ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE JABÓN LÍQUIDO PARA …

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE JABÓN LÍQUIDO PARA MANOS A BASE DE SAQTA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

MIRNA CATHERINE GARCIA LEIVA (0000-0001-8332-9060) –

Marketing y Gestión Comercial

MARTHA GRICELA GONZALES JARA (0000-0003-4762-4462)

– Administración de Empresas

GLADYS ANABEL GONZALES SANTACRUZ (0000-0002-

4523-7349) – Marketing y Gestión Comercial

MIRIAM ESTHER VARGAS TACUCHE (0000-0003-4642-7715)

– Contabilidad

Lima – Perú

2020

Tabla de contenido

CAPÍTULO II INFORMACIÓN GENERAL 5

2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación 5

2.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria 5

2.3. Definición del Negocio y Modelo Canvas 6

2.4. Descripción del Producto 9

2.5. Oportunidad de Negocio 14

2.6. Estrategia Genérica de la Empresa 15

CAPÍTULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO 17

3.1. Análisis del Macroentorno 17

3.1.1. Determinación del público objetivo. 17

3.1.2 Tasa de crecimiento de la población, ingreso per cápita, población económicamente

activa. 20

3.1.3. Balanza comercial: 24

3.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. 26

3.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto. 31

3.1.6. Del sector. 31

Figura 21. Marca de jabones con mayor percepción en el mercado. Adaptado de 36

“Las marcas de jabón con mayor percepción de calidad”, por La República. 36

3.2. Análisis del Microentorno (local y externo) 38

3.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad. 38

3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. 48

3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. 48

3.2.4. Amenaza de productos sustitutos. 50

3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. 51

CAPÍTULO IV PLAN ESTRATÉGICO 52

4.1. Visión y Misión de la Empresa 52

4.2. Análisis FODA 52

4.3. Objetivos 56

CAPÍTULO V ESTUDIO DE MERCADO 57

5.1 Investigación de Mercado 57

5.1.1. Investigación de mercado: criterios de segmentación. Marco muestral. 57

5.1.2. Tipos de investigación. 58

5.1.2.1. Exploratoria: Focus Group y Entrevistas a profundidad. 58

5.1.2.2. Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas: Muestra (tamaño y cuotas). 68

5.2. Demanda y Oferta 85

5.2.1. Estimación del mercado potencial. 85

5.2.2. Estimación del mercado disponible. 88

5.2.3. Estimación del mercado efectivo. 89

5.2.4. Estimación del mercado objetivo. 93

5.2.5. Frecuencia de compra. 95

5.2.6. Cuantificación anual de la demanda. 96

5.2.7. Estacionalidad. 97

5.2.8. Programa de Ventas Anual en unidades físicas y valorizado. 100

5.3. Mezcla de Marketing 123

5.3.1. Producto 123

5.3.2. Precio (para mercado interno y/o externo) 128

5.3.3. Plaza 133

5.3.4. Promoción 137

CAPÍTULO VI ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 149

6.1 Estudio Legal 149

6.1.1. Forma Societaria. 149

6.1.2. Registro de marcas y patentes. 154

6.1.3. Licencias y autorizaciones. 156

6.1.4. Legislación laboral. 158

6.1.5. Legislación tributaria. 160

6.1.6. Otros aspectos legales. 160

6.2. Estudio Organizacional 162

6.2.1. Organigrama Funcional. 162

6.2.2. Servicios tercerizados. 163

6.2.3. Puestos de trabajo: tareas, funciones y responsabilidades. 164

6.2.4. Aspectos laborales: 178

CAPÍTULO VII ESTUDIO TÉCNICO 194

7.1. Tamaño del Proyecto: 194

7.1.1. Capacidad Instalada. 194

7.1.2. Capacidad Utilizada. 195

7.1.3. Capacidad Máxima. 196

7.2. Procesos 196

7.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción. 196

7.2.2. Programa de producción. 202

7.2.3. Necesidad de materias primas. 215

7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. 224

7.2.5. Requerimiento de mano de obra. 225

7.3. Tecnología para el Proceso 227

7.3.1. Maquinaria de producción. 227

7.3.3. Herramientas y útiles de limpieza. 229

7.3.4. Útiles y utensilios. 230

7.3.5. Mobiliario. 231

7.3.6. Útiles de oficina. 232

7.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. 232

7.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. 235

7.3.9. Programa de compras posteriores. 238

7.4. Terrenos e Inmuebles. 239

7.4.1. Descripción del Centro de Operaciones. 239

7.4.2. Plano con Proyecto: distribución de las máquinas y equipos. 241

7.5. Localización: Macro Localización y Micro Localización 243

7.6. Responsabilidad Social Frente al Entorno 250

7.6.1. Impacto ambiental. 250

7.6.2. Con los trabajadores. 251

7.6.3. Con la comunidad. 251

7.6.4. Con Responsabilidad social. 252

CAPÍTULO VIII ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO 255

8.1. Inversiones 255

8.1.1. Inversión en activo fijo depreciable. 255

8.1.2. Inversión Activo intangible. 256

8.1.3. Inversión en gastos pre operativos. 257

8.1.4. Inversión en inventario inicial. 262

8.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). 264

8.1.6. Liquidación de IGV. 267

8.1.7. Estructura de inversiones. 269

8.2. Financiamiento 270

8.2.1. Estructura de Financiamiento. 270

8.2.2 Financiamiento del activo fijo y del capital de trabajo. 271

8.3. Estudio de Ingresos y Costos 274

8.4. Ingresos anuales 274

8.4.1. Ingresos por ventas. 274

8.4.2. Recuperación de Capital de trabajo. 278

8.4.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. 278

8.5. Costos y Gastos anuales 280

8.5.1. Egresos desembolsables. 280

8.5.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. 280

8.5.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. 281

8.5.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos. 281

8.5.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración. 283

8.5.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas. 284

8.5.2. Egresos no desembolsables. 285

8.5.2.1. Depreciación. 285

8.5.2.2. Amortización de Intangibles. 286

8.5.3. Gasto activo fijo depreciable. 287

8.5.4. Costo de producción unitario y costo total unitario. 287

CAPÍTULO IX ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS 294

9.1. Premisas del Estado de Resultados y del Flujo de Caja 294

9.2. Estado de Resultados Proyectado 295

9.3. Flujo de Caja Operativo 298

9.4. Flujo de Caja de Capital 298

9.5. Flujo de Caja Económico 299

9.6. Flujo del Servicio de la deuda 299

9.7. Flujo de Caja Financiero proyectado 300

CAPÍTULO X EVALUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA 302

10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento 302

10.1.1. Costo de oportunidad (Ke). 302

10.1.2. Costo del CAPM. 302

10.1.3. Cálculo del COK propio. 303

10.1.4. Costo de la deuda. 303

10.1.5. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). 304

10.2 Evaluación Económica Financiera. 305

10.2.1. Indicadores de rentabilidad. 305

10.2.2. Análisis del punto de equilibrio. 307

10.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo 313

CAPÍTULO XI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 317

CONCLUSIONES 317

BIBLIOGRAFÍA 321

ANEXOS 324

INDICE DE TABLAS

Tabla 1 Modelo CANVAS Qara “El poder ancestral en tus manos” ........................................ 8

Tabla 2 Ingredientes Qara 250 ml ............................................................................................ 10

Tabla 3 Composición limpieza profunda ................................................................................. 10

Tabla 4 Composición acción humectante ............................................................................... 11

Tabla 5 Cuadro de análisis físico químico de la raíz de Saqta................................................. 12

Tabla 6 Crecimiento poblacional ............................................................................................. 21

Tabla 7 PBI total y per capital de Perú, periodo, 2015 - 2019 ................................................. 23

Tabla 8 Balanza Comercial 2015-2019 (millones de US $) .................................................... 25

Tabla 9 Producto Bruto Interno Perú 2009-2020 (millones de US $) ..................................... 26

Tabla 10 Tasa de inflación Perú 2015-2019 ............................................................................ 28

Tabla 11 Tipo de cambio Perú, periodo2015-2019 (Soles) ..................................................... 29

Tabla 12 Análisis FODA cruzado QARA .............................................................................. 55

Tabla 13 ¿Cuál es su género?................................................................................................... 69

Tabla 14 ¿En qué rango de edad se encuentra? ....................................................................... 69

Tabla 15 ¿En qué distrito reside? ............................................................................................. 70

Tabla 16 ¿Cuántas personas viven en tu hogar? ...................................................................... 71

Tabla 17 ¿Usted utiliza jabón líquido para manos? ................................................................. 72

Tabla 18 ¿Qué presentación de jabón líquido para manos sueles comprar? ............................ 73

Tabla 19 ¿Dentro de su cuidado personal, considera el uso de jabón líquido para manos como

prioridad? ................................................................................................................................. 74

Tabla 20 ¿Qué tipo de jabón líquido para mano utiliza? ......................................................... 75

Tabla 21 ¿Qué características toma en cuenta en la decisión de compra? ............................... 75

Tabla 22 ¿Compraría nuestro producto? .................................................................................. 76

Tabla 23 ¿Cuál de las 2 opciones te gustaría para el jabón líquido para manos? .................... 77

Tabla 24 ¿Cuál es el envase es de tu preferencia? ................................................................... 78

Tabla 25 ¿Qué le parece la SAQTA materia prima en nuestro producto?............................... 78

Tabla 26 ¿En qué presentación te gustaría adquirir este jabón líquido de Saqta? ................... 79

Tabla 27 ¿Qué propiedades complementarias te gustaría encontrar en este jabón líquido para

manos? ..................................................................................................................................... 80

Tabla 28 En un período de un mes, ¿cuántos jabones líquidos de Saqta consumirías? .......... 81

Tabla 29 ¿En qué rango de precios compraría este tipo de jabón líquido para manos? .......... 82

Tabla 30 ¿En qué lugar le gustaría comprar jabón líquido para manos de Saqta? .................. 83

Tabla 31 ¿A través de qué medio le gustaría recibir promociones de jabón líquido para

manos de Saqta? ....................................................................................................................... 84

Tabla 32 Estimación de mercado potencial para Qara ............................................................. 85

Tabla 33 Estimación de mercado potencial para Qara año 0 ................................................... 86

Tabla 34 Estimación de mercado potencial para Qara año 1 .................................................. 86





Tabla 39 Estimación de mercado disponible para Qara año 5 ................................................. 89

Tabla 40 Estimación de mercado disponible para Qara año 1 a 5 .......................................... 89

Tabla 41 Estimación de factor de compra ................................................................................ 90

Tabla 42 Estimación de mercado efectivo general Qara año 1 a 5 .......................................... 91

Tabla 43 Porcentaje preferencia de línea Qara ........................................................................ 91

Tabla 44 Porcentaje factor precio de línea Qara 250 ml .......................................................... 92

Tabla 45 Porcentaje factor precio de línea Qara 500 ml .......................................................... 92

Tabla 46 Estimación de mercado efectivo por presentación 250 ml Qara año 1 a 5, entre 16 a

35 soles..................................................................................................................................... 93

Tabla 47 Estimación de mercado efectivo por presentación 500 ml Qara año 1 a 5, entre 16 a

35 soles .................................................................................................................................... 93

Tabla 48 Resumen de mercado efectivo por presentación de 250ml y 500 ml Qara año 1 a 5

.................................................................................................................................................. 94

Tabla 49 Crecimiento en productos de higiene COPECOH ................................................... 94

Tabla 50 Crecimiento estimado en 1% para cada año ............................................................ 94

Tabla 51 Estimación de mercado objetivo por distritos Qara para el año 1 al 5 ..................... 95

Tabla 52 Total mercado objetivo en presentación 250 ml y 500 ml ........................................ 95

Tabla 53 Resumen Mercado Potencial, Disponible, Efectivo y Objetivo ............................... 95

Tabla 54 Frecuencia de compra en un mes tomado de las encuestas ..................................... 96

Tabla 55 Frecuencia de compra 250 ml (validación) .............................................................. 96

Tabla 56 Frecuencia de compra 500 ml (validación) .............................................................. 97

Tabla 57 Total de unidades proyectadas del año 1 al año 5 ..................................................... 97

Tabla 58 Porcentaje preferencia de línea ................................................................................ 98

Tabla 59 Total de unidades proyectadas del año 1 al año 5 por línea ..................................... 98

Tabla 60 Meses de preferencia en el año en consumo de jabones líquido ............................. 98

Tabla 61 Estacionalidad desde año 1 a año 5 .......................................................................... 99

Tabla 62 Estacionalidad mensual año 2022 ............................................................................ 99

Tabla 63 Estacionalidad mensual año 2022 ........................................................................... 100

Tabla 64 Estacionalidad mensual año 2023-2026 ................................................................. 101

Tabla 65 Canales de distribución Qara con información de encuesta 17 .............................. 102

Tabla 66 Distribución de cada línea en canal tiendas orgánicas 2022 .................................. 103

Tabla 67 Distribución de cada línea en canal tiendas orgánicas 2023 ................................... 103




Tabla 71 Resumen distribución canal tiendas orgánicas en unidades 2022-2026 ................. 105

Tabla 72 Distribución de cada línea en canal supermercados 2022 ..................................... 106



Tabla 75 Distribución de cada línea en canal supermercados 2025 ...................................... 107

Tabla 76 Distribución de cada línea en canal supermercados 2026 ...................................... 108

Tabla 77 Resumen distribución canal supermercados en unidades 2022 – 2026 ................. 108

Tabla 78 Distribución de cada línea en canal farmacias 2022 ............................................... 109

Tabla 79 Distribución de cada línea en canal farmacias 2023 ............................................... 109

Tabla 80 Distribución de cada línea en canal farmacias 2024 .............................................. 110



Tabla 83 Resumen distribución canal farmacias en unidades2022-2026 .............................. 111

Tabla 84 Resumen anual total en unidades por presentación 2022 - 2026 ............................ 112

Tabla 85 Resumen distribución canal minorista en unidades, tiendas orgánicas .................. 112

Tabla 86 Resumen distribución canal minorista en unidades, supermercados ...................... 113

Tabla 87 Resumen distribución canal minorista en unidades, farmacias .............................. 113

Tabla 88 Valor mensual de cada línea en canal tiendas orgánicas 2022 ............................... 114

Tabla 89 Valor mensual cada línea en canal tiendas orgánicas 2023 ................................... 114




Tabla 93 Resumen anual ingresos tiendas orgánicas 2022 - 2026 ......................................... 116

Tabla 94 Valor mensual de cada línea en canal tiendas supermercados 2022 ....................... 117




Tabla 98 Valor de cada línea en canal tiendas supermercados 2026 ..................................... 119

Tabla 99 Resumen anual ingresos supermercados 2022 - 2026 ............................................ 120

Tabla 100 Valor mensual de cada línea en canal farmacias 2022 ......................................... 121





Tabla 105 Resumen anual ingresos canal farmacias 2022 - 2026 ......................................... 123

Tabla 106 Resumen anual ingresos por producto .................................................................. 124

Tabla 107 Resumen anual ingresos por canal ........................................................................ 124

Tabla 108 Comparación de precio en marcas comerciales .................................................... 132

Tabla 109 Comparación de precio de nuestros competidores directos. ................................. 132

Tabla 110 Porcentaje factor precio de línea Qara 250 ml ...................................................... 133

Tabla 111 Porcentaje factor precio de línea Qara 500 ml ..................................................... 133

Tabla 112 Precio del jabón líquido para manos Qara 250 ml ................................................ 134

Tabla 113 Precio del jabón líquido para manos Qara 500 ml ................................................ 134

Tabla 114 Precio del jabón líquido Qara 250 ml y 500 ml ................................................... 135

Tabla 115 Estimación de los puntos de ventas donde debemos colocar nuestro producto

............................................................................................................................................... 136

Tabla 116 Distribución en canales según Zona 6 y 7 Supermercados .................................. 136

Tabla 117 Distribución en canales según Zona 6 y 7 farmacia ............................................ 137

Tabla 118 Distribución en canales según Zona 6 y 7 tiendas orgánicas ............................... 137

Tabla 119 Estimación de la preferencia del consumidor ....................................................... 141

Tabla 120 Estimación de la inversión para la publicidad pre operativa año 0, campaña de

lanzamiento ............................................................................................................................ 144

Tabla 121 Estimación del Presupuesto Año 1- 2022 ............................................................. 146

Tabla 122 Estimación del Presupuesto Año 2- 2023 ............................................................ 147




Tabla 126 Comparativo modalidades societarias ................................................................. 151

Tabla 127 Aporte de los socios .............................................................................................. 152

Tabla 128 Comparativo modalidades societarias Régimen tributario ................................... 154

Tabla 129 Valorización de constitución de la empresa ......................................................... 155

