EN SESIÓN ORDINARIA No. 8 INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL ...

INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS

APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8

FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

I. Nombre del Procedimiento: Cobro del Arrendamiento de Inmuebles y Servicio de

Energía Eléctrica, por Facturación Electrónica.

II. Objetivo de Procedimiento.

Efectuar la cobranza del Arrendamiento de Inmuebles y Servicio de energía Eléctrica, con el fin de cubrir Gastos de Administración.

III. Marco Jurídico.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Ley Federal de Procedimiento Administrativo. Ley Federal de Entidades Paraestatales y su Reglamento. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento. Ley Federal de Transparencia y Acceso a Información Pública. Ley Federal de Procedimiento Contencioso y Administrativo. Ley General de Archivos. Ley General de Responsabilidades Administrativas. Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública. Ley General de Protección de Datos Personales en Posesión de Sujetos Obligados. Ley del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas y su Reglamento. Código Civil Aplicable. Estatuto Orgánico del ISSFAM. Manual de Organización del ISSFAM. Contratos de arrendamiento.

IV. Normas de Operación.

En cada ejercicio fiscal y una vez que se reciben de la Dirección Administrativa, el total de los Contratos de Arrendamiento de Inmuebles debidamente requisitados, así como los oficios de recuperación del Servicio de Energía Eléctrica, se procederá a realizar la cobranza mensual correspondiente.

Empresas Privadas y Particulares.

Se generarán, imprimirán y archivarán las facturas electrónicas, una vez que los arrendatarios cubran sus mensualidades; asimismo, se remitirán a sus correos electrónicos.




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Dependencias de Gobierno.

Se generarán, imprimirán y archivarán las facturas electrónicas; asimismo, se remitirán a los correos electrónicos, de conformidad con el calendario de pagos del sistema de compensación de adeudos (SICOM), de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal y Empresas Usuarias. de los arrendatarios.

El Jefe La jefa del Departamento de Ingresos y Egresos o en su caso el Enlace, registrarán y autorizarán las facturas electrónicas en el Portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

De presentar la documentación del Ciclo Compensatorio saldo a favor del Instituto, se elaborará oficio de retiro al Departamento de Movilización de Fondos, anexando copia del Ciclo Compensatorio, de no reflejar saldo, se elaborará Memorándum a la Subdirección de Programación, Presupuesto y Contabilidad, anexando copia del Ciclo Compensatorio. Cuando el arrendatario incurra en morosidad, se generará un cargo por pena convencional, de conformidad con el Contrato de Arrendamiento, la factura electrónica se elaborará una vez que el importe de la pena convencional haya sido cubierto.

El arrendatario que no cubra su renta dentro del plazo establecido en el Contrato de Arrendamiento firmado de conformidad, se le solicitará por escrito el pago correspondiente.

El arrendatario que incurra en morosidad y habiéndosele requerido el pago, hasta en tres ocasiones y haber hecho caso omiso, el asunto se turna a la Dirección Jurídica para su recuperación por la vía legal, con copia a la Dirección Administrativa, para su conocimiento y efectos correspondientes.

En caso de que la Dirección Jurídica, por alguna causa se encuentre imposibilitada para la recuperación de los recursos, la Dirección de Finanzas someterá a la H. Junta Directiva de este Organismo, la autorización de la cancelación del adeudo (saldo moroso), tomando como base:

Dictamen de incobrabilidad de los recursos, por parte de la Dirección Jurídica indicando el costo-beneficio del mismo.

De autorizar la H. Junta Directiva, la cancelación del adeudo se notificará a la Subdirección de Programación, Presupuesto y Contabilidad.

En caso de que los arrendatarios continúen arrendados de un ejercicio a otro, se solicitará por escrito cubran la actualización del Depósito en Garantía, cuando proceda.




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En caso de que se dé por terminado el Contrato de Arrendamiento, la Dirección Administrativa, deberá informar a la Dirección de Finanzas, la devolución del Depósito en Garantía.

Cuando el arrendatario se presente a la ventanilla de atención al público de la Dirección de Finanzas, a cubrir la renta mensual se le entregará debidamente requisitado el formato de pago en área de cajas ISSFAM; mismo, que deberá ser entregado en el área de cajas del Instituto y cubrirá el pago correspondiente; asimismo, se le expedirá recibo con el sello de pagado.

