edificaciones S A 3121 Edificaciones S A 31211 Valor razonable R A 31212 Costo R A 31213 Revaluación R A 31214 Cto financiación-Inv inmobilia R A 32 ACTIVOS ADQUIR ARREND FINANCIE B A 321 Inversiones inmobiliarias S A 3211 Terrenos R A 3212 Edificaciones R A 322 Inm., maq. y equipo S A 3221 Terrenos R A 3222 Edificaciones R A 3223 Maq. y equipos de explotación R A 3224 Equipo de transporte R A 3225 Muebles y enseres R A 3226 Equipos diversos R A 3227 Herramientas y unid reemplazo R A 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO B A 331 Terrenos S A 3311 Terrenos S A 33111 Costo R A

33112 Revaluación R A 332 Edificaciones S A 3321 Edificaciones administrativas S A 33211 Costo de adquisición o producc R A 33212 Revaluación R A 33213 Costo de financiación- Edifica R A 3322 Almacenes S A 33221 Costo de adqusición o producci R A 33222 Revaluación R A 33223 Costo de financiación-Almacene R A 3323 Edificaciones para producción S A 33231 Costo de adquisición o producc R A 33232 Revaluación R A 33233 Costo de financiación-Edificac R A 3324 Instalaciones S A 33241 Costo de adquisición o producc R A 33242 Revaluación R A 33243 Costo de financiación-Instalac R A 333 Maq. y equipos de explotación S A 3331 Maq.y equipos de explotación S A 33311 Costo de adquisición o producc R A 33312 Revaluación R A 33313 Costo de financiación-Maquinar R A 334 Equipos de transporte S A 3341 Vehículos motorizados S A 33411 Costo R A 33412 Revaluación R A 3342 Vehículos no motorizados S A 33421 Costo R A 33422 Revaluación R A 335 Muebles y enseres S A 3351 Muebles S A 33511 Costo R A 33512 Revaluación R A 3352 Enseres S A 33521 Costo R A 33522 Revaluación R A 336 Equipos diversos S A 3361 Equipo proc inform(de cómputo) S A 33611 Costo R A 33612 Revaluación R A 3362 Equipo de comunicación S A 33621 Costo R A 33622 Revaluación R A 3363 Equipo de seguridad S A 33631 Costo R A 33632 Revaluación R A 3369 Otros equipos S A 33691 Costo R A 33692 Revaluación R A 337 Herram y unid de reemplazo S A 3371 Herramientas S A 33711 Costo R A 33712 Revaluación R A 3372 Unidades de reemplazo S A 33721 Costo R A 33722 Revaluación R A

338 Unidades por recibir S A 3381 Maq y equipos de explotación R A 3382 Equipo de transporte R A 3383 Muebles y enseres R A 3386 Equipos diversos R A 3387 Herramientas y unid de reempla R A 339 Construcciones y obras en curs S A 3391 Adaptación de terrenos R A 3392 Construcciones en curso R A 3393 Maquinaria en montaje R A 3394 Inevrsión inmobiliaria en curs R A 3397 Cto financ-Invers inmobiliaria S A 33971 Cto financ-Edificaciones R A 3398 Cto financ-Inm,maq y equipo S A 33981 Cto financ-Edificaciones R A 33982 Cto financ-Maq y equipos de ex R A 3399 Otros activos en curso R A 34 INTANGIBLES B A 341 Concesiones,licenc y otr derec S A 3411 Concesiones S A 34111 Costo R A 34112 Revaluación R A 3412 Licencias S A 34121 Costo R A 34122 Revaluación R A 3419 Otros derechos S A 34191 Costo R A 34192 Revaluación R A 342 Patentes y propiedad industria S A 3421 Patentes S A 34211 Costo R A 34212 Revaluación R A 3422 Marcas S A 34221 Costo R A 34222 Revaluación R A 343 Programas de comput.(software) S A 3431 Aplicaciones informáticas S A 34311 Costo R A 34312 Revaluación R A 344 Ctos exploración y desarrollo S A 3441 Costos de exploración S A 34411 Costo R A 34412 Revaluación R A 34413 Costo de financiación R A 3442 Costos de desarrollo S A 34421 Costo R A 34422 Revaluación R A 34423 Costo de financiación R A 345 Fórmulas, diseños y prototipos S A 3451 Fórmulas S A 34511 Costo R A 34512 Revaluación R A 3452 Diseños y prototipos S A 34521 Costo R A 34522 Revaluación R A 346 Reservas de recursos extraíble S A 3461 Minerales S A

34611 Costo R A 34612 Revaluación R A 3462 Petróleo y gas S A 34621 Costo R A 34622 Revaluación R A 3463 Madera S A 34631 Costo R A 34632 Revaluación R A 3469 Otros recursos extraíbles S A 34691 Costo R A 34692 Revaluación R A 347 Plusvalía mercantil S A 3471 Pllusvalía mercantil R A 349 Otros activos intangibles S A 3491 Otros activos intangibles S A 34911 Costo R A 34912 Revaluación R A 35 ACTIVOS BIOLÓGICOS B A 351 Act biológicos en producción S A 3511 De origen animal S A 35111 Valor razonable R A 35112 Costo R A 3512 De origen vegetal S A 35121 Valor razonable R A 35122 Costo R A 352 Act biológicos en desarrollo S A 3521 De origen animal S A 35211 Valor razonable R A 35212 Costo R A 35213 Costo de financiación R A 3522 De origen vegetal S A 35221 Valor razonable R A 35222 Costo R A 35223 Costo de financiación R A 36 DESVALOR.DE ACTIVOS INMOVILIZA B A 361 Desvalor.de Inversiones inmobi S A 3611 Terrenos R A 3612 Edificaciones S A 36121 Edificaciones-Cto. adq. o cons R A 36122 Edificaciones-Cto. de financia R A 363 Desvalor. inm.,maquinaria y eq S A 3631 Terrenos R A 3632 Edificaciones S A 36321 Edificac-Cto de adq. o constru R A 36322 Edific.-Cto de financiación R A 3633 Maq. y equipos de explotación S A 36331 Maq y equipos de expl. -Cto ad R A 36332 Maq y equip explot-Cto financi R A 3634 Equipo de transporte R A 3635 Muebles y enseres R A 3636 Equipos diversos R A 3637 Herramient. y unid de reemplaz R A 364 Desvalorización de intangibles S A 3641 Concesiones,lic. y otros derec R A 3642 Patentes y propiedad indiustri R A 3643 Programas de comput.(software) R A 3644 Ctos. de explotac. y desarroll S A