Tabla 130 Registro de Marca ................................................................................................. 157

Tabla 131 Requisitos para licencia de funcionamiento ......................................................... 158

Tabla 132 Requisitos para certificado INDECI .................................................................... 159

Tabla 133 Requisitos para licencia de funcionamiento ......................................................... 160

Tabla 134 Características de Beneficios Laborales MYPE .................................................. 161

Tabla 135 Legislación Tributaria Mype ................................................................................ 162

Tabla 136 Constitución de Eco Saqta S.A.C ........................................................................ 163

Tabla 137 Total de trabajadores durante 2022 al 2026 ......................................................... 165

Tabla 138 Servicios tercerizados EcoSaqta S.A.C. ............................................................... 165

Tabla 139 Perfil puesto Administrador General .................................................................... 167

Tabla 140 Perfil puesto - Jefe de Administración y Finanzas ............................................... 168

Tabla 141 Perfil puesto - Asistente Administrativo ............................................................... 169

Tabla 142 Perfil puesto - Jefe de Operaciones y Logística ................................................... 170

Tabla 143 Perfil puesto - Jefe Comercial y Marketing .......................................................... 171

Tabla 144 Perfil puesto - Ejecutivo Comercial ...................................................................... 172

Tabla 145 Perfil puesto – Asistente Comercial...................................................................... 173

Tabla 146 Perfil puesto - Encargado de Almacén ................................................................. 174

Tabla 147 Perfil del puesto Encargado de Control de Calidad .............................................. 175

Tabla 148 Perfil del puesto Operario de Planta ..................................................................... 176

Tabla 149 Horario de trabajadores ........................................................................................ 180

Tabla 150 Características de Beneficios Laborales MYPE .................................................. 181

Tabla 151 Planilla periodo 2022 – 2026, año 1 (importe en soles) ....................................... 182




Tabla 155 Planilla periodo 2022 – 2026, año 5 (importe en soles) ..................................... 186

Tabla 156 Planilla total año 2022 al 2024 (Importe en soles) ............................................... 187

Tabla 157 Planilla total año 2025 – 2026 (Importe en soles) ................................................ 188

Tabla 158 Pago comisiones comercial año 2022 (Importe en soles) ..................................... 189

Tabla 159 Pago comisiones comercial año 2023 (Importe en soles) ..................................... 189

Tabla 160 Pago comisiones comercial año 2023 ................................................................... 190







Tabla 167 Resumen comisiones............................................................................................. 193

Tabla 168 Servicios tercerizados – gastos mensuales ............................................................ 194

Tabla 169 Costo de Distribución .......................................................................................... 194

Tabla 170 Servicio tercerizado – Gasto Anual ...................................................................... 195

Tabla 171 Capacidad instalada por año Qara (en unidades) ................................................. 196

Tabla 172 Capacidad instalada por presentación Qara .......................................................... 197

Tabla 173 Capacidad utilizada por año Qara (en unidades) .................................................. 197

Tabla 174 Capacidad Máxima por año (unidades) ................................................................ 198

Tabla 175 Demanda Total, Qara 250ml, Acción Humectante, aloe vera + limón ................. 204

Tabla 176 Programa de producción mensual de jabón líquido para manos Qara, presentación

de 250ml, acción humectante 2022 (unidades) .................................................................... 205


de 250ml, acción humectante 2023 (unidades) ...................................................................... 205







Tabla 181 Cálculo del sampling, merma e inventario final Qara acción humectante de 500ml

(unidades) ............................................................................................................................... 207








de 500ml, acción humectante 2025(unidades) ....................................................................... 209



Tabla 187 Programa de Producción - Qara presentación de 250 ml Limpieza profunda

(unidades) ............................................................................................................................... 210


de 250ml, Limpieza profunda 2022 (unidades) ..................................................................... 211


de 250ml, Limpieza profunda 2023 (unidades) .................................................................... 211






de 250ml, Limpieza profunda 2026 (unidades) ..................................................................... 213

Tabla 193 Programa de Producción - Qara 500 ml, limpieza profunda (unidades) .............. 213

Tabla 194 Cálculo de producción por meses 2022, presentación de 500 ml, limpieza profunda

(unidades) ............................................................................................................................... 214

Tabla 195 Cálculo de producción por meses 2023, presentación de 500 ml limpieza profunda

(unidades) ............................................................................................................................... 214

Tabla 196 Cálculo de producción por meses 2024, presentación de 500 ml, limpieza profunda

(unidades) ............................................................................................................................... 215

Tabla 197 Cálculo de producción por meses 2025, presentación de 500 ml, limpieza

profunda, (unidades) .............................................................................................................. 215

Tabla 198 Cálculo de producción por meses 2026, presentación de 500 ml Limpieza

profunda, (unidades) .............................................................................................................. 216

Tabla 199 Programa de Producción Consolidado - frascos/litros .......................................... 216

Tabla 200 Ingredientes por unidad Acción humectante aloe vera + limón, frasco de 250ml y

500ml ..................................................................................................................................... 218

Tabla 201 Ingredientes por unidad, Qara Limpieza profunda, frasco de 250ml y 500ml .... 218

Tabla 202 Cálculo de producción por meses 2022 ................................................................ 219

Tabla 203 Consolidado Mensual de Necesidad de Materia prima e Insumos 2022 ............. 220


Tabla 205 Consolidado Mensual de Necesidad de Materia prima e Insumos 2023 .............. 221





Tabla 210 Cálculo de producción por meses 2026 ............................................................... 224


Tabla 212 Consolidado de Necesidad de Materia prima e Insumos, incl. merma y pérdida . 225

Tabla 213 Precio unitario de materia prima e insumos.......................................................... 226

Tabla 214 Programa de compras sin IGV .............................................................................. 226

Tabla 215 Programa de compras con IGV ............................................................................. 227

Tabla 216 Presupuesto de compras vs ventas ........................................................................ 227

Tabla 217 Cálculo Mano de Obra directa Año 1a Año 5 ...................................................... 228

Tabla 218 Cálculo Mano de Obra directa Año 1a Año 5 ...................................................... 228

Tabla 219 Máquinas de producción ....................................................................................... 229

Tabla 220 Equipos Área de operaciones, Ventas y Administración ...................................... 231

Tabla 221 Equipos de Seguridad – Detalle ............................................................................ 231

Tabla 222 Herramientas del Área de operaciones ................................................................. 232

Tabla 223 Utensilios del Área de operaciones, administración y ventas ............................... 232

Tabla 224 Mobiliario del Área de operaciones, administración y ventas .............................. 233

Tabla 225 Útiles de Oficina ................................................................................................... 234

Tabla 226 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ...................................... 235

Tabla 227 Presupuesto de Mantenimiento Consolidado ........................................................ 236

Tabla 228 Presupuesto de Mantenimiento Anual ................................................................. 237

Tabla 229 Presupuesto de Mantenimiento Anual por áreas................................................... 237

Tabla 230 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso .............................. 238

Tabla 231 Presupuesto de Reposición ................................................................................... 239

Tabla 232 Presupuesto de Reposición anual ......................................................................... 240

Tabla 233 Programa de compras posteriores ......................................................................... 241

Tabla 234 Cuadro de distribución de áreas - Centro de Operaciones .................................... 242

Tabla 235 Cuadro de distribución de áreas - Centro de Operaciones .................................... 242

Tabla 236 Escala de Calificación ........................................................................................... 245

Tabla 237 Evaluación de Macro Localización ....................................................................... 245

Tabla 238 Escala de Calificación ........................................................................................... 248

Tabla 239 Ubicación de Ecosaqta SAC ................................................................................. 249

Tabla 240 Matriz de decisión de Micro Localización – Nicolas Arriola, San Luis ............... 249

Tabla 241 Gastos de adecuación ........................................................................................... 251

Tabla 242 Gastos de servicios (importe en soles) .................................................................. 251

Tabla 243 Gastos de servicio anualizados en 5 años (importe en soles) ............................... 252

Tabla 244 Actividades de Responsabilidad Social en el entorno .......................................... 255

Tabla 245 Campaña "Verano" ............................................................................................... 256

Tabla 246 Inversión en activo fijo depreciable (Importe en soles) ........................................ 257

Tabla 247 Inversión en activo intangible (Importe en soles) ................................................. 258

Tabla 248 Cuadro resumen de Amortización por Área (Importe en soles) ........................... 259

Tabla 249 Inversiones en Gastos pre - operativos (Importe en soles) ................................... 260

Tabla 250 Inventario Inicial de Materia prima e insumos de Qara (Importe en soles) ......... 265

Tabla 251 Inventario Inicial de las dos presentaciones de Qara en unidades ........................ 266

Tabla 252 Inversión en capital de trabajo -método déficit acumulado (Importe en soles) ... 267

Tabla 253 Resumen Capital de Trabajo ................................................................................ 268

Tabla 254 Máximo déficit mensual acumulado ..................................................................... 268

Tabla 255 Liquidación del IGV (Importe en soles) ............................................................... 269

Tabla 256 Liquidación mensual del IGV, año 1 (Importe en soles) ...................................... 270

Tabla 257 Resumen de estructura de inversiones ................................................................. 271

Tabla 258 Resumen de estructura de Financiamiento ........................................................... 272

Tabla 259 Aporte de los socios .............................................................................................. 272

Tabla 260 Gasto financiero, Activos Fijos + Capital de trabajo ............................................ 273

Tabla 261 Entidades Financieras Activo Fijo ........................................................................ 273

Tabla 262 Cronograma de pago préstamo activo fijo ............................................................ 274

Tabla 263 Entidades Financieras capital de trabajo ............................................................... 275

Tabla 264 Cronograma de pago préstamo capital de trabajo .................................................. 276

Tabla 265 Resumen ventas año 1 (Importe en soles) ............................................................ 278

Tabla 266 Resumen ventas anual por presentación (Importe en soles) ................................. 278

Tabla 267 Resumen de ventas anual por canal ...................................................................... 279

Tabla 268 Recuperación de capital de trabajo (Importe en soles). ........................................ 280

Tabla 269 Valor de desecho neto del activo fijo (Importe en soles) ..................................... 282

Tabla 270 Presupuesto de materia prima e insumos, presentación 250 y 500 ml ................. 283

Tabla 271 Mano de Obra Directa Anual en Soles (Importe en nuevos soles) ....................... 284

Tabla 272 Costos Indirectos de fabricación ........................................................................... 285

Tabla 273 Gastos Administrativos (Importe en soles) ........................................................... 286

Tabla 274 Gastos de Venta (Importe en soles) ...................................................................... 287

Tabla 275 Activo fijo depreciable .......................................................................................... 288

Tabla 276 Egresos no Desembolsables - Depreciación (igual y mayor a S/1040) ................ 289

Tabla 277 Amortización de intangibles (Importe en soles) ................................................... 289

Tabla 278 Activo fijo no depreciable (Importe en soles) ...................................................... 290

Tabla 279 Costo de producción Qara 250ml, aloe vera + limón (Importe en soles) ............. 291

Tabla 280 Costo total unitario promedio producción Qara 250ml, aloe vera + limón (importe

en soles) ................................................................................................................................ 291

Tabla 281 Costo de producción Qara 500ml, aloe vera + limón (Importe en soles) ............. 292

Tabla 282 Costo total unitario promedio de producción Qara 500ml, alove vera + limón ... 292

Tabla 283 Costo de producción Qara 250ml, linaza + manzanilla (importe en soles)...........292

Tabla 284 Costo total unitario promedio de producción Qara 250ml aloe vera + limón

(importe en soles) ................................................................................................................... 293

Tabla 285 Costo de producción Qara 500ml, linaza+manzanilla (Importe en soles) ............ 293

Tabla 286 Costo total unitario promedio de producción Qara 500ml Aloe Vera + Limón

(Importe en soles) .................................................................................................................. 293

Tabla 287 Costo fijos y variables unitarias 250ml Aloe vera + Limón (importe en soles) ... 294

Tabla 288 Costo fijos y variables unitarias 500ml, aloe vera + limón (importe en soles).... 295

Tabla 289 Costo fijos y variables unitarias 250ml, Mazanilla + linaza (importe en soles) .. 295

Tabla 290 Costo fijos y variables unitarias, 500ml, manzanilla + linaza (importe en soles) 296

Tabla 291 Costo fijos y variables unitarios presentación 250ml y 500ml ............................ 296

Tabla 292 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros (importe en soles) .......... 299

Tabla 293 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros (importe en soles) ......... 300

Tabla 294 Flujo de caja Operativo (Importe en soles) ........................................................... 301

Tabla 295 Flujo de caja de capital (Importe en soles) ........................................................... 302

Tabla 296 Flujo de caja económico (Importe en soles) ......................................................... 302

Tabla 297 Flujo de caja de inversión (Importe en soles) ....................................................... 303

Tabla 298 Flujo de caja financiero......................................................................................... 304

Tabla 299 CAPM ................................................................................................................... 305

Tabla 300 COK propio........................................................................................................... 306

Tabla 301 Costo de la deuda .................................................................................................. 307

Tabla 302 WACC .................................................................................................................. 308

Tabla 303 VANE - VANF ................................................................................................... 308

Tabla 304 TIRE y TIRF, TIR modificado ............................................................................. 309

Tabla 305 Periodo de Recuperación descontado ................................................................... 309

Tabla 306 Análisis Costo/Beneficio(C/B) ............................................................................. 310

Tabla 307 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, Qara 500ml .............. 310

Tabla 308 Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles, Qara 500ml .................... 311

Tabla 309 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, presentación 250ml .. 311

Tabla 310 Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles, presentación 250ml……311

Tabla 311 Costos variables y costos fijos total, presentación de 250ml y 500ml ................. 312

Tabla 312 Estado de resultados (costeo directo).................................................................... 313

Tabla 313 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, presentación 500ml .. 314

Tabla 314 Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles, presentación 500ml ........ 315

Tabla 315 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, presentación 250ml . 315

Tabla 316 Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles, presentación 250ml ........ 316

Tabla 317 Variables de entrada.............................................................................................. 316

Tabla 318 Variables de Salida ............................................................................................... 317

Tabla 319 Análisis unidimensional ........................................................................................ 317

Tabla 320 Análisis multidimensional .................................................................................... 318

Tabla 321 Variables ............................................................................................................... 319

INDICE DE FIGURAS

Figura 1 Logo Qara .................................................................................................................... 5

Figura 2 Partida arancelaria ....................................................................................................... 6

Figura 3 Jabón líquido para manos Qara, presentación 250ml y 500ml .................................... 9

Figura 4 Países de América con mayor población en el 2020. ................................................ 17

Figura 5 Estructura socioeconómica de la población por zonas geográficas. .......................... 18

Figura 6 Población y tasa de crecimiento promedio anual 2015-2020 .................................... 21

Figura 7 Población según segmentos de edad. Adaptado de “Perú: Población 2019”,

por Compañía Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública, 2019 ............................ 21

Figura 8 Variación porcentual promedio de la PEA 21015-2019 ............................................ 22

Figura 9. Proyección del PBI per cápita de Perú ..................................................................... 23

Figura 10 Población en Edad de trabajar por género, PEA y NO PEA ................................... 24

Figura 11 Balanza comercial 2012-2021 ................................................................................. 26

Figura 12 La figura muestra la evolución del PBI período 2009-2020 ................................... 27

Figura 13 La figura muestra la evolución de la Inflación del 2015-2019 ................................ 28

Figura 14 Tasa de Interés de referencia 2004-2020 ................................................................. 29

Figura 15 La figura muestra la variación del tipo de cambio en periodo 2015-2019 .............. 30

Figura 16 Riesgo país en América Latina ................................................................................ 30

Figura 17 Importación y marcas de geles de baño y jabones 2018 ......................................... 32

Figura 18 Importación y exportación de geles de baño y jabones 2018 .................................. 32

Figura 19 Mercado de jabones líquidos y barra ....................................................................... 33

Figura 20 Principales empresas exportadoras de jabones ....................................................... 33

Figura 21 Marca de jabones con mayor percepción en el mercado. ....................................... 36

Figura 22 Canal de distribución, participación por canales .................................................... 37

Figura 23 Las cinco fuerzas de Porter ...................................................................................... 38

Figura 24 Logo competencia Binatural.................................................................................... 39

Figura 25 La figura muestra la diversidad de productos de la marca Binatural ...................... 40

Figura 26 Productos Binat ........................................................................................................ 42

Figura 27 Logo Competencia Attitude .................................................................................... 43

Figura 28 Productos Attitude .................................................................................................. 44

Figura 29 Asesoría Attitude ..................................................................................................... 45

Figura 30 Logo Competencia Elora ......................................................................................... 46

Figura 31 Productos Elora ...................................................................................................... 47

Figura 32 Instagram Elora ...................................................................................................... 47

