Facultad De

FACULTAD DE: CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVASESCUELA PROFESIONAL DE: CONTABILIDAD CENTRO ULADECH: CHIMBOTEASIGNATURA: CONTABILIDAD ICICLO: I - BDOCENTE TUTOR: CPCC. JOS PANTA BARRIOSTEMA: MONOGRAFIA DEL PROCESO CONTABLEINTEGRANTES:-VALVERDE PASTOR YULI

CHIMBOTE 17 de agosto de 2014

TIENDAS EFE S.A.C

INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DEL 2013FOLIO N02

I. ACTIVO

10EFECTIVO Y EQUIV DE EFECTIVO12,000.00

10.1Caja2,000.00

10.4Ctas. Ctes. en Instituciones Financ.10,000.00

10.41 Ctas. Ctes. Operativas10,000.00

Banco de Crdito10,000.00

12CTAS. POR COBRAR COMERC. TER.14,000.00

12.1Fact. Bol. Y otros Comp. Por cobrar6,000.00

12.12 Emitidas en Cartera6,000.00

12.3Letras por Cobrar8,000.00

12.31 En Cartera8,000.00

14CTAS. POR COB. PERS., ACC., DIRECT. Y GER.2,300.00

14.1Personal2,300.00

14.11 Prestamos2,300.00

18SERV. Y OTROS CONTRATADOS POR ANTIC.3,000.00

18.2Seguros3,000.00

20MERCADERAS35,000.00

20.1Mercaderas Manufacturadas35,000.00

20.11 Mercaderas Manufacturadas35,000.00

20.111 Costo35,000.00

28EXISTENCIAS POR RECIBIR10,000.00

28.1Mercaderas10,000.00

33INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPOS93,000.00

33.2Edificaciones61,000.00

33.21 Edificaciones Administrativas61,000.00

33.211 Costo de Adquis. o construcc.61,000.00

33.4Unidades de Transporte15,000.00

33.41 Vehiculos Motorizados15,000.00

33.411 Costo15,000.00

33.5Muebles y Enseres10,000.00

33.51 Muebles10,000.00

33.511 Costo10,000.00

33.6Equipos Diversos7,000.00

33.61 Equipo para procesamiento de Inform.7,000.00

33.611 Costo7,000.00

39DEPREC., AMORTI, Y AGOT. ACUMUL.-7,800.00

39.1Deprec. Acumulada-7,800.00

39.13 Inmuebles, Maq. Y Eq. - Costo-7,800.00

39.131 Edificaciones-3,600.00

39.133 Equipo de Transporte-2,200.00

39.134 Muebles y Enseres-1,500.00

39.135 Equipos Diversos-500.00

TOTAL ACTIVO161,500.00

II. PASIVO

40TRIB. CONT. Y APORT. AL S.P.P Y S.P2,100.00

VAN AL FOLIO N 032,100.00

TIENDAS EFE S.A.C

CONTINA EL INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DEL 2013FOLIO N03