36441 Costo R A 36442 Costo de financiación R A 3645 Fórmulas,diseños y prototipos R A 3647 Plusvalía mercantil R A 3649 Otros activos intangibles R A 365 Desvalorización de act. biológ S A 3651 Act.biológicos en producción S A 36511 Costo R A 36512 Costo de financiación R A 3652 Act. biológicos en desarrollo S A 36521 Costo R A 36522 Costo de financiación R A 366 Desvalorización de invers. mob S A 3661 Invers.a ser manten. hacia vct R A 3662 Invers. finan.represent.derech R A 37 ACTIVO DIFERIDO B A 371 Impuesto a la renta diferido S A 3711 Impto.a la renta dif.-Patrimon R A 3712 Impto.a la renta dif.-Resultad R A 372 Particip.de los trabaj. diferi S A 3721 Particip.de los trabj.dif.-Pat R A 3722 Particip.de los trabaj.dif.-Re R A 373 Intereses diferidos S A 3731 Inter.no dev.en trans.con terc R A 3732 Inter.no dev.en med. a valor d R A 38 OTROS ACTIVOS B A 381 Bienes de arte y cultura S A 3811 Obras de arte R A 3812 Biblioteca R A 3813 Otros R A 382 Diversos S A 3821 Monedas y joyas R A 3822 Bienes entregados en comodato R A 3823 Bienes recib pago (adjud y re) R A 3829 Otros R A 39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU B A 391 Depreciación acumulada S A 3911 Inversiones inmobiliarias S A 39111 Edificac-Cto adquis o construc R A 39112 Edificaciones-Revaluación R A 39113 Edificaciones-Cto de financiac R A 3912 Act adquir arrend financiero S A 39121 Inver.inmob.- Edificaciones R A 39122 Inm, maq y equipo-Edificacione R A 39123 Inm,maq y equip-Maq y equip ex R A 39124 Inm,maq y equip-Equipos de tra R A 39126 Inm,maq y equip-Equip.diversos R A 3913 Inmueb.,maq y equipo - Costo S A 39131 Edificaciones R A 39132 Maq.y eq.de explotación R A 39133 Equipo de transporte R A 39134 Muebles y enseres R A 39135 Equipos diversos R A 39136 Herram.y unidad de reemplazo R A 3914 Inm,maq y equipo - Revaluación S A 39141 Edificaciones R A 39142 Maq y equipos de explotación R A

39143 Equipo de transporte R A 39144 Muebles y enseres R A 39145 Equipos diversos R A 39146 Herram y unid. de reemplazo R A 3915 Inm,maq y equipo-Cto.de financ S A 39151 Edificaciones R A 39152 Maq.y equipos de explotación R A 3916 Act biológicos prod.-Costo S A 39161 Act biológ. de origen animal R A 39162 Act biológ de origen vegetal R A 3917 Act biológ en prod-Cto financi S A 39171 Act biológ. de origen animal R A 39172 Act biológ. de origen vegetal R A 392 Amortización acumulada S A 3921 Intangibles - Costo S A 39211 Concesiones,lic.y otros derech R A 39212 Patentes y propiedad industria R A 39213 Programas de compu (software) R A 39214 Ctos de exploración y desarrol R A 39215 Fórmulas, diseños y prototipos R A 39219 Otros activos intangibles R A 3922 Intangibles - Revaluación S A 39221 Concesiones,lic y otros derech R A 39222 Patentes y propiedad insdustri R A 39223 Programas de compu (software) R A 39224 Costos de exploración y desarr R A 39225 Fórmulas, diseños y prototipos R A 39229 Otros activos intangibles R A 3923 Intangibles-Ctos de financiaci S 39234 Ctos de explor. y desarrollo R A 393 Agotamiento acumulado S A 3931 Agotam.reservas recursos extra R A 40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA B P 401 Gobierno central S P 4011 Impuesto general a las ventas S P 40111 IGV - Cuenta propia R P 40112 IGV - Serv.prest.por no domici R P 40113 IGV - Régimen de percepciones R P 40114 IGV - Régimen de retenciones R P 4012 Impuesto selectivo al consumo R P 4013 Canon S P 40131 Canon petrolero R P 40132 Canon minero R P 40133 Canon gasífero R P 40134 Canon pesquero R P 40135 Canon hidroenergético R P 40136 Canon forestal R P 4015 Derechos aduaneros S P 40151 Derechos arancelarios R P 40152 Derechos aduaneros por ventas R P 4017 Impuesto a la renta S P 40171 Renta de tercera categoría R P 40172 Renta de cuarta categoría R P 40173 Renta de quinta categoría R P 40174 Renta de no domiciliados R P 40175 Otras retenciones R P 4018 Otros impuestos y contrapresta S P

40181 Impto. a las transac.financier R P 40182 Impto juegos de casino y traga R P 40183 Tasas prestación serv públicos R P 40184 Regalias R P 40185 Impuesto a los dividendos R P 40186 Impto temporal a los activos n R P 40189 Otros impuestos R P 402 Certificados tributarios R P 403 Intituciones públicas S P 4031 Essalud R P 4032 ONP R P 4033 Contribución al SENATI R P 4034 Contribución al SENCICO R P 4039 Otras instituciones R P 405 Gobiernos regionales R P 406 Gobiernos locales S P 4061 Impuestos S P 40611 Impto al patrimonio vehicular R P 40612 Impuesto a las apuestas R P 40613 Impuesto a los juegos R P 40614 Impuesto de alcabala R P 40615 Impuesto predial R P 40616 Impto espect. públicos no depo R P 4062 Contribuciones R P 4063 Tasas S P 40631 Lic. apertura de establecimien R P 40632 Transporte público R P 40633 Estacionamiento de vehículos R P 40634 Servicios públicos o arbitrios R P 40635 Servicios admins. o derechos R P 407 AdminiS.de fondos de pensiones S P 4071 Afp Prima R P 4072 Afp Integra R P 408 Emp. prestadoras de serv salud S P 4081 Cuenta propia R P 4082 Cuenta de terceros R P 409 Otros ctos administ.e interese R P 41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR B P 411 Remuneraciones por pagar S P 4111 Sueldos y salarios por pagar R P 4112 Comisiones por pagar R P 4113 Remunerac.en espec.por pagar R P 4114 Gratificaciones por pagar R P 4115 Vacaciones por pagar R P 413 Particip.de los trab.por pagar R P 415 Benef.soc.de los trab.por paga S P 4151 Compensac.por tiempo de servic R P 4152 Adelanto de C.T.S. R P 4153 Pensiones y jubilaciones R P 419 Otras remun.y part.por pagar R P 42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE B P 421 Fact,bol y otros comprob pagar S P 4211 No emitidas S P 42111 Fact x pagar no emitidas MN R P 42112 Fact x pagar no emitidas ME R P 4212 Emitidas S P 42121 Fact x pagar emitidas MN R P S

