Ficha resumen 6
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FICHA RESUMEN
COMPONENTES DEL GRUPO
De la Torre Pozo, Ángel
De la Torre Pozo, Julio
Gallego Ruiz, Elisa Isabel
Muela de la Torre, Jaime
Radu, Irina Elena
AÑO 2012/2013
PROYECTO EMPRESARIAL VALDEXPORT, S.L.L.
INFORME 6. PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN
PROYECTO EMPRESARIAL
2
FICHA RESUMEN – PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN
Escenarios:
Concepto Escenario normal
Plan de
ventas
El crecimiento medio anual de la demanda y el número de unidades
vendidas y servicios prestados en el primer año
CRECIMIENTO DE
LA DEMANDA
CANTIDAD
Servicio Consultoría Básico 1,00 % 173
Servicio Consultoría
Premium
1,00 % 65
Servicio de Conferencias 1,00 % 37
Vinos, Mostos y Salobreña 8,50% 1273
Quesos, Embutidos y
Aceites
2,60% 1465
Jamones 8,10% 1170
Dulces 2,60% 520
Madera y sus productos 2,90% 670
Cuchillería y Ferretería 2,90% 560
Productos de la
Construcción
2,90% 1070
Las ventas de los 5 años asciende a: 403.542,25 € (Sin IVA)
Inversiones En el inicio de nuestra actividad hemos necesitado invertir:
Propiedad industrial: 280,66 €
Mobiliarios: 2.077,40 €
Equipo Proceso de Información: 1.352,51 €
Elemento de transporte: 6.640,00 €
El total de la inversión inicial asciende a: 10.350,57 €
Costes
laborales
Somos 5 socios pero solo 2 somos trabajadores
Subvenciones En este año no hay subvenciones a causa de la crisis económica que
estamos sufriendo
Financiación Hemos solicitado un préstamos de 12.000,00 € a amortizar a 5 años.
Gasto
empresariales
El total de los gastos empresariales en los 5 años asciende a :
410.980,09€ ( Sin IVA)
PROYECTO EMPRESARIAL
3
Concepto Escenario Optimista
Plan de
ventas
El crecimiento medio anual de la demanda y el número de unidades
vendidas y servicios prestados en el primer año
CRECIMIENTO
DE LA
DEMANDA
CANTIDAD
Servicio Consultoría
Básico
1,00% 210
Servicio Consultoría
Premium
1,00% 88
Servicio de
Conferencias
1,00% 40
Vinos, Mostos y
Salobreña
8,50% 2300
Quesos, Embutidos y
Aceites
2,60% 1600
Jamones 8,10% 1820
Dulces 2,60% 700
Madera y sus
productos
2,90% 800
Cuchillería y
Ferretería
2,90% 600
Productos de la
Construcción
2,90% 1200
Las ventas de los 5 años asciende a: 503.303,60 € (Sin IVA)
Inversiones En el inicio de nuestra actividad hemos necesitado invertir:
Propiedad industrial: 280,66 €
Mobiliarios: 2.077,40 €
Equipo Proceso de Información: 2.216,50 €
Elemento de transporte: 11.900 € (Sin IVA)
El total de la inversión inicial asciende a: 16.474,56 €
Costes
laborales
Somos 5 socios pero solo 2 somos trabajadores, pero a principios del
segundo año contratamos a un auxiliar administrativo
Subvenciones En este año no hay subvenciones a causa de la crisis económica que
estamos sufriendo
Financiación Hemos solicitado un préstamos de 12.000,00 € a amortizar a 5 años.