VIENEN DEL FOLIO N022,100.00

40.1Gobierno Central2,100.00

40.11Impuesto General a las Ventas2,100.00

40.111 IGV - Cuenta Propia2,100.00

41REMUNERACIONES Y PART. POR PAG4,000.00

41.1Remuneraciones por pagar4,000.00

41.11 Salarios y Sueldos por pagar4,000.00

42CUENTAS POR PAGAR COMER. TERC.21,900.00

42.1Fact., bol., y otro compr. Por pagar11,900.00

42.12 Emitidas11,900.00

42.3Letras por pagar10,000.00

45OBLIGACIONES FINANCIERAS13,500.00

45.1Prst. De Inst. financ. Y otras ent.13,500.00

45.11 Instituciones financieras13,500.00

Banco de Crdito13,500.00

TOTAL PASIVO41,500.00

III. RESUMEN

TOTAL ACTIVO161,500.00

TOTAL PASIVO41,500.00

50CAPITAL120,000.00

Chimbote 02, de enero del 2013

GerenteCPCC

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DEL 2013FOLIO N04

10EFECTIVO Y EQUIV DE EFECTIVO12,000.00

12CTAS. POR COBRAR COMERC. TER.14,000.00

14CTAS. POR COB. PERS., ACC., DIRECT. Y GER.2,300.00

18SERV. Y OTROS CONTRATADOS POR ANTIC.3,000.00

20MERCADERAS35,000.00

28EXISTENCIAS POR RECIBIR10,000.00

33INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPOS93,000.00

39DEPREC., AMORTI, Y AGOT. ACUMUL. 7,800.00

40TRIB. CONT. Y APORT. AL S.P.P Y S.P 2,100.00

41REMUNERACIONES Y PART. POR PAG 4,000.00

42CUENTAS POR PAGAR COMER. TERC. 21,900.00

45OBLIGACIONES FINANCIERAS 13,500.00

50CAPITAL 120,000.00

Chimbote, 02 de enero del 2013

GerenteCPCC

169,300.00169,300FORMATO 5.1 LIBRO DIARIOPERIODO: 02 ENERORUC: 20998877665APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RACION SOCIAL: TIENDAS EFE. S.A.C. FOLIO N 02

NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO NICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINREFERENCIA DE LA OPERACIONCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8)NUMERO CORRELATIVONUMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIOCODIGO DENOMINACIONDEBE HABER

1310.1CAJA 2,000.00

10.41CTAS. CTES. OPERATIVAS 10,000.00

12.12EMITIDAS EN CARTERA6,000.00

12.31EN CARETRA8,000.00

14.11PRESTAMOS2,300.00

18.2SEGUROS3,000.00

20.111COSTO35,000.00

28.1MERCAERIAS10,000.00

33.211COSTO ADQUISICION DE COST61,000.00

33.411COSTO15,000.00

33.511COSTO10,000.00

33.611COSTO7,000.00

39.131EDIFICACIONES3,600.00

39.133EQUIPOS DE TRANSPORTE2,200.00

39.134MUEBLES Y ENSERES1,500.00

39.135EQUIPOS DIVERSOS500.00

40.111IGV.CTA. PROPIA2,100.00

41.111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,000.00

42.12EMITIDAS11,900.00

42.3LETRAS POR COBRAR10,000.00

45.11INSTITUCIONES FINANCIERAS13,500.00

50.1CAPITAL SOCIAL120,000.00

204/01POR EL REGISTRO DE VENTAS DE MERCADERIA14F/001-285712.12EMITIDAS EN CARTERA5,369.00

40.111IGV. CTA. PROPIA819.00

VAN AL FOLIO N 03174,669.00170,1119.00

FORMATO 5.1 LIBRO DIARIOPERIODO: 02 ENERORUC: 20998877665APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RACION SOCIAL: TIENDAS EFE. S.A.C. FOLIO N 03

NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO NICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINREFERENCIA DE LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACION MOVIMIENTO


