PROYECTO EMPRESARIAL

FASE 7

PLAN DE PRODUCCIÓN

ÍNDICE:

El proceso de prestación de servicios

Programa de prestación de servicios

Necesidad de recursos para la prestación de servicios

Plan de aprovisionamiento

Cálculo de los costes de prestación de servicios

Cálculo de los ingresos por prestación de servicios

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS:

En nuestra empresa contamos con una oficina en la que estará el personal encargado de la atención al cliente. Para poder recoger información sobre cualquier servicio de celebración y qué presupuesto ofrecemos, el cliente deberá pedir cita previa por teléfono o en la misma oficina y explicar qué quiere celebrar y cómo, para que dicho personal planee diferentes presupuestos que se acoja a lo pedido por el cliente o bien se le dará una tarjeta de visita con el nombre del blog para que pueda informarse y escoger por sí mismo. También pondremos a su disposición un vehículo para que puedan visitar con nosotros los establecimientos que deseen. Tenemos varias empresas (subcontratas) seleccionadas de las que escogeremos sus servicios dependiendo del gusto y el presupuesto que nos

dé el cliente. A continuación citaremos qué servicios ofreceremos para cada celebración:

EVENTO SERVICIOS

BAUTIZOS Catering. Castillos hinchables, camas elásticas Animación: payasos, magos, etc.

COMUNIONES

Catering. Castillos hinchables, camas elásticas Animación: payasos, magos, etc. Asesoramiento en establecimientos

especializados en trajes

BODAS

Catering. Castillos hinchables, camas elásticas Animación niños: payasos, magos, etc. Animación adultos: orquestas, dj´s,

actuaciones, etc.… Asesoramiento en establecimientos

especializadas en trajes Invitaciones Decoración lugar de la ceremonia.

CUMPLEAÑOS

Catering. Castillos hinchables, camas elásticas Animación para niños: payasos,

magos, etc. Animación para adultos: dj´s, karaoke,

etc.

ANIVERSARIOS

Catering Animación adultos: orquestas,

actuaciones, dj´s, etc. Decoración lugar de la ceremonia.

DESPEDIDAS SOLTEROS/AS

Catering Show de stripper Tupper-sex Animación adultos: Dj´s, enanos...

PROGRAMA DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS:

En este apartado hemos estudiado el volumen de nacimientos, matrimonio y comuniones que se han celebrado en la población de Montijo y alrededores el año anterior (2012), además del volumen de población (tabla 1), teniendo en cuenta el resultado obtenido en los porcentajes de las encuestas de la fase 3 de las personas dispuestas a contratar nuestro servicio, según el tipo de renta que perciben, haremos una estimación siendo poco optimistas (tabla 2).

TABLA 1

CANTIDAD TOTAL

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sep Oct Nov dic

NACIMIENTOS 11 15 11 16 24 16 18 9 8 16 11 15 180

COMUNION1 - - - - 154 - - - - - - - 154

MATRIMONIOS 4 14 2 4 13 8 5 2 2 14 7 5 80

ANIVERS. 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 168

CUMPLEAÑOS2 314 314 314 314 314 314 314 314 314 314 314 314 3770

DESPEDIDAS 4 14 2 4 13 8 5 2 2 14 7 5 80

(1) Total de comuniones celebradas en 2012 en Montijo y Puebla de la Calzada.(2) Población menor de 16 años en 2012 de Montijo y Puebla de la Calzada.http://www.ine.eshttp://www3.archimeridabadajoz.org

En el siguiente cuadro los cálculos se han hecho de forma optimista (calculando el número de servicios máximo a los que haríamos frente, así como a sus costes en tablas posteriores) en relación a la gente que estaría dispuesta a contratar nuestros servicios (gráfica de la fase 3), multiplicando el número al mes del evento determinado por el 79% (25% de personas que estaría dispuestas más el 54% que dependerían del coste del servicio).