Figura 33 Estructura socioeconómica de la población por zonas geográficas. ........................ 57

Figura 34 Muestra ................................................................................................................... 58

Figura 35 La figura ilustra a los participantes del primer Focus Group ................................. 60

Figura 36 Participantes Focus Group N°1 ............................................................................... 60

Figura 37 La figura ilustra a los participantes del segundo Focus Group .............................. 61

Figura 38 La figura ilustra la presentación de las marcas Qara y Aklla. ................................. 62

Figura 39 La figura ilustra los envases de las presentaciones ................................................. 62

Figura 40 La figura ilustra el porcentaje de participantes por género. .................................... 69

Figura 41 La figura ilustra el porcentaje de participantes por edad. ........................................ 70

Figura 42 La figura ilustra el porcentaje de participantes por distrito. .................................... 71

Figura 43 La figura ilustra el porcentaje de personas que conforman un hogar ...................... 71

Figura 44 La figura ilustra el porcentaje de personas que usan jabón líquido. ........................ 72

Figura 45 La figura ilustra la presentación de jabón con mayor preferencia entre los

encuestados. ............................................................................................................................. 73

Figura 46 La figura ilustra el porcentaje de encuestados que considera como

prioridad el uso de jabón líquido. ............................................................................................ 74

Figura 47 Porcentaje de preferencia que tienen los encuestados por las diversas

marcas de jabón líquido existentes en el mercado. .................................................................. 75

Figura 48 La figura ilustra las características que los encuestados toman

en cuenta para decidir su compra. ............................................................................................ 76

Figura 49 La figura ilustra el porcentaje de aceptación de Qara. ............................................ 76

Figura 50 La figura ilustra el porcentaje de aceptación de Qara. ............................................ 77

Figura 51 La figura ilustra el porcentaje de preferencia del envase de Qara. .......................... 78

Figura 52 La figura ilustra el porcentaje de aceptación de la Saqta. ....................................... 79

Figura 53 La figura ilustra la presentación de mayor preferencia por los encuestados. .......... 80

Figura 54 La figura ilustra el porcentaje de propiedades del jabón con mayor aceptación entre

los encuestados......................................................................................................................... 81

Figura 55 La figura ilustra el consumo mensual de Qara. ...................................................... 82

Figura 56 La figura ilustra el rango de precios que nuestros encuestados están dispuestos a

pagar por nuestro jabón líquido Qara....................................................................................... 83

Figura 57 La figura ilustra lugar de preferencia de compra de nuestros encuestados. ............ 84

Figura 58 La figura ilustra los medios de mayor preferencia de los encuestados. .................. 85

Figura 59 Logotipo final ....................................................................................................... 125

Figura 60 Slogan de Qara ..................................................................................................... 126

Figura 61 Presentación de Envase 250ml limpieza profunda y acción humectante. ............. 127

Figura 62 Presentación de Sachet de 500 ml ........................................................................ 127

Figura 63 Etiqueta ................................................................................................................. 128

Figura 64 Empaque distribuidor ........................................................................................... 129

Figura 65 Competidor Directo Natura – Jabón para manos ................................................. 130

Figura 66 Competidor Directo Binatural – Jabón para manos ............................................... 131

Figura 67 Competidor Directo Attitude – Jabón para manos ............................................... 131

Figura 68 Canal Directo ......................................................................................................... 138

Figura 69 Canal Indirecto ..................................................................................................... 139

Figura 70 Publicidad de intriga Qara .................................................................................... 141

Figura 71 Publicidad Qara .................................................................................................... 141

Figura 72 Organigrama Eco Saqta S.A.C ............................................................................. 164

Figura 73 Diagrama de análisis de proceso Qara – DAP ....................................................... 199

Figura 74 Diagrama de operaciones de proceso Qara – DOP .............................................. 200

Figura 75 Proceso de elaboración de saponina. ..................................................................... 201

Figura 76 Plano del área de mezclado. .................................................................................. 202

Figura 77 Plano del área de envasado. ................................................................................... 203

Figura 78 Ubicación del almacén de productos terminados .................................................. 203

Figura 79 Maquina peladora de mandioca ............................................................................. 229

Figura 80 Maquina ralladora. ................................................................................................ 230

Figura 81 Batidora Industrial. ............................................................................................... 230

Figura 82 Transpaleta. ............................................................................................................ 230

Figura 83 Plano de centro de operaciones – Primer piso ....................................................... 243

Figura 84 Plano de centro de operaciones – Segundo piso .................................................... 244

Figura 85 Ubicación de la zona industrial en Santiago de Surco ......................................... 246

Figura 86 Ubicación de la zona industrial en San Luis ......................................................... 246

Figura 87 Ubicación de la zona industrial en Punta Hermosa .............................................. 246

Figura 88 Ubicación de la zona industrial en Breña ............................................................. 247

Figura 89 Ubicación de la Calle Mariscal Eloy Ureta, El Pino, San Luis ............................ 247

Figura 90 Ubicación de la Av. San Luis Urb. Tupac Amaru ................................................ 248

Figura 91 Av. Nicolas Arriola cuadra 20 San Luis ............................................................... 248

Figura 92 La figura muestra el resumen de estructura de inversiones de Qara ..................... 271

Figura 93 Ventas anual por presentación ............................................................................... 279

Figura 94 Ventas anual por canal (%). ................................................................................... 280

Figura 95 Estados de resultados ............................................................................................. 314

Figura 96 Punto de equilibrio en unidades – 500 ml ............................................................. 315

1

Capítulo I Resumen Ejecutivo

Vivimos una era de consumismo masivo del cual los productos que nos ofrece el

mercado muchas veces llegan a ser de consumo diario y la gran competencia que existe los

vuelve económicos, muchas marcas en el rubro de jabonería trabajan con procesos químicos

que dentro de esos ingredientes se encuentran productos derivados del petróleo, razón por la

cual en vez de cuidar la piel terminan lastimando y dañándola.

El consumo masivo que se está realizando por la coyuntura que vivimos, el lavado

frecuente de manos provoca que la piel deje de generar el PH natural debido a la exposición

del constante lavado como prevención a la pandemia que vimos el día de hoy, para el cual

nuestro proyecto quiere introducir una nueva propuesta de valor donde no solo ofrecemos la

solución antibacterial que brinda un jabón en el lavado, sino que ofrecemos salud en la piel

por el uso de insumos naturales teniendo como base la raíz de Saqta, y a su vez como marca

nos concientizamos con el planeta al ser un producto no contaminante.

En el primer capítulo procedimos a definir el nombre de nuestra empresa dentro del

cual en consenso con el grupo de asociados se seleccionó el nombre de Eco Saqta S.AC.

(Razón social) seleccionando nombre comercial QARA palabra que significa piel en

quechua, el rubro de nuestro producto es salud y belleza personal, considerando una

proyección de 5 años, iniciando sus actividades en el año 2022 y teniendo como año 0 el

presente año 2021.

Después de ello, procederemos a realizar nuestro modelo de negocio CANVAS, el

cual nos centrará en tener claro nuestra propuesta de valor como también tener definido todo

el entorno del modelo.

En el segundo capítulo analizamos un análisis de entorno, el cual tiene dos ámbitos

que son el Macroentorno, donde incluimos los indicadores balanza comercial, PBI, Tasa de

interés, tipo de cambio, riesgo país, etc. Así podemos entender cómo ese indicador repercute

2

en nuestro proyecto de negocio en marcha. Como segundo ámbito tenemos el Macroentorno

hemos podido realizar el estudio del análisis según las fuerzas de PORTER y las 5 fuerzas

para determinar los niveles en los que calificaría nuestra propuesta, calificando la necesidad

de la elaboración de nuestro proyecto con materia prima naturales.

Analizaremos el marco legal de los permisos, licencias y otros.

En el tercer capítulo al haber obtenido los conocimientos y estudiado el mercado,

emprendemos con el plan estratégico enfocándonos en la Visión y Misión que nos trazamos

para el negocio en marcha. Cabe precisar en este punto que se ha considerado que el proyecto

se desarrollara a largo plazo. Se espera determinar el futuro del proyecto considerando la

matriz FODA en la cual analizaremos y formularemos las estrategias para lograr nuestros

objetivos y definir nuestro negocio.

En el cuarto capítulo tendremos a los expertos en el análisis del proyecto que

participan contando con un ingeniero químico quien elaborara el producto que es jabón

líquido con la raíz SAQTA y sus componentes que lo acompañan, el químico farmacéutico

quien nos comenta sobre el control de calidad y realizara los trámites correspondientes de ley

a los trámites a seguir para la aprobación del producto, el ingeniero industrial quien nos

brindará orientación sobre el espacio, maquinarias de acuerdo a los requerimientos

solicitados del Ingeniero químico ya que estos procesos requieren de contar con un ambiente

evitando el ingreso de alguna partícula o ser contaminante dentro de la elaboración de un

producto natural al 100% la parte comercial que NSO ayudara a ser una evaluación del

mercado con sus conocimientos de ello. Asimismo, hacemos un Focus Group a evaluar el

producto por los usuarios. Las encuestas realizadas que nos ayudará a determinar la

validación de nuestro producto como también poder evaluar los precios y prospectar un plan

estratégico de ventas.

3

Como último punto podemos mencionar las 4P de nuestro producto, la presentación

que proponemos como empresa, los puntos exactos para empezar la distribución, un plan

estratégico para el comienzo de la campaña y la determinación de nuestros precios que están

evaluados acorde a la competencia y al mercado.

En el quinto capítulo realizaremos el estudio legal donde consideramos todos los

costos y gastos estimados para el correcto desarrollo del negocio que implica tener toda la

documentación en cuanto a registro de la marca, licencias, permisos y autorizaciones y así

cumplir con todo lo que exige el estado peruano. Adicionalmente estructuraremos todos los

aspectos organizacionales; para tener definido el organigrama, la planilla, los servicios que

nos brindaran terceros, y de esta manera tener bien definido las funciones y principales

características de aspecto laboral.

En el sexto capítulo veremos que es necesario para poder poner en marcha nuestro

proyecto, que gracias al apoyo de un especialista hemos obtenido la receta de componentes y

las materias primas que utilizaremos para nuestro jabón líquido para manos Qara, que cuenta

con dos presentaciones que estamos lanzando y serán distribuidores en 3 canales de venta,

cuyos envases eco amigables ayudarán a contribuir en el cuidado del medio ambiente,

considerando que queremos mantenernos como una empresa con responsabilidad social

frente a nuestros clientes, personal y proveedores. Esta información nos permitió realizar un

estudio técnico donde se calculará el proceso, tiempos, volumen de producción para así tener

claro las maquinarias y herramientas necesarias para obtener con seguridad nuestra capacidad

instalada, utilizada y máxima. Así determinaremos el programa de compras anualizado y

obtener el presupuesto de materia prima e insumos.

En este mismo punto definimos que nuestra planta de producción, almacenamiento y

administrativo se ubicará en el distrito de San Luis, ubicado en la Av. Nicolás Arriola, que es

4

una avenida industrial y principal del distrito con pistas anchas y accesos avenidas principales

y de fácil acceso.

El estudio técnico permite definir los tiempos para nuestro proceso, maquinaria y el

volumen de la producción y así bajo estas premisas obtener la capacidad instalada. Otro

punto importante es la proyección del programa de compras, necesidad anualizada y así

determinar el presupuesto de materia prima e insumo por los 5 años proyectados.

Mediante nuestros especialistas pudimos tener un mejor escenario para mapear el

nivel de inversión, considerando los activos fijos depreciables, gastos pre operativos,

inversión intangible, capital de trabajo e identificar nuestro inventario inicial y en conjunto

preparar los presupuestos de materia prima e insumo, MOD, gasto indirecto, administrativos

y ventas donde hemos considerado los gastos de campaña y publicidad planteados.

Finalmente, se desarrollan nuestros estados de ganancias y pérdidas y los flujos de

caja, que nos han permitido consolidar todos nuestros presupuestos antes presentados. Estos

EERR es la base para poder confirmar mediante los indicadores VAN y TIR, nuestro costo de

oportunidad, donde VANE y VANF es positivo, demostrando que nuestro proyecto genera

rentabilidad tanto para la empresa como para los accionistas.

El análisis beneficio/ costo de los flujos a nivel económico que nos confirma que por

cada sol invertido en el proyecto se recibe 1.40 soles y se gana 0.40 soles.

Toda esta información nos ha permitido confirmar que nuestro proyecto es viable no

solo por los números sino también por el crecimiento de la tendencia de consumir productos

naturales y eco amigables. Todo esto se logrará con estrategias de fidelización y así lograr

que nuestros clientes reconozcan nuestro valor agregado como un producto Premium, todo

esto gracias a la campaña de intriga donde no mostraremos un producto sino más bien una

costumbre ancestral y natural que queremos recuperar mediante nuestro jabón líquido para

manos Qara.

5

Capítulo II Información General

2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación

La razón social de nuestra empresa es ECO SAQTA S.A.C., nombre que representa lo

ecológico y la “Saqta”, nuestra principal materia prima oriunda de Chincheros, Cusco.

La razón comercial de nuestra empresa es “QARA”, palabra quechua que significa

piel en español.

Eslogan: El poder ancestral en tus manos.

Figura 1. Logo Qara

Fuente: Elaboración propia

En este campo hemos evaluado la ejecución del proyecto durante un periodo de 5

años, establecidos para los años 2022 hasta 2026, considerando el año 2021 como año cero.

2.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria

Actividad Económica:

Eco Saqta S.A.C., se dedicará a la elaboración y comercialización de jabón líquido

natural para manos, elaborado a base de la raíz de Saqta.

Código CIIU:

Nuestra empresa se clasificará en la actividad económica con los siguientes códigos.

6

División 20 Fabricación de sustancias y productos químicos

Grupo 202 Fabricación de otros productos químicos

Clase 2023 Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir,

perfumes y preparados de tocador.

Partida Arancelaria:

La partida arancelaria es 3401.20.00.00 Tal como se puede observar en la Figura 2,

donde detalla el jabón, y productos de limpieza que es el punto del desarrollo de nuestro

negocio.

Figura 2. Partida arancelaria de productos de las industrias quimicas. Adaptado de “Tratamiento

arancelario por subpartida nacional”, por SUNAT.

2.3. Definición del Negocio y Modelo Canvas

Qara, es un jabón líquido de tocador para manos 100% natural, dentro del cual tiene

como base la espuma de la Raíz de Saqta, cultivada por productores de Chincheros, Cusco;

asimismo, es usada como detergente natural por sus pobladores (lo usan para lavar la lana de

animales).

Woff et al. Explica: "Los jabones y detergentes son irritantes cutáneos débiles; sin

embargo, su uso excesivo puede causar dermatitis acumulativa en individuos susceptibles”

(2008, p.2069). Conociendo esta problemática, encontramos la oportunidad de negocio de

crear un producto natural hipo alergénico para poner a disposición de nuestros futuros

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7

clientes siento este un producto innovador y eco amigable, el cual será compuesto con

ingredientes netamente naturales que es el jabón líquido para manos de Saqta de la marca

Qara.

Nuestro jabón líquido para manos de Saqta el cual será de uso exclusivo para el aseo

personal, y cuenta con una variedad de propiedades el cual se elaborará y comercializará en la

presentación 250ml y 500ml, contando con 2 variedades en sus categorías.

La primera variedad será el de limpieza profunda; compuesta por Saqta, aloe vera,

limón, esta mezcla brindará una limpieza en la piel retirando de manera natural todos los

excesos de grasa acumulados, los compuestos de aloe vera brindará a la piel una excelente

hidratación junto con las propiedades del limón que es un excelente exfoliante.

Con la segunda variedad será el de acción humectante, siendo sus ingredientes Saqta,

linaza, manzanilla. Esta composición de la linaza crea un efecto rejuvenecedor en la piel y la

manzanilla otorga propiedades antiinflamatorias y también una hidratación.

Nuestro público objetivo comprende a Hombres y Mujeres del nivel socioeconómico

B de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana (Jesús María, Pueblo libre, Lince, Magdalena,

Miraflores, San Isidro, San Miguel, San Borja, Surco, La Molina) cuyas edades están en el

rango de 20-65 años, personas que se preocupan por su cuidado personal, buscan productos

hipo alergénicos y quieren mantener una piel hidratada, además de ser conscientes de usar

productos para el cuidado del planeta. Ofrecemos absoluta confianza y seguridad en la

adquisición de nuestro jabón líquido para manos, es por ello la elección de distribuir en

supermercados, farmacias y tiendas orgánicas ya que estudios y resultado de las encuestas realizadas

dan como preferencia en los clientes estos canales de distribución.

8

Tabla 1.