42122 Fact x pagar emitidas ME R P S422 Anticipos a proveedores R P 423 Letras por pagar S P 4231 Letras por pagar MN R P S4232 Letras por pagar ME R P S424 Honorarios por pagar S P 4241 Honorarios por pagar MN R P S4242 Honorarios por pagar ME R P S43 CTAS X PAGAR COMERCIALES-RELAC B P 431 Fact,bol y otros comprob pagar S P 4311 No emitidas S P 43111 Matriz R P 43112 Subsidiarias R P 43113 Asociadas R P 43114 Sucursales R P 43115 Otros R P 4312 Emitidas R P 43121 Matriz R P 43122 Subsidiarias R P 43123 Asociadas R P 43124 Sucursales R P 43125 Otros R P 432 Anticipos otorgados S P 4321 Anticipos otorgados S P 43211 Matriz R P 43212 Subsidiarias R P 43213 Asociadas R P 43214 Sucursales R P 43215 Otros R P 433 Letras por pagar S P 4331 Letras por pagar S P 43311 Matriz R P 43312 Subsidiarias R P 43313 Asociadas R P 43314 Sucursales R P 43315 Otros R P 434 Honorarios por pagar S P 4341 Honorarios por pagar S P 43411 Matriz R P 43412 Subsidiarias R P 43413 Asociadas R P 43414 Sucursales R P 43415 Otros R P 44 CTAS X PAGAR ACCION,DIRECT,GER B P 441 Accionistas (o socios) S P 4411 Préstamos R P 4412 Dividendos R P 4419 Otras cuentas por pagar R P 442 Directores S P 4421 Dietas R P 4429 Otras cuentas por pagar R P 443 Gerentes R P 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS B P 451 Préstamos instit financ otras S P 4511 Instituciones financieras R P 4512 Otras entidades R P 452 Contratos arrendam. financiero R P

453 Obligaciones emitidas S P 4531 Bonos emitidos R P 4532 Bonos titulizados R P 4533 Papeles comerciales R P 4539 Otras obligaciones R P 454 Otras inst. finan. por pagar S P 4541 Letras R P 4542 Papeles comerciales R P 4543 Bonos R P 4544 Pagarés R P 4545 Facturas conformadas R P 4549 Otras obligaciones financieras R P 455 Ctos financiación por pagar S P 4551 Prest instituc financ y otras S P 45511 Instituciones financieras R P 45512 Otras entidades R P 4552 Contratos de arrend financiero R P 4553 Obligaciones emitidas S P 45531 Bonos emitidos R P 45532 Bonos titulizados R P 45533 Papeles comerciales R P 45539 Otras obligaciones R P 4554 Otros instrum finan por pagar S P 45541 Letras R P 45542 Papeles comerciales R P 45543 Bonos R P 45544 Pagarés R P 45545 Facturas conformadas R P 45549 Otras obligac. financieras R P 456 Prestm compromiso de recompra R P 46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER B P 461 Reclamaciones de terceros R P 464 Pasivos por instrum financiero S P 4641 Instrumentos financieros prima R P 4642 Instrumentos financ. derivados S P 46421 Cartera de negociación R P 46422 Instrumentos de cobertura R P 465 Pasivos por compra de act inmo S P 4651 Inversiones mobiliarias R P 4652 Inversiones Inmobiliarias R P 4653 Act. adquir. arrend financiero R P 4654 Inmuebles,maq. y equipo R P 4655 Intangibles R P 4656 Activos biológicos R P 467 Depósitos recibidos en garanti R P 469 Otras cuentas por pagar divers S P 4691 Subsidios gubernamentales R P 4692 Donaciones condicionadas R P 4699 Otras cuentas por pagar R P 47 CTAS X PAGAR DIVERSAS - RELACI B P 471 Préstamos S P 4711 Matriz R P 4712 Subsidiarias R P 4713 Asociadas R P 4714 Sucursales R P 4715 Otras R P 472 Costos de financiación S P

4721 Matriz R P 4722 Subsidiarias R P 4723 Asociadas R P 4724 Sucursales R P 4725 Otras R P 473 Anticipos recibidos S P 4731 Matriz R P 4732 Subsidiarias R P 4733 Asociadas R P 4734 Sucursales R P 4735 Otras R P 474 Regalias S P 4741 Matriz R P 4742 Subsidiarias R P 4743 Asociadas R P 4744 Sucursales R P 4745 Otras R P 475 Dividendos S P 4751 Matriz R P 4752 Subsidiarias R P 4753 Asociadas R P 4754 Sucursales R P 4755 Otras R P 477 Pasivo x compra act inmoviliza S P 4771 Inversiones mobiliarias S P 47711 Matriz R P 47712 Subsidiarias R P 47713 Asociadas R P 47714 Sucursales R P 47715 Otras R P 4772 Inversiones Inmobiliarias S P 47721 Matriz R P 47722 Subsidiarias R P 47723 Asociadas R P 47724 Sucursales R P 47725 Otras R P 4773 Act. adquir. arrend. financier S P 47731 Matriz R P 47732 Subsidiarias R P 47733 Asociadas R P 47734 Sucursales R P 47735 Otras R P 4774 Inmuebles,maquinaria y equipo S P 47741 Matriz R P 47742 Subsidiarias R P 47743 Asociadas R P 47744 Sucursales R P 47745 Otras R P 4775 Intangibles S P 47751 Matriz R P 47752 Subsidiarias R P 47753 Asociadas R P 47754 Sucursales R P 47755 Otras R P 4776 Activos biológicos S P 47761 Matriz R P 47762 Subsidiarias R P

47763 Asociadas R P 47764 Sucursales R P 47765 Otras R P 479 Otras ctas x pagar diversas S P 4791 Otras cuentas por pagar divers S P 47911 Matriz R P 47912 Subsidiarias R P 47913 Asociadas R P 47914 Sucursales R P 47915 Otras R P 48 Provisiones B P 481 Provisión para litigios R P 482 Prov desm retiro rehabil inmov R P 483 Prov. para reestructuraciones R P 484 Prov protección remed medio am R P 485 Prov gtos responsab social R P 486 Provisión para garantías R P 489 Otras provisiones R P 49 PASIVO DIFERIDO B P 491 Impuesto a la renta diferido S P 4911 Impto.a la rta dif--Patrimonio R P 4912 Impto.a la rta dif.-Resultados R P 492 Partic.de los trabaj.diferidas S P 4921 Partic.de los trabaj.dif-Patri R P 4922 Partic.de los trabaj.dif-Resul R P 493 Intereses diferidos S P 4931 Int.no dev.en transac.con terc R P 4932 Int.no dev.en med.a val.descon R P 494 Gananc vta arrend finan diferi R P 495 Subsidios diferidos recibidos R P 496 Ingresos diferidos R P 497 Costos diferidos R P 50 CAPITAL B P 501 Capital social S P 5011 Acciones R P 5012 Participaciones R P 502 Acciones en tesorería R P 51 ACCIONES DE INVERSIÓN B P 511 Acciones de inversión R P 512 Acciones de inver en tesorería R P 52 CAPITAL ADICIONAL B P 521 Primas (descuento)de acciones R P 522 Capitalización den trámite S P 5221 Aportes R P 5222 Reservas R P 5223 Acreencias R P 5224 Utilidades R P 523 Reducciones pend de formalizac R P 56 RESULTADOS NO REALIZADOS B P 561 Dif cambio invers perm ent ext R P 562 Intrum finan-Cobertura de F.E. R P 563 Ganancia o pérdida act o pasiv S P 5631 Ganancia R P 5632 Pérdida R P 564 Ganan pérd. act o pas fin vta- S P 5641 Ganancia R P 5642 Pérdida R P