VIENEN DEL FOLIO N 02174,669.00170,119.00

0204/01POR EL REG.VTA.MERCA14F/001-285770.111TERCEROS 4,550.00

0307/01POR EL REGISTRO DE COMPRA DE MERCADERIAS860.11MERCADERIAS MANUFACTURADAS3,000.00

40.111IGV.CTA. PROPIA540.00

42.12EMITIDAS3,540.00

0407/01POR EL DESTINO DE MERCADERIA20.111COSTO3,000.00

61.11MERCADERIAS MANUFACTURADAS3,000.00

0509/01POR EL REGISTRO DE COMPRA DE MERCADERIAS8F/001-235460.11MERCADERIAS MANUFACTURADAS2,500.00


43.121MATRIZ2,950.00

0609/01POR EL DESTINO DE MERCADERIA20.111COSTO2,500.00


0717/01POR EL REGISTRO DE COMPRA DE UTILES DE OFICINA8F/210-4560.32SUMINISTROS800.00


42.12EMITIDAS944.00

0817/01POR EL DESTINO DE UTILICES A ALMACEN25.24OTROS SUMINISTROS800.00

61.32SUMINISTROS800.00

0919/01POR EL REGISTRO DEL RECIBO DE LUZ 863.61ENERGIA ELECTRICA150.00


42.12EMITIDAS177.00

1019/01POR EL DESTINO A GASTOS DE ADMINISTRACION94.3GASTOS GENERALES150.00

79.1CARGAS IMP.CTAS DE COSTOS Y GASTOS150.00

1120/01POR EL REG.VTA MERC14F/001-285912.122EMITIDAS EN CARTERA10,030.00

VAN AL FOLIO N 03198,760.00188,730.00



MOVIMIENTO



1120/01POR EL REGISTRO DE VTA. MERCADE14F/001-285940.111IGV.CTA. PROPIA1,530.00

70.111TERCEROS8,500.00

1222/01POR EL REGISTRO DE COMPRA DE ESCRITORIO8F/005-456733.511COSTO2,500.00


46.54INMUEBES, MAQ Y EQUIPO2,950.00

1324/01POR EL REGISTRO DE VENTAS DE MERCADERIA14F/001-212113.121MATRIZ7,080.00


70.112RELACIONADAS6,000.00

1424/01POR EL CANJE DE FACTURA CON LETRA13.311MATRIZ1,416.00

13.121MATRIZ1,416.00

1525/01POR EL REGISTRO DE COMPRA DE MERCADERIAS8F/002-809060.11MERCADERIAS MANUFACTURADAS2,000.00


43.124SUCURSALES 2,360.00

1625/01POR EL DESTINO DE MERCADERIAS ALMACEN20.111COSTO2,000.00


1727/01POR EL REGISTRO DE VENTAS DE MERCADERIAS14F/001-775513.122SUBSIDIARIA5,900.00



1828/01POR EL REGISTRO DE RECIBO POR HONORARIOS863.22LEGAL Y TRIBUTARIA1,900.00

40.172RENTA DE CUARTA CATEGORIA190.00

42.4HONORARIOS POR PAGAR1,710.00

1928/01POR EL DESTINO A GASTOS DE ADM.94.3

GASTOS GENERALES1,900.00819.00

VAN AL FOLIO N 05224,266.00222,366.00



MOVIMIENTO


3VIENEN DEL FOLIO N 04224,266.00222,366.00

1928/01POR EL DESTINO A GASTOS DE ADMI79.1CARG. IMP. A CTAS. DE COST. Y GASTOS

1,900.00

2029/01POR EL REGISTRO DE VTA. DE MERCAD.13.124SUCURSALES4,720.00

40.111IGV. CTA. PROPIA720.00


2130/01POR EL REGISTRO DE COMPRA DE ACTIVOS FIJOS33.611COSTO10,000.00

40.111IGV. CTA. PROPIA1,800.00

46.54INMUEBL. MAQ.,Y EQUIPO

11,800.00

2231/01POR EL REGISTRO DE VENTA DE MERCADERIAS12.12EMITIDAS EN CARTERA 8,260.00

40.111IGV. CTA. PROPIA1,260.00

70.111TERCEROS7,000.00

2331/01POR EL REGISTRO DE PLANILLAS DE REMUNERACIONES62.11SUELDOS Y SALARIOS3,700.00

62.71REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD333.00

40.31ESSALUD333.00

40.32ONP247.00

40.7AFP211.50

41.11SUELDOS Y SALARIOS3,241.50

2431/01POR EL DESTINO DE 50 % DE LOS SUELDOS Y CARGAS SOCILAES SEGN PLANILLA DE REMUNER. A GASTOS DE ADM. Y VTAS94.4SUELDOS Y SALARIOS 1,850.00

94.5CONTR. Y CARGAS SOCIALES166.50


95.5CONTR. Y CARGAS SOCIALES166.50

79.1CARG. IMP. A CTAS. DE COST. Y GASTOS4,033.00

VAN AL FOLIO N 06257,112.00257,112.00



MOVIMIENTO



2531/01POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN CAJA Y BCOS. FORMATO 1.1

110.1CAJA10,265.00

12.12EMITIDAS EN CARTERA

5,369.00

13.122SUBSIDIARIA1,180.00

13.124SUCURSALES1,416.00

14.11PRESTAMOS2,300.00

2631/01POR LA CENTR. DE LOS EGRESOS SEGN CAJA Y BCOS. FORMATO 1.1

142.12EMITIDAS 1,121.00

42.4HONORARIOS POR PAGAR1,710.00

43.121MATRIZ2,950.00

10.1CAJA5,781.00

2731/01POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN CAJA Y BCOS. FORMATO 1.2