TABLA 2

SERVICIOSCANTIDAD DE SERVICIOS PRESTADOS

TOTALEne Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sep Oct Nov dic

BAUTIZOS 9 12 9 13 19 13 14 7 6 13 9 12 136

COMUNION - - - 40 73 - - - - - - - 122

BODAS 3 11 2 3 10 6 4 2 2 11 6 4 64

ANIVERS. 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 132

CUMPLEAÑOS 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 2976

DESPEDIDAS 3 11 2 3 10 6 4 2 2 11 6 4 64

NECESIDAD DE RECURSOS PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS:

INVERSIONES NECESARIAS EN INMOVILIZADO

Instalaciones técnicas

Puesto que nuestro local es alquilado, ponemos a continuación el cuadro referente a ello y sus gastos asociados:

INSTALACIONES TÉCNICAS

  ALQUILER MENSUAL IVA %

ALQUILER MENSUAL FIANZA SUPERFICIE

LOCAL (IVA INCLUIDO) ANTICIPADA  206,61 € 43,39 € 250,00 € 250,00 € 45 m2

Maquinarias y bienes de equipoBIENES DE EQUIPO Y OTROS

 CONCEPTO UNIDADES

PRECIO UNIDADCOSTE IVA 21% PRECIO TOTAL

  SIN IVA

MOBILIARIO

MESA OFICINA 3 360,00 € 1.080,00 €226,80 € 1.306,80 €

SOFA RECEPCIÓN 1 315,00 € 315,00 € 66,15 € 381,15 €SILLA 6 79,00 € 474,00 € 99,54 € 573,54 €SILLA DIRECCIÓN 3 155,00 € 465,00 € 97,65 € 562,65 €CAJONERA 1 38,01 € 38,01 € 7,98 € 45,99 €ESTANTERÍA 1 128,00 € 128,00 € 26,88 € 154,88 €RECIBIDOR 1 189,00 € 189,00 € 39,69 € 228,69 €

E.P.I EQUIPO INFORMÁTICO 3 412,40 € 1.237,20 €259,81 € 1.497,01 €

MULTIFUNCIÓN/FAX 1 54,50 € 54,50 € 11,45 € 65,95 €VEHÍCULO DACIA SANDERO 1 5.800,00 € 5.800,00 € ….. 5.800,00 €

OTROS

PLANTAS DECORATIVAS 2 16,52 € 33,04 € 6,94 € 39,98 €POSTERS Y CUADROS 3 36,48 € 109,44 € 22,98 € 132,42 €RELOJ DE PARED 1 13,37 € 13,37 € 2,81 € 16,18 €BANDEJA PAPELERA 10 2,10 € 21,00 € 4,41 € 25,41 €EXPOSITOR 3 13,78 € 41,34 € 8,68 € 50,02 €LAMPARA 4 41,31 € 165,24 € 34,70 € 199,94 €PAPALERA 3 4,28 € 12,84 € 2,70 € 15,54 €

TOTAL 10.176,98 €919,17 € 11.096,15 €

En el cuadro siguiente, en el apartado de “otros” aparece algunos bienes que podrían incluirse en material de oficina, pero que, debido a que le estimamos

una vida útil superior al años, los hemos incluido en el mobiliario. Cuando amorticemos dicho apartado lo haremos por el valor en su conjunto (No se ha incluido inversión en software, ya que utilizaremos programas libres y gratuitos).

A continuación presentamos algunas imágenes

Mesa de oficina “Mesa Manager” Sillón recepción “sillón Viena”

Silla para clientes Silla dirección Estantería

Mesa reunión recibidor Compaq CQ2909

Torre + pantalla + teclado + ratón

Multifunción fax Lámpara

http://www.business.ikea.com/es-es/products/46804005http://www.ofiprix.com/productos/espacios-de-trabajo/muebles-de-direccion/manager/ http://www.ofiprix.com/productos/asientos-de-oficina/sofas/

