CATEDRA DE NEGOCIOS INTERNACIONAL

EVENTOS EXPRESS

INTEGRANTES

Contreras juan camilo

DOCENTE

Miguel Mariano Crawford Herazo

UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR

VALLEDUPAR- CESAR

2013-2

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN

IDEA INICIAL

OBJETIVOS

ESTUDIO DE MERCADO

EL PRODUCTO O SERVICIO

EL USUARIO O CONSUMIDOR

COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA

COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA

ANÁLISIS DE PRECIOS

COMERCIALIZACIÓN

EL MERCADO DE INSUMOS

EL ESTUDIO TÉCNICO

EL TAMAÑO

LOCALIZACIÓN

EL PROCESO DE PRODUCCIÓN

SELECCIÓN Y ESPECIFICACIÓN DE EQUIPOS

IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES DE MANO DE OBRA

OBRAS FÍSICAS

DISTRIBUCIÓN EN PLANTA

ESTUDIO ADMINISTRATIVO

ESTUDIO FINANCIERO

INVERSIONES

COSTOS OPERACIONALES

Costos de producción

Costo de mano de obra

Costo de materiales

Costo de Servicios

Costo de otros insumos

Costos de depreciación

Gastos de Administración

Remuneración al personal administrativo y de ventas

Amortización a gastos diferidos

Otros gastos administrativos

Gastos de ventas

EL PUNTO DE EQUILIBRIO

CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

VALOR RESIDUAL

PRESUPUESTO DE INGRESOS

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO (en caso de que soliciten préstamos es

necesario realizar el cuadro de amortización de la deuda)

EVALUACIÓN FINANCIERA

EL VALOR PRESENTE NETO (V.P.N)

LA TASA INTERNA DE RETORNO (T.I.R.)

INTRODUCCION

En el mundo actual las personas buscan opciones que le permitan facilitar el día a

día, por esta razón sean creado infinidad de empresas dedicadas a la prestación

de servicios, teniendo como prioridad satisfacer las necesidades que tengan las

personas de una manera fácil, ágil y eficaz.

Es necesario destacar que la prestación de servicios es una tarea difícil, y que

requiere de mucho tacto para mantener a las personas siempre a gusto con la

empresa prestadora de determinado servicio. Son muchas las empresas que se

dedican a ejercer esta actividad, pero muy pocas las que llegan a obtener un éxito

completo en el ejercicio de su labor.

En los últimos años se ha venido observando un crecimiento considerable en las

empresas que prestan el servicio de organización de eventos, debido a que las

personas necesitan delegar funciones para hacer rendir mas el tiempo y poder

desarrollar muchas tareas a la vez de manera eficiente, por lo tanto y gracias a

esta necesidad que existe en el mercado nosotros como grupo académico

decidimos hacer un estudio de factibilidad para una empresa que preste el servicio

de organización de eventos, inicialmente en la ciudad de Valledupar.

Con este estudio se busca determinar qué tan factible es crear la empresa

dedicada a organizar eventos, estudiando aspectos como, aceptación en el

mercado, viabilidad y rentabilidad. Y dependiendo de los resultados que arroje el

estudio decidir la puesta en marcha del proyecto.

IDEA INICIAL

IDEA:La idea de este proyecto nace para satisfacer la necesidad que hay en

las personas que quieren sorprender a un ser querido a través de un detalle

novedoso y siendo creativo,colocando su toque personal, para que sea de

agrado a la(s) persona(s) que recibe el obsequio.

PERFIL: Eventos Express es una empresa de servicios que brinda opciones

a las personas para organizar eventos sorpresas como lo pueden ser:

cumpleaños, comidas especiales, fiestas matrimoniales, reuniones en general,

etc. Incluyéndole a cada celebración un toque novedoso.

1.1 OBJETIVOS

1.1.1 OBJETIVO GENERAL

Medir la rentabilidad del proyecto de EVENTOS EXPRESS, llevando a cabo

un estudio de mercado, técnico, financiero y finalmente una evaluación

financiera.

1.1.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS

Diagnosticar un estudio de mercado para conocer la demanda del servicio

que se va a prestar según el proyecto.

Realizar un estudio técnico para especificar el tamaño y la localización del

proyecto.

Llevar a cabo un estudio Financiero para medir la rentabilidad del proyecto,

teniendo en cuenta los desembolsos que realizara la empresa durante el

proyecto.