Mensualmente se elaborarán conciliaciones en coordinación con el Departamento de Contabilidad General.

V. Relación de formatos.

Formato universal de pago en área de cajas ISSFAM

VI. Glosario de Términos.

Contrato de arrendamiento, documento que refleja las obligaciones de los arrendatarios.

Factura Electrónica, documento que se expide como comprobante de pago.

Ciclo compensatorio, documento que refleja los depósitos a favor del ISSFAM, por el arrendamiento de inmuebles y recuperación del servicio de energía eléctrica.

Oficio de retiro y Memorándum, documentos que se elaboran como resultado del ciclo compensatorio. Documento que se elabora cuando existan depósitos por este concepto.

Descripción de Actividades




PÁGINA 5 DE 16 DIRECCIÓN / SUBDIRECCIÓN.

DIRECCIÓN FINANZAS / SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA NOMBRE DEL DEPTO.

DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.

RESPONSABLE NUM. ACT.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMA O

DOCUMENTO

Depto. de Ingresos y Egresos

1 Recibe original de los Contratos de Arrendamiento de Inmuebles y copia de los oficios del servicio de energía eléctrica, de la Dirección Administrativa, Subdirección de Recursos Materiales, clasifica y turna.

Contratos y oficios.

Jefe del Depto. de Ingresos y

Egresos

2 Recibe, acuerda y turna. Contratos y Oficios.

Depto. de Ingresos y Egresos.

3 Recibe los contratos y oficios acordados, registra los contratos en la carpeta de control y archiva en la carpeta correspondiente. ¿ES PRIVADA O GUBERNAMENTAL? EMPRESAS PRIVADAS Y PARTICULARES.

Contratos y Oficios.

4 Genera e imprime las facturas electrónicas y archiva en la carpeta correspondiente

Facturas Electrónicas.

5 Realiza el llenado del “Formato de universal de pago en área de cajas ISSFAM” y turna para su trámite.

Formato


Egresos.

6 Recibe el “Formato universal de pago en área de cajas ISSFAM” y firma.

Formato


7 Recibe el “Formato universal de pago en área de cajas ISSFAM”, requisitado y entrega al arrendatario, para que realice el pago en el área de cajas del instituto.

Formato

8 Recibe copia del recibo de pago y archiva en la carpeta correspondiente.

Recibo de pago.










DOCUMENTO


9 Envía las facturas electrónicas a los correos electrónicos de los arrendatarios, una vez que hayan cubierto su renta mensual. CONECTA CON EL FIN DEL PROCEDIMIENTO DEPENDENCIAS GUBERNAMENTALES

10 Genera e imprime las facturas electrónicas y archiva en la carpeta correspondiente.

Facturas Electrónicas

11 Envía las facturas electrónicas, a los correos electrónicos de las Dependencias Gubernamentales.

12 Registra y autoriza las facturas electrónicas en el portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

13 Recibe del departamento de Movilización de Fondos, el reporte de movimientos clasifica y turna.

Reporte de Movimientos.


Egresos.

14 Recibe, acuerda y turna Reporte de Movimientos.


15 Imprime la documentación del ciclo compensatorio del portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, de conformidad con el calendario de pagos.

Reporte de Movimientos

y ciclo compensatorio

16 Recibe el reporte de movimientos acordado e identifica el importe depositado y elabora el oficio de retiro, revisa, rubrica y turna

Reporte de Movimientos,

ciclo compensatorio

y oficio de retiro.










DOCUMENTO


Egresos.

17 Revisa, rubrica y turna para firma del Subdirector de Tesorería y turna


ciclo compensatorio

y oficio de retiro


18 Recibe el oficio de retiro firmado, entrega y archiva en la carpeta correspondiente.

Original: Depto. de movilización de fondos, anexa ciclo compensatorio y reporte de movimientos.

Copia 1: Subdir. de Programación, Presupuesto y Contabilidad, anexa ciclo compensatorio y reporte de movimientos.

Copia 2: Acuse del Departamento, anexa ciclo compensatorio y reporte de movimientos.


ciclo compensatorio

y oficio de retiro.

19 Genera en internet los reportes de movimientos en la cuenta de Banjército, imprime y archiva en la carpeta correspondiente.

Reporte de Movimientos

20 Identifica el importe depositado, por el pago de las rentas de locales comerciales, elabora el llenado del formato de pago en área de cajas ISSFAM y lo entrega en el área de cajas para su aplicación

Reporte de Movimientos y

Formato de pago en área

de cajas ISSFAM.