Modelo CANVAS Qara “El poder ancestral en tus manos” Asociaciones Clave Actividades Claves Propuesta de Valor: Relación con clientes Segmento de clientes

• Empresa de venta de raíz de

Saqta

• Proveedores de insumos

• Proveedor de Envases

biodegradable

• Proveedores de almacenamiento

• Proveedores Logísticos

• Gestión de abastecimiento de

materia prima.

• Proceso de producción.

• Gestión de distribución.

• Comercialización

• Marketing y estrategias de

publicidad y promoción.

Jabón natural 100% orgánico,

ecoamigable e hipoalergénico que

produce una ligera espuma natural

de agradable olor. “Qara”, nos

permite fortalecer el uso de

productos ancestrales libres de

químicos aportando así al cuidado

del medioambiente.

Presentación del producto

en redes sociales donde se

explica su uso y beneficios.

Sorteos con entrega de

muestras gratis en el

periodo de lanzamiento.

• Clientes: Hombres,

Mujeres Edad de 20 a 65 años

• Nivel SE: B

Viven en los distritos de las

zonas 6 y 7 de Lima.

• Consumo de productos

ecoamigables

Recursos claves Canales

• Materia Prima ecológica

• Fuerza de ventas

• Registro de marca

• Capital humano

• Recursos financieros

• Instalaciones, Maquinaria

• Logística

• Supermercados.

• Marketplace.

• Mercado libre

• Ferias ecológicas

• Página web.

• Exhibición en

supermercados

Estructura de costos Fuente de ingresos

• Alquiler del Local

• Equipos y Maquinarias (mantenimiento)

• Materia Prima

• Planilla

• Servicios (Luz, Agua, Internet, Teléfono)

• Los ingresos serán por las ventas de producto (jabón) a través de nuestros canales de distribución.

Factura a 30, 45 o 90 días, y al Contado.

• Aporte de inversionistas y socios

• Entidades financieras

Nota: Elaboración propia.

9

2.4. Descripción del Producto

Qara (palabra que significa piel en quechua), es un jabón líquido para manos, eco

amigable, hipo alergénico que, al entrar en contacto con el agua, se disuelve y produce una

solución jabonosa que limpia generando una ligera espuma de agradable olor. Es una opción

100% natural siendo uno de sus componentes principales la raíz de la planta llamada Saqta.

Este producto será comercializado en una presentación de envase biodegradable, contenido

de 250ml y bolsa stand up biodegradable con taparrosca de 500ml, desarrollado en 2

presentaciones: limpieza profunda; compuesta por Saqta, aloe vera, limón y acción

humectante con sus ingredientes Saqta, linaza, manzanilla. La etiqueta de medidas 57 mm x

87 mm estará impreso en sticker adherido a la botella.

Figura 3. Jabón líquido para manos Qara, presentación 250ml y 500ml

Fuente: Elaboración propia.

Para poder contribuir con el sistema eco amigable queremos presentar nuestros

productos en envases de 250ml reutilizables, adicionando en nuestra presentación un envase

en base a bolsas stand up biodegradable con taparrosca de 500ml.

10

Tabla 2.

Ingredientes Qara 250ml.

Ingredientes para Medidas

presentación de 250 ml / 0.25 L Cantidad Medida

Raíz de saponaria officinalis (Saqta) 0.400 Kilo

Saponina extraída 0.100 Litro

Agua desionizada 0.100 Litro

Aceites esenciales 0.010 Litro

Colorantes vegetales 0.008 Litro

Cloruro de sodio 0.017 Litro

Benzoato de Sodio 0.003 Litro

Vitamina E 0.002 Litro

Gel vegetal 0.010 Litro

Nota: Elaboración propia

Limpieza profunda (Aloe vera + limón).

Esta categoría de productos presenta las propiedades de poder remover la grasa de la

piel. Las propiedades que tiene el aloe vera es de ser un producto astringente facilita la

limpieza profunda de la piel además de contener propiedades relajantes y de regeneración y

las propiedades del limón ayudan en eliminar las bacterias que se encuentran acumuladas en

la piel.

Tabla 3

Composición limpieza profunda

Limpieza profunda Saqta + aloe vera + limón

Agua desionizada

KCL (sal)

Extracto de saqta

Aceite esencial de limón

Gel de aloe vera

Vitamina E

Colorante ecológico (verde)

Benzoato de sodio (conservante) Nota: Elaboración propia.

Acción humectante (linaza + manzanilla).

Esta categoría tiene como prioridad humectar nuestra piel manteniéndola tersa y

suave. No sólo mantendrá tu piel limpia sino a su vez hidratada gracias a la combinación

11

especial de la linaza que actúa como un tónico micelar junto con la manzanilla que es un

perfecto hidratante y desinflamante además su especial aroma que te hará sentir relajada cada

vez que lo uses junto con la raíz de Saqta y sus propiedades 100% naturales.

Tabla 4

Composición acción humectante

Acción humectante Saqta + linaza + manzanilla

Agua desionizada

KCL (sal)

Extracto de saqta

Aceite esencial de manzanilla

Gel de Linaza

Vitamina E

Colorante ecológico (amarillo)

Benzoato de sodio (conservante)


Beneficios y propiedades de nuestra materia prima:

Saqta: Cuenta como componente principal químico la saponaria que es el factor clave

importante para generar el efecto limpiador por la espuma que emite al hacer la reacción con

el agua. Esta raíz se obtiene de manera silvestre en los Andes, actualmente lo utilizan los

comuneros en el cusco como un detergente para lavar sus tejidos o hilos de oveja y alpaca en

el proceso del teñido. Extraen la raíz de Saqta y proceden a rallarlo para obtener la espuma

con el agua, esta espuma no contiene olor, y es muy similar a la de un detergente, los

pobladores de la zona también lo utilizan como un champo natural beneficiándose y

previniendo la caída del cabello. (Composición de la Saqta, se encuentra en proceso de

análisis).

Brinda los siguientes beneficios, no daña la piel, ni causa alergias y al mezclarse con

el agua no es contaminante.

Contiene un alto índice en saponina presente en el Saqta generando la espuma, esto

hace que se adentre en la piel, eliminando la suciedad.

12

El elemento base de nuestro jabón líquido de manos es la raíz de Saqta, debido a la

falta de información en referencia a sus beneficios y propiedades, realizamos su análisis con

el laboratorio de Ciencias Naturales MC Quimiclab, ubicado en Cusco, dentro del cual se

encontró la siguiente composición:

Tabla 5.

Cuadro de análisis físico químico de la raíz de Saqta

Determinaciones Unidad ML

Humedad % 33.0

Saponina % 7.80

Proteína % 5.10

Carbohidratos % 41.2

Grasa % 1.00

Ceniza % 2.80

Fibra % 9.10

PH 6.00

Acidez total CO2 meq/100g 11.6


Adaptado de “Análisis fisicoquímico de raíz Saqta”, por MC Quimicalab.

Como se visualiza en la tabla cinco, el nivel de saponina de la Saqta es de 7.8ml y

41.2ml de carbohidratos, estos resultados reafirman la calidad y naturalidad de nuestra

principal materia prima.

Aloe Vera: Esta planta más conocida como sábila, es utilizada de forma medicinal por

tener el gel natural que ayuda a la regeneración de la piel el contenido en vitaminas A, C, E, y

B junto con el ácido fólico y minerales tales como el zinc, calcio, hierro, cobre, magnesio y

selenio. El contenido de estos nutrientes es capaz de aliviar quemaduras, lesiones u orzuelos

que pueden generarse en la piel.

Brinda los siguientes beneficios: Elimina las células muertas de la piel y ayuda en la

salud de los tejidos. Si es usado diariamente brinda hidratación y suavizad a la piel, además

13

combate la irritación en la piel y la dermatitis, estimula y fortalece la elastina y las fibras de

colágeno. Puede aplicarse en cualquier tipo de piel.

Contiene propiedades antiinflamatorias que desinflaman las zonas dañadas, es

regenerador de tejidos y actúa como un astringente natural.

Tiene dos elementos: la arginina y el aceman, ambos muy beneficiosos para la

circulación.

Limón: Esta fruta, además de contener alta concentración en vitamina C y ácido

cítrico, contiene minerales tales como la vitamina E, fósforo, magnesio y potasio. La gran

cantidad de vitamina C genera un efecto antioxidante que ayuda a evitar el envejecimiento de

la piel como también en la regeneración de los tejidos, las propiedades del limón ayudan en la

pronta cicatrización en heridas.

Nos brinda los siguientes beneficios: Controla la foto envejecimiento, activando la

producción de colágeno en la piel y reducción en la oxidación de la grasa.

Contiene propiedades antibacterianas, es un cítrico natural, antioxidante efectivo y

contiene vitamina A, B y C.

Linaza: Ayuda en la salud, la gran cantidad de fibra dietética y contenido antioxidante

mejora el funcionamiento del cuerpo. La linaza tiene contenidos en mucílagos que genera un

efecto de reparación y protección en la piel. Es alto en vitaminas E, K, C, B 1 y 6 y alto en

contenidos en minerales tales como hierro, magnesio, fósforo y calcio.

Nos brinda los siguientes beneficios: Brinda un aspecto de terciopelo manteniendo

suavidad y tersura, genera una acción antiinflamatoria y elimina el sebo acumulado en la piel.

Contiene propiedades antiinflamatorias, exfoliante, brinda un alto contenido de ácidos

grasos esenciales omega 3.

Manzanilla: Contiene efectos antinflamatorios y propiedades medicinales que ayudan

a la tonificación, restauración y suavidad que necesita la piel, es capaz de eliminar las

14

bacterias que puedan encontrarse en la piel, como también reduce los poros y calma zonas

que se encuentran irritadas.

Brinda los siguientes beneficios: Limpia la piel a profundidad, elimina probables

bacterias alojadas en la piel. Da tonificación, suavizad, y restauración de la piel inflamada,

hidratándola y nutriéndola en profundidad.

Podrás disfrutar de su aroma dulce y calmante, que te proporcionar la máxima

sensación de bienestar y relajación.

Posee propiedades antiinflamatorias, antisépticas, desinfla la piel, reduce en gran

proporción la grasa y cierra poros abiertos. Es antibacteriana y tiene poder aclarante, además

de quitar manchas.

2.5. Oportunidad de Negocio

La oportunidad de negocio se da que vivimos en un momento en el que debemos de

realizar una mayor frecuencia en el lavado de la piel, y mantener en ella un cuidado para

evitar perder el PH provenientes del constante consumo de jabones. Dentro del mercado del

uso de jabones, los constantes usos de ellos generan resequedad en las manos, incluso

provocando reacciones alérgicas que con el tiempo causan daño y resequedad. Ramos explica

que “Los jabones comerciales tienen muchos ingredientes dañinos ocultos derivados del

petróleo, están elaborados con una base, colorantes y fragancias sintéticas” (2016.p.4) En este

sentido, vimos la oportunidad de poder crear un producto que esté elaborado con productos

100% naturales y que pueda ser a la vez orgánico, todas estas propiedades las ofrece la

saponina que contiene la raíz de Saqta. Esta raíz es usada como como un detergente natural.

Dentro del mercado de productos de higiene hay una gran competencia entre marcas

internacionales como nacionales. Según Copecoh, se estima un crecimiento de un 2.6% (S/.7.

8.095 millones) dentro del escenario conservador y un 3.2% (S/.8.142 millones) considerados

en el escenario optimista. Hay una gran oportunidad en explotar los nichos de mercado, ya

15

que puede indicar un crecimiento exitoso en este sector. También se ve una gran expansión

de productos en el mercado de la clase media colocados en tiendas especializadas y centros

comerciales. Se observa que el canal online pueda también tener un crecimiento en el

consumo de productos higiénicos.

2.6. Estrategia Genérica de la Empresa

Estrategia de diferenciación: Contaremos con atributos que el principal diferenciador

es que sea 100% natural, ello hará que nuestro producto destaque entre las diversas

variedades que ofrece la competencia. El que sea natural brindará una ventaja adicional a las

propiedades del aseo personal.

Las múltiples propiedades de la raíz de Saqta ofrece estos diversos diferenciadores:

Qara, a base de la raíz de Saqta, es 100% orgánico, tiene una espuma sacada de la raíz

milenaria proveniente del cusco.

Será comercializado en una presentación de envase biodegradable evitando el uso de

plástico, contenido de 250ml y bolsa stand up biodegradable con tapa rosca de 500ml.

Ayuda al planeta: Es un producto libre de químicos, con las aguas residuales de Qara

no contaminas el agua ni el medio ambiente.

La novedad de producir un producto eco amigable y que a su vez no contamine las

aguas es un gran diferenciador que nos caracteriza.

Estrategia de enfoque: El jabón líquido para manos es un producto 100% natural, que

puede ser usado por cualquier persona sin poner condición en la edad o sexo, pero por el

valor adicional que tiene queremos enfocarnos en personas que viven la cultura eco amigable,

y están conscientes del cuidado de su piel como también de la contaminación.

16

La gran importancia que le dan estas personas es en poder cuidar tanto su cuerpo y

salud personal como también hacer un cambio en el planeta consumiendo productos que

ayuden en ello.

Este tipo de personas tienen otro tipo de nivel adquisitivo, pero son conscientes en

todos los consumos que realizan y son exactos y meticulosos en los ingredientes que tienen

los productos que consumen.

17

Capítulo III Análisis del Entorno

3.1. Análisis del Macroentorno

Cuando mencionamos el macroentorno, nos referimos a la cantidad de factores que

pueden ser inevitables de controlar y estos están relacionados a la parte externa que presenta

la empresa, estos factores pueden ser político legales, globales, socioculturales, económicos y

ecológicos. Dentro de la organización es importante poder analizar todo el entorno que pueda

existir ya que de ello dependerá el éxito de los objetivos determinados para el negocio.

3.1.1. Determinación del público objetivo.

Del país:

Capital, Superficie, Número de habitantes

Nombre oficial: República del Perú.

Superficie: 1’285,215 Km²

Límites: Del lado norte con Colombia y Ecuador, al sur con Chile y el Océano

Pacífico, al este con Brasil, al sureste con Bolivia y al oeste con el Océano Pacífico.

Idioma oficial: Español, Quechua y Aimara.

Moneda: Sol

Población: 32’625,948

Figura 4. Países de América con mayor población en el 2020. Adaptado

de “Perú, el 7mo de mayor población de América”, por Desarrollo Peruano, 2020.

18

Como se observa en la figura 4, Perú se encuentra en la séptima posición lugar el país

de Perú como uno de los países más poblados en la región de América teniendo una

población de 32 millones 626 habitantes. En el primer lugar se ubica Estados unidos, seguido

por Brasil y México en segundo y tercer país poblado.

Capital: Lima cuenta con 9´674,755 millones de habitantes, con un total de población

que representa el 29.7%.

Según lo estimado por INEI tenemos claro que:

De cada 100 hogares, 34 son conducidos por mujeres dentro de la provincia de Lima

Los servicios básicos que tiene la ciudad de Lima son accedidos por los limeños en un 94%.

La educación superior que tienen los limeños representa un 42%

De cada 100 habitantes que se encuentran en la provincia de Lima, 74 cuentan con un

seguro de salud.

Cuatro millones y medio de personas cuentan con un trabajo en la provincia de lima

Dentro de la población económicamente activa el 77.8% se desarrolla en actividades

de Servicio y Comercio.

Figura 5. Estructura socioeconómica de la población por zonas geográficas. Adaptado de “Perú:

Población 2019”, por Compañía Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública, 2019.

19

Como se visualiza en la figura 5, las personas que viven en las zonas 6 y 7 de Lima,

son el segmento al cual nos enfocaremos para realizar nuestro estudio de mercado, está

comprendido por 10 distritos y representan el índice más alto de NSE B.

Otras ciudades importantes: Arequipa con 1059,5 habitantes, Trujillo con 884,7

habitantes, Chiclayo con 566,3 habitantes, Piura con 529,1 habitantes, Cusco con 476,7

habitantes, Iquitos con 426,1 habitantes y Chimbote con 411,6 habitantes.

Arequipa: Es considerada como la segunda ciudad más poblada y grande del país

luego de Lima, al tener esta característica hay una mayor afluencia en lo que constituyen el

centro comercial de la zona sur. Es el segundo contribuidor del PBI seguido de Lima. La

actividad más importante está dentro del sector de la construcción, de los servicios y el sector

comercio.

Datos de la ciudad:

Población: 1059,5 habitantes

Departamento: Arequipa

Densidad del departamento: 21,2 hab/km2

Distancia con la capital: 1.003 km

Clima: semiárido y templado

Web oficial: http://www.muniarequipa.gob.pe

Trujillo: Es considerada como la tercera ciudad más importante de Perú

encontrándose ubicada en la costa norte peruana. Es muy dinámico dentro del sector de la

construcción, destacando la importancia de la industria dentro del sector turismo, esto gracias

al clima que tiene el departamento y las conexiones que cuenta con los demás países.