Hacer una inspección minuciosa del proyecto para verificar si es rentable.

2. ESTUDIO DE MERCADO

2.1 OBJETIVOS

2.1.1 Objetivo General

Llevar a cabo un estudio donde se pueda detectar la viabilidad del proyecto, a

quien va dirigido y que tan rentable puede resultar en nuestra región e identificar

el comportamiento de la oferta-demanda en los últimos años.

2.1.2 Objetivos Específicos

Confirmar la existencia la existencia de una necesidad en el mercado, o

la posibilidad de ofrecer un mejor servicio en caso de que este ya exista.

Realizar un estudio de mercado con el fin de identificar la demanda

potencial del servicio.

Llevar a cabo un estudio administrativo con el propósito de definir cuál

será la estructura organizacional de la empresa.

Realizar un estudio financiero para determinar el monto de los recursos

financieros necesarios para la implementación y operación del proyecto.

Evaluar financieramente el proyecto para establecer la viabilidad del

mismo.

2.2 CONCEPTOS BASICOS

Se entiende por mercado el área que concluyen la fuerza de la oferta y la

demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios

determinados.

Una demanda insatisfecha no siempre indica que pueda penetrarse con

facilidad en ese mercado, ya que este puede estar en manos de un

monopolio u oligopolio.

Un mercado aparentemente saturado indicara que no es posible vender una

cantidad adicional a la que normalmente se consume.

se define la oferta como aquella cantidad de bienes o servicios que

los productores están dispuestos a vender a los distintos precios de

mercado. Hay que diferenciar la oferta del término cantidad ofrecida, que

hace referencia a la cantidad que los productores están dispuestos a

vender a un determinado precio.

La demanda se define como la cantidad y calidad de bienes y servicios que

pueden ser adquiridos en los diferentes precios del mercado por un

consumidor (demanda individual) o por el conjunto de consumidores

(demanda total o de mercado), en un momento determinado

En la actualidad, lograr la plena "satisfacción del cliente" es un requisito

indispensable para ganarse un lugar en la "mente" de los clientes y por

ende, en el mercado meta. Por ello, el objetivo de mantener «satisfecho a

cada cliente» ha traspasado las fronteras del departamento de

mercadotecnia para constituirse en uno de los principales objetivos de

todas las áreas funcionales (producción, finanzas, recursos humanos, etc...)

de las empresas exitosas.

un oligopolio (del griego oligo=pocos, polio=vendedor) es

un mercado dominado por un pequeño número de vendedores o

prestadores de servicio (oligopólicos-oligopolistas). Debido a que hay pocos

participantes en este tipo de mercado, cada oligopólico está al tanto de las

acciones de los otros. Las decisiones de una empresa afectan o causan

influencias en las decisiones de las otras. Por medio de su posición ejercen

un poder de mercado provocando que los precios sean más altos y

la producción sea inferior. Estas empresas mantienen dicho poder

colaborando entre ellas evitando así la competencia.

Un monopolio (del griego monos 'uno' y polein 'vender') es una situación

de privilegio legal o fallo de mercado, en el cual existe un

productor (monopolista) oferente que posee un gran poder de mercado y es

el único en una industria dada que posee un producto, bien,

recurso o servicio determinado y diferenciado.1

Para que exista un monopolio, es necesario que en dicho mercado no

existan productos sustitutos, es decir, no existe ningún otro bien que pueda

remplazar el producto determinado y, por lo tanto, es la única alternativa

que tiene el consumidor para comprar. Suele definirse también como

«mercado en el que sólo hay un vendedor», pero dicha definición se

correspondería más con el concepto de monopolio puro.

La competencia perfecta es un término utilizado en economía para

referirse a los mercados en los que las empresas carecen de poder para

manipular el precio en el mercado (precio-aceptantes), y se da una

maximización del bienestar, resultando una situación ideal de los mercados

de bienes y servicios en la que la interacción de la oferta y

demanda determina el precio. En un mercado de competencia perfecta

existen gran cantidad de compradores (demanda) y de vendedores (oferta),

de manera tal que ningún comprador o vendedor individual ejerce influencia

decisiva sobre el precio.

El mercado potencial Es el conjunto de ventas que se llevarían a cabo en

el supuesto de que todos los clientes potenciales de un producto

adquiriesen el mismo.

Se dice que un mercado está muy saturado o que es poco expansible

cuando un porcentaje elevado de los clientes potenciales del mismo son

usuarios o clientes de hecho del producto en cuestión.