110.41CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS26,718.00

12.12EMITIDAS EN CARTERA13,030.00

13.121MATRIZ 5,664.00

13.122SUBSIDIARIA4,720.00


2831/01POR LA CENTR. DE LOS EGRESOS SEGN CAJA Y BCOS. FORMATO 1.2

142.12EMITIDAS3,540.00

40.111IGV.CTA.PROPIA2,100.00

10.2FONDOS FIJOS500.00



46.54INM. MAQ. Y EQUIPO7,670.00

10.41CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS19,411.50

VAN AL FOLIO N 07319,287.50319,287.50



MOVIMIENTO



2931/01POR EL REG. DEL COSTO DE VTAS. DE MERCADERAS69.11MERCADERAS MANUFACTURADAS22,500.00

POR LA DEPRECIACIN DE EDIFIC.20.111COSTO22,500.00

3031/01POR EL DESTINO DEPRECIACIN DE EDIFICIOS68.141EDIFICACIONES108.00

POR LA DEPREC. DE MUEB. Y ENS.39.131EDIFICACIONES108.00

3131/01POR EL DESTINO DEPREC. MUEBL. Y94.6DEPREC. AMORT. Y AGOTAM. ACUM.108.00

POR LA DEPREC. DE EQUI. DE COMP.79.1CARGAS IMP. A CTAS. DE COST. Y GAST.108.00

3231/01POR EL DESTINO DE EQUIP. COMP.68.144MUEBLES Y ENSERES400.00

POR LA DEPREC. EQUIP. DE TRANS.39.134MUEBLES Y ENSERES400.00

3331/01POR EL DESTINO EQUIP. DE TRANS94.6DEPREC. AMORT. Y AGOTAM. ACUM.400.00

POR EL REG. DEL COSTO DE VTAS. DE MERCADERAS79.1CARGAS IMP. A CTAS. DE COST. Y GAST.400.00

3431/01POR LA DEPRECIACIN DE EDIFIC.68.145EQUIPOS DIVERSOS2,625.00

POR EL DESTINO DEPRECIACIN DE EDIFICIOS39.135EQUIPOS DIVERSOS2,625.00

3531/01POR LA DEPREC. DE MUEB. Y ENS.94.6DEPREC. AMORT. Y AGOTAM. ACUM.2,625.00

POR EL DESTINO DEPREC. MUEBL. Y79.1CARGAS IMP. A CTAS. DE COST. Y GAST.2,625.00

3631/01POR LA DEPREC. DE EQUI. DE COMP.68.143EQUIPO DE TRANSPORTE440.00

POR EL DESTINO DE EQUIP. COMP.39.133EQUIPO DE TRANSPORTE440.00

3731/01POR LA DEPREC. EQUIP. DE TRANS.94.6DEPREC. AMORT. Y AGOTAM. ACUM.440.00

79.1CARGAS IMP. A CTAS. DE COST. Y GAST.440.00

TOTALES 348,933.50348,933.50

FORMATO 1.2:"LIBRO CAJA Y BANCOS -DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERIODO: ENERORUC: 20998877665APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: TIENDAS EFE S.A.CENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CREDITOCODIGO DE LA CUENTA CORRIENTE FOLIO N 02NUMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN FECHA DE LA OPERACINOPERACIONES BANCARIAS

CUENTAS CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

MEDIO DE PAGO TABLA(1)GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINAPELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA DE DOC. SUSTENTARIO O DE CTROL. INTERNO DE LA OPERACINCDIGODENOMINACION

DEUDOR

ACREEDOR

02/01SALDO INICIAL10,000.00

107/01007POR LA CANCELACION DE LA FACT.TERCEROS CH/ 00.2542.12EMITIDAS3,540.00

211/01007POR LA CANCELACION DE TRIBUTOS40.111GV.CTA.PROPIA2,100.00

314/01001POR LA COBRANZA DE 50% DE LA FACTTERCEROS12.12EMITIDAS EN CARTERA 3,000.00

415/01002POR EL GIRO DEL CHEQUE10.2FONDOS FIJOS500.00

520/01001POR LA COBRANZA DE LA FACTTERCEROS12.12EMITIDAS EN CARTERA 10,030.00

622/01007POR LA CANCELACION DE LA FACTTERCEROSCH/003-43246.54INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPOS2,950.00