Datos de la ciudad:

Población: 884,7 habitantes

http://www.muniarequipa.gob.pe/

20

Departamento: La Libertad

Densidad del departamento: 72 hab / km2

Distancia con la capital: 559 km.

Clima: templado con pocas lluvias

Web oficial: http://www.munitrujillo.gob.pe/

Chiclayo: Se encuentra ubicado al noroeste del pacifico en la parte norte del país, y es

considerada como la cuarta ciudad más importante. La actividad comercial de la ciudad se

concentra en las entidades financieras, El Museo Tumbas Reales de Sipán y el Señor de

Sipán, siendo el segundo lugar más visitado luego de Machu Picchu, los ingresos en cuanto al

turismo son considerados los más importantes para la ciudad de Chiclayo y el departamento

de Lambayeque.

Datos de la ciudad:

Población: 594.759 habitantes.

Distancia con la capital: 770 km

Departamento: Lambayeque

Densidad del departamento: 87,9 hab. /km

Web oficial: http://www.munichiclayo.gob.pe/

3.1.2 Tasa de crecimiento de la población, ingreso per cápita, población

económicamente activa.

Tasa de Crecimiento Poblacional: Este indicador nos muestra el aumento o

reducción de la población dentro del lapso de un año, ello puede ser debido al aumento

natural o a la migración, toda la información que contiene este indicador registra los

nacimientos, migraciones como defunciones.

http://www.munitrujillo.gob.pe/

http://www.munichiclayo.gob.pe/

21

Tabla 6

Crecimiento Poblacional

2015 2016 2017 2018 2019

Total Población 31,152 31,488 31,826 32,162 32,496

Tasa de crecimiento promedio

anual 1.2% 1.5% 1.8% 1.9% 1.8% Nota: Elaboración propia.

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI)

Figura 6. Población y tasa de crecimiento promedio anual 2015-2020. Adaptado de “Magnitud y

crecimiento poblacional”, por el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), 2019.

Como se visualiza en la figura 6, en el periodo 2015 a 2019, se registra un incremento

de la población, ello debido a la fecundación de la población joven como también al

incremento de la inmigración de habitantes venezolanos.

Figura 7. Población según segmentos de edad. Adaptado de “Perú: Población 2019”, por

Compañía Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública, 2019.

22

Como se visualiza en la figura 7, el segmento de edad que más predomina en el país es el de

25 a 39 años y representa el 23.6 % de la población total con un estimado de 7, 663,200

habitantes, seguido por 40-55 años con 18.4% de representación. Estas edades comprenden

el segmento al cual nos enfocaremos para introducir nuestro producto.

Población económicamente activa: La PEA, es la oferta de mano de obra en el

mercado de trabajo, se compone por un conjunto de personas que pueden estar dentro de la

edad mínima como 14 años en Perú que pueda ser considerada como mano de obra

disponible ello a que se pueda generar la producción de bienes/servicios durante un lapso

determinado.

Figura 8. Variación porcentual promedio de la PEA 21015-2019. Adaptado de “Encuesta

Nacional de Hogares sobre Condiciones de Vida y Pobreza”, por el Instituto Nacional de

Estadística e Informática (INEI), 2019.

Como se visualiza en la figura 8, el empleo creció 1.6% entre el 2015 y 2019,

mientras que el PBI creció 3,2%. A nivel sectorial, tanto la producción como el empleo

crecieron en todas las ramas de actividad económica, incluyendo servicios prestados a

empresas, servicios financieros y seguros, servicios personales entre otros.

23

Ingreso per cápita: El PBI per cápita, es un indicador macroeconómico que mide los

ingresos de un país con relación a cada uno de sus pobladores.

Tabla 7

PBI Total y per cápita de Perú, periodo, 2015-2019

2015 2016 2017 2018 2019

Tasas anuales de crecimiento 4.8 5.5 4.3 4.1 1.9

Soles 20,171 21,289 22,212 23,122 23,561

Población en millones 29,964,499 30,422,831 30,973,992 31,562,130 32,131,400

Nota: Elaboración Propia

Fuente: Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Figura 9. Proyección del PBI per cápita de Perú 2015 - 2020. Adaptado de “Producto Bruto Interno

y otros indicadores – Per cápita. Por el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Como se muestra en la figura 9, el PBI Per cápita de Perú en 2019 fue de 23,561

soles, mayor que en 2018, cuando fue de 23,122 soles. Si vemos unos años atrás, la evolución

del PBI per cápita resulta interesante, en 2012 y 2013 la tasa de crecimiento anual fue de 1.2

y 1.1. respectivamente.

24

Los cinco primeros países con mayor PIB per cápita en América Latina a diciembre

de 2019 fueron: Puerto Rico (USD 40.067), Panamá (USD 26.822), Chile (USD 26.317),

Uruguay (USD 23.581) y México (USD 20.868).

Empleo en el Perú: Para el año 2019 el Perú tenía una población de 25 109 400

habitantes en edad de trabajar (PET), ello constituye a la potencial oferta de trabajo que

consta entre un 47.9% hombres y un 52.1% mujeres. Este grupo está conformado por 970800

personas económicamente activas (PEA) del cual 17307300 cuentan con empleo y 663500 se

encuentran en la búsqueda de empleo. También tenemos a la población económicamente no

activa (NO PEA) que representa a 138600 personas estas personas no pueden trabajar debido

a que pueden ser amas de casa, estudiantes full time, o contar enfermedades que los vuelva

discapacitados.

Figura 10. Población en Edad de trabajar por género, PEA y NO PEA. Adaptado de

“Comportamiento de los indicadores de mercado laboral a Nivel Nacional”, por el

Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), 2019.

3.1.3. Balanza comercial:

Importaciones y Exportaciones.

La balanza comercial es el registro de todas importaciones y exportaciones que hace

el país dentro de un tiempo específico. Es el resultado entre los dos registros tanto

25

exportaciones e importaciones. Si el saldo es positivo se considera híper cápita, si el saldo es

negativo se considera déficit.

Tabla 8.

Balanza Comercial 2015-2019 (millones de US $)

Enero – Diciembre

Año 2015 2016 2017 2018 2019

Var. % 2018-

2019

EXPORTACIONES 34,415 37,082 45,421 49,067 47,688 -2.8%

Productos tradicionales 23,432 26,183 33,566 35,638 33751 -5.3%

Productos no tradicionales 10,895 10,798 11,725 13,240 13783 4.1%

Otros 88 101 130 189 154 -18.5%

IMPORTACIONES 37,331 35,129 38,721 41,871 41,074 -1.9%

Bienes de consumo 8,754 8,608 9,339 9,591 9576 -0.2%

Insumos 15,911 15,022 17,902 20,516 19101 -6.9%

Bienes de capital 12,002 11,232 11,316 11,641 12295 5.6%

Otros bienes 664 267 164 123 102 -17.1%

BALANZA COMERCIAL -2,916 1,953 6,700 7,196 6,614 -8.1%


Fuente: Banco Central de Reserva del Perú.

Como se visualiza en la tabla 8, el periodo 2016 – 2018 se muestra que tuvo un

comportamiento ascendente, las exportaciones han sido mayores que el gasto por

importaciones, obteniendo como resultado un superávit comercial, ello registra que el país ha

logrado exportar más de lo importado.

En 2019, las exportaciones incrementaron en menor proporción US$ 47 688, esto

impacto en la balanza comercial obteniendo un resultado positivo anual de US$ 6 614

millones, -2.8% respecto al 2018.

26

Figura 11. Balanza comercial 2012-2021. Adaptado de “Reporte de Inflación

Junio 2020, Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2020-2021”,

por el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Como se observa en la figura 11, en el año 2020 el Perú presenta un superávit de US$

5 540 millones, teniendo una variación de un -19% con respecto al año anterior registrándose

US$ 6614 millones, aun así, se mantiene dentro del superávit.

Para el 2021 se proyecta un incremento de un 94% con respecto al año anterior con un

superávit de US$ 8 428 millones con todos los volúmenes exportados, producto de la

demanda generada de manera internacional.

3.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

Producto Bruto Interno (PBI): Es un indicador que mide la producción de bienes y

servicios totales de un país dentro de un periodo de tiempo, este valor se mide por todos los

bienes y servicios producidos.

Tabla 9.

Producto Bruto Interno Perú 2009-2020 (millones de US $)

Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020*

PBI 1.0 8.5 6.5 6.0 5.8 2.4 3.3 4.0 2.5 4.0 2.2 -13.1 Nota: Elaboración propia.


27

Figura 12. La figura muestra la evolución del PBI período 2009-2020. Adaptado de “Reporte

de Inflación Junio 2020, Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2020-2021”, por

el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Como se visualiza en la figura 12, en el período 2009 - 2019 el PBI alcanzó una tasa

promedio de 4.2%, la actividad económica de Perú en el 2019 cerró con un crecimiento de

2.2%, este resultado se convierte en la tasa más baja de los últimos 10 años, este bajo

crecimiento estuvo influenciado por la caída en la producción de tres sectores claves para la

economía: pesca, manufactura y minería e hidrocarburos.

En el 2020, el PBI se está viendo afectado drásticamente por la semi parálisis de la

economía a causa del confinamiento por la pandemia del coronavirus. Para el 2021, se ha

notado una elevación de una proyección del PBI peruano a 7.9% para el 2021 según el Focus

Economics Consensus Forecast Latin Focus, con lo cual el país obtiene un mayor

rendimiento que América Latina (4%) y el mundo (5.2%).

Tasa de inflación: Tiene por finalidad el poder preservar la estabilidad de la moneda

de acuerdo con la constitución del BCRP Banco Central de Reserva del Perú, esta entidad

tiene la finalidad de que pueda haber estabilidad monetaria.

28

Tabla 10.

Tasa de inflación Perú 2015-2019

2015 2016 2017 2018 2019

Tasa de inflación 4.40 3.23 1.40 2.20 1.90



Figura 13. La figura muestra la evolución de la Inflación en el período 2015-2019. Adaptado

de “Reporte de Inflación Junio 2020, Panorama actual y proyecciones macroeconómicas

2020-2021”, por el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Como se muestra en la figura 13, entre el 2017 y 2019 la tasa de inflación promedio

fue de 1.83, en general, esto puede indicar que la tendencia se ha registrado en un índice

inferior a lo estimado. Debido a la coyuntura actual, se proyecta la reducción de la inflación

anual del 2020 por la demanda en negativo. Si continúa esta tendencia en baja, presionaría a

los precios como también a los insumos de alimentos importados.

Tasa de interés: Cumple un papel importante en la economía, puesto que tiene

carácter principal de la política monetaria. El ascenso o descenso, el Banco Central genera la

regulación del costo del crédito, por consiguiente, influye en el nivel de la actividad

económica.

29

Figura 14. Tasa de Interés de referencia período 2004-2020. Adaptado de “Resumen

informativo semanal”, por el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Como se muestra en la figura 14, desde que se inició el aislamiento social con la

pandemia mundial, el directorio BCRP ha decidido realizar una reducción de la tasa de

interés política monetaria, estando en el mínimo histórico. La TI fue un 1.25% anual y esta

tasa en dólares se ubicó en 0.25% anual.

Tipo de cambio: Es una de las variables de mayor importancia ello debido al impacto

que genera en la balanza comercial. Es la relación que existe entre las diversas monedas de

dos países. Se podría decir que el tipo de cambio hace referencia a las unidades de moneda

nacional que se deben pagan para adquirir una moneda de otro país.

Tabla 11

Tipo de cambio Perú, periodo2015-2019 (Soles)

2015 2016 2017 2018 2019

Tipo de cambio 3.19 3.38 3.26 3.23 3.37



30

Figura 15. La figura muestra la variación del tipo de cambio en el periodo 2015-2019. Adaptado

de “Reporte de Inflación Junio 2020, Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2020-

2021”, por el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP).

Como se visualiza en la figura 15, el tipo de cambio se ha mantenido constante en el

periodo 2015-2019, el dólar juega un papel importante ya que es una moneda de uso

internacional y sus efectos de variabilidad en estas economías demuestran su vulnerabilidad

al resto del mundo.

Riesgo país: Es la suficiencia que tiene un país para el cumplimiento con su deuda

externa. Si el país tiene mayor indicador que no cumpla el pago de su deuda este se mirará

más riesgoso el poder realizar el prestamos, y podría generar que tenga mayores intereses

solicitados por el acreedor.

Figura 16. La Figura muestra el Riesgo país en América Latina. Diferencial o “Spread” del

índice de bonos de mercados emergentes, cuanto más alto sea el Spread, más riesgoso es

invertIr en los bonos de deuda pública de un país. Adaptado de “El Riesgo país en América

Latina”, por el Observador.

31

Como muestra la figura 16, al 2019 Perú presento una de las tasas más bajas en

América Latina, esta resiliencia de la economía peruana es reflejo de un buen manejo

responsable dentro de nuestra economía, así como la solidez de los factores

macroeconómicos que posee Perú (una baja deuda pública, altas reservas internacionales, una

inflación en el rango meta). Estas fortalezas han permitido también que el Perú pueda

mantenerse dentro de su calificación crediticia.

3.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto.

Ley 26842 - Ley General de Salud: Los productos farmacéuticos y galénicos de

recursos terapéuticos naturales son efectos a las regularizaciones y controles a nivel nacional

e internacional para prevenir enfermedades transitables.

Ley 29571 – INDECOPI: Esta ley expone todas las normas y sanciones que debe

tener en cuenta una empresa con respecto a los derechos que tiene el consumidor frente a

ellos en función al producto que dichas empresas ofrezcan y como se respalda al consumidor

frente a irregularidades que podría tener un producto.

3.1.6. Del sector.

Mercado internacional: Existe una gran oferte dentro del mercado peruano de

jabones, estos dando diversas propiedades y características tales como versiones en pastilla o

líquido. Se debe de tener en cuenta que en un promedio de la mitad de los jabones líquidos en

venta son comercializados en sachet, teniendo mayor extensión en el país.

32

Figura 17. Importación y marcas de geles de baño y jabones 2018. Adaptado de “El

mercado de cosmética e higiene personal en Perú 2019, por España Exportación e inversión

(ICEX).

Como se muestra en la figura 17, la importación de jabones ha sufrido altas y bajas

dentro del periodo 2014 y 2018, llegando a los 4871 USD para el último año. Las

exportaciones se presentaron una similar situación, obteniendo un registro de 4.44 millones

USD.

Figura 18. Importación y exportación de geles de baño y jabones 2018. Adaptado de “El

mercado de cosmética e higiene personal en Perú 2019, por ICEX España Exportación e

inversión.

En la figura 18 se puede visualizar que el 15% de las importaciones corresponden a la

marca Protex, mientras que un 14.7% siendo de la marca Heno de Pravia.

Según Euromonitor Internacional, las versiones en barra de los jabones generaron en

ventas un total de $291.100 millones mientras en lo que es jabón líquido generaron unas

33

ventas de $65.600 millones, el gasto promedio en los hogares fue de $21.944 mientras que en

otros se generó la cifra de $4.945. Este estudio fue realizado luego de poder vender en

versión en barra un total de (19.443,2 toneladas) y 8.6 millones del jabón en la versión en

liquido con un total de 2.5 millones de litros.

Figura 19. Mercado de jabones líquidos y barra. Adaptado de “El mercado de jabones líquidos

y en barra mueve $ 356 700 millones al año, por la República.

Figura 20, Principales empresas exportadoras y principales mercados de productos y preparaciones orgánicas

tensoactivas para el lavado de la piel. Adaptado de “Partidas arancelarias del producto”, por Sistema de

Información de Comercio Exterior.

34

Mercado del consumidor: Según datos oficiales del INEI el Perú cuenta con una

población total de 32 131400 habitantes en lo que detalla su distribución geográfica,

experimentando un éxodo rural en el último periodo, esto se ha protagonizado en los últimos

30 años. Según las últimas cifras del INEI, la población que habitaba los centros urbanos

representaba el 79%, y en las zonas rurales el 21%. La provincia de Lima tiene en total

9674755 habitantes, ello representando el 29.7% de la población total. Según Copecoh

representa el 49% en el mercado de higiene personal en el país. En segundo lugar, se

encuentra Arequipa con un 6.5%, tercero la Libertad (Trujillo) con 4.8% y Cusco

representando un 4.3%.

Los principales consumidores en lo que respecta el consumo en higiene personal en el

Perú son las mujeres en el rango urbano entre las edades de 20 a 60 años.