La penetración en el mercado Es el número de clientes de nuestra

empresa sobre la totalidad del mercado potencial. Se expresa en

porcentaje.

Los clientes potenciales Son aquellos cuyas características personales

(incluimos las personalidades físicas y jurídicas), necesidades latentes o

manifiestas, y capacidad económica, les convierte en posibles usuarios,

compradores, o clientes del producto en cuestión en el entorno geográfico

donde éste se comercializa.

2.3 IDENTIFICACIÓN Y CARACTERIZACIÓN DEL SERVICIO

El servicio que se va a ofrecer es suntuario, ya que no satisface una

necesidad primaria.

El servicio es de consumo y de comparación, porque es ofrecido de

manera personalizada.

En este servicio las personas pueden expresar sus emociones y

sentimientos para plasmarlos en algo visible, a quien se lo van a ofrecer

o van hacerle un detalle.

Dependiendo del evento que el cliente quiere.

Es un servicio eficaz y oportuno.

El servicio prestado es de excelente calidad.

Según el evento a realizar se cuenta con la disponibilidad de los

elementos necesarios para el desarrollo del mismo (lugar, ambientación,

logística, entre otras.).

Consiste en brindar eventos sorpresas (cumpleaños, comidas

especiales, fiestas matrimoniales, reuniones en general, etc.).

Que las personas se sientan complacidas y/o satisfechas con el servicio

prestado.

2.3.1 LAS CARACTERISITICAS FISICAS DEL PRODUCTO Y

CARACTERISITICAS TÉCNICAS (SERVICIO)

No se realiza y/o no aplica ya que es un servicio

2.3.2 USO DEL SERVICIO

Este servicio es creado para las personas en general con el fin de satisfacer

necesidades que no son básicas como entretenimiento, festejar fechas especiales,

reuniones corporativas o empresariales, entre otras.

2.3.3 SERVICIOS SUSTITUTOS

Entre los servicios sustitutos que podemos encontrar están los siguientes: los

salones de eventos, los clubes sociales, organizadores de eventos a domicilios.

2.3.4 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

Entre los servicios complementarios que encontramos están los siguientes: los

lugares actos para los eventos, servicios de meseros, restaurantes, chefs, hoteles,

etc.

2.4 USUARIO O CONSUMIDOR

2.4.1 CARACTERÍSTICAS GEOGRÁFICAS

Este servicio puede ser utilizado por toda la población de Valledupar

aproximadamente 403.414 habitantes.

2.4.2 CARACTERÍSTICAS DEMOGRÁFICAS

Este servicio va dirigido a todas las personas sin importar el sexo, religión,

ocupación, también va dirigido a empresas. Con un nivel medio de ingresos.

2.4.3 CARACTERÍSTICAS PSICOGRÁFICA

Es un servicio acto para cualquier estilo de vida, actividad o situación ya que,

permite a los usuarios expresar sus emociones y sentimientos.

2.5COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA DEL SERVICIO

2.5.1 ANÁLISIS Y PROYECCION DE LA DEMANDA

Pn = Po (1 + Tc) n

AÑOS 2012 HASTA 2016

AÑOS PROYECCCION TOTAL

2012 859110 (1+ 0,136) 1= 870793,89 * 0,70 = 609.556 * 3 1.828.668

2013 859110 (1+ 0,136) 2= 882663,69 * 0,70 = 617.846 * 3 1.853.538

2014 859110 (1+ 0,136) 3=894640,55 * 0,70 = 626.248 * 3 1.878.744

2015 859110 (1+ 0,136) 4 =906807,66 * 0,70 = 634.765 * 3 1.904.225

2016 859110 (1+ 0,136) 5=919140,24 * 0.70 = 643.398 * 3 1.930.194

2.6 ANALISIS DE LA OFERTA

LISTA DE

COMPETIDORES

VENTAJAS DESVENTAJAS

Hoteles Más económicos

(Eventos Express)

ofrece todo tipo de

comidas

Clubes Sociales Eventos a domicilio

(Eventos Express)

Otros Salones De

Eventos

Poseen más experiencias

más que Eventos

Express

2.7 ANALISIS DE PRECIOS

En este caso el precio de los servicios que se ofrecerán varía de acuerdo a la

ocasión, el número de personas, y también depende de lo que el cliente quiera

que se le haga, entonces es difícil concretar un precio definido. Los precios

también varían según el tamaño de la empresa su prestigio, localización y

experiencia.