724/01001POR LA COBRANZA DE 80% DE LA FACTRELACIONADAS13.121MATRIZ5,664.00

825/01007CANCELACION DE LA FACTURARELACIONADASCH/545443.124SUCURSALES2,360.00

927/01001POR LA COBRANZA DE 80% DE LA FACT.RELACIONADAS13.122SUBSIDIARIA4,720.00

1029/01001POR LA COBRANZA DE LA FACTURARELACIONADAS 13.124SUCURSALES3,304.00

1130/01007POR EL ANTICIPO DEL 40% DE LA FACT.TERCEROS 46.54INM. MAQ. Y EQUIPO4,720.00

1231/01007CANCELACION DE REMUNERACIONESEMPLEADOS 41.11SUELDOS Y SALARIOS3,241.50

SUB TOTALES36,718.0019,411.50

SALDO SGTE MES17,306.50

TOTALES36,718.0036,718.00

FORMATO 1.1:"LIBRO CAJA Y BANCOS -DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERIODO: ENERORUC: 20998877665APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: TIENDAS EFE S.A.C FOLIO N 02NUMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN FECHA DE LA OPERACINOPERACIONES BANCARIAS

CUENTAS CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINCDIGODENOMINACION

DEUDOR

ACREEDOR

02/01SALDO INICIAL2,000.00

104/01POR LA COBRANZA DE LA FACTURA12.12EMITIDAS EN CARTERA 5,369.00

209/01POR LA CANCELACION DE LA FACT.43.121MATRIZ2,950.00

317/01POR LA CANCELACION DE LA FACT.42.12EMITIDAS944.00

419/01POR LA CANCELACION DE RECIBO DE LUZ42.12EMITIDAS177.00

527/01POR LA COBRANZA DE 20% DE LA FACT13.122SUBSIDIARIA1,180.00

628/01POR LA CANCELACION DE HONORARIOS PROFESIONALES42.4HONORARIOS POR PAGAR1,710.00

729/01POR LA COBRANZA DE 30% DE LA FACT.13.124SUCURSALES1,416.00

830/01POR LA COBRANZA DEL PRESTAMO SEGN INV14.11PRESTAMOS2,300.00

SUB TOTALES12,265.005,781.00

SALDO SGTE MES6,484.00

TOTALES12,265.0012,265.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYORPERODO: ENERORuc: 20998877665APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: TIENDAS EFE S.A.CCODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.1 CAJA FOLIO N 02FECHA DE LA OPERACIONNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

02/011ASIENTO DE APERTURA 20,000.00

31/0125POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN F .1.110,265.00

31/0126POR LA CENTR. DE LOS EGRESOS SEGN F .1.15,781.00

TOTALES30,265.005,781.OO

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.2 FONDOS FIJOS FOLIO N 03FECHA DE LA OPERACIONNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

31/0128POR LA CENTR. DE LOS EGRESOS SEGN F .1.2500.00

TOTALES500.000.OO

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.41 CTAS. CTES. OPERATIVAS FOLIO N 04FECHA DE LA OPERACIONNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

02/011ASIENTO DE APERTURA 10,000.00



TOTALES36,718.0019,411.OO

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12.12 EMITIDAD EN CARTERA FOLIO N 05FECHA DE LA OPERACIONNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

02/011APERTURA 6,000.00

04/012VENTA DE MERCADERIA5,369.00





TOTALES29,659.0018,399.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12.31 EN CARTERA FOLIO N 06FECHA DE LA OPERACIONNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

02/011APERTURA 8,000.00

TOTALES8,000.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13.121 MATRZFOLIO N07

NMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LACORRELATIVODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

OPERACINDEL LIBRODEUDORACREEDOR

DIARIO (2)


24/0114POR EL CANJE DE FACTURA CON LETRA1,416.00

31/0127POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN BCOS. FOR5,664.00

TOTALES7,080.007,080.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13.122 SUBSIDIARIASFOLIO N08




DIARIO (2)


31/0125POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN BCOS. FOR1,180.00

31/0127POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN 1.24,720.00

TOTALES5,900.005,900.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13.124 SUCURSALESFOLIO N09




DIARIO (2)


31/0125POR LA CENTR. DE LOS INGRESOS SEGN F. 1.11,416.00


TOTALES4,720.004,720.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13.311 MATRZFOLIO N 10




DIARIO (2)

24/0114POR EL CANJE DE FACTURA CON LETRA1,416.00

TOTALES1,416.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)14.11 PRSTAMOSFOLIO N 11