Copecoh realizó 1500 entrevistas revisando el nivel socio económico y con la

finalidad de buscar los factores que pueden influir en la compra de un producto cosmético o

de higiene personal. Ello puede ser, la calidad o los atributos, mientras que el precio es un

factor de menor importancia.

Viendo estos motivos de decisión de compra, se identificaros los siguientes perfiles:

Mujer Sofisticada: Son mujeres de NSE alto, que viven en lima metropolitana o en

alguna zona urbana dentro del país. Este cliente valora el prestigio de la marca, y el país

donde se originó el producto.

Mujer Moderna: Le da gran valor a la durabilidad del producto.

Mujer Conservadora: Aunque el nivel socioeconómico es bajo, este les da gran

valoración a las promociones.

Con respecto al valor monetario, el consumo que está en las mujeres peruanas en el

rango de 20 a 60 años, se estima un promedio de 541 dólares para el año 2018 este dato nos

deja en el cuarto lugar dentro de Latinoamérica.

35

Mercado de proveedores: En el Perú solo se puede comercializar la raíz Saqta en

Chincheros, que se encuentra en el departamento de Cusco de nuestro país. Realmente al ser

una raíz silvestre y no está explotado esta materia prima los recursos son bajos:

Mercado de proveedores nacionales de materia prima: Tenemos a los agricultores de

Apurímac, Chincheros, Andahuaylas y el mercado mayorista de Santa Anita (aloe vera,

manzanilla, linaza, limón)

Mercado de proveedores nacionales de envases para nuestro producto: Tenemos a

Saporit del Perú SAC; R & R Ingeniería y Servicios S.R.L

Mercado competidor: Dentro del mercado de higiene se ha visto un crecimiento en el

periodo de 5 años. En el 2018 hubo un crecimiento de un 2.7% en lo que corresponde a

ventas de maquillaje, el 2.3% en perfumes y un 3.7% en preparaciones capilares.

En lo que corresponde a la producción de cosméticos, se ha registrado un descenso

anual desde el año 2012 hasta la fecha en la que en ese año la producción nacional representa

el 37% de la oferta.

La importación durante el 2018 se dio en un 75%, que se importaron.

Dentro de los productos locales en el mercado de higiene destacan las marcas de

Unique, con un total de un 33% total de la producción con Intradevco.

En lo que corresponde al 2018, el mercado femenino consume en un 86 % productos

en lo que es higiene personal y cosmética, mientras que el hombre corresponde en un 14%.

Este indicador se ha hecho doble desde el año 2010, en ese periodo solo los hombres

representaban el 7% en consumo.

Competidores directos: En la competencia de los jabones líquidos industriales

encontraremos marcas ella conocidas en el mercado que se han posicionado por la publicidad

de los medios de la comunicación las cuales se puede observar en el siguiente cuadro:

36

Figura 21. Marca de jabones con mayor percepción en el mercado. Adaptado de

“Las marcas de jabón con mayor percepción de calidad”, por La República.

Competidores indirectos: Con respecto a jabones de tocador, en barra, encontramos

pocas empresas que se dedican en la actualidad en la elaboración de jabones.

En el mercado peruano existen pocas empresas en la fabricación de jabones naturales,

pero a medida que va pasando el tiempo se va incrementando el conocimiento de las

bondades que dan los productos naturales a nivel nacional:

D´LU Jabones t, es una empresa con experiencia, está ubicado en calle Don Francisco

Mza. D Santiago de Surco realizan ventas por Facebook, online y redes sociales, contando

con presencia activa.

Jabones naturales Buena Vibra ubicada en La Perla Callao con amplio mercado y

venta por Facebook y ferias artesanales

Jabones Natura, empresa Natura cosméticos SA. Es una empresa brasileña fundada

en 1969, fue una de las primeras emplear insumos naturales en sus productos.

37

Mercado distribuidor: El canal de distribución es corto pero ancho con esto nos

referimos que existe una venta directa de un 49% dentro de las ventas del sector en productos

tales como Natura, Avon, Unique, estas compañías realizan sus ventas a través de catálogos y

son líderes dentro del mercado de perfumes y maquillaje. La otra proporción de las ventas

están dentro del 50% en el sector retail y la tercera parte sería el retail tradicional

comprendiendo las bodegas. El 1% lo comprende el canal ecomerce.

Los márgenes oscilan entre un 50% a 60%.

Debido a esa razón existe diversa variedad de descuentos en las ventas de retail.

En lo que corresponde al canal moderno, ellos están centralizados en las tiendas por

departamento mostrando la diversa variedad de productos entre ellas las más importantes son

los grandes grupos tales como Saga Falabella, Plaza Vea, Supermercados Peruanos, Wong, y

Grupo Cencosud.

Figura 22. Canal de distribución, participación por canales. Adaptado de “El mercado de

cosmética e higiene personal en Perú 2019, por ICEX España Exportación e inversión.

38

3.2. Análisis del Microentorno (local y externo)

Debemos tener en cuenta el Análisis de las Cinco Fuerzas Competitivas de Porter es

un modelo holístico, donde se destaca la sinergia (el todo es mayor que la suma de las partes),

y la importancia de la interdependencia entre las cinco fuerzas (existencia de relaciones

dinámicas), por lo que un cambio en una de las fuerzas requiere considerar su impacto en las

otras, en particular en la rivalidad entre competidores existentes. Este modelo debe aplicarse

por cada Unidad Estratégica de Negocio de la organización y mercado.

Figura 23. Las cinco fuerzas de Porter. Adaptado de “Análisis estructural de las

industrias” por Porter, M., 1982, Estrategia Competitiva, 1, p. 20.

3.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad.

Dentro del rubro de mercado en jabones consideramos:

Nivel de Fuerza: Medio

Sustento: Existe en el mercado múltiples variedades de jabones sustitos que tienen

algunos componentes o son llamados naturales. La diferencia que radica en nuestra

propuesta es poder tener un producto cuya materia prima principal aun es única en el

mercado, la tendencia que se tiene en el mercado es que se vive una tendencia al incremento

39

del consumo de productos orgánicos libre de químicos. En la actualidad hemos encontrado

solo 3 productos con características similares a nuestra propuesta, más su composición en la

base de espuma aún sigue siendo la glicerina, aun así, determinamos que por sus

características lo consideramos como una competencia directa.

Las marcas que consideramos son las siguientes:

Binatural:

Figura 24. Logo Competencia Binatural

https://www.binaturalperu.com/

Es una marca que se encuentra posicionado como un jabón natural, teniendo como

ingredientes productos netamente naturales que ayudan en el beneficio de la salud y la piel ya

que la composición de estos contiene propiedades terapéuticas que es muy poco común

encontrar en los jabones comerciales, Binatural realiza técnicas artesanales para su

elaboración.

La composición de sus jabones se tiene utilizando en sus ingredientes aceites

vegetales, flores, hiervas y semillas como materia prima, mantienen una posición marcada de

que sus productos no contienen en la composición de la espuma, derivados de petróleo ni

preservantes tóxicos que alteren a la piel.

Los productos de competencia se ubican dentro de la categoría jabones líquidos, todos

los productos se caracterizan por la variación del extracto de cada uno. Entre su variedad de

productos tenemos: 9 variaciones en lo que es esencia, frutas y hiervas silvestres, cuenta con

2 presentaciones 250 m y 500 ml, siendo sus precios en 18 soles y 24 soles.

https://www.binaturalperu.com/

40

Figura 25. La figura muestra la diversidad de productos de la marca Binatural.

Adaptado de “Catálogo de ventas virtual”, por Binatural

Puntos de ventas:

Canales de Distribución Lima: Homeoperú (Los Olivos - Lince - Miraflores - San

Borja); Asia Market (Asia - Cañete); Vernácula (Barranco - Surco - San Isidro); La Sanahoria

(Barranco - Surco - San Isidro); La bodega Orgánica (La Molina - San Isidro); Verdeando (

La Molina); La Tiendita Natural (Chorrillos); La Esquina Verde (Miraflores); Yauvana

(Miraflores); La Colorada (Miraflores); Punto Orgánico (Miraflores); Orgánica Perú Market

(Miraflores); Thika Thani Market ( Miraflores - San Borja); Bio Deli (Miraflores); Flora y

Fauna ( Miraflores - Surco - San Borja); Mellizos (Miraflores); Eco Tienda Natural

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(Miraflores); Mara BioMarket (Miraflores - San Isidro); Olcar (Surco - San Isidro); Pharmax

(Surco - San Isidro); BioMarket La Abejita (Surco); Aranda ( San Isidro); Hunger (San

Isidro); Sana Tentación (San Isidro - Pueblo Libre); Lakshmi Casa Orgánica ( Jesús María);

La Tiendecita Orgánica ( Jesús María - Magdalena); Emma Maltese Salón & Spa (Jesús

María); Ecotidiana ( Pueblo Libre); Cultura Orgánica Market (Pueblo Libre); Organa

(Magdalena); Lima Yoga ( Miraflores - Magdalena - San Isidro - Surco - La Molina).

Canales de Distribución Provincia: Homeoperú (Ica); Distribuidor Autorizado Alfar

(Arequipa); Shangri - La Botica (Trujillo); Orgánica Bio Bodega (Trujillo); Eco tiendas

Paracelso (Trujillo); Talina Productos Naturales (Piura); Ponte Verde (Piura); Tienda Natural

(Chiclayo); Bio Orgánico Ecológico Artesanal (Chiclayo).

Canal de Distribución Online: Propia tienda Web sin pasarela de pagos.

https://www.binaturalperu.com/jabones-liquidos

Estrategia de Publicidad: Bi Natural, está enfocado en tener canales de distribución,

con tiendas de productos especializados (orgánicos, naturales), las mismas manejan una

alianza estratégica que les permite impulsar la marca mediante sus propias redes sociales;

webs y ecommerce.

Como segunda estrategia comercial y de publicidad para llegar al mayor número de

clientes posible es que cuentan con un catálogo de productos virtual, pero esta última

actualización se valida que fue en el 2018. Esta estrategia les permite tener consultores para

venta por catálogo.

Como tercera estrategia para llegar a su público objetivo e incrementar la notoriedad

de la marca trabaja con Talía Echecopar exitosa bloguera e influencer en el mundo de la

moda, quién a través de sus contenidos, tiene influencia directa sobre un grupo de personas

en su toma de decisiones relacionadas con un sector concreto, como belleza, moda, etc.

https://www.binaturalperu.com/jabones-liquidos

42

La cuarta estrategia que han implementado es tener una web actualizada con la

información concreta con productos ofertados hacia los consumidores, que les permite

brindar visibilidad online a la marca. Esta no tiene pasarela de pago, pero si permite concretar

venta mediante pago contra entrega o depósito bancario, tercerizando el delivery con Globo y

Rappi. Además, tienen presencia en redes sociales: https://www.facebook.com/binaturalpe/ y

https://www.instagram.com/binaturalperu/?igshid=14rg1ety1towo

Figura 26. Productos Binat. Adaptado de “Catálogo de ventas virtual”, por Binat

Binatural tiene 8 años en el Mercado, y consideramos que podemos imitar que la

empresa elabora de forma artesanal desde su pequeño laboratorio, además producen sus

propios insumos y esencias desde sus sembríos de hierbas y flores ya que cuentan con un

fundo ecológico.

Involucrar a personas con mucha influencia en el mercado online, capaces de crear

tácticas de marketing.

Mantener página web debe estar segmentado en el target elegido: Personas que se lo

consideren como una oportunidad de venta como también clientes satisfechos, pero a

diferencia de Bi Natural debe tener pasarela de pagos y evaluar mejor el costo de delivery.

https://www.facebook.com/binaturalpe/

https://www.instagram.com/binaturalperu/?igshid=14rg1ety1towo

43

Manejar la modalidad de distribución en tiendas especializadas que suelen tener

amplios contactos comerciales y geográficamente tienen un mayor alcance.

Attitude:

Figura 27. Logo Competencia Attitude

Es una empresa canadiense dedicada a la elaboración de jabones líquidos naturales,

este producto se encuentra en web virtuales naturales en la que en Perú se puede encontrar en

la web mercadillo.pe al precio de 38 soles.

La principal característica que tienen sus productos es tener componentes hipo

alergénicos compuestos por la elaboración de plantas y minerales.

La composición en los ingredientes está a base de extracto de semilla de moringa

conocido por sus propiedades de anticontaminación mezclados con múltiples esencias y

extractos.

Dentro de su línea de productos tienen: 9 sabores en la que la variación en sus

extractos y esencias brindan diversas propiedades en cada línea. Entre sus variaciones

tenemos jabones con extractos de avena, limón, pepino, aceite de argán, extracto de hoja

blanco, extracto de naranja, hojas de olivo, manzanilla y hoja de vid. Estas esencias ofrecen

propiedades para calmar la piel, regenerarla, purificarla, hidratar y desinflamar la piel,

propiedades netamente dedicadas a piel sensible.

Actualmente Attitude cuenta con una presentación de 473 ml a un precio de $6.95, y

en una presentación de 295 ml a un precio de $5.95 y presentación de 2 L ($19.95).

44

Figura 28. Productos Attitude. Adaptado de “Catálogo de ventas virtual”, por Attitude.

Puntos de ventas

Canales de Distribución Lima: La Sanahoria (Barranco - Surco - San Isidro);

Kinderwelt (Miraflores); Oechsle (tienda local y web)

Canal Online: Consumo Cuidado (start up de distribución y venta de productos

naturales, orgánicos y amigables con el medio ambiente) y Mercadillo.pe (tienda online de

productos orgánicos).

Como estrategia de publicidad, la marca tiene su propia web

https://attitudeliving.com/ con pasarela de pago y mantiene actualizada sus redes sociales

https://attitudeliving.com/

45

oficiales en Facebook: https://www.facebook.com/cleanATTITUDE y en Instagram:

https://www.instagram.com/attitude_living/

La marca ha ingresado al mercado peruano mediante la importación de 3 empresas

peruanas especializadas en productos orgánicos y 1 Retail. Las mismas manejan su

publicidad por redes sociales como marca.

El Startup Consumo Cuidado impulsa más la marca y ha creado un Facebook como

marca muy aparte de su Startup: https://www.facebook.com/Attitude-Living-Per%C3%BA-

110504090401713/

Figura 29. Asesoría Attitude

Fuente: Attitude

Attitude ingresó a Perú desde el 2018, y consideramos que podemos imitar el

incrementar la variedad de productos con líneas complementarias, reforzar la diferenciación

de nuestros productos presentándonos como una empresa eco amigable que brinda productos

libres de químicos y presentar asesorías o entrevistas a especialistas del rubro para reforzar

nuestro producto.

https://www.facebook.com/cleanATTITUDE

https://www.instagram.com/attitude_living/

https://www.facebook.com/Attitude-Living-Per%C3%BA-110504090401713/

https://www.facebook.com/Attitude-Living-Per%C3%BA-110504090401713/

46

Elora:

Figura 30. Logo Competencia Elora

https://cosmeticanatural.com.pe/

Es una empresa peruana con una elaboración artesanal desde el 2004, sus productos

están dedicados en la elaboración de cosmética natural para el cuidado de la piel, cabello,

rostro y manos, sus jabones están aprobados por ECOCERT. La composición de sus

productos está basado a base de insumos orgánicos libres de parabenos sin conservantes ni

sulfatos, con cero aditivos y sobre todo no son testeados en animales.

Cuenta con 6 categorías: Aceites vegetales cosméticos, Línea capilar, Línea facial,

Línea corporal, Cosmética Infantil, Aromaterapia. Pero los jabones líquidos que tiene la

marca se encuentran en 2 categorías tanto para la línea corporal y Cosmética infantil.

Como ingredientes base de los jabones tenemos: Extracto de Aloe Vera, Aceite de

Almendras, Glicerina vegetal, Vitamina E, Germen de trigo, Salvia, Malva.

Cuenta con 8 diferentes presentaciones, con nombres que transmiten sensaciones,

como anti estrés, antibacterial, lavanda, energía ocean y aloe vera. Sus principales extractos y

esencias son de lavanda, te, eucalipto, mandarina, romero, menta y almendras, todas estas

versiones lo brindan las esencias en sus componentes.

Cuenta con 01 presentación de 500 ml a S/. 38 soles.


47

Figura 31. Productos Elora. Adaptado de “Catálogo de ventas”, por Elora.

Como estrategia de publicidad, utilizan su web para realizar ventas

https://cosmeticanatural.com.pe/. Participa de entrevistas en programas especializados en

emprendedores y productos novedosos, además impulsan mucho los insumos que utilizan

destacando que son de alta calidad y aprobados por ECOCERT.

Utilizan una estrategia digital con un canal de Facebook con 925 personas que siguen

su fanpage, también cuenta con un canal el Twitter con un último post publicado el 3 de

agosto y una página de Instagram.