En los últimos tiempos nos hemos visto afectado por la ola invernal y por lo tanto

ha aumentado el costo de adquisición de la materia prima o insumos que

utilizamos en la prestación de nuestros servicios, lo cual obliga a aumentar los

precios.

2.8 COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

2.8.1 DISTRIBUCION

El servicio será dado a conocer y comercializado a través de los siguientes

canales de distribución dependiendo de los clientes que adquieran el servicio:

Este canal de distribución se utiliza para directamente para los clientes, ya

que no existe ningún tipo de intermediario en el proceso.

2.9 PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN

PRODUCTOR CLIENTES

CANTIDAD PRECIO

UNIT

PRECIO

TOTAL

AFICHE

300

1.000 300.000

RADIO

50 CUÑA 10.000 500.000

PERIODICO

REGIONAL

100

PUBLICACIONES

12.000 1’200.000

VOLANTES

3 PAQUETES DE

1000

50.000 150.000

TOTAL 2´150.000

Se utilizarían como instrumentos publicitarios afiches en los puntos de venta en los

cuales se mostrara la imagen de la empresa, para que los posibles consumidores

conozcan un poco de los servicios que se ofrecen y se hagan la expectativa del

mismo, como método promocional se harían descuentos para los clientes en

eventos relacionados con fechas especiales (cumpleaños, aniversarios,

matrimonios).

Para promoción se harían los siguientes descuentos:

Cumpleaños: 30%

Aniversarios: 10%

Matrimonios: 15%

Estas promociones aplican para clientes antiguos, para los nuevos clientes se les

dará un coctel de bienvenida $1.500 cada coctel.

2.10 EL MERCADO DE INSUMOS

LISTA DE PROVEEDORES:

1. Restaurantes (chefs)

2. Almacenes de confiterías y de comidas especiales

3. Servicios de meseros

4. Almacenes de decoraciones

CALIDAD DE LOS INSUMOS:

La calidad de los insumos, para la realización de nuestros servicios es

considerada de muy buena calidad, ya que cuenta con todos los requisitos de

aprobación del INVIMA.

3. ESTUDIO TECNICO

3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO

El proyecto está inicialmente diseñado para realizarde 3 a 5eventos semanales

3.2. LOCALIZACIÓN

Para determinar la localización del proyecto tendremos en cuenta ciertas

variables que condicionan este a las cuales se les dará un valor según su grado

de importancia para así tomar la decisión más pertinente con respecto de la

ubicación de la oficina del negocio. Estas variables son:

IMPORTANCIA RELATIVA DE CADA FACTOR PARA EL PROYECTO

FACTORES PESO ASISNADO

CERCANIA A LOS CONSUMIDORES 0.3

DISPONIBILIDAD DE INSUMOS 0.25

DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA 0.25

ASPECTOS LEGALES 0.1

SERVICIOS PUBLICOS 0.1

TOTAL 1.

Este proyecto se llevara a cabo en el departamento del Cesar. Sería más viable, ya

que con los estudios realizados anteriormente este fue el resultado arrojado.

Teniendo en cuenta la importancia de los factores elegidos, asignados los

siguientes puntos:

FACTOR CERCANIA CON LOS CONSUMIDORES

GRADOS PUNTOS

Bastante 100

Poco 50

Ninguna 25

FACTOR DISPONIBILIDAD DE INSUMOS

GRADOS PUNTOS

Existe insumos en grandes cantidades y calidades

requeridas

90

Existe insumos en medianas cantidades y calidades

requeridas

80

Existe insumos en pequeñas cantidades y calidades

requeridas

50

FACTOR DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA

GRADOS PUNTOS

GRADOS PUNTOS

a. Existe la mano de obra en las calidades y cantidades

requeridas.

85

b. Existe suficiente mano de obra, pero no tiene la

capacidad ni la experiencia requeridas.

40

c. Se encuentra solo parte de la mano de obra

requerida.

25

d. Debe conseguirse la mano de obra en otras

localidades.