http://www.ofiprix.com/productos/asientos-de-oficina/sillas-multifuncionales/http://www.ofiprix.com/productos/asientos-de-oficina/sillones-direccion/http://www.ofiprix.com/productos/organizacion-y-archivo/estanterias/http://www.ofiprix.com/productos/espacios-de-trabajo/reunion/http://www.pccomponentes.com/hp_officejet_4500_multifuncion_fax_red.html?gclid=CPzIxJOXg7UCFQ7LtAods1UA6AALBA RELOJ DE PARED MODELO HORMUR FONDO BLANCO ESFERA PLATEADA DIAMETRO 30 CM REF. HORMURM CEP PAPELERA CARTOLINA DE 13 L.CARTON 100% RECICL.C/2ASAS.DIMENSIONES 240X240X365MM.COLOR CIRUELA.REF.C20 http://www.artisangallery.es/tropical-scenery-1990-oil-on-canvas-p-1736.htmlhttp://www.papelerialamayor.com/966-bandeja-gran-volumen-faibo.html

GASTOS

Gastos de limpieza

A continuación exponemos un cuadro con aquel gasto en material de limpieza. No dispondremos de almacén para ello. Por lo que su reposición se realizará conforme se vaya gastando y se contabilizarán en una cuenta del grupo 62.

GASTO EN LIMPIEZA

CONCEPTO UNIDADPRECIO UNID

COSTE IVA 21%PRECIO

SIN IVA TOTALCUBO DE FREGAR 1 3,90 € 3,90 € 0,82 € 4,72 €FREGONA + PALO 1 0,90 € 0,90 € 0,19 € 1,09 €CEPILLO DE BARRER 1 0,83 € 0,83 € 0,17 € 1,00 €RECOGEDOR 1 0,88 € 0,88 € 0,18 € 1,06 €BOLSA DE BASURA 1 1,64 € 1,64 € 0,34 € 1,98 €LEGÍA 1L 1 0,95 € 0,95 € 0,20 € 1,15 €FREGASUELO 5L 1 4,65 € 4,65 € 0,98 € 5,63 €LIMPIADOR MULTIUSOS 1 1,74 € 1,74 € 0,37 € 2,11 €BALLETA 2 1,00 € 2,00 € 0,42 € 2,42 €PAPEL HIGIÉNICO x24 1 2,93 € 2,93 € 0,62 € 3,55 €TOALLAS 2 0,80 € 1,60 € 0,34 € 1,94 €LIMPIA WC 1 1,38 € 1,38 € 0,29 € 1,67 €JABÓN/GEL 1 1,07 € 1,07 € 0,22 € 1,29 €

TOTAL 24,47 € 5,14 € 29,61 €

http://herramientas-limpieza.twenga.esBazar, droguería y “Chinos”

Gastos en material de oficina

GASTO EN OFICINA

CONCEPTO UNIDAD PRECIO UNID

COSTE IVA 21%PRECIO

SIN IVA TOTALAGENDAS 4 1,35 € 5,40 € 1,13 € 6,53 €CINTAS ADHESIVAS 4 0,45 € 1,80 € 0,38 € 2,18 €CUBILITE (LAPICERO) 4 1,02 € 4,08 € 0,86 € 4,94 €GOMAS DE BORRAR 4 0,13 € 0,52 € 0,11 € 0,63 €LÁPICES CAJA x12 1 5,50 € 5,50 € 1,16 € 6,66 €BOLÍGRAFO AZUL 4 0,35 € 1,40 € 0,29 € 1,69 €BOLÍGRAFO NEGRO 4 0,35 € 1,40 € 0,29 € 1,69 €BOLÍGRAFO ROJO 4 0,35 € 1,40 € 0,29 € 1,69 €FLORESCENTES 4 0,68 € 2,72 € 0,57 € 3,29 €GRAPADORA 4 4,70 € 18,80 € 3,95 € 22,75 €PERFORADORAS 4 4,47 € 17,88 € 3,75 € 21,63 €CAJA CLIPS 4 0,29 € 1,16 € 0,24 € 1,40 €PORTARROLLOS 4 2,57 € 10,28 € 2,16 € 12,44 €FECHADOR 2 4,28 € 8,56 € 1,80 € 10,36 €SELLO IMPRENTILLA 1 29,62 € 29,62 € 6,22 € 35,84 €TINTAS ALMOHADILLAS 1 4,44 € 4,44 € 0,93 € 5,37 €FOLIOS PAQUETE X 500 2 2,99 € 5,98 € 1,26 € 7,24 €AFILALÁPIZ 4 9,60 € 38,40 € 8,06 € 46,46 €NOTAS ADHESIVAS 4 0,55 € 2,20 € 0,46 € 2,66 €GRAPAS CAJA 1 0,32 € 0,32 € 0,07 € 0,39 €CALCULADORA 2 5,18 € 10,36 € 2,18 € 12,54 €

TOTAL 172,22 € 36,17 € 208,39 €Aunque existe en contabilidad una cuenta específica para el material de oficina, nosotros lo trataremos como hemos procedido con los gastos de limpieza (Grupo 62), pues no dispondremos de almacén para ello ni de unas provisiones previas, sino que tras el primer pedido, iremos reponiendo en función nos haga falta. He aquí a continuación la lista de material de oficina:

http://www.goyavirtual.com/comprar.asp?IdProducto

SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES

Los datos introducidos están basados en facturas y extractos facilitados por la asesoría “Fonseca” en Pueblonuevo del Guadiana. La oficina y los Equipos para Procesos Informáticos (EPI) de dicha asesoría son muy similares a la nuestra. La disminución en los meses de junio, julio y agosto se debe a que durante esos meses no se utiliza aparatos de calefacción, ni braseros, ni similares. De forma inversa, los meses de mayor consumo se corresponde a los de invierno, donde si se utilizan aparatos eléctricos para calentar el local.La tabla expuesta a continuación contiene el ya el IVA. Pondremos un Hipervínculo a una tabla de Excel (en la pestaña de suministros y servicios exteriores) en la que mostramos una tabla similar a esta, pero con el IVA desglasado.

SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES

GASTO ENER FEB MARZ ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DIC TOTAL

ELECTRICIDAD38,72 €

33,88 €

33,88 €

33,88 €

33,88 €

26,62 €

26,62 €

26,62 €

35,09 €

35,09 €

38,72 €

38,72 € 401,72 €

AGUA13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 €

13,73 € 164,80 €

FIJO,ADSL,MÓVIL60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 €

60,38 € 724,55 €

SEGUROS159,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

159,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 318,00 €

ALQUILER250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

250,00 €

2.999,98 €

COMBUSTIBLE99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

99,22 €

1.190,64 €

TRIBUTOS 0,00 € 0,00 € 0,00 €150,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 150,00 €

TOTAL621,05 €

457,21 €

457,21 €

607,21 €

457,21 €

449,95 €

608,95 €

449,95 €

458,42 €

458,42 €

462,05 €

462,05 €

5.949,69 €

Necesidades de recursos para la producción.xlsx

Tabla resumen de la tabla de suministros exteriores para los 5 primeros años

El modo de proceder es el mismo que el anterior: Primero la tabla con el IVA incluido el IPC, y después un Hipervínculo (en la hoja “SUM Y SERV EXT 2”) con el IVA y el IPC desglosados.

GASTOS IVA INCLUIDO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5ELECTRICIDAD 401,72 € 409,75 € 417,95 € 426,31 € 434,83 €AGUA 164,80 € 168,10 € 171,46 € 174,89 € 178,39 €FIJO, ADSL, MOVIL 724,55 € 739,04 € 753,82 € 768,90 € 784,27 €SEGUROS 318,00 € 324,36 € 330,85 € 337,46 € 344,21 €ALQUILER 2.999,98 € 3.059,98 € 3.121,18 € 3.183,60 € 3.247,27 €COMBUSTIBLE 1.190,64 € 1.214,45 € 1.238,74 € 1.263,52 € 1.288,79 €TRIBUTOS 150,00 € 153,00 € 156,06 € 159,18 € 162,36 €TOTAL 5.949,69 € 6.068,68 € 5.200,25 € 6.313,86 € 6.440,13 €

Necesidades de recursos para la producción.xlsx

PLAN DE APROVISIONAMIENTO:

Proveedores seleccionados:

PARA CATERNIG:

-Alarije Catering

Este servidor se encuentra situado en la provincia de Badajoz. Nos ofrece un precio mínimo de 65€.