Figura 32. Instagram Elora

Fuente: Elora


48

Elora tiene 16 años en el Mercado, y consideramos que podemos imitar que la

empresa participa en entrevistas con programas especializados en la categoría de belleza,

productos ecológicos, para impulsar la marca. Además, tienen una página web con pasarela

de pagos. Impulsan la garantía y compromiso de la marca obteniendo certificaciones.

3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Nivel de Fuerza: Bajo

Sustento: Existen gran cantidad de jabones comerciales en el mercado lo cual hace

que los clientes tengan el poder de decidir el producto que necesiten basándose en

experiencias o sintiéndose atraídos por el producto por su presentación, esto nos da un nivel

de fuerza bajo con el cual se debe trabajar para poder superar estos niveles y lograr que el

cliente pueda optar por consumir nuestro producto.

Identificación del negocio: Qara es un producto 100% orgánico, eco amigable que

tiene como base productos a base de raíz de Saqta, sacando a la venta un jabón líquido para

manos que no perjudica la piel ni el medio ambiente. El tipo de negocio es un B2C.

Tipo de cliente: Consumidor individual preocupado por su salud y con preferencia a

consumo de productos eco amigables. Hombres y mujeres de edades entre 20 a 65 años del

NSE B residentes en las zonas 6 y 7 de Lima.

3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Nivel de Fuerza: Alto

Sustento: Todo negocio, proyecto u organización necesita de materia prima para

lograr producir un bien y/o servicio el cual obtiene de los proveedores; es así como se inicia

la relación comprador-vendedor en el mercado. Los insumos que contiene Qara se pueden

encontrar en mayoristas, las cuales se encuentran ubicados en el caso de insumos naturales

49

(mercado mayorista de Santa Anita). El limón y la manzanilla es aceite de esencias, envases

litografiados y aditivos.

Todos nuestros proveedores pasarán una evaluación en base a los siguientes puntos:

Garantía, calidad, tiempo de entrega, respuesta a petición del requerimiento.

Con respecto a la raíz de Saqta no es de fácil acceso de encontrar en el mercado local,

pero si los encontramos en Chincheros Cusco, donde hay asociaciones de agricultores que ya

venden a nivel nacional e internacional, según demanda, pero no a grandes niveles por eso se

está desarrollando estrategias para poder contar con la materia prima con mayor accesibilidad

solo para la empresa.

Proveedores de materia prima:

Raíz de Saqta, para este proyecto, la materia prima principal, nace en Cusco. Crece en

los taludes, riveras y bordes de los caminos. Nuestros proveedores son acopiadores y

comercializadores del Saqta, por ello es posible lograr el abastecimiento de este producto.

Pero esta planta no es muy común, a pesar del conocimiento de la importancia de la

raíz por eso trataremos con los productores de la misma región del cusco, de la comunidad de

chincheros, o en la ciudad de Andahuaylas, creando estrategias para capacitar y poder tener

mejores técnicas de cultivo para poder obtener la materia prima (raíz) de la mejor calidad,

ello nos permitirá contar con una exclusividad y manejo de la materia prima, adicional a esta

alianza también contamos con una empresa de la cual como un plan de contingencia se

podría adquirir la raíz teniendo como proveedor Nutraceuticos Peruanos SRL.

Aloe Vera, linaza, todo requerimiento, se adquiere en el mercado mayorista Santa

Anita, localizado en la Av. La Cultura Nro. 701, distrito Santa Anita, bajo la forma de pago a

crédito

Esencia, fragancia y sabores Industriales S.A., bajo la actividad comercial de Fab.

Jabones y Detergentes. Se obtiene mediante los siguientes proveedores: Efysisa con RUC

https://www.universidadperu.com/empresas/fab-jabones-y-detergentes-categoria.php

https://www.universidadperu.com/empresas/fab-jabones-y-detergentes-categoria.php

50

20100320321, ubicado en Av. Mariscal José la Mar Nro. 111, Urb El Pino - Esquina con

Echeandia, San Luis, con la siguiente web: http://www.efysisa.com.pe.

Proveedor Saporit del Perú S.A.C. con RUC 20510698542, bajo la actividad

Comercial de venta mayorista. de otros productos, ubicado en Calle Camino Real Nro. 1801

Interior B16 Parque Industrial Santiago de Surco.

Proveedor R & R Ingeniería y Servicios S.C.R.L. con RUC 20342636471, ubicado en

calle San Martin Nro. 432 Int. 202 Miraflores.

Para la fabricación de productos de plásticos como envases sachet 500 ml, bolsas con

válvulas tenemos al proveedor Bethlehem Enterprises Mubaplast con RUC 20567914798,

ubicado en Av. Santa Lucia Nro. 237 Z.I. la Aurora (a 2 Cuadras Clínica San Juan de Dios)

Ate – Lima Perú con web http://www.mubaplast.com

Con respecto a los envases de plástico de 250 ml, se adquirirá con el proveedor

Fublast Perú Campos Arce Emerson con RUC 10447288759 ubicado en Prolongación

Nicolás de Piérola 195 Carabayllo con web https://fuplast.wixsite.com/website

3.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Nivel de Fuerza: La amenaza de estos productos es BAJA,

Sustento: Aun no existe en el mercado un jabón con las propiedades e ingredientes

que tiene Qara con una composición 100% natural, estas principales características no se

encuentran dentro de los ingredientes que componen a un jabón tradicional. La tendencia eco

amigable está en crecimiento, y son pocos los productos en el rubro higiénico desarrollándose

y que tengan en su composición componentes que sean naturales. Los productos que hoy en

día se tienen para la limpieza de la piel.

http://www.efysisa.com.pe/

https://www.universidadperu.com/empresas/vta-may-de-otros-productos-categoria.php

http://www.mubaplast.com/

https://fuplast.wixsite.com/website

51

3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

Entre ellas encontramos compañías globales dedicadas al rubro de la cosmética y

cuidado de la piel, realizando productos cada vez más eco amigable. Entre ellas tenemos

empresas como Yanbal y Natura. También tenemos a las pequeñas empresas que fabrican

jabones en barra lo cual vuelve a una competencia potencial variada.

Nivel de riesgo: ALTO

Sustento: La localización de nuestra materia prima (Saqta) hace que solo en unas

zonas de Perú se pueda logar el desarrollo de esta raíz convirtiéndonos en una empresa

exclusiva con esta planta. La tecnología y composición que tiene Qara hace que sea difícil de

imitar y esto nos convierte en únicos en el mercado.

Contamos con una competencia variada de productos que se dicen llamar naturales,

pero todos ellos tienen en su composición la glicerina y este componente contiene sustancias

derivadas del Petróleo.

Una barrera de entrada que ofrece Qara también son las razones culturales, vivimos en

una etapa en la que el mundo necesita consumir productos que beneficien a la salud, y ello

nos vuelve cada día más conscientes del planeta.

Con el uso de la raíz de saqta como materia prima base de nuestro jabón no solo se

ofrece un producto que es 100% orgánico, sino también ofrecemos un producto que evita la

contaminación de las aguas, efecto que ningún jabón en el mercado ha sido capaz de elaborar.

52

Capítulo IV Plan Estratégico

4.1. Visión y Misión de la Empresa

Visión: Ser valorados como la primera empresa en la categoría de higiene personal

empleando productos 100% eco amigable. Apoyándonos en nuestra capacidad de potenciar

productos ancestrales libres de químicos, aportando así al cuidado de la piel y del

medioambiente.

Misión: Ofrecemos una solución eco amigable en productos de aseo personal,

utilizando productos naturales, ancestrales e innovadores capaces de mejorar el cuidado de la

piel de manera efectiva, saludable y sostenible.

Nos comprometemos con la satisfacción de nuestros clientes y el desarrollo socio

económico de los pequeños agricultores asociados manteniendo la conservación de nuestra

biodiversidad, de tal forma que contribuyamos a mejorar la calidad de vida de los diferentes

participantes en las cadenas de valor y al medio ambiente, contribuyendo en la reducción de

la polución de las aguas.

4.2. Análisis FODA

Está matriz es una de las más interesantes por las cualidades intuitivas que exige a los

analistas, y es posiblemente la más importante y conocida. Se atribuye su creación a Weihrich

(1982), como una herramienta de análisis situacional, siendo la parte más difícil del

desarrollo, alinear los factores externos claves y los factores internos claves.

Exige un pensamiento profundo y muy buen juicio para generar estrategias

alternativas viables en los cuatro cuadrantes de la matriz, estos son de:

Fortaleza y oportunidades (FO): Denominado de ventaja competitiva

Debilidades y oportunidades (DO): o Inversión, eliminación o colaboración

Fortalezas y amenazas (FA): o Movilización de recursos

53

Debilidades y amenazas (DA): Llamado control de daños

Según explica el Dr. D’alessio, desarrollar un serio y completo análisis del entorno, de

la competencia, y del entorno ayudará mucho a generar las estrategias de los cuatro

cuadrantes.

Análisis Interno:

Fortalezas

F1 Producto innovador que contiene ingredientes 100% naturales como son: Saqta,

limón, linaza, manzanilla, aloe vera.

F2 Posibilidad de ampliar nuestra gama de productos

F3 Nuestra materia prima no es perjudicial para el medioambiente en comparación

con productos industriales.

F4 Producto que puede ser usado por personas de toda edad. Siendo su composición

100% natural resulta ser un producto hipo alergénico

Debilidades

D1 Precio de venta moderadamente elevado en comparación con marcas existente en

el mercado

D2 Desconocimiento del público de los beneficios ofrece el producto

D3 Puntos de venta especializados

D4 No hay estudios técnicos de la raíz de Saqta

Análisis Externo

54

Oportunidades

O1 Creciente demanda de uso de jabones a consecuencia del lavado frecuente de

manos por el covid19

O2 Poco conocimiento de las bondades del Saqta

O3 Garantías legales, normativas y empresariales que permiten el desarrollo de

productos orgánicos.

O4 Tendencia al uso de productos eco amigables que benefician al planeta.

Amenazas

A1 Competir con empresas ya existentes en el mercado

A2 Alta dependencia de los proveedores que cultivan el Saqta.

A3 Preferencia por variedades de productos sustitutos posicionados actualmente en el

mercado.

A4 Aparición de nuevos competidores ya que la tendencia es usar productos ecos

amigables.

55

Tabla 12.

Análisis FODA cruzado, QARA

FORTALEZAS DEBILIDADES

Análisis Foda

F1 Producto innovador que contiene ingredientes 100% naturales como son:

saqta, limón, linaza, manzanilla, aloe vera.

D1 Precio de venta moderadamente elevado en comparación con marcas

existente en el mercado

F2 Posibilidad de ampliar nuestra gama de productos D2 Desconocimiento del publico de los beneficios ofrece el producto

F3 Nuestra materia prima no es perjudicial para el medioambiente en

comparación con productos industriales. D3 Puntos de venta especializados

F4 Producto que puede ser usado por personas de diversas edades. Siendo su

composición 100% natural resulta ser un producto hipo alergénico D4 No hay estudios técnicos de la raíz de saqta

OPORTUNIDADES Estrategias FO Estrategias DO

O1 Creciente demanda de uso de jabones a

consecuencia del lavado frecuente de

manos por el covid19

FO1 Impulsar el uso de productos eco amigables mediante publicidad que

comunique sus ventajas. DO1 Ofrecer el producto en nivel socioeconómico A, B

O2 Poco conocimiento de las bondades

del Saqta

FO2 Charlas informativas donde se informe que nuestro producto es

recomendable para personas alérgicas y con piel sensible; asimismo, las aguas

que se utilizan en el lavado no aportan agentes contaminantes en el medio

ambiente.

DO2 Aprovechar los beneficios de nuestro producto ya que no existe

Jabón de Saqta en el mercado nacional.

O3 Garantías legales, normativas y

empresariales que permiten el desarrollo

de productos orgánicos.

FO3 Participar de eventos verdes organizados por las municipalidades. DO3 Fomentar incremento de ferias y lugares de venta orgánicos eco

amigable, participación en ferias orgánicas.

O4 Tendencia al uso de productos eco

amigables que benefician al planeta.

FO4 Penetración de mercado a través de publicidad intensiva en todas las

redes sociales. DO4 Ampliar nuestra gama de productos.

AMENAZAS Estrategias FA Estrategias DA

A1 Competir con empresas ya existentes

en el mercado

FA1 Ubicar nichos de mercado para lograr posicionamiento de nuestro

producto

DA1 Lograr la diferenciación del jabón líquido de Saqta por el uso de

productos orgánicos.

A2 Alta dependencia de los proveedores

que cultivan el saqta.

FA2 Alianzas estratégicas con nuestros proveedores; asimismo, campañas de

apoyo a la comunidad, en especial a las familiares de los agricultores de

Saqta.

DA2 Asesorar y capacitar a los productores para mantener las mejores

condiciones del producto y enriquecer los beneficios ya existentes.

A3 Preferencia de diversos productos

sustitutos posicionados actualmente en el

mercado.

FA3 Otorgar descuento a los clientes que demuestren cambios en su estilo de

vida, cambios orientados a la cultura verde.

DA3 Campañas publicitarias e informativas para el público en general,

con el objetivo de concientizar y cambiar estilos de vida, creando hábitos

ecos amigables.

A4 Nuevos competidores ya que la

tendencia es usar productos ecos

amigables.

FA4 Obtener y mantener certificaciones que demuestren las propiedades en la

piel, como en el medio ambiente.

DA4 Posicionar la saqta como nueva tendencia para el lavado utilizando

como estrategia a influencers que comprueben su experiencia de uso del

producto.


56

4.3. Objetivos

Objetivo principal: Lograr el posicionamiento como el primer jabón 100% orgánico

hipo alergénico y a la vez eco amigable, que además de lograr la desinfección y

limpieza de las manos, este no genere residuos que contaminen las aguas ni el medio

ambiente.

Objetivos Específicos:

Alcanzar un incremento en nuestras ventas en un 40% desde el inicio de nuestras

operaciones hasta el año 5to de la propuesta en marcha.

Poder llegar 20 puntos en los supermercados y a más de 100 puntos en farmacias con

la venta de nuestros productos.

Lograr las certificaciones verdes tanto para el producto como para la materia prima.

Contar con presencia y participación en un 80% de las ferias orgánicas que organiza

las municipalidades dentro de Lima metropolitana.

Llegar a los más de 5000 likes y seguidores dentro del primer año en Facebook,

Instagram, con una interacción entre un 60 a 80% en nuestras publicaciones.

57

Capítulo V Estudio de Mercado

5.1 Investigación de Mercado

La investigación de mercado tiene como objetivo determinar las características y

gustos preferidos de nuestro público objetivo. Asimismo, analizaremos la estimación de

mercado donde obtendremos el ciclo de ventas, como el precio del producto en el mercado.

5.1.1. Investigación de mercado: criterios de segmentación. Marco muestral.

Segmentación Geográfica: La segmentación seleccionada para nuestro producto jabón

líquido de Saqta, será en las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana, conformada por los distritos

de Jesús María, Lince, Pueblo libre, Magdalena, Miraflores, San Miguel, San Borja, San

Isidro, Surco, La Molina.

Figura 33. Estructura socioeconómica de la población por zonas geográficas. Adaptado de “Perú:

Población 2019”, por Compañía Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública, 2019.

Segmentación demográfica: Se determinará la población que formará parte del

análisis en el mercado de nuestra investigación, teniendo en cuenta el género, edades y nivel

socioeconómico en Lima Metropolitana.

58

Segmentación conductual: Nuestro producto está dirigido a consumidores que cuidan

su higiene personal y optan por el consumo de productos eco amigable. El público objetivo se

encuentra en la búsqueda de un jabón líquido con componentes naturales, que proporcione

beneficios a su piel y al medio ambiente.

Marco Muestral: El marco muestral de nuestra investigación está conformado por

Hombres y Mujeres de 20 a 65 años, residentes en los distritos de las zonas 6 y 7 de Lima, de

NSE B.

Dónde:

Z: Nivel de confianza

E: Error de muestreo aceptable

q: Probabilidad de fracaso

p: Probabilidad de éxito

Figura 34. Muestra


5.1.2. Tipos de investigación.

5.1.2.1. Exploratoria: Focus Group y Entrevistas a profundidad.

Focus Group:

El segmento de investigación que trabajamos fue hombres y mujeres en la edad de 25

59

a 55 años, de NSE B de los distritos de la zona 6 (San Lince, Miguel, Jesús María,

Magdalena, Pueblo Libre) y zona 7 (San Borja, La Molina, Surco, Miraflores y San Isidro).

Modernos y sofisticados.

Para la realización de este se preparó las condiciones y restricciones a fin de que los

participantes estén en igual capacidad de intervención y se pueda obtener información

relevante para la investigación de mercado, por lo cual se redactó las reglas de juego y la guía

de pautas a seguir.