57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN B P 571 Excedente de revaluación S P 5711 Inversiones inmobiliarias R P 5712 Inmuebles, maquinaria y equipo R P 5713 Intangibles R P 572 Exced reval-acciones lib recib R P 573 Partic exced reval-Inv entid r R P 58 RESERVAS B P 581 Reinversión R P 582 Legal R P 583 Contractuales R P 584 Estatutarias R P 585 Facultativas R P 589 Otras reservas R P 59 RESULTADOS ACUMULADOS B P 591 Utiliaddes no distribuidas S P 5911 Utilidades acumuladas R P 5912 Ingresos de años anteriores R P 592 Pérdidas acumuladas S P 5921 Pérdidas acumuladas R P 5922 Gastos de años anteriores R P 593 RESULTADO DEL EJECICIO S P 5931 RESULTADO DEL EJERCICIO R P 60 COMPRAS B N 601 Mercaderia S N 6011 Mercaderia Manufacturada S N 60111 Mercaderia Manufacturadas R N D60112 Mercaderias de Extracción R N D6012 Mercaderías de Extracción R N D6013 Mercaderias Agropecuarias y Ps R N D6014 Mercaderias Inmuebles R N D6018 Otras Mercaderias R N D602 Materias Primas S N 6021 Mat Prima para Producc Manufac R N D6022 Mat Prima para Productos de Ex R N D6023 Mat Prima Agropecuarias y Pisc R N D6024 Mat Prima para Producc de Inmu R N D603 Material Auxili Suminis y Repu S N 6031 Materiales Auxiliares R N D6032 Suministros R N D6033 Repuestos R N 604 Envases y Embalajes S N 6041 Envases R N 6042 Embalajes R N 609 Costos Vinculados Con las Comp S N 6091 Costos Vinculados Con Comp Mer S N 60911 Transporte R N D60912 Seguros R N D60913 Derechos Aduaneros R N D60914 Comisiones R N D60919 Otros Costos Vinculados A Comp R N D6092 Costos Vinculados a las Compra S N 60921 Transporte R N D60922 Seguros R N D60923 Derechos Aduaneros R N D60924 Comisiones R N D60925 Otros Costos Vinculad Compras R N D

6093 Costos de vinculados compras S N 60931 Transporte R N D60932 Seguro R N D60933 Derechos Aduaneros R N D60934 Comisiones R N D60935 Otros Costos Vincula Compras R N D6094 Costos Vinculados con Compras S N 60941 Transporte R N D60942 Seguros R N D60943 Derechos Aduaneros R N D60944 Comisiones R N D60945 Otros Costos Vinculad Compras R N D61 VARIACION DE EXISTENCIAS B N 611 Mercaderias S N 6111 Mercaderias Manufacturadas R N 6112 Mercaderias de Extracción R N 6113 Mercaderias Agropecuarias y Pi R N 6114 Mercaderias Inmuebles R N 6115 Otras Mercaderias R N 612 Materias Primas S N 6121 Mat Prima para Producc Manufac R N 6122 Mat Prima para Produc de Extra R N 6123 Mat Prima para Produccion Agro R N 6124 Mat Prima para Produccion Inmu R N 613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest S N 6131 Materiales Auxiliares R N 6132 Suministros R N 6133 Repuestos R N 614 Envases y Embalajes S N 6141 Envases R N 6142 Embalajes R N 62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES B N 621 Remuneraciones S N 6211 Sueldos y Salarios R N D6212 Comisiones R N D6213 Remuneraciones en Especie R N D6214 Gratificaciones R N D6215 Vacaciones R N D622 Otras Remuneraciones S N 6221 Asignacion Familiar R N D623 Indennizaciones al personal R N D624 Capacitación R N D625 Atencion al personal R N D626 Gerentes R N D627 Seguridad Y Previ Social S N 6271 Regimen De Prest De Salud R N D6272 Regimen de Pensiones R N D6273 S.C.T.R. Accident de Trabajo y R N D6274 Seguro de Vida R N D6275 Seg.P.De PR.D Salud-EPS Y Ot P R N D6276 Caja De Beneficios De Segurida R N D6277 Contribuciones SENCICO Y SENA R N D628 Retribuciones Al Directorio R N D629 Benefic Sociales De los Trabaj S N 6291 Compensac.Por Tiempo De Servic R N D6292 Pensiones y Jubilaciones R N D6293 Otros Benific Post Empleo R N D

63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE B N 631 Transp.Correos y Gtos De Viaje S N 6311 Transporte S N 63111 De Carga R N D63112 De Pasajeros R N D6312 Correos R N D6313 Alojamiento R N D6314 Alimentacion R N D632 Asesoria y Consultoria S N 6321 Administracion R N D6322 Legal y Tributaria R N D6323 Auditoria Contable R N D6324 Mercadotecnia R N D6325 Medio Ambiental R N D6326 Investigacion y Desarrollo R N D6327 Produccion R N D6329 Otros R N D633 Produccion Encargada a Tercero R N D634 Mantenimiento y Reparaciones S N D6341 Inversiones Inmobiliarias R N D6342 ActivoS Adq En Arrendam Financ R N D6343 Inm, Maq y Equipo R N D6344 Intangibles R N D6345 Activos Bioligicos R N D635 Alquileres S N 6351 Terrenos R N D6352 Edificaciones R N D6353 Maquniarias y Equio De Explota R N D6354 Equipos de Transporte R N D6356 Equipos Diversos R N D636 Servicios Basicos S N 6361 Energia Electrica R N D6362 Gas R N D6363 Agua R N D6364 Telefonos R N D6365 Internet R N D6366 Radio R N D6367 Cable R N D637 Publicidad,Public.Relac.Public S N D6371 Publicidad R N D6372 Publicaciones R N D6373 Relaciones Publicas R N D638 Servicios De Contratistas R N D639 Otros Serv.Prest.Por Terceros S N 6391 Gastos Bancarios R N D6392 Gastos De Laboratorio R N D63992 Servicio De Seguridad y Vigila R N D64 GASTOS POR TRIBUTOS B N 641 Gobierno Central S N 6411 Igv Y Isc R N D6412 Itf R N D6413 Imp Temporal Act Netos R N D6414 Imp a Los Juegos De Casinos Tr R N D6415 Regalias Mineras R N D6416 Canomes R N D6419 Otros R N D642 Gobierno Regional R N D

643 Gobierno Local S N D6431 IMP Predial R N D6432 ARB Municipal y Segur Ciudadan R N D6433 IMP al Patrimonio Vehicular R N D6434 Licencia De Funcionamiento R N D6439 Otros R N D644 Otros Gastos Por Tributos S N 6441 Contribucion Al Senati R N D6442 Contribucion Al Sencico R N D6443 Otros R N D65 OTROS GASTOS DE GESTION B N 651 Seguros R N D652 Regalias R N D653 Suscripciones y Cotizaciones R N D654 Licencias y Derechos De Vigenc R N D655 Costo Neto de Enajenación de A S N 6551 Costo Neto de Enajenación de A S N 65511 Inversiones Inmobiliarias R N D65512 Activos Adquiridos en Arrendam R N D65513 Inmuebles, Maquinaria y Equipo R N D65514 Intangibles R N D65515 Activos Biológicos R N D6552 Operaciones Discontinuadas S N 65521 Inversiones Inmobiliarias R N D65522 Activos Adq En Arrenda Financi R N D65523 Inm Maq y Equipo R N D65524 Intangibles R N D65525 Activos Biologicos R N D656 Suministros R N D658 Gestion Medioambiental R N D659 Otros Gastos De Gestion S N 6591 Donaciones R N D6592 Sanciones Administrativas R N D66 PERD.POR MED.DE ACT.NO FINAN.. B N 661 Activo realizable S N 6611 Mercaderias R N D6612 Productos en proceso R N D6613 Activos no corrientes mantenid R N D66131 Inversion inmobiliaria R N D66132 Inmuebles, maquinaria y equipo R N D66133 Intangibles R N D66134 Activos biologicos R N D662 Activo inmovilizado S N 6621 Inversiones inmobiliarias R N D6622 Activos biologicos R N D67 GASTOS FINANCIEROS B N 671 Gtos.en operac.de end.y otros S N 6711 Ptmos. de Instit. finan. y ots R N D6712 Contr. De Arrend. Financiero R N D6713 Emis.y Col.de Inst.Rep. De D.P R N D6714 Docum. vendidos o descontados R N D672 Perd.Por Instr. Financi. Deriv R N D673 Int. Por Ptamo.y Otr. Obligaci S N 6731 Ptmo.De Inst. Financ. y Ot Ent B N 67311 Instituciones financieras R N D67312 Otras entidades R N D6732 Contratos de arrendamiento Fin R N D

6733 Otros instrumentos financieros R N D6734 Documentos vendidos o desconta R N D6735 Obligaciones emitidas R N D6736 Obligaciones comerciales R N D6737 Obligaciones tributarias R N D674 Gastos de Factoring R N D6741 Gastos por menor valor R N D675 Dctos.Concd.x pronto pago R N D676 Diferencia de cambio R N 677 Pérdida por medición de activo S N D6771 Inversiones para negociacion R N D6772 Inversiones dispo para venta R N D6773 Otros R N D678 Partic en resultados de entida S N 6781 Participacion resutados subsi R N D6782 Partc.negocios conjuntos R N D679 Otros gastos financieros S N 6791 Primas por opciones R N D6792 Gtos. financ en med a val desc R N D68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO B N 681 Depreciacion S N 6811 Depreciación de Inversiones in S N 68111 Edificaciones - Costo R N D68112 Edificaciones - Revaluación R N D68113 Edificaciones - Costo de finan R N D6812 Depreciación de activos adquir S N 68121 Edificaciones R N D6813 Depreciación de activos adquir S N 68131 Edificaciones R N D68132 Maquinarias y equipos de explo R N D68133 Equipo de transporte R N D68134 Equipos diversos R N D6814 Dep. de Inm,Maq y equip-Costo S N 68141 Edificaciones R N D68142 Maq. y eq. de explotacion R N D68143 Equipo de transporte R N D68144 Muebles y enseres R N D68145 Equipos diversos R N D68146 Herram. y unid de reemplazo R N D6815 Depreciación de Inmuebles, maq S N 68151 Edificaciones R N D68152 Maquinarias y equipos de explo R N D68153 Equipo de transporte R N D68154 Muebles y enseres R N D68155 Equipos diversos R N D68156 Herramientas y unidades de ree R N D6816 Depreciación de inmuebles, maq S N 68161 Edificaciones R N D68162 Maquinarias y equipos de explo R N D6817 Depreciación de activos biológ S N 68171 Activos biológicos de origen A S N D68172 Activos biológicos de origen V R N D6818 Depreciación de activos biológ S N 68181 Activos biológicos de origen a R N D68182 Activos biológicos de origen v R N D682 Amortización de intangibles S N 6821 Amortización de intangibles ad S N

68211 Concesiones, licencias y otros R N D68212 Patentes y propiedad industria R N D68213 Programas de computadora (soft R N D68214 Costos de exploración y desarr R N D68215 Fórmulas, diseños y prototipos R N D68219 Otros activos intangibles R N D6822 Amortización de intangibles ad S N 68221 Concesiones, licencias y otros R N D68222 Patentes y propiedad industria R N D68223 Programas de computadora (soft R N D68224 Costos de exploración y desarr R N D68225 Fórmulas, diseños y prototipos R N D68229 Otros activos intangibles R N D683 Agotamiento S N 6831 Agotamiento de recursos natura R N D684 Valuación de activos S N 6841 Estimación de cuentas de cobra R N D68411 Ctas. por Cobrar Comer-Tercero R N D68412 Ctas x cobrar Comerc-Relacio R N D68413 Ctas X Cobrar al Personal Acci R N D68414 Ctas x cobrar div.-terceros R N D68415 Ctas x cobrar diversas-relacio R N D6842 Desvalorización de existencias R N D6843 Desvalorización de inversiones R N D68431 Invers a ser mant hasta vcto R N D68432 Instrum financ repres derecho R N D685 Deterioro del valor de los act S N 6851 Desvalorización de inversiones S N 68511 Edificaciones R N D6852 Desvalorización de inmuebles m S N 68521 Edificaciones R N D68522 Maquinarias y equipos de explo R N D68523 Equipo de transporte R N D68524 Muebles y enseres R N D68525 Equipos diversos R N D68526 Herramientas y unidades de ree R N D6853 Desvalorización de intangibles S N 68531 Concesiones, licencias y otros R N D68532 Patentes y propiedad industria R N D68533 Programas de computadora (soft R N D68534 Costos de exploración y desarr R N D68535 Fórmulas, diseños y prototipos R N D68536 Otros activos intangibles R N D68537 Plusvalia mercantil R N D6854 Desvalorización de activos bio S N 68541 Activos biológicos de origen a R N D68542 Activos biológicos de origen v R N D686 Provisiones S N 6861 Provisión para litigios S N 68611 Provisión para litigios - Cost R N D68612 Provisión para litigios - Actu R N D6862 Provisión por desmantelamiento S N 68621 Provisión por desmantelamiento R N D68622 Provisión por desmantelamiento R N D6863 Provisión para reestructuracio R N D6864 Provisión para protección y re S N 68641 Prov proteccion y rem mdio amb R N D

68642 Prov para prot y re mdio amb a R N D6866 Prov para garantias S N 68661 Prov garantias-costo R N D68662 Prov garantias-act financiera R N D6869 Otras provisiones R N D69 COSTO DE VENTAS B F 691 Mercaderias S F 6911 Mercaderias manufacturadas S F 69111 Terceros R F 69112 Relacionadas R F 6912 Mercaderías de extracción S F 69121 Terceros R F 69122 Relacionadas R F 6913 Mercaderías agropecuarias y pi S F 69131 Terceros R F 69132 Relacionadas R F 6914 Mercaderías inmuebles S F 69141 Terceros R F 69142 Relacionadas R F 6915 Otras mercaderías S F 69151 Terceros R F 69152 Relacionadas R F 692 Productos terminados S F 6921 Productos manufacturados S F 69211 Terceros R F 69212 Relacionadas R F 6922 Productos de extracción termin S F 69221 Terceros R F 69222 Relacionadas R F 6923 Productos agropecuarios y pisc S F 69231 Terceros R F 69232 Relacionadas R F 6924 Productos inmuebles terminados S F 69241 Terceros R F 69242 Relacionadas R F 6925 Existencias de servicios termi S F 69251 Terceros R F 69252 Relacionadas R F 6926 Costos de financiación - Produ S F 69261 Terceros R F 69262 Relacionadas R F 6927 Costos de produccion no absorb R F D6928 Costo de ineficiencia prod ter R F D693 Subproductos, desechos y despe S F 6931 Subproductos R F 69311 Terceros R F 69312 Relacionadas R F 6932 Desechos y desperdicios S F 69321 Terceros R F 69322 Relacionadas R F 694 Servicios S F 6941 Terceros R F 6942 Relacionadas R F 695 Gastos por desvalorizac de exi S F 6951 Mercaderias R F D6952 Productos terminados R F D6953 Subproductos, desechos y despe R F D

6954 Productos en proceso R F D6955 Materias primas R F D6956 Materiales auxil sumin y repue R F D6957 Envases y embalajes R F D6958 Existencias por recibir R F D70 VENTAS B R 701 Mercaderias S R 7011 Mercaderias manufacturadas S R 70111 Terceros R R D70112 Relacionadas R R D7012 Mercaderías de extracción S R 70121 Terceros R R D70122 Relacionadas R R D7013 Mercaderías agropecuarias y pi S R 70131 Terceros R R D70132 Relacionadas R R D7014 Mercaderías inmuebles S R 70141 Terceros R R D70142 Relacionadas R R D7015 Mercaderías - Otras S R 70151 Terceros R R D70152 Relacionadas R R D702 Productos terminados S R 7021 Productos manufacturados S R 70211 Terceros R R D70212 Relacionadas R R D7022 Productos de extracción termin S R 70221 Terceros R R D70222 Relacionadas R R D7023 Productos agropec y pisc termi S R 70231 Terceros R R D70232 Relacionadas R R D7024 Productos inmuebles terminados S R 70241 Terceros R R D70242 Relacionadas R R D7025 Existencias de servicios termi S R 70251 Terceros R R D70252 Relacionadas R R D703 Subproductos, desechos y despe S R 7031 Subproductos S R 70311 Terceros R R D70312 Relacionadas R R D7032 Desechos y desperdicios S R 70321 Terceros R R D70322 Relacionadas R R D704 Prestacion de servicios S R 7041 Terceros R R D7042 Relacionadas R R D709 Devoluciones sobre ventas S R 7091 Mercaderías - Terceros S R 70911 Mercaderías manufacturadas R R D70912 Mercaderías de extracción R R D70913 Mercaderías agropecuarias y pi R R D70914 Mercaderías inmuebles R R D70915 Mercaderías - Otras R R D7092 Mercaderías - Relacionadas S R 70921 Mercaderías manufacturadas R R D

70922 Mercaderías de extracción R R D70923 Mercaderías agropecuarias y pi R R D70924 Mercaderías inmuebles R R D70925 Mercaderías - Otras R R D7093 Productos terminados - Tercero S R 70931 Productos manufacturados R R D70932 Productos de extracción termin R R D70933 Productos agropec y pisc termi R R D70934 Productos inmuebles terminados R R D70935 Existencias de servicios termi R R D7094 Productos terminados - Relacio S R 70941 Productos manufacturados R R D70942 Productos de extracción termin R R D70943 Productos agropec y pisc termi R R D70944 Productos inmuebles terminados R R D70945 Existencias de servicios termi R R D7095 Subproductos, desechos y despe S R 70951 Subproductos R R D70952 Desechos y desperdicios R R D7096 Subproductos, desechos y despe S R 70961 Subproductos R R D70962 Desechos y desperdicios R R D71 VARIACION DE LA PRODUC. ALMACE B R 711 Variac.de productos terminados S R 7111 Productos manufacturados R R D7112 Produc.de extrac. terminados R R D7113 Productos agropec y pisc termi R R D7114 Productos inmuebles terminados R R D7115 Existencias de servicios termi R R D712 Variación de subproductos, des S R 7121 Subproductos R R D7122 Desechos y desperdicios R R D713 Variación de productos en proc S R 7131 Productos en proceso de manufa R R D7132 Productos extraídos en proceso R R D7133 Productos agropec y pisc en pr R R D7134 Productos inmuebles en proceso R R D7135 Existencias de servicios en pr R R D7138 Otros productos en proceso R R D714 Variación de envases y embalaj S R 7141 Envases R R D7142 Embalajes R R D715 Variacion de exist.de servicio R R D72 PRODUC.DE ACTIVO INMOVILIZADO B R 721 Inversiones inmobiliarias S R 7211 Edificaciones R R D722 Inmuebles, maquinaria y equipo S R 7221 Edificaciones R R D7222 Maquinarias y otros equipos de R R D7223 Equipo de transporte R R D7224 Muebles y enseres R R D7225 Equipos diversos R R D723 Intangibles S R 7231 Programas de computadora (soft R R D7232 Costos de exploración y desarr R R D7233 Fórmulas, diseños y prototipos R R D724 Activos biológicos S R

7241 Activos biológicos en desarrol R R D7242 Activos biológicos en desarrol R R D725 Costos de financiación capital S R 7251 Costos de financiación - Inver S R 72511 Edificaciones R R D7252 Costos de financiación - inmue S R 72521 Edificaciones R R D72522 Maquinarias y otros equipos de R R D7253 Costos de financiación - Intan S R 7254 Costos de financiación - Activ S R 72541 Activos biológicos de origen a R R D72542 Activos biológicos de origen v R R D73 DSTOS.REBAJAS Y BONIF.OBTENIDO B R 731 Dctos.rebajas y bonif.obtenido S R 7311 Terceros R R D7312 Relacionadas R R D74 DSCTOS.REBAJ.Y BONIF.CONCEDIDO B R 741 Descuentos, rebajas y bonifica S R 7411 Terceros R R D7412 Relacionadas R R D75 OTROS INGRESOS DE GESTION B R 751 Servic. en benef.del personal R R D752 Comisiones y corretajes R R D753 Regalias R R D754 Alquileres S R 7541 Terrenos R R D7542 Edificaciones R R D7543 Maquinarias y equipos de explo R R D7544 Equipo de transporte R R D7545 Equipos diversos R R D755 Recuperación de cuentas de val S R 7551 Recuperación - Cuentas de cobr R R D7552 Recuperación - Desvalorización R R D7553 Recuperación - Desvalorización R R D756 Enajenación de activos inmovil S R 7561 Inversiones mobiliarias R R D7562 Inversiones inmobiliarias R R D7563 Activos adquiridos en arrendam R R D7564 Inmueble maquinaria y equipo R R D7565 Intangibles R R D7566 Activos biologicos R R D757 Recuperación de deterioro de c S R 7571 Recuperacion de det. inver inm R R D7572 Recuperacion det.inmueb maq eq R R D7573 Recuperacion det de intangible R R D7574 Recuperacion det activo biolog R R D759 Otros ingresos de gestión S R 7591 Subsidios gubernamentales R R D7592 Reclamos de seguro R R D7593 Donaciones R R D7599 Otros ingresos de gestion R R D76 GAN.X MED.DE ACT.NO FIN.AL VAL B R 761 Activo realizable S R 7611 Mercaderias R R D7612 Productos terminados R R D7613 Activos no corrientes mantenid S R 76131 Inversiones inmobiliarias R R D