20

FACTOR ASPECTOS LEGALES

GRADOS PUNTOS

Excelentes 85

Buenos 50

Malos 35

FACTOR SERVICIOS PUBLICOS

GRADOS PUNTOS

Excelentes 100

Buenos 50

Malos 20

N

º FACTOR

PESO

ASIGNA

DO

0 - 1

VALLEDUPAR

GUAJIRA

CALIFICA

CION

ABSOLUT

A

CALIFICA

CION

RELATIVA

CALIFICA

CION

ABSOLUT

A

CALIFICA

CION

RELATIVA

1 CERCANIA

CON LOS

CONSUMID

ORES

0.3 100 30 70

21

2 DISPONIBILI

DAD DE

INSUMOS

0.25 90 22.5 70

17.5

3 DISPONIBILI

DAD DE

MANO DE

OBRA

0.25 85 22.25 50

12.5

4 ASPECTOS

LEGALES 0.1 85 8.5 50

5

5

SERVICIOS

PUBLICOS

0.1 100 10 40

4

TOTAL 1 93.25

60

3.3. EL PROCESO DE PRODUCCIÓN

El sistema de producción a emplear para la fabricación del producto es el de

sistema de producción en por pedidos.

3.3.1 DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRODUCCION

DISEÑO Y COTIZACIÓN: Este es el estado en el que se establecen los objetivos,

el mensaje que comunicaremos al cliente y las expectativas que el organizador del

evento tiene con relación a la realización de la reunión.

PRODUCCIÓN: El conjunto de tareas previas al inicio del evento y que tienen por

objeto la preparación de los recursos que componen el mismo.

Preponderantemente se trata de contratación de proveedores y coordinación de

personal.

TRANSPORTE: etapa en la que se lleva a cabo el traslado de todas los

elementos y demás necesario en el lugar donde se desarrollara el evento.

MONTAJE: Disposición de los recursos técnicos y humanos en el lugar donde se

llevará a cabo el evento.

CONTROL: etapa para verificar que todo el montaje se está desarrollando según

lo estipulado con el cliente.

EJECUCIÓN: Fase en la que, estando los participantes del evento reunidos en el

mismo lugar y al mismo tiempo, comparten las actividades planificadas y demás.

DESMONTAJE: Retiro de los materiales y elementos utilizados en la reunión.

EVALUACIÓN DE RESULTADOS: Momento en el que se establece el grado de

cumplimiento de los objetivos establecidos y la eficiencia del servicio prestado.

DIAGRAMA DE PROCESOS

Diseño y cotización

Producción

Transporte

Montaje

Control

Ejecución

Desmontaje

Evaluación de resultados

1

2

3

3

4

1

1

1

5

2

Debido a que esta empresa se dedica a organizar eventos se hizo un diagrama

general del proceso, ya que cada evento es diferente y no se utilizarían los

mismos recursos para llevarlos a cabo.

3.4. SELECCIÓN Y ESPECIFICACIÓN DE EQUIPOS

MAQUINARIA Y EQUIPO CANTIDAD VR.