Gasto
empresariales
El total de los gastos empresariales en los 5 años asciende a :
509.641,56€ ( Sin IVA)
PROYECTO EMPRESARIAL
4
Concepto Escenario Pesimista
Plan de ventas
El crecimiento medio anual de la demanda y el número de unidades vendidas y
servicios prestados en el primer año
CRECIMIENTO DE
LA DEMANDA
CANTIDAD
Servicio Consultoría Básico 1,00 % 170
Servicio Consultoría
Premium
1,00 % 64
Servicio de Conferencias 1,00 % 36
Vinos, Mostos y Salobreña 8,50% 1270
Quesos, Embutidos y
Aceites
2,60% 1460
Jamones 8,10% 1160
Dulces 2,60% 500
Madera y sus productos 2,90% 650
Cuchillería y Ferretería 2,90% 540
Productos de la
Construcción
2,90% 1050
Las ventas de los 5 años asciende a: 396.247,75 € (Sin IVA)
Inversiones
En el inicio de nuestra actividad hemos necesitado invertir:
Propiedad industrial: 280,66 €
Mobiliarios: 2.077,40 €
Equipo Proceso de Información: 829,46 €
Elemento de transporte: 3.596,69 € El total de la inversión inicial asciende a: 6.784,21 €
Costes
laborales
Somos 5 socios pero solo 2 trabajador
Subvenciones
En este año no hay subvenciones a causa de la crisis económica que estamos
sufriendo
Financiación
Hemos solicitado un préstamos de 12.000,00 € a amortizar a 5 años.
Gasto
empresariales
El total de los gastos empresariales en los 5 años asciende a :
407.090,42 € ( Sin IVA)
PROYECTO EMPRESARIAL
5
Plan de ventas
Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta:
Escenario Normal
CRECIMIENTO ANUAL
DE LA DEMANDA
Servicio Consultoría Básico 1,00%
Servicio Consultoría Premium 1,00%
Servicio de Conferencias 1,00%
Vinos, Mostos y Salobreña 8,50%
Quesos, Embutidos y Aceites 2,60%
Jamones 8,10%
Dulces 2,60%
Madera y sus productos 2,90%
Cuchillería y Ferretería 2,90%
Productos de la Construcción 2,90%
Ventas estimadas en el conjunto de los 5 años:
2013 2014 2015 2016 2017
Escenario Normal 73.373,80 € 76.844,24 € 80.504,98 € 84.368,97 € 88.450,27 €
Escenario Optimista 91.250,00 € 95.689,19 € 100.385,04 € 105.356,23 € 110.623,14 €
Escenario Pesimista 72.039,00 € 75.450,30 € 79.049,07 € 82.848,10 € 86.861,27 €
PROYECTO EMPRESARIAL
6
Estructura de las ventas (escenario normal).
Escenario
Normal
Escenario
Optimista
Escenario
Pesimista
Servicio Consultoría Básico 34,87% 33,95% 34,90%
Servicio Consultoría
Premium 26,21% 28,45% 26,28%
Servicio de Conferencias 19,89% 17,24% 19,71%
Vinos, Mostos y Salobreña 1,98% 2,87% 2,01%
Quesos, Embutidos y Aceites 4,06% 3,56% 4,12%
Jamones 5,60% 6,99% 5,66%
Dulces 0,89% 0,97% 0,88%
Madera y sus productos 2,80% 2,68% 2,77%
Cuchillería y Ferretería 0,55% 0,47% 0,54%
Productos de la Construcción 3,13% 2,82% 3,13%
PROYECTO EMPRESARIAL
7
Cuota de mercado:
2013 2014 2015 2016 2017
Escenario Normal 14,28% 14,35% 14,42% 14,49% 14,57%
Escenario Optimista 17,52% 17,60% 17,69% 17,78% 17,87%
Escenario Pesimista 14,01% 14,08% 14,15% 14,22% 14,29%
PROYECTO EMPRESARIAL
8
Previsiones de gastos empresariales.