DIARIO (2)

02/011ASIENTO DE APERTURA2,300.00


TOTALES2,300.002,300.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)18.2 SEGUROSFOLIO N 12




DIARIO (2)

02/011ASIENTO DE APERTURA3,000.00

TOTALES3,000.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)20.111 COSTOFOLIO N13


FECHA DE LACORRELATIVO

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN


DIARIO (2)

02/011APERTURA35,000.00

07/014DESTINO DE LAS MERCADERIAS3,000.00

09/016DESTINO DE MERCADERIAS A ALMACEN2,500.00

25/0116DESTINO DE MERCADERIAS A ALMACEN2,000.00

31/0129REGISTR DE COSTO DE VTAS.22,500.00

TOTALES42,500.0022,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)25.24 OTROS SUMINISTROSFOLIO N14





DIARIO (2)

17/018POR EL DESTINO DE UTILES A ALMACEN800.00

TOTALES800.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)28.1 MECADERIASFOLIO N15





DIARIO (2)

02/011APERTURA10,000.00

TOTALES10,000.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)33.211 COSTO. DE ADQ. O RECONSTRUCC.FOLIO N16





DIARIO (2)

02/011APERTURA61,000.00

TOTALES61,000.000.00






DIARIO (2)

02/011APERTURA15,000.00

TOTALES15,000.000.00






DIARIO (2)

02/011APERTURA10,000.00

22/012REGISTRO DE COMPRA DE ESCRITORIO 2,500.00

TOTALES12,500.000.00






DIARIO (2)

02/011APERTURA7,000.00

30/0121REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS EQUIPOS DE COMPUTO10,000.00

TOTALES17,000.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)39.131 EDIFICACIONESFOLIO N20





DIARIO (2)

02/011APERTURA3,600.00

31/0130REGISTRO DE DEPRECIACION DE EDIFICACIONES108.00

TOTALES0.003,708.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)39.133 EQUIPO DE TRANSPORTEFOLIO N21




DIARIO (2)

02/011APERTURA2,200.00

31/0135DEPRECIACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE440.00

TOTALES0.002,640.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)39.134 MUEBLES Y ENSERESFOLIO N22




DIARIO (2)

02/011APERTURA1,500.00

31/0132DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES400.00

TOTALES0.001,900.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)39.135 EQUIPOS DIVERSOSFOLIO N23




DIARIO (2)

02/011ASIENTO DE APERTURA500.00

31/0134DEPREC. DE EQUIPO DE COMPUTO2,625.00

TOTALES0.003,125.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40.111 IGV - CUENTA PROPIAFOLIO N24




DIARIO (2)

02/011POR APERTURA2,100.00

01/012POR EL REGISTRO DE VENTAS DE MERCADERIAS819.00

07/013POR EL REGISTRO DE COMPRA DE MERCADERIAS540.00


17/017POR EL REGISTRO DE COMPRA DE UTILES DE OFICIN144.00

19/019POR EL REGISTRO DE RECIBO DE LUZ27.00

20/0111POR EL REGISTRO DE VENTA DE MERCADERIAS1,530.00

22/0112POR EL REGISTRO DE COMPRA DE ESCRITORIO450.00



27/0117POR EL REGISTRO DE VENTA DE MERCADERIAS900.00

29/0120POR EL REGISTRO DE VENTA DE MERCADERIAS720.00

30/0121POR EL REGISTRO DE EQUIPOS DE COMPUTO1,800.00


31/0128POR LA CENTRALIZ. DE EGRESOS F. 1.22,100.00

TOTALES5,871.008,409.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40.172 RENTA DE CUARTA CATEGORAFOLIO N25





DIARIO (2)

28/0118POR EL REGISTRO DE RECIBO POR HONORARIOS190.00

TOTALES0.00190.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40.31 ESSALUDFOLIO N26





DIARIO (2)

31/0123POR EL REGISTRO DE PLANILLA DE REMUNERACION333.00

TOTALES0.00333.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40.32 ESSALUDFOLIO N27





DIARIO (2)

31/0123POR EL REGISTRO DE PLANILLA DE REMUNERACION247.00

TOTALES0.00247.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40.7 ADM. DE FONDOS DE PENSIONESFOLIO N28





DIARIO (2)

