Exposicion equipo 2 2 do parcial control y contabilización

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CONTROL Y CONTABILIZACIN

CONTROL Y CONTABILIZACININTEGRANTES:Perales Ramrez Csar AndrsResndiz Rodrguez Luis ArmandoRico Ruiz Michel EmilioValdz Guzmn Oliver

PASO 1: SOLICITUD DE COMPRAEl almacenista formula la Solicitud de Compra con la autorizacin del Superintendente o Jefe de Fabricacin.Se indica con la mayor precisin posible los materiales que se necesitan en cantidad, calidad y plazo de recepcinLa Solicitud de Compra deber hacerse cuando menos en tres tantos:

*El original para el departamento de compras*El duplicado para el departamento de contabilidad*El triplicado para el propio almacenista

La aprobacin del superintendente es importante, porque es el que controla la elaboracin. Cuando el almacenista vea que la existencia ha llegado al mnimo o casi llega al mnimo recabar la aprobacin para que se surta a tiempo la mercanca y as evitar la paralizacin de la produccin.

PASO 2: PEDIDOAl recibir el Departamento de Compras la solicitud, formular el pedido correspondiente, prestando mayor atencin a las solicitudes que vengan de carcter urgente.El pedido se har el proveedor que mejore precios, servicio y otorgue el factor puntualidad.

El Pedido puede formularse en los siguientes tantos*Original al Proveedor*Duplicado al Almacenista*Triplicado para Contabilidad*Cuadriplicado para el Departamento de Compras*Quintuplicado al Departamento de Control de Calidad

No terminar la funcin del Departamento de Compras, hasta que el pedido haya sido surtido. sea, despus de formularlo y remitirlo, deber insistir el jefe de compras hasta que el proveedor haya surtido.

PASO 3: RECEPCINFuncin que corresponde al almacenista, quin deber cerciorarse de que los materiales del Proveedor estn de acuerdo con lo solicitado, con el procedimiento siguiente:

*Confrontando las notas de remisin del Proveedor con la copia de el pedido y la solicitud de compra.*Revisando fsicamente que los materiales recibidos corresponden a lo especificado en el pedido, en cuanto a calidad (no siempre) y cantidad.

*De encontrarse a satisfaccin la remesa del Proveedor, el Almacenista pondr un sello con los siguientes datos:

-Fecha de recepcin-Fecha de entrada-Calidad-Observaciones-Firma del almacenista

PASO 4: GUARDAEl almacenista deber guardar la mercanca de acuerdo con el tipo y naturaleza en anaqueles o armarios, o estibndola, de tal manera que sea fcil su manejo, recuento y seguridad.El control de materiales en existencia podr llevarse en la propia bodega, a base de unidades en tarjetas u hojas sueltas, o tambin por etiquetas; y en contabilidad por medio de tarjetas u hojas sueltas (ahora por medios electrnicos)

PASO 5: DEVOLUCIONES A LOS PROVEEDORES

A) INMEDIATASCuando al estarse recibiendo los Materiales, el Almacenista o el Departamento de Control de Calidad, rechazan aquellos que no renen las condiciones requeridas, el Almacenista har la anotacin en el original y copia de la Remisin del Proveedor, haciendo que firme el representante de ste, de recibido por la devolucin, en las propias remisiones.

B) POSTERIORESCuando despus de haber considerado como buena la entrada de los Materiales, por diversas circunstancias y previa comunicacin al Proveedor, se acuerde la devolucin de ellos, es conveniente formular una nota de devolucin en cuatro tantos:Original al ProveedorDuplicado para el Departamento de ComprasTriplicado para el Departamento de ContabilidadCuadruplicado para el propio Almacn

Al hacerse la devolucin, firmar, a la hora de entrada, de recibido, el representante del Proveedor y, de entregado, el almacenista

GRACIAS POR SU ATENCIN!