21 Recibe copia de recibo de pago y archiva en la carpeta correspondiente

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

Recibo de pago.

DIAGRAMA DE FLUJO


APROBADO POR EL COMERI

SESIÓN ORDINARIA No. 8


PÁGINA DE

Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS

Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.

Contratos

Contratos

2

1

Recibe original de los Contratos de

Arrendamiento de Inmuebles y copia

de los oficios del Servicio de Energía

Eléctrica, de la Dirección

Administrativa, Subdirección de

Recursos Materiales, clasifica y turna.

Recibe, acuerda y turna.

DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS

INICIO

8 16

Oficios

Oficios

JEFE DE DEPARTAMENTO

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE



4

3

Genera e imprime las facturaselectrónicas y archiva en la carpetacorrespondiente.


A

Facturas

electrónicas

9 16

Contratos

Oficios

Recibe los contratos y oficiosacordados, registra los contratos en lacarpeta de control y archiva en lacarpeta correspondiente.

1

B

ES PRIVADA O

GUBERNAMENTAL

GUBERNAMENTAL

PRIVADA

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE



6

Recibe el formato universal de pagoen área de cajas ISSFAM y firma.

B

C

5

Realiza el llenado del formato de

universal de pago en área de cajas

ISSFAM y turna para su trámite.

Formato


10 16

JEFE DE DEPARTAMENTO.

Formato

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE



Formato

C

7

Recibe el formato universal de pagoen área de cajas ISSFAM, requisitadoy entrega al arrendatario, para querealice el pago en el área de cajas delInstituto.


11 16

Recibo de

pago

Recibe copia del recibo de pago yarchiva en la carpetacorrespondiente.

.

8

.

9

Envía las facturas electrónicas a loscorreos electrónicos de losarrendatarios, una vez que hayancubierto su renta mensual.

CONECTA CON EL FIN

D

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE




12 16

Genera e imprime las facturaselectrónicas y archiva en la carpetacorrespondiente.

101

Facturas

electrónicas

D

Envía las facturas electrónicas, a loscorreos electrónicos de lasDependencias Gubernamentales.

Registra y autoriza las facturaselectrónicas en el portal de laSecretaría de Hacienda y CréditoPúblico.

11

12

E

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE



Reporte de

Movimientos.


13 16

E

Recibe del departamento deMovilización de Fondos, el reporte demovimientos, clasifica y turna.

Reporte de

Movimientos.

13

F

Recibe, acuerda y turna.

14


Imprime la documentación del ciclocompensatorio del portal de laSecretaría de Hacienda y CréditoPúblico, de conformidad con elcalendario de pagos.

Reporte de

Movimientos.

Ciclo

compensatorio.

15

F

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE



14 16


F

Recibe el reporte de movimientosacordado e identifica el importedepositado y elabora el oficio deretiro, revisa, rubrica y turna.

Reporte de

Movimientos.

Ciclo

compensatorio.

16

Oficio de Retiro

Reporte de

Movimientos

Revisa, rubrica y turna para firma delSubdirector de Tesorería y turna

Ciclo compensatorio

Oficio de retiro.

17

G


DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE



Reporte de

Movimientos

Ciclo compensatorio

Oficio de retiro.


15 16

Recibe oficio de retiro, firma y turna

18

H

Original: Depto. de movilización de fondos, anexa ciclo compensatorio yreporte de movimientos.

Copia1: Subdir. de Prog., Ppto. y Cont., anexa ciclo compensatorio yreporte de movimientos.

Copia 2: Acuse del depto., anexa ciclo compensatorio y reporte demovimientos.

G

DIAGRAMA DE FLUJO





PÁGINA DE




16 16

H

Genera en internet los reportes demovimientos en la cuentade Banjército, imprime y archiva en lacarpeta correspondiente.

Reporte de

Movimientos

Reporte de

movimientos

Identifica el importe depositado, porel pago de las rentas de localescomerciales, elabora el llenado delformato de pago en área de cajasISSFAM y lo entrega en el área decajas, para su aplicación.

Formato de pago

en área de cajas

ISSFAM

19

20

Recibe copia de recibo de pago y

archiva en la carpeta correspondiente.

Recibo de

pago.

FIN

21

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