INVERSION INICIALUna profesora de eduacion fisica planifica abrir su propio espacio para pilates y yoga en un barrio de su ciudad.Es monotributista y no va a contratar empleados, sino alquilar el lugar a otros profesores en los horarios en que no de clases.Alquiler inicial ( deposito de dos meses) 20002000pintura, iluminacion, espejos, etc12001200aparatos 80008000colchonetas y accesorios800800oficina y administracion11001100Marketing650650otros400400sueldos y salarios354TOTAL14150Una persona desea tener un local de venta de repuestos para vehiculos en la ciudad.No va a contratar a empleados porque el mismo lo atendera, tambien es dueo del local.arreglos (pintura, iluminacion, cecas etc)12001200compra inicial de repuestos2000020000prestamo1800018000pago de impuestos para iniciar el primer mes1100gastos de administacion y marketing inicial22502250sueldos y salarios708TOTAL41450

FLUJO DE CAJAEstimacion de ventasEstimacion de comprasEstimacion de pago de impuestosenero45000enero20000enero1100febrero48000febrero24000febrero1150marzo50000marzo25000marzo1235abril51000abril27000abril1280* Las ventas se realizan un 40% al contado y el 60% a 30 dias* Las compras son al contado* Prestamo al banco de 18000 a pagar en cuotas de 2000 mensuales* Gastos de administracion y marketing en un 5% de las estimaciones de ventasCALCULAR LA ESTIMACION DE LOS FLUJOS DE CAJA PARA EL PERIODO MARCADO

EneroFebreroMarzoAbrilVentas del mes45000480005000051000Ventas al contado 40%18000192002000020400ventas a credito 30 dias60%27000288003000030600

Flujo de caja proyectado (presupuestado)

INGRESO DE EFECTIVO18000192002000020400CUENTAS POR COBRAR0270002880030000PRESTAMO18000TOTAL DE INGRESO36000462004880050400

SALIDA DE EFECTIVOIndicadoresCUENTAS POR PAGAR 20000240002500027000InventarioGASTOS ADM. Y MARKETING2250240025002550Rotacin de inventarioPAGO DE IMPUESTOS1100115012351280TOTAL SALIDA DE EFECTIVO23350275502873530830

FLUJO NETO ECONOMICO12650186502006519570TOTAL DEUDA2000200020002000

FLUJO NETO FINANCIERO10650166501806517570

Flujo de CajaRealizar una estimacion del flujo de caja proyectado suponiendo que contamos con las siguientes previsiones para nuestro negocio de venta de repuestos para vehiculo.

Hoja3

FebreroMarzoAbrilMayoVentas del mes25000280003000031000Ventas al contado 35%875098001050010850ventas a credito 30 dias65%16250182001950020150

Flujo de caja proyectado (presupuestado)

INGRESO DE EFECTIVO875098001050010850CUENTAS POR COBRAR0162501820019500PRESTAMO20000TOTAL DE INGRESO28750260502870030350

SALIDA DE EFECTIVOCUENTAS POR PAGAR 12500112001400015000GASTOS ADM. Y MARKETING1750196021002170PAGO DE IMPUESTOS900105011351180TOTAL SALIDA DE EFECTIVO15150142101723518350

FLUJO NETO ECONOMICO13600118401146512000TOTAL DEUDA2000200020002000

FLUJO NETO FINANCIERO116009840946510000