Exposicion equipo 2 2 do parcial control y contabilización

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CONTROL Y CONTABILIZACIÓN INTEGRANTES: Perales Ramírez César Andrés Reséndiz Rodríguez Luis Armando Rico Ruiz Michel Emilio Valdéz Guzmán Oliver

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CONTROL Y CONTABILIZACIÓN

INTEGRANTES:Perales Ramírez César Andrés

Reséndiz Rodríguez Luis ArmandoRico Ruiz Michel EmilioValdéz Guzmán Oliver

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PASO 1: SOLICITUD DE COMPRA

• El almacenista formula la Solicitud de Compra con la autorización del Superintendente o Jefe de Fabricación.

• Se indica con la mayor precisión posible los materiales que se necesitan en cantidad, calidad y plazo de recepción

• La Solicitud de Compra deberá hacerse cuando menos en tres tantos:

• *El original para el departamento de compras• *El duplicado para el departamento de contabilidad• *El triplicado para el propio almacenista

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• La aprobación del superintendente es importante, porque es el que controla la elaboración. Cuando el almacenista vea que la existencia ha llegado al mínimo o casi llega al mínimo recabará la aprobación para que se surta a tiempo la mercancía y así evitar la paralización de la producción.

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PASO 2: PEDIDO

• Al recibir el Departamento de Compras la solicitud, formulará el pedido correspondiente, prestando mayor atención a las solicitudes que vengan de carácter urgente.

• El pedido se hará el proveedor que mejore precios, servicio y otorgue el factor puntualidad.

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• El Pedido puede formularse en los siguientes tantos• *Original al Proveedor• *Duplicado al Almacenista• *Triplicado para Contabilidad• *Cuadriplicado para el Departamento de Compras• *Quintuplicado al Departamento de Control de Calidad

No terminará la función del Departamento de Compras, hasta que el pedido haya sido surtido. Ósea, después de formularlo y remitirlo, deberá insistir el jefe de compras hasta que el proveedor haya surtido.

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PASO 3: RECEPCIÓN• Función que corresponde al almacenista, quién deberá

cerciorarse de que los materiales del Proveedor están de acuerdo con lo solicitado, con el procedimiento siguiente:

• *Confrontando las notas de remisión del Proveedor con la copia de el pedido y la solicitud de compra.

• *Revisando físicamente que los materiales recibidos corresponden a lo especificado en el pedido, en cuanto a calidad (no siempre) y cantidad.

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• *De encontrarse a satisfacción la remesa del Proveedor, el Almacenista pondrá un sello con los siguientes datos:

• -Fecha de recepción• -Fecha de entrada• -Calidad• -Observaciones• -Firma del almacenista

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PASO 4: GUARDA

• El almacenista deberá guardar la mercancía de acuerdo con el tipo y naturaleza en anaqueles o armarios, o estibándola, de tal manera que sea fácil su manejo, recuento y seguridad.

El control de materiales en existencia podrá llevarse en la propia bodega, a base de unidades en tarjetas u hojas sueltas, o también por etiquetas; y en contabilidad por medio de tarjetas u hojas sueltas (ahora por medios electrónicos)

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PASO 5: DEVOLUCIONES A LOS PROVEEDORES

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A) INMEDIATAS

• Cuando al estarse recibiendo los Materiales, el Almacenista o el Departamento de Control de Calidad, rechazan aquellos que no reúnen las condiciones requeridas, el Almacenista hará la anotación en el original y copia de la Remisión del Proveedor, haciendo que firme el representante de éste, de recibido por la devolución, en las propias remisiones.

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B) POSTERIORES• Cuando después de haber considerado como buena la entrada de los Materiales, por

diversas circunstancias y previa comunicación al Proveedor, se acuerde la devolución de ellos, es conveniente formular una nota de devolución en cuatro tantos:

• Original al Proveedor• Duplicado para el Departamento de Compras• Triplicado para el Departamento de Contabilidad• Cuadruplicado para el propio Almacén

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• Al hacerse la devolución, firmará, a la hora de entrada, de recibido, el representante del Proveedor y, de entregado, el almacenista

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