Escenario normal
Suma Porcentaje
Compras de etiquetas 12.218,98 2,97%
Trabajos realizados por otras empresas - 0,00%
Gastos de investigación y desarrollo del ejercicio - 0,00%
Arrendamientos y cánones 25.483,85 6,20%
Reparaciones y conservación 499,02 0,12%
Servicio profesionales e independientes 777,90 € 0,19%
Transportes 1.911,29 0,47%
Primas de seguro 3.112,32 0,76%
Servicios bancarios y similares 150,00 0,04%
Publicidad y propaganda 36.548,45 8,89%
Suministros 30.917,66 7,52%
Otros servicios 9.817,93 2,39%
Otros tributos 261,16 0,06%
Sueldos y salarios 217.234,09 52,86%
Seguridad social cargo empresa 64.118,12 15,60%
Otros gastos Sociales 900,00 0,22%
interés de deudas y otros gastos financieros 2.127,30 0,52%
AII 140,33 0,03%
AIM 4.761,69 1,16%
TOTAL GASTOS EMPRESARIALES 410.980,09 100,00%
PROYECTO EMPRESARIAL
9
PROYECTO EMPRESARIAL
10
Escenario Pesimista
Suma Porcentaje
Compras de etiquetas 12.031,74 2,93%
Trabajos realizados por otras empresas - 0,00%
Gastos de investigación y desarrollo del
ejercicio
- 0,00%
Arrendamientos y cánones 25.483,85 6,20%
Reparaciones y conservación 499,02 0,12%
Servicio profesionales e independientes 777,90 € 0,19%
Transportes 1.911,29 0,47%
Primas de seguro 2.508,20 0,61%
Servicios bancarios y similares 150,00 0,04%
Publicidad y propaganda 36.548,45 8,89%
Suministros 30.386,75 7,39%
Otros servicios 9.804,86 2,39%
Otros tributos 216,35 0,05%
Sueldos y salarios 217.234,09 52,86%
Seguridad social cargo empresa 64.118,12 15,60%
Otros gastos Sociales 0,00 0,00%
interés de deudas y otros gastos financieros 2.127,30 0,52%
AII 140,33 0,03%
AIM 3.152,18 0,77%
TOTAL GASTOS EMPRESARIALES 407.090,42 100,00%
PROYECTO EMPRESARIAL
11
PROYECTO EMPRESARIAL
12
Escenario optimista
Suma Porcentaje
Compras de etiquetas 16.259,05 3,96%
Trabajos realizados por otras empresas - 0,00%
Gastos de investigación y desarrollo del
ejercicio
- 0,00%
Arrendamientos y cánones 25.483,85 6,20%
Reparaciones y conservación 499,02 0,12%
Servicio profesionales e independientes 777,90 € 0,19%
Transportes 1.911,29 0,47%
Primas de seguro 3.968,21 0,97%
Servicios bancarios y similares 150,00 0,04%
Publicidad y propaganda 36.548,45 8,89%
Suministros 37.819,54 9,20%
Otros servicios 9.805,46 2,39%
Otros tributos 599,35 0,15%
Sueldos y salarios 280.827,48 68,33%
Seguridad social cargo empresa 82.579,95 20,09%
Otros gastos Sociales 2.781,81 0,68%
interés de deudas y otros gastos financieros 1.986,38 0,48%
AII 140,33 0,03%
AIM 7.503,50 1,83%
TOTAL GASTOS EMPRESARIALES 509.641,56 100,00%
PROYECTO EMPRESARIAL
13
PROYECTO EMPRESARIAL
14
Plan de financiación.
Capital social
El capital social de ValdeXport, S.L.L. está constituido por el valor de los bienes y otros activos
que tiene la empresa, más las aportaciones que hace cada uno de los socios, con un valor de
21.000,00 €.
Nominal de cada acción/participación:
Valor nominal: 35,00 €
El valor nominal de cada participación es de 35,00 €.
Estructura de la propiedad:
El total de participaciones de las que disponen los cinco socios de la empresa es
de 600, repartidas de la siguiente forma: los primeros dos tienen que reunir más de 50 %
de las participaciones necesarias para obtener la calificación de sociedad laboral, y para
el resto de los socios se reparte las participaciones 100 para cada socio C y D y 98 para
el socio E.
SOCIO A SOCIO B SOCIO C SOCIO D SOCIO E TOTAL
Nº de acciones /participaciones: 151 151 100 100 98 600
% de participación 25.17% 25.17% 16.67% 16.67% 16.33% 100.00%
Préstamos:
PRÉSTAMO A Nominal del préstamo 12.000,00 €
Finalidad del préstamo Compra de Activo Corriente y No Corriente
% Comisión de apertura 0%
% Comisión de estudio 0%
% Comisión cancelación anticipada 0%
Comisión de apertura y comisión de estudio 0%
Otros gastos externos derivados del préstamo
(notaría, registro,..) 0 €
Tanto mensual prestatario 0,5514625%
Tanto anual prestatario 6,8220%
Mensualidades 60
PROYECTO EMPRESARIAL
15
Amortizaciones anticipadas de los préstamos.