76132 Inmuebles, maquinaria y equipo R R D76133 Intangibles R R D76134 Activos biologicos R R D762 Activo inmovilizado S R 7621 Inversiones inmobiliarias R R D7622 Activos biológicos R R D77 INGRESOS FINANCIEROS B R 771 Gan.por inst.financ.derivado R R D772 Rendimiento ganados S R 7721 Depos.en inst.financieras R R D7722 Ctas.por cobrar comerciales R R D7723 Prestamos otorgados R R D7724 Inv.a ser manten.hasta el vcto R R D7725 Instr.financ.repres.d der.patr R R D773 Dividendos R R D774 Ingresos operac factoring R R D775 Dctos.obten.por pronto pago R R D776 Diferencia de cambio R R 777 Gan x med.d act.y pas.financie S R 7771 Inv mantenidas para negociacio R R D7772 Inv.disponibles para la venta R R D7773 Otras R R D778 Participac resultados de entid S R 7781 Partic resultados de subsi y a R R D7782 Ingresos por participac negoc R R D779 Otros ingresos financieros S R 7792 Ingr.financ.en med a val.desco R R D78 CARGAS CUB. POR PROVISIONES B R 781 Cargas cubiertas por provision R R 79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G B 791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos R 792 Gtos.financ.imp.a ctas.d exist R 80 MARGEN COMERCIAL B 801 Margen Comercial S 81 PRODUCCION DEL EJERCICIO B 811 Produccion de Bienes R 812 Produccion de Servicios R 813 Producc de Act Inmobilizad R 82 VALOR AGREGADO B 821 Valor Agregado R 83 EXC.BRUTO (INSUF.BR.) DE EXPL. B 831 Exc Bruto (INS Bruto) de Explo R 84 RESULTADO DE EXPLOTACION B 841 Resultado De Explotacion R 85 RESULT.ANTES DE PART.E IMPTOS. B 851 Rsueltados Antes de Part e Imp R 87 PARTICIP.DE LOS TRABAJADORES B 871 Particip De los Trabaja Corrie R 872 Participac De los Trabaj Difer B 88 IMPUESTO A LA RENTA B 881 Impto a la Renta- Corriente R 882 Impto Rta Diferido R 89 DETRM.DEL RESULT.DEL EJERCICIO B R 891 Utilidad R R 892 Perdida R R 92 COSTO DE PRODUCCION B F 920 Costo De Produccion R F

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS B F 941 Gastos Administrativos R F 95 GASTO DE VENTA B F 951 Gastos de Venta R F 97 GASTOS FINANCIEROS B F 971 Gastos Financieros R F

Amarre Debe Amarre Habe M.E. D S D

S D S D S D

20111 6111 20112 6111 241 6121 242 6122 243 6123 244 6124 251 6131 2524 6132 20111 6111 20111 6111 20111 6111 20111 6111 20111 6111

971 791

6111 791 6111 791

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:ENERO 2012

RUC: 20045632154

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "COM.IMPORT"

COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN 18%

(TABLA 11) EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN SOCIAL

01 1/5/2012 1/5/2012 01 001-2315

02 1/10/2012 1/10/2012 01 001-2321

03 1/15/2012 1/15/2012 01 001-2892

04 1/20/2012 1/20/2012 14 001-3694

05 1/25/2012 1/25/2012 01 001-2365

06 1/28/2012 1/28/2012 14 001-3654

07 1/29/2012 1/29/2012 01 001-2351

08 1/29/2012 1/29/2012 01 001-2836

09 1/30/2012 1/30/2012 14 001-3692

10 1/30/2012 1/30/2012 01 001-3786

TOTALES S/. 0.00 S/. 0.00(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.

(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.

COMPRAS S/. 0.00 -S/. 2,600.00

SERVICIOS S/. 0.00

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE

IMPONIBLE IGV

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

NO GRAVADAS VALOR COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL

BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

IMPONIBLE IGV NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O

GRAVADAS DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO

S/. 0.00

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:ENERO 2012RUC: 20045632154APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIACOM.IMPORT

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO IMPONIBLE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL DE N° DEL

EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

18% BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:ENERO 2012

RUC:20045632154

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓNCOM.IMPORT

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES S/. 0.00 S/. 0.00SALDO FINAL S/. 0.00

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:ENERO 2012

RUC:20045632154

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COM.IMPORT

ENTIDAD FINANCIERA: BCP

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 198-65467898765

NÚMERO CORRELATIVO

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,

ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN

saldo final S/. 0.00

S/. 0.00S/. 0.00

12 4212 S/. 0.00424 S/. 0.00

1212 S/. 0.00 4549 S/. 0.0040111 S/. 0.00

407 S/. 0.00S/. 322.00 41111 S/. 0.00

102

4032 S/. 0.004031 S/. 0.00

PERIODO: ENERO 2012RUC: 20045632154APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPORTPERIODO: ENERO 2012

RUC: 20045632154

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COM. IMPORT

COMPROBANTE

TIPO DE DOCUMENTO (TABLA 10) SERIE

FECHA DE PAGO O

RETENCIÓN(dd/mm/aaaa)

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPORT

COMPROBANTE PERSONA QUE BRINDÓ EL SERVICIO

NUMEROTIPO DE

DOCUMENTO (TABLA 2)

N° DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPORT

PERSONA QUE BRINDÓ EL SERVICIORETENCIÓN CTA

MONTO DE LA RETRIBUCIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES

TOTALES (S/.) 0.00 0.00

MONTO MAXIMO 1500RETENCION 10%

MONTO BRUTO

RETENCIÓN EFECTUADA

MONTO DE LA RETRIBUCIÓN

MONTO NETO

0.00

0.00

1350.00

800.00

220.00

2,370.00

BOL Nº NOMBRES Y APELLIDOSD.O.I.

CARGO

TOTALES

HABER BASICOTOTAL HORAS TRABAJ. GRATIFICACION HORAS EXTRAS

BONIF.RETENCIONES

SNP 13% AFP

ASIGNACION FAMILIAR 10% RMV

TOTAL REMUNERACI

ONTOTAL

RETENCIONESNETO A PAGAR

APORTACIONESESSALUD 9% CTS 8.33%

TOTAL APORTACION

ES

FORMATO 13.1: "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE - DETALLE DE INVENTARIO PERMANENTEVALORIZADO"

PERIODO: ENERO 2012RUC: 20045632154APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COM.IMPOTESTABLECIMIENTO: ALAMACEN PRINCIPALCODIGO DE LA EXISTENCIA: PROD "A"

TIPO (TABLA 05) 1DESCRIPCION ARTICULO XCODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 06)

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

ENTRADAS

FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO SIMILAR TIPO DE

OPERACIÓN (TABLA 12)TIPO

(TABLA10)

FORMATO 13.1: "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE - DETALLE DE INVENTARIO PERMANENTEVALORIZADO"

7

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDADCOSTO

UNITARIOCOSTO

UNITARIO

SALDO FINAL

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

FORMATO 13.1: "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE - DETALLE DE INVENTARIO PERMANENTEVALORIZADO"