Este precio incluiría:

Aperitivo. Menú degustación. Menú. Decoración floral. Minutas impresas. Servicio de camareros en relación de un Camarero por Mesa. Bodega. Menaje. Otros: cortador de jamón a la vista durante el Lunch, montaje,

desmontaje y recogida, posibilidad de elegir entre varias mantelerías, decoración zonas comunes, noche de hotel para novios; entre otros.

Forma de pago:

9

Señal: entrega a cuenta de 1.000 euros para la formalización de la reserva de fecha.

Resto de pagos: Consultar.

-Careting Husa Zurbarán

Este servidor se encuentra situado en la provincia de Badajoz en el Paseo Gómez de Solís. El precio mínimo del servicio es 40€.

El precio incluye:

Menú Camareros Mesas

Servicios adicionales: lo que hará aumentar el precio del servicio:

Cortadores de Jamón. Barra libre. Dj y equipo música. Recena en el baile. Obsequio de suite nupcial.

-Cachicho catering

Este servidor se encuentra en la localidad de Mérida (Badajoz). El precio mínimo que establece es de 80€.

El precio incluye:

Aperitivo. Menú degustación. Menú. Decoración floral. Minutas impresas. Servicio de camareros. Bodega. Menaje. Baile.

PARA LUGARES DE CELEBRACIÓN:

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-Hacienda jardín la vara

Jardines majestuosos, llenos de rincones recoletos; praderas de césped donde ofrecer aperitivos o cócteles o donde oficiar una ceremonia especial; un salón cargado de sabor con un delicado mobiliario modernista, un auténtico patio de cortijo, con azufaifos y naranjos, un pozo y un palomar. Una ceremonia en la Hacienda la Vara es garantía de un acto único y especial que, no le que duda dejará satisfechos los criterios más exigentes. Nos ponemos en contacto con ellos y nos comunican que alquilan la hacienda por 15€ por invitado (por 200 personas aproximadamente 3000€.)

Finca los Fresnos

Este ligar se encuentra situado en la carretera de Valverde (Badajoz)La finca cuenta con una maravillosa plaza de toros conservada a la perfección para este tipo de eventos y en la que podéis celebrar una boda en el ruedo enmarcada en una decoración original. También dispone de unos salones interiores. Para 200 o 300 personas el precio del alquiler rondaría los 3800€.

Cortijo La Tijera

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Se encuentra en un lugar privilegiado, en plena naturaleza. Todos nuestros salones tienen amplias cristaleras, donde podrá disfrutar de una velada tranquila mientras degustan nuestros exquisitos platos en un marco natural incomparable.Nos hemos puesto en contacto con ellos y nos confirman que en casos excepcionales si alquilan el cortijo por un total de 3.500€

Hotel rural Los Pocitos

Situados en la provincia de Badajoz, junto a la capital autónoma, Mérida. Se localiza en la ladera de la sierra de San Serván junto al pueblo que lleva el mismo nombre, Arroyo de San Serván. Nos ponemos en contacto con ellos y nos comunican que alquilan el hotel por 2.800€ para 200 o 300 personas

PROVEEDORES DE ATRACCIONES

Proveedor A

Alquiler de hinchables 180€ + desplazamiento, 3hToro mecánico 220€ , 2hPista de gladiadores 120€, 3hCastillo infantil 70€, 3hBola zurbal 120€, 3hCampo de peintbol 20€ jugador con 200 bolas

De este proveedor hemos seleccionado el castillo hinchable de 70€, 3horas.

Proveedor BToro mecánico 450€, 4 ó 5h

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Máquina fiesta espuma 300€ 25L, lo que dure

Proveedor CAnimación pompas de jabón 700€, un dia dos pomperos (pompas con utensilios para el espectáculo según el evento)

Proveedor DDJ para tus fiestas 450€ 4h barra libre (copa de espera, durante comida)Despedidas 300€, 4h y 50€ hora extra

De este proveedor hemos seleccionado el DJ.

Proveedor ESexy boxeador 50€, 10 minutosEste sería el proveedor seleccionado como animador de despedidas.