ESCENARIO PRESTAMO A
2013 2014 2015 2016 2017
NORMAL 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
PESIMISTA 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
OPTIMISTA 0,00 € 0,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Descubierto en cuenta corriente.
Hemos elegido BANKIA puesto que esta entidad nos permite descubiertos en la
cuenta corriente de saldo deudor con un interés de 25 %, con el tipo de retención
de 21 %, y una comisión trimestral de mantenimiento de 7,50 €. la comisión de
descubierto en cuenta es de 4,50%, con un mínimo de 15 €.
Subvenciones:
En este año no hay subvenciones a causa de la crisis económica que estamos
sufriendo.
Saldo medio mensual de tesorería:
Escenario Normal
AÑO 2013 2014 2015 2016 2017
PROMEDIO 17.320,10 € 12.613,16 € 9.483,50 € 8.422,05 € 9.492,48 €
Principales descubiertos En ninguno de los escenarios tenemos un descubierto, por lo tanto ni se generan
intereses ni comisiones por este concepto.
PROYECTO EMPRESARIAL
16
Cuentas anuales previsionales.
Balances previsionales (sólo para el escenario normal):
MASAS PATRIMONIALES
2013 2014 2015 2016 2017
ACTIVO NO CORRIENTE 12.310,95 € 12.130,37 € 11.323,27 € 10.035,53 € 8.045,78 €
ACTIVO CORRIENTE 18.465,32 € 14.207,59 € 12.316,34 € 12.238,27 € 14.769,11 €
Existencias 248,93 € 248,93 € 248,93 € 248,93 € 248,93 €
Realizable 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 404,53 €
Disponible 18.216,40 € 13.958,67 € 12.067,41 € 11.989,35 € 14.115,66 €
TOTAL ACTIVO 30.776,27 € 26.337,96 € 23.639,61 € 22.273,80 € 22.814,89 €
2013 2014 2015 2016 2017
PATRIMONIO NETO 14.577,65 € 12.178,19 € 11.658,27 € 12.580,27 € 15.608,32 €
PASIVO NO CORRIENTE 7.668,91 € 5.279,33 € 2.726,74 € - € - €
PASIVO CORRIENTE 8.529,71 € 8.880,44 € 9.254,60 € 9.693,53 € 7.206,57 €
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO NETO
30.776,27 € 26.337,96 € 23.639,61 € 22.273,80 € 22.814,89 €
PROYECTO EMPRESARIAL
17
Resultados previsionales (sólo para el escenario normal):
2013 2014 2015 2016 2017
BENEFICIO ANTES DE
INTERESES E
IMPUESTOS
-7.831,79 € -2.610,80 € -257,34 € 1.502,20 € 4.136,12 €
BENEFICIOS ANTES DE
IMPUESTOS
-8.563,13 € -3.199,28 € -693,22 € 1.229,34 € 4.037,39 €
BENEFICIO DESPUÉS
DE IMPUESTOS
-6.422,35 € -2.399,46 € -519,92 € 922,00 € 3.028,05 €
PROYECTO EMPRESARIAL
18
Política de reparte de beneficio normal:
POLÍTICA DE
REPARTO DE
BENEFICIO
NORMAL:
31/12/13 31/12/14 31/12/15 31/12/16 31/12/17
Situación a 31 de
diciembre de X:
Resultado después de
impuestos
- 6.422,35 € - 2.399,46
€
- 519,92
€
922,00
€
3.028,05
€
Resultados negativos de
ejercicios anteriores
- € - 6.422,35
€
- 8.821,81
€
- 9.341,73
€
- 8.742,43
€
Reserva legal - € -
€
-
€
-
€
92,20
€
Otras reservas (reservas
voluntarias, reservas
estatutarias,…)
- € -
€
-
€
-
€
230,50
€
Acuerdo de reparto del
beneficio (30 de junio de
X+1)
30/06/14 30/06/15 30/06/16 30/06/17
Compensación de
resultados negativos de
ejercicios anteriores %
0,00% 0,00% 0,00% 65,00% -
Reserva legal % 0,00% 0,00% 0,00% 10,00% -
Otras reservas % 0,00% 0,00% 0,00% 25,00% -
Dividendos % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -
TOTAL - € -
€
-
€
922,00
€
PROYECTO EMPRESARIAL
19