31/0123POR EL REGISTRO DE PLANILLA DE REMUN.211.50

TOTALES0.00211.50

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)41.11 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGARFOLIO N 29




DIARIO (2)


31/0123POR EL REGISTRO DE PLANILLA DE REMUNERACION3,241.50

31/0128POR LA CENTRALIZ. DE LOS EGRESOS F. 1.23,241.50

TOTALES3,241.507,241.50





DIARIO (2)


07/013POR EL REGISTRO DE COMPRA DE MERCADERIAS3,540.00


19/019POR EL REGISTRO DE RECIBO DE LUZ177.00

31/0126CENTRALIZ. DE EGRESOS SEGN F. 1.11,121.00


TOTALES4,661.0016,561.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42.12 EMITIDAS FOLIO N 30CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)42.3 LETRAS POR PAGARFOLIO N 31





DIARIO (2)


TOTALES0.0010,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)42.4 HONORARIOS POR PAGARFOLIO N 32





DIARIO (2)

28/0118POR EL REGISTRO DE RECIBO POR HONORARIOS1,710.00

31/0126CENTRALIZ. EGRESOS SEGN F. 1.11,710.00

TOTALES1,710.001,710.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 43.121 MATRZ FOLIO N33NMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS




DIARIO (2)


31/0126POR LA CENTRALIZ. DE EGRESOS SEGN F.1.12,950.00

TOTALES2,950.002,950.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)43.124 SUCURSALESFOLIO N34





DIARIO (2)



TOTALES2,360.002,360.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)45.11 INSTITUCIONES FINANCIERASFOLIO N 35





DIARIO (2)


TOTALES0.0013,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 46.54 INMUEBL., MAQ. Y EQUIP. FOLIO N36NMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS




DIARIO (2)

22/0112POR EL REGISTRO DE COMPRA DE ESCRITORIO2,950.00

30/0121POR EL REGISTRO DE COMPRA DE EQUIPOS DE COM11,800.00

31/0128CENTRALIZAC. DE EGRESOS SEGN F. 1.27,670.00

TOTALES7,670.0014,750.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)50.1 CAPITAL SOCIALFOLIO N37





DIARIO (2)

02/011POR APERTURA120,000.00

TOTALES0.00120,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)60.11 MERCADERAS MANUFACTURAD.FOLIO N38





DIARIO (2)




TOTALES7,500.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60.32 SUMINISTROS FOLIO N39NMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS




DIARIO (2)


TOTALES800.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)61.11 MERCADERAS MANUFACTURAD.FOLIO N40





DIARIO (2)

04/014POR EL DESTINO DE MERCADERIAS3,000.00



TOTALES0.007,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)61.32 SUMINISTROSFOLIO N41




DIARIO (2)

17/018POR EL REGISTRO DE UTILES AL ALMACEN800.00

TOTALES0.00800.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62.11 SUELDOS Y SALARIOS FOLIO N42NMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS



DIARIO (2)

31/0123POR EL REGISTRO DE PLANILLAS DE REMUNERACIO3,700.00

TOTALES3,700.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)62.71 RGIMEN DE PRESTAC. SALUDFOLIO N43




DIARIO (2)

31/0123POR REGISTRO DE PLANILLA DE REMUNERAC.333.00

TOTALES333.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 63.22 LEGAL Y TRIBUTARIA FOLIO N44




DIARIO (2)

28/0118POR EL REG. DEL RECIBO DE HONORARIOS1,900.00

TOTALES1,900.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 63.61 ENERGA ELCTRICA FOLIO N45FECHA DE LANMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

OPERACINDEUDORACREEDOR

DEL LIBRO

19/019POR EL REGISTRO DEL RECIBO DE LUZ150.00

TOTALES150.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)68.141 EDIFICACIONESFOLIO N46




DIARIO (2)

31/0130POR LA DEPRECIACIN. DE EDIFICIOS108.00

TOTALES108.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)68.143 EQUIPO DE TRANSPORTEFOLIO N47




DIARIO (2)

31/0136POR LA DEPRECIACIN DE EQUIPO DE TRANSP.440.00

TOTALES440.000.00

FECHA DE LANMEROSALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

OPERACINDEUDORACREEDOR

DEL LIBRO

31/0132POR LA DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSER.400.00

TOTALES400.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 68.144 MUEBLES Y ENSERES FOLIO N48