PROVEEDOR DE PAYASOS

Payasos Sesadis

Ofrece una variedad en espectáculos de clown, payaso con magia, payaso con mímica, payaso con globoflexia, payaso con pintacaras, payaso con cuentacuentos o títeres.Coste del servicio 170€.A este proveedor lo hemos seleccionado para los eventos más caros en los que asistan pequeños.

Animador infantil

 Animador infantil, se ofrece para todo tipo de celebraciones. Si buscas un animador que le dé un toque divertido a tu fiesta... ¡cuenta con Payassete!Coste del servicio 50€.A este proveedor lo hemos seleccionado para los eventos más baratos en los que asistan pequeños.

PROVEEDORES DE MAGOS

Mago Javi

Solamente ofrezco diversión, entretenimiento, humor y que pasen un rato agradable con la magia.Coste del servicio 70€.A este proveedor lo hemos seleccionado para eventos baratos en los que asistan pequeños.

Oscar Diéguez 

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Coste del servicio 120€.A este proveedor lo hemos seleccionado para eventos caros en los que asistan pequeños.

PROVEEDORES DE TUNAS

Tuna independiente

Esta tuna se encuentra en Villafranca de los Barros.El coste del servicio seria de 300€.

Tuna medicinaEsta tuna se encuentra en Badajoz.El coste del servicio del servicio seria de 250€.

PROVEEDORES DE MARIACHIS

Mariachi volver

Estos mariachis actúan en toda España.El coste del servicio es de 800€

Mariachi Badajoz

Estos mariachis actúan en la provincia de Badajoz.El coste del servicio es de 600€.

PROVEEDORES DE ORQUESTAS

Orquesta Satén

Esta orquesta actúa por día. El coste del servicio seria de 650€ el trío y de 850€ el cuarteto.

PROVEEDOR DE PASTELERIA

Pastelería Paco

Tartas para bodas siete alturas 150€Tartas para bautizos y comuniones de tres alturas 80€Tartas para cumpleaños 25€

CÁLCULO DEL COSTE ANUAL DE LOS SERVICIOS PARA EL PRIMER AÑO:

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Para los casos de amortización incluida en los costes fijos, hemos seguido la siguiente tabla que será mucho más completa en la Fase 8.

  TOTAL VIDA UTIL AMORTIZACIÓNGTOS. CONSTITUC 500,00 € 5 100,00 €MOBILIARIO 2.689,01 € 10 268,90 €EPI 1.291,70 € 5 258,34 €E.TRANSPORTE 5.800,00 € 7 828,57 €OTROS 396,27 € 5 79,25 €

Algunos costes fijos se pagan en determinados meses, o tienen una variación que no está relacionada con el menor o mayor número de nuestros servicios que ya mencionamos en párrafos anteriores. Por ello, una vez que hemos sabido los costes fijos de cada mes y hemos obtenido el total en un año, procedemos a hacer una media de los mismos.

COSTES FIJOS PARA EL AÑO 2013 (Expresados en €)  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

AMORTIZACI

.

CONS.                       100,00  100,00 MOBI.                       268,90  268,90 E.P.I                       258,34  258,34 E.T                       828,57  828,57 OTROS                       79,75  79,75 

SUMISNISTROS Y SERV. EXT 540,86  377,86  377,86  527,86  377,86  371,86  530,86  371,86  378,86  378,86  381,86  381,86  4.998,32 

Para los costes variables lo primero que hemos hecho ha sido elaborar el coste de cada uno de nuestros servicios, tanto una versión cara como otra barata. Por otro lado, basándonos en datos estadísticos de la fase 3, hemos estipulado los eventos que celebraríamos mensualmente, así como cuáles de ellos serían de la versión cara y cuáles de los barata, considerando para

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ello el porcentaje de las personas con unos ingresos inferiores a 1000 € y superiores a dicha cifra. Todos los cálculos están en la Excel, en varias hojas. Algunas de las fórmulas están metidas a mano o copiadas, debido a que como consecuenticas de unas series de infortunios y a la imposibilidad de obtener más tiempo, no hemos podido elaborar una Excel perfecta. Para no inducir a error aclararemos lo necesario en el momento de la presentación. El hipervínculo sigue siendo el anterior ya puesto.