UNITARIO

VR. TOTAL

COMPUTADOR

IMPRESORA MULTIFUNCIONAL

PLANTA DE SONIDOS

CAMIONETA

VIDEO BEAM

TELEVISOR

2

2

1

1

2

2

$750.000

390.000

2´500.000

35´000.000

650.000

500.000

$1´500.000

780.000

2´500.000

35´000.000

13´000.000

1´000.000

TOTAL BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPO $53´780.000

3.5. IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES DE MANO DE OBRA

CARGO Nº DE

PUESTOS

COSTO

UNITARIO

COSTO

TOTAL

ANUAL

MESEROS

DJ

SERVICIOS GENERALES

5

1

2

$50.000

200.000

540.000

$3`000.000

2`400.000

12`960.000

TOLTAL BALANCE CARGO $18`360.000

3.6. OBRAS FÍSICAS

No se realizaran inversiones en obras físicas; ya que se tiene pensado arrendar

CONCEPTO MENSUAL ANUAL

ARRIENDO $2’000.000 24’000.000

3.7. DISTRIBUCIÓN EN PLANTA

Bodega

Salón de eventos

Pasillos

Oficina

Entrada Cocina

4. ESTUDIO FINANCIERO

4.1. INVERSIONES

4.2. COSTOS OPERACIONALES

ITEMS N°

MAQUINARIA

VALOR

UNITARIO

VALOR

TOTAL

COMPUTADOR 2

$750.000

$1´500.000

IMPRESORA

MULTIFUNCIONAL

2 390.000 780.000

PLANTA DE

SONIDOS

1

2´500.000 2´500.000

CAMIONETA

1

35´000.000

35´000.000

VIDEO BEAM

2

650.000 13´000.000

TELEVISOR

2 500.000 1´000.000

4.2.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN

4.2.1.1. COSTO DE MANO DE OBRA

CARGO Nº DE

PUESTOS

COSTO

UNITARIO

COSTO

TOTAL

ANUAL

MESEROS

DJ

SERVICIOS GENERALES

5

1

2

$ 60.000

300.000

540.000

$3`600.000

3`600.000

12`960.000

TOLTAL MANO DE OBRA DIRECTA $20`160.000

4.2.1.2. COSTO DE MATERIALES

De acuerdo con los distintos eventos a realizar los materiales que utilizariamos

serían:

Globos $ 1´000.000 Anual

Papelería 1´800.000 Anual

Lencerías (vestiduras para sillas, mesas, servilletas) 3´900.000 Anual

Cintas decorativas 890.000 Anual

Cristalería 8´580.000 Anual

Sillas y mesas 10´350.000 Anual

TOTAL $26´520.000 Anuales

Costo de producción

Mano de obra 20´160.000

Costo de material 26´520.000

TOTAL $46´680.000

4.2.1.3. COSTO DE SERVICIOS

SERVICIOS VALOR

Alquiler de salón $250.000

Alquiler de mesas c/u 2.000

Alquiler de sillas c/u 900

Alquiler de cristalería completa 12.000

TOTAL $264.900

El precio de la organización de un evento varía de acuerdo a la categoría

(matrimonios, cumpleaños, reuniones corporativas).

4.2.1.4. COSTOS DE DEPRECIACIÓN

ITEMS N°

MAQUINARI

A

VALOR

UNITARI

O

VALOR

TOTAL

VID

A

UTI

L

DEPRECIACI

ON ANUAL

COMPUTADOR

2

$750.000

$1´500.00

0

10 150.000

IMPRESORA

MULTIFUNCION

AL

2 390.000 780.000 10 78.000

PLANTA DE

SONIDOS

1 2´500.000 2´500.000 5 500.000

CAMIONETA 1 35´000.00

0

35´000.00

0

5 7´000.000

VIDEO BEAM

2 650.000 13´000.00

0

10 130.000

TELEVISOR 2 500.000 1´000.000 5 200.000

TOTAL $53´780.0

00

$8´058.000

4.2.2. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

4.2.2.1. REMUNERACIÓN AL PERSONAL ADMINISTRATIVO Y DE VENTAS

GASTOS DE ADMINISTRACION

CARGO N° DE EMPLEADOS

POR CARGO

GASTO

MENSUAL

GASTO

ANUAL

GERENTE 1 1’500.000 18’000.000

CONTADOR 1 1´000.000 12´000.000

SECRETARIA 1 800.000 9´600.000

TOTAL 3 $3´300.000 $39’600.000

GASTOS DE SERVICIO

SERVICIOS COSTO MENSUAL COSTO TOTAL

AGUA $ 150.000 $ 1´800.000

LUZ $ 500.000 $ 6’000.000

TELEFONO E

INTERNET

$ 180.000 $ 2’160.000

GAS $ 30.000 $ 360.000

TOTAL $ 860.000 $ 10´320.000

TOTAL GASTO

MENSUAL

TOTAL GASTO ANUAL

Gastos de

Administración

2’400.000 28’800.000

Gastos de servicio 860.000 10´320.000

Arrendamiento 2’000.000 24’000.000

TOTAL $5´260.000 $63´120.000

4.2.2.2. AMORTIZACIÓN A GASTOS DIFERIDOS

Inicialmente no se incurre en gastos que sean amortizados

4.2.2.3. OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

No poseemos otros gastos administrativos.

4.2.3. GASTOS DE VENTAS

GASTOS DE VENTAS

CARGO N° DE EMPLEADOS

POR CARGO

GASTO

MENSUAL

GASTO

ANUAL

ASESOR DE

VENTA

2 900.000 c/u 21´600.000

Total 2 $

21´600.000

.

4.4. CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 39´600.000

GASTOS DE VENTA 21´600.000

COSTO DE PRODUCCIÓN 46´680.000

TOTAL $107´880.000

El ciclo operativo está estimando para 200 días.