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)68.145 EQUIPOS DIVERSOSFOLIO N49




DIARIO (2)

31/0134POR LA DEPRECIACIN DE EQUIPOS DIV.2,625.00

TOTALES2,625.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)69.11 MERCADERAS MANUFACTURAD.FOLIO N 50




DIARIO (2)

31/0129POR EL REGISTRO DE COSTO DE VTAS.22,500.00

TOTALES22,500.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70.11TERCEROS.FOLIO N51





DIARIO (2)

04/012POR EL REGISTRO DE VTA. DE MERCADERIAS4,550.00



TOTALES0.0020,050.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)70.112 RELACIONADASFOLIO N52




DIARIO (2)

24/0113POR EL REG. DE VTA. DE MERCADERAS6,000.00



TOTALES0.0015,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)79.1 CARG. IMP. A CTAS. DE COST. GAST.FOLIO N53




DIARIO (2)


28/0119POR EL DESTINO A GASTOS DE ADM.1,900.00

31/0124POR EL DESTINO DEL 50% DE LOS SUELDOS Y CARG.4,033.00

31/0131POR EL DESTINO DE DEPREC. DE EDIFICIOS108.00

31/0133POR EL DESTINO DE DEPREC. DE MUEBLES400.00

31/0135POR EL DESTINO DEPREC. DE EQUIP. DE COMP2,625.00

31/0137POR EL DESTINO DEPREC. DE EQUIP. DE TRANSP.440.00

TOTALES0.009,656.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94.3 GASTOS GENERALESFOLIO N 54




DIARIO (2)


28/0119POR EL DESTINO A GASTOS DE ADM1,900.00

TOTALES2,050.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94.4 SUELDOS Y SALARIOSFOLIO N 55




DIARIO (2)


TOTALES1,850.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94.5 CONTRIB Y CARG. SOC. DERIV. DE REMUNFOLIO N 56




DIARIO (2)

31/0124POR EL DESTINO DEL 50% DE LOS SUELDOS Y CARG.166.50

TOTALES166.500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94.6 DEPREC. AMORT. Y AGOT ACUM.FOLIO N 57




DIARIO (2)

31/0131POR EL DESTINO DE DEPREC. DE EDIFICIOS108.00

31/0133POR EL DESTINO DE DEPREC. DE MUEBLES400.00

31/0135POR EL DESTINO DEPREC. DE EQUIP. DE COMP2,625.00

31/0137POR EL DESTINO DEPREC. DE EQUIP. DE TRANSP.440.00

TOTALES3,573.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)95.4 SUELDOS Y SALARIOSFOLIO N 58




DIARIO (2)


TOTALES1,850.000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)95.5 CONTRIB. Y CARG. SOC. DERIV DE REMU FOLIO N 59




DIARIO (2)

31/0124POR EL DESTINO DEL 50% DE LOS SUELDOS Y166.50

CARGAS SOCIALES

TOTALES166.500.00

FORMATO 3.17 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES BALANCE DE COMPROBACIONEJERCICIO O PERIODO: 02 ENERORUC: 20998877665APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: TIENDAS EFE S.A.C FOLIO N02CUENTASALDOS INICIALESMOVIMIENTOSSALDO FINALESSALDOS FIN. BALANCE GEN.SALDOS FIN. EST. DE GG.PP FUNCION

CODIGO DENIMONACIONDEUDOR ACREEDOR DEBEHABERDEUDOR ACREEDORACTIVO PASIVO Y PATRIMONIOPERDIDAS GANACIAS

10.1

10.2

10.41

12.12

12.31

13.121

13.122

13.124

13.311

14.11

18.2

20.111

25.24

28.1

33.211

33.411

33.511

33.611

39.131

39.133

39.134

39.135

40.111

40.172

40.31

40.32

VAN A FOLIO



VIENEN DE FOLIO

40.7

41.11

42.12

42.3

42.4

43.121

43.124

45.11

46.54

50.1

60.11

60.32

61.11

61.32

62.11

62.71

63.22

63.61

68.141

68.143

68.144

68.145

69.11

70.11

70.112

VAN A FOLIO

JB



VIENEN DE FOLIO

79.1

94.3

94.4

94.5

94.6

95.4

95.5

JB

Facultad De

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