  COSTES VARIABLES PARA EL AÑO 2013 (Expresado en €)

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total

BODAS 46.089 172.466 34.199 46.089 160.576 92.178 68.398 34.199 34.199 172.466 92.178,00 € 68.398 1.021.435

BAUTIZ. 45.745 59.771 45.745 66.891 94.943 66.891 70.344 35.172 31.719 66.891 45.745,00 € 59.771 689.628

COMUNI.       196.520 492.488               689.008

CUMPL. 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394 422.394,00 € 422.394 5.068.728

PUBLI. 2.852,40 119 76 91 124 110 138 146 109 114 91,00 € 81 4.051,40

TOTAL 517.080,40 654.750 502.414 731.985 1.170.525 581.573 561.274 491.911 488.421 661.865 560.408,00 € 550.644 7.472.850,40

El total de costes será:

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

COSTES FIJOS MEDIOS

544,49  544,49  544,49  544,49  544,49 544,49  544,49  544,49  544,49  544,49  544,49  544,49 

COSTES VARIABLES 517.080,40 654.750,00 502.414,00 731.985,00

1.170.525,00 581.573,00 561.274,00 491.911,00 488.421,00 661.865,00 560.408,00 550.644,00

TOTAL 517.624,89 655.294,49 502.958,49 732.529,491.171.069,4

9 582.117,49 561.818,49 492.455,49 488.965,49 662.409,49 560.952,49 551.188,49

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PARA LOS 5 SIGUIENTES AÑOS

CÁLCULO DE LOS INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS:

En la siguiente tabla presentamos los cobros totales de todas las celebraciones durante los primeros 12 meses. Para saber como lo hemos obtenido estos resultados pinche en el siguiente hipervínculo. Libro1 FASE 8.xlsx

  COBROS TOTALES POR MESES PRIMER AÑO

COBROSENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL563.379,9

0  718.189,60 550.252,9

0811.053,9

0  1.286.963,60  637.462,80 615.006,8

0 538.630,9

0  534.832,90  726.013,60  614.218,80 603.384,80

€ 8.199.390,50 

PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS:

  TOTAL DE COBROS ANUALES CON UNA ESTIMACIÓN DE SUBIDA DEL IPC DEL 2%

COBROS AÑO 1 IPC AÑO 2 IPC AÑO 3 IPC AÑO 4 IPC AÑO 5

BODAS 1.126.575,50 € 2% 1.149.107,01 € 2% 1.172.089,15 € 2%1.195.530,93 

€ 2% 1.219.441,55 €

BAUTIZOS 758.088,00 € 2% 773.249,76 € 2% 788.714,76 € 2% 804.489,05 € 2% 820.578,83 €

COMUNIONES 767.667,00 € 2% 783.020,34 € 2% 798.680,75 € 2% 814.654,36 € 2% 830.947,45 €

CUMPLEAÑOS 5.547.060,00 € 2% 5.658.001,20 € 2% 5.771.161,22 € 2%5.886.584,45 

€ 2% 6.004.316,14 €

TOTAL 8.199.390,50 € 2% 8.363.378,31 € 2% 8.530.645,88 € 2%8.701.258,79 

€ 2% 8.875.283,97 €

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AÑO 1 % IPC ESTIP AÑO 2 % IPC ESTIP AÑO 3 % IPC ESTIP AÑO 4 % IPC ESTIP AÑO 5

CF 6.533,88 € 2% 6.664,56 € 2% 6.797,85 € 2% 6.933,81 € 2% 7.072,48 €CV 7.472.850,40 € 2% 7.622.307,41 € 2% 7.774.753,56 € 2% 7.930.248,63 € 2% 8.088.853,60 €TOTAL 7.479.384,28 € 7.628.971,97 € 7.781.551,40 € 7.937.182,43 € 8.095.926,08 €

COSTES PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS INCLUYENDO EL IPC

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