107´880.000/ 365 = 295.561,644

CT = CO (COPD)

CT= 200 (295.561,644)

CT=59´112.329

4.5. VALOR RESIDUAL

METODO CONTABLE

VALOR DE DESECHO = ACTIVOS FIJOS – DEPRECIACION ACUMULADA

$8´058.000 * 5 años = 40´290.000

VD = 53´780.000 – 40´290.000

VD = 13´490.000

4.6. PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRODUCCION

192 EVENTOS

ANUALES

PRECIO DE

VENTA

MATRIMONIOS

PRECIO DE

VENTA

FIESTAS

PRECIO DE

VENTA

REUNIONES

TOTAL DE

INGRESOS

TOTAL POR

CATEGORIAS

$ 140´000.000

APROX.

$70´000.000

APROX.

$ 30´600.000

APROX.

$ 240´600.000

4.7. FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

CONCEPTO - 1 2 3 4 5

INGRESOS 240´600.

000

240´600.0

00

240´600.

000

240´600.

000

240´600.0

00

COSTO DE

PRODUCCION

46´680.0

00

46´680.00

0

46´680.0

00

46´680.0

00

46´680.00

0

GASTO DE

ADMINISTRAC

39’600.0

00

39’600.00

0

39’600.0

00

39’600.00

0

39’600.000

ION

GASTO DE

VENTA

21´600.0

00

21´600.00

0

21´600.0

00

21´600.0

00

21´600.00

0

DEPRECIACIO

N

8´058.00

0

8´058.000 8´058.00

0

8´058.00

0

8´058.000

UTILIDAD

ANTES DE

IMPUESTOS

124`662.

000

124`662.0

00

124`662.

000

124`662.

000

124`662.0

00

IMPUESTO

33%

41´138.4

60

41´138.46

0

41´138.4

60

41´138.4

60

41´138.46

0

UTILIDAD

DESPUES DE

IMPUESTOS

83´523.5

40

83´523.54

0

83´523.5

40

83´523.5

40

83´523.54

0

DEPRECIACIO

N

8´058.00

0

8´058.000 8´058.00

0

8´058.00

0

8´058.000

MAQUINARIA

S

(53´780.00

0)

GASTOS DE

PUESTA EN

MARCHA

(20.000.00

0)

CAPITAL DE

TRABAJO

(59´112.32

9)

VALOR DE

DESECHO

13´490.00

0

RECUPERACI

ON DEL

CAPITAL DE

TRABAJO

59´112.32

9

FLUJO DE (132´892.3 91´581.5 91´581.54 91´581.5 91´581.5 164´183.8

CAJA 29) 40 0 40 40 69

4.8. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO (en caso de que soliciten préstamos es

Necesario realizar el cuadro de amortización de la deuda)

Este proyecto no tendrá ningún financiamiento de terceros.

5. EVALUACIÓN FINANCIERA

5.1. EL VALOR PRESENTE NETO (V.P.N)

91´581.540 91´581.540 91´581.540 91´581.540 164´183.869

132´892.329

TASA DE OPORTUNIDAD = 66%

V.P.N (66%) = -132´892.329 + 91´581.540 (1+0.66)-1 + 91´581.540 (1+0.66)-2 +

91´581.540 (1+0.66)-3 + 91´581.540 (1+0.66)-4 + 164´183.869 (1+0.66)-5

V.P.N (66%) = 539777,42

V.P.N (67%) =-91´322.466 + 222´251.640 (1+0.67)-1 + 222´251.640 (1+0.67)-2 +

222´251.640 (1+0.67)-3 + 222´251.640 (1+0.67)-4 + 263´284.106

(1+0.67)-5

V.P.N (67%) = -1214206,39

5.2. LA TASA INTERNA DE RETORNO (T.I.R.)

TASA

UTILIZADA

V.P.N TERMINO

ABSOLUTO

% DENTRO DE

LA TASA

AJUSTE

DE TASA

TIR

67% (1214206,39) 69,23 (0,6923) 65,30

66% 539777,42 30,77 0,3077 65,30

1.753.983,81 100,00

Podemos concluir que este proyecto no es conveniente ya que la TIR es

inferior a nuestra tasa de oportunidad.

ENCUESTA

60%

40%

¿está de acuerdo con creación de una nueva empresa organizadora de eventos en la ciudad

de Valledupar?

SI

NO

38%

62%

2. ¿Contrata el servicio de organización siempre que realiza un evento?

SI

NO

70%

30%

3. ¿Contrataría el servicio de organización eventos de la empresa Evento EXPRESS?

SI

NO