PERIODO: ENERO 2012RUC: 20045632154APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COM.IMPORTESTABLECIMIENTO: ALAMACEN PRINCIPALCODIGO DE LA EXISTENCIA: PROD "B"

TIPO (TABLA 05) 1DESCRIPCION ARTICULO XCODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 06) 7MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

ENTRADAS

FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD

SALDO INICIAL 15 S/. 3,000.00

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO SIMILAR

TIPO DE OPERACIÓN (TABLA

12)TIPO

(TABLA10)COSTO

UNITARIO

FORMATO 13.1: "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE - DETALLE DE INVENTARIO PERMANENTEVALORIZADO"

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COM.IMPORT

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD

S/. 45,000.00 15 S/. 3,000.00

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL

COSTO TOTAL

S/. 45,000.00 INV INCIAL

INV. FINAL

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO EN BASE A ASIENTOS PERIODO : RUC :

RAZON SOCIAL:

CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

TOTALES

Nº DE OPERACIO

N

Nº DE ASIENTO

FECHA DE LA

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

LIBRO MAYOR

CTA DEBE HABER

1012 0.00 141619202122232425262933343839404142464750565960616263646567686970799495

SUB-CTA

9697

TOTALES 0.00 0.00

COSMOS S.A.C.

Cod. Cuenta del mayor SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDASDEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 RESULTADO DEL EJERCICIOSUMAS IGUALES

CARGAS TRANSFERIDAS INVENTARIO RESULT.POR NATURALEZA RESULT.POR FUNCIONHABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PERÍODO:ENERO 2012

RUC: 20045632154APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPOT

ESTADO DE SITUACION FINANCIERAAl …………………………………………………..

(Expresado en Nuevos Soles)

A C T I V O Caja y Bancos Inversiones a Valor Razonab y Disp VentaCuentas Cobrar Comerciales - Terceros Cuentas Cobrar Comerciales - RelacionadoCuentas Cobrar Person, Accionistas GerenCuentas Cobrar Diversas - Terceros Cuentas Cobrar Diversas - Relacionados Servicios y Otros Contratados Anticipad Estimación Cuentas Cobranza Dudosa Mercaderias Productos Terminados Sub Productos, Desechos y Desperdicios Productos en Proceso Materias Primas Materiales Aux. Suministros y Repuestos Envases y Embalajes Existencias Por Recibir Desvalorización de Existencias Activos No Corriente Mantenid para VentaOtros Activos Corrientes Inversiones Mobiliarias Inversiones Inmobiliarias (1) Activos Adq. Arrendamient Financiero (2)Inmuebles, Maquinarias y Equipos Depreciación de 1 y 2 e IME Acumulado Intangibles Activos Biológicos Deprec Activo Biol Amort y Agot AcumuladDesvalorización de Activo Inmovilizado Activo Diferido Otros Activos No Corrientes TOTAL ACTIVO NETO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPOT

ESTADO DE SITUACION FINANCIERAAl …………………………………………………..

(Expresado en Nuevos Soles)

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Sobregiros bancarios Tributos por Pagar Remuneraciones y Participac. por Pagar Cuentas Pagar Comerciales - Terceros Cuentas Pagar Comerciales - RelacionadosCuentas Pagar Accionist Direct y GerenteCuentas por Pagar Diversas - Terceros Cuentas Pagar Diversas - Relacionados Obligaciones Financieras Provisiones Pasivo Diferido TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados No Realizados Excedente de Revaluación Reservas Resultados Acumulados Positivo Resultados Acumulados Negativo Utilidad del Ejercicio Pérdida del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

PERÍODO:ENERO 2012RUC: 20045632154APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPOT

E.G.P. POR FUNCIONAl …………………………………………………..

(Expresado en Nuevos Soles)

Ventas Netas o Ingresos por Servicios ( - ) Dsctos Rebajas y Bonif. ConcedidasVentas Netas ( - ) Costo de Ventas Resultado Bruto ( - ) Gastos de Ventas ( - ) Gastos de Administración Resultado de Operación Gastos Financieros Ingresos Financieros Gravados Otros Ingresos Gravados Otros Ingresos No Gravados Enajenación de Valores y Bienes del A.F Costo Enajenación de Valores y B. A. F. Gastos Diversos REI del Ejercicio Resultados antes de Participaciones ( - ) Distribución Legal de la Renta Resultado antes del impuesto ( - ) Impuesto a la Renta RESULTADO DEL EJERCICIO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:COM.IMPOT

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR NATURALEZAAL ………… DE ……….. DEL ………

VENTAS NETAS(+/-) VARIACIÓN DE EXISTENCIA(-) COMPRASMARGEN COMERCIAL

CONSUMO(-) COMPRA DE SUMINISTROS(+/-) VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES(-) SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROSVALOR AGREGADO

(-) CARGAS DE PERSONAL (-) TRIBUTOSEXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN

(-) CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN(-) PROVISIONES DEL EJERCICIO (+) INGRESOS DIVERSOS RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN

(-) CARGAS FINANCIERAS(+) INGRESOS FINANCIEROS(-) CARGAS EXCEPCIONALES (+) OTROS INGRESOSRESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPU

DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA IMPUESTO A LA RENTA (30%)RESERVA LEGAL (10%)

RESULTADO DEL EJERCICIO

ADMINISTRADOR

EMPRESA: COM.IMPOT

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR NATURALEZAAL ………… DE ……….. DEL ………

#VALUE!#REF!

#REF!#VALUE!

#VALUE!#VALUE!

#VALUE!

#REF!

#VALUE!

DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA IMPUESTO A LA RENTA (30%)

CONTADOR

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DESCRIPCIÓN

0 OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS

1 DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)

4 CARNET DE EXTRANJERIA

6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES

7 PASAPORTE

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N°

00

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

34

35

36

37

50

52

53

54

87

88

91

N°

96

97

98

99

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN

Otros (especificar)

Factura

Recibo por Honorarios

Boleta de Venta

Liquidación de compra

Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros

Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea

Nota de crédito

Nota de débito

Guía de remisión - Remitente

Recibo por Arrendamiento

Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones

realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV

Ticket o cinta emitido por máquina registradora

Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el

control de la Superintendencia de Banca y Seguros

Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros

servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público

Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros

Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país

Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles

Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la

supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones

Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicosComprobante de Retención

Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima

Comprobante por Operaciones No Habituales

Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los

martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros

Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A

Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,

último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).

Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la

ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o

Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)

Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo

Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto

Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las

subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta

Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante

tarjetas de crédito y débito

Guía de Remisión - Transportista

Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia

el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural

Documento del Operador

Documento del Partícipe

Recibo de Distribución de Gas NaturalDocumentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho

servicio

Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva

Despacho Simplificado - Importación Simplificada

Declaración de Mensajería o Courier

Liquidación de Cobranza

Nota de Crédito Especial

Nota de Débito Especial

Comprobante de No Domiciliado

DESCRIPCIÓN

Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes

Nota de Crédito - No Domiciliado

Nota de Débito - No Domiciliado

Otros -Consolidado de Boletas de Venta