Se usó la técnica de complementación, en esta dinámica los participantes deben

completen una frase, e indicar la primera palabra que les viene a la mente al oír una marca

y/o producto. Los resultados aportan información útil para poder profundizar los

sentimientos, opiniones asociados al comportamiento de los participantes frente al producto,

categoría y el posicionamiento.

a. Perfil del cliente:

Objetivo: Conocer las preferencias del consumidor:

b. Validación de nuestro producto:

Objetivo: Conocer la opinión del nombre, imagen, logo y slogan.

Objetivo: Conocer la opinión de nuestro jabón líquido QARA

c. Plaza y Promoción:

Objetivo: Determinar el comportamiento de compra de nuestro producto

Primer Focus Group:

Cambios Sugeridos:

Cambiar el nombre del producto.

Mejorar la presentación de la de 250ml, que se vea más ancestral.

Cambiar la letra del nombre que se vea más elegante.

Colocar una mano al logo para identificar cuál es su uso.

60

Cambios Aceptados:

Proponer otra opción para el nombre del producto.

Cambiar la presentación actual a una opción ergonómica.

Agregar una mano en el logo.

Figura 35. La figura ilustra las presentaciones de Qara al primer Focus Group.


Figura 36. Participantes Focus Group N°1


61

Segundo Focus Group:

Cambios sugeridos:

Evaluar los dos logos y fusionarlos para una nueva presentación

Escoger el nombre Qara.

Mejorar la gráfica que acompaña la mano.

Escoger una presentación ergonómica, elegante y novedosa.

Evaluar la capacidad de las presentaciones.

Cambios Aceptados:

Se decide fusionar los logos.

Se realizará una última evaluación del nombre para terminar de definirlo.

Terminar de definir la presentación de 250 ml.

Se mantendrá las presentaciones de 250 ml y 500ml.

Figura 37. La figura ilustra a los participantes del segundo Focus Group.


62

Figura 38. La figura ilustra la presentación de las marcas Qara y Aklla.


Figura 39. La figura ilustra los envases de las presentaciones.


Entrevista a profundidad:

Para nuestro proyecto hemos realizado cuatro entrevistas a profundidad, los

especialistas seleccionados son profesionales con años de experiencia en rubros relacionados

al producto que ofrecemos.

63

Entrevista Experto - Ingeniero Químico

Nombre: Dina Huamán Robles

Profesión: Industrial Jabones y Detergentes

Experiencia: 9 años

Fecha de entrevista: 21 de agosto de 2020

Objetivo: Conocer la viabilidad que tiene nuestra materia prima y los componentes

para la fabricación de un jabón a base de Saqta.

Sobre nuestro producto: Considera que es una opción viable para los emprendedores

regresar a volver a usar productos hechos a mano y que ayuden en el cuidado del planeta y

que a su vez no generen toxicidad en la piel.

Piensa que los principales motivos de preferencia para Qara son que brindamos un

producto libre de químicos y que estos no generen resequedad o irritación porque están hecho

a base de sustancias vegetales que no dañan la piel, aunque la composición es simple la

efectividad es alta.

Brinda nutrición e hidratación en la piel dando elasticidad. Nos hace dar cuenta de la

riqueza de los elementos de nuestra naturaleza y que estos nos brindan efectos terapéuticos.

Es un producto que beneficia al medioambiente y no está testado en animales.

Respeto a jabones que encontramos en supermercados y que aparentan ser naturales,

indica que están elaborados a partir de bases industriales jabonosas, detergentes sintéticos a

los que añaden glicerina y otros componentes, la principal diferencia entre estos jabones y los

100% naturales, es el proceso y los ingredientes.

Sobre la materia prima y sus componentes: En su opinión, como materia prima, la raíz

de Saqta es una alternativa amigable al medio ambiente y no toxico para nuestra piel contra

los tensos activos comerciales.

64

Entre los componentes existentes en el mercado de alta calidad y que se podría

considerar en las presentaciones de Qara, mencionó; alga agar, polvo de kion, extracto de

yuca, aceite de coco, manteca de karité, mantequilla de cacao. Sugiere el uso de vitamina E

ya que da muchos beneficios a nuestra piel, es un importante antioxidante, la protege de la luz

ultravioleta, la regenera y mejora la absorción del agua manteniéndola hidratada.

Por último, nos entregó los ingredientes a considerar para la elaboración de Qara:

Extracto de raíz Saqta, gel de aloe vera, gel de linaza, cloruro de sodio, aceite esencial

de limón y manzanilla, colorantes naturales (beterraga, cúrcuma), benzoato de sodio.

Entrevista Experto - Ingeniero Industrial

Nombre: Ernesto Sánchez Guardamingo

Profesión: Ingeniero Industrial



Objetivo: Validar el proceso de la elaboración de jabones, definir las especificaciones

técnicas de la producción del jabón líquido de Saqta, conocer acerca del proceso de

fabricación, elección y viabilidad técnica de nuestro producto.

Sobre nuestro producto: Le parece interesante la elaboración de un jabón líquido

orgánico, nuestro entrevistado tiene un amplio conocimiento en el proceso de los jabones

industriales e indica que será una experiencia introducir en el mercado este producto y como

siempre viendo la calidad del producto que salga al mercado.

Sobre el área de producción: referente al área de producción sugiere un espacio de 60

m2, con miras de ampliación conforme vayan incrementando las ventas, indica que la planta

de producción debe tener ingreso independiente, señalizaciones, primeros auxilios e

implementos de seguridad de personal, nos mencionó la importancia de la distribución del

65

área para evitar accidentes ya que en este espacio se encontrará la materia prima, elaboración

y producto terminado, la importancia de tener un ambiente esterilizado totalmente para

evitar que partículas desconocidas contaminen el producto, ocasionando desaprobación en el

control de calidad, se perdería ejecución de horas hombre y en producto.

Sobre el proceso de producción: En su experiencia, manifiesta que el área de

ingeniería permite controlar el buen funcionamiento de la maquinaria de la planta, desde la

descripción del proceso, adquisición y equipos a utilizar en la producción de jabones líquidos

para manos; elaboran los planes de mantenimiento de equipos: asimismo, asegura que la

materia prima cumpla con el PBM (manual de buenas prácticas de manufactura) permitiendo

controlar la calidad de los productos.

Referente al proceso de producción y control de calidad de jabones líquidos

manifiesta que cada producto que se elabora está identificado bajo los estándares BPM, así

como las compras de las maquinas, insumos de producción, , planificación y ejecución de

planes de mantenimiento, control de funcionamiento de maquinaria, el producto terminado y

por ultimo su traslado al almacén de productos terminado.

Respecto a la merma no especifica exactamente el porcentaje, en promedio se

considera 1.5% a 2%, pero por tratarse de un producto orgánico no se podría recuperar ya que

puede presentar reacciones en el producto.

Sobre la inocuidad: Son todas las prácticas que garantizan que el producto no contenta

algún agente contaminante que pudiese causar daño al producto. Estos agentes contaminantes

pueden ser: parásitos, bacterias, virus, partículas físicas, hongos, sustancias químicas nocivas.

Los especialistas controlan constantemente este tipo de contaminación, asimismo Digemin

supervisa la optimización y condiciones óptimas para que pueda salir a la venta, el área de

producción cumple con la garantía que exigen las normas dictadas por las entidades.

66

Entrevista Competencia – Directora de ventas Yanbal – Unique

Nombre: Rosa María Ortiz Espino

Profesión: Directora de ventas en Yanbal – Unique



Objetivo: Buscamos encontrar la perspectiva de las empresas que han incursionado en

la producción y comercialización de artículos de cuidado personal en Lima; asimismo,

conocer si Qara tuviese aceptación en el mercado en base a la experiencia y trayectoria de

nuestro entrevistado.

Información del negocio: Unique, es una empresa peruana líder en el mercado

cosmético, tiene su marca posicionada en el mercado nacional e internacional, está presente

en nueve países de América y Europa y es la empresa peruana de venta directa de productos

de belleza.

Sobre el Producto: Referente a la elaboración de un jabón hecho a base de la raíz de

Saqta, nuestra entrevistada indicó que le parece una idea novedosa e interesante, sugiere

cambiar el nombre “Qara” ya que puede ocasionar confusión en el cliente al momento de

hacer la compra, el mencionar que es un producto ancestral le da identidad a nuestra

propuesta de valor.

Está de acuerdo con las variedades presentadas Limpieza profunda y Acción

humectante, sugiere evaluar los ingredientes, las presentaciones envase y bolsa stand up le

parecen excelente.

El slogan sugiere agregar la palabra poder: “el poder de la naturaleza en tus manos”,

el logotipo le parece Bueno.

67

Sobre nuestro público objetivo: Indica que el mercado de jabones eco amigables aún

no tiene mucha demanda; asimismo, el consumo de estos productos depende de la cantidad

de miembros de una familia y que muchas veces ya tienen una línea de su preferencia.

Sugiere modificar el segmento de mercado, indica que el jabón elaborado a base de

Saqta puede ser usado por el público en general:

Sugerencias para la implementación del negocio:

Buscar nichos de mercado para atraer más clientes

Diferenciación de marca

Fidelizar a los clientes

Entrevista Experto – Químico Farmacéutico

Nombre: Jesús Medrano Dionisio

Profesión: Químico farmacéutico



Objetivo: Conocer las especificaciones técnicas para la elaboración de nuestro

producto, requisitos y trámites que se debe gestionar para la fabricación y comercialización

de Jabón líquido natural para manos.

Sobre nuestro producto y su producción: Le parece un producto excelente ya que es

100% orgánico y le parece bien que se pueda realizar. Comenta que los requisitos para

gestionar y fabricar dentro de un laboratorio propio se requieren de tener una Notificación

Sanitaria, por DIGEMID y poder cumplir con todos los requisitos que solicitan como:

especificaciones con la fórmula que sean tanto cuali-cuantitativo básico con el nombre

genérico y nomenclatura que corresponda a la IUPAC. Recomienda que para comercializar se

necesita como mínimo dos pruebas de control microbiológico y toxicológico. Tener en cuenta

68

especificaciones organolépticas y fisicoquímicas como también analizar los envases tanto

primarios para el producto como secundarios que lo contengan, revisar las especificaciones

microbiológicas y considerar en el rotulado en las etiquetas sobre las instrucciones, el uso del

productos, precauciones y advertencias, toda indicación que comunique al consumidor.

Considera que la opción de un jabón orgánico es muy buena y se debe de resaltar la

condición de “Jabón Orgánico” para que pueda tener mayor acogida por el usuario/cliente.

También nos comenta que se debe tener en cuenta que también se puede elaborar

jabones en una Farmacia o Botica Especializada (es decir los que cuentan con un área de

Preparado Farmacéutico), para lo cual no requiere de Notificación Sanitaria Obligatoria; la

limitante es que no se puede producir a gran escala.

Sobre la materia prima y los componentes: Considera que dentro de las

especificaciones técnicas se debe considerar:

Aspecto (liquido viscoso), color, olor, densidad a 25 °C (gr/ml): 1.00 ± 0.02.,

solubilidad en agua: Soluble y PH a 25 °C: 7 – 8.

Comenta que los insumos para la elaboración en cuanto a extractos o aromas es fácil

de conseguir solo a excepción de la raíz de Saqta que no conoce el producto y tiene

desconocimiento si se tiene la materia prima de poder conseguirlo a grandes escalas.

Sobre la exhibición y mantenimiento del producto: Comenta que dentro de la

clasificación de productos puestos en una góndola recomienda estos pueden estar dentro

de la categoría dermatológicos o comerciales, eso es un poco indistinto. Considera que el

producto debe mantener una temperatura no mayor a los 30° y no estar tan expuesto al

sol.

5.1.2.2. Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas: Muestra (tamaño y cuotas).

https://forms.gle/Dhp459aeVm2AWjWx7

https://forms.gle/Dhp459aeVm2AWjWx7

69

Tabla 13

¿Cuál es su género?

P1. ¿Cuál es su género? Cant. Porcentaje

Masculino 84 35.40%

Femenino 141 64.60%

Total 225 100%

Nota. Elaboración propia

Figura 40. La figura ilustra el porcentaje de participantes por género.


Como se visualiza en la figura 38, del total de encuestados el 64.6% corresponde al

género femenino, mientras el 35.4% al género masculino.

Tabla 14.

¿En qué rango de edad se encuentra?

P.2 Rango de edad Cant. Porcentaje

De 20 a 30 79 39.60%

De 31 a 40 75 28.50%

De 41 a 50 50 20.80%

De 51 a 60 16 8.70%

De 61 a 65 5 2.40%

Total 225 100%

Nota. Elaboración propia,

70

Figura 41. La figura ilustra el porcentaje de participantes por edad.


Como se muestra en el gráfico 41, el 39.6% del total de encuestados tiene entre 20 a

30 años, seguido por personas de 31 a 40 con 28.5% de participación. La información

obtenida de nuestros encuestados ha sido muy valiosa, ya que comprenden el rango de edad

al cual nos dirigimos.

Tabla 15.

¿En qué distrito reside?

P3. Distrito Cant. Porcentaje

Jesús María 17 7.6%

Lince 12 5.3%

Pueblo Libre 17 7.6%

Magdalena 14 6.2%

San Miguel 43 19.1%

Miraflores 28 12.4%

San Isidro 11 4.9%

San Borja 23 10%

Surco 30 13.3%

La Molina 30 13.3%

Total 225 100%


71

Figura 42. La figura ilustra el porcentaje de participantes por distrito.


Como se muestra en la figura 42, la encuesta se realizó considerando los distritos de la

zona 6 y 7 de Lima Metropolitana, la mayor proporción de encuestados fueron residentes de

los distritos de Surco, San Borja, la Molina y Miraflores.

Tabla 16.

¿Cuántas personas viven en tu hogar?

P4. Cant. Porcentaje

De 1 a 3 personas 95 42.2%

De 4 a 6 personas 119 52.9%

De 7 a más 11 4.9%

Total 225 100%


Figura 43. La figura ilustra el porcentaje de personas que conforman un hogar.


72

En la figura 43, se puede observar que el 42.2% de hogares están conformados entre 1

a 3 personas mientras que el 52.9% lo conforman entre 4 a 6 personas.

Tabla 17.

¿Usted utiliza jabón líquido para manos?

P5 Cant. Porcentaje

Si 221 98.2%

No 4 1.8%

Total 225 100%


Figura 44. La figura ilustra el porcentaje de personas que usan jabón líquido.


Como se observa en la figura 44, el 98.2% de los encuestados utiliza jabón líquido en

su higiene personal, esta pregunta fue uno de los principales filtros para conocer la aceptación

de nuestro producto a los consumidores.

73

Tabla 18.

¿Qué presentación de jabón líquido para manos sueles comprar?

P6. Presentaciones Qara Cant. Porcentaje

70ml 8 3.6%

100ml 31 13.8%

250ml 86 38.2%

380ml 34 15.1%

500ml 48 21.3%

750ml 18 8.0%

Total 225 100%


Figura 45. Ilustra la presentación de jabón con mayor preferencia entre los encuestados.


En la figura 45, observamos que el 38.2% de encuestados tiene preferencia por la

presentación de 250ml y el 21.3% por el de 500ml, estas preferencias van acorde con lo

planteado inicialmente en nuestro proyecto.

74

Tabla 19.

¿Dentro de su cuidado personal, considera el uso de jabón líquido para manos

como prioridad?


Nunca 2 0.9%

Casi Nunca 5 2.2%

Algunas Veces 52 23.1%

Casi Siempre 81 36.0%

Siempre 85 37.8%

Total 225 100%


Figura. 46. La figura ilustra el porcentaje de encuestados que considera como prioridad

el uso de jabón líquido.


Como se muestra en la figura 46, más del 70% de encuestados considera el uso de

jabón líquido para manos como prioridad para su cuidado personal.

75

Tabla 20.

¿Qué tipo de jabón líquido para mano utiliza?

P8. Jabones más utilizados Cant. Porcentaje

Comercial (Aval, Dove, Protex, Ballerina, Uno, Plusbelle) 147 65.3%

Natural (Ekos/natura – Tododia/natura, Glicerina, Bodyspa/Unique,) 46 20.4%

Ecológico natural (Binatura, Binat,Attitude, Elora) 17 7.6%

Medicado - Hipo alergénico (Neutrogena, La Roche Posay, Eucerin) 15 6.7%

Total 225 100%


Figura 47. Porcentaje de preferencia que tienen los encuestados por las diversas

marcas de jabón líquido existentes en el mercado.


Como se muestra en la figura 47, las marcas comerciales son las de mayor preferencia

por los encuestados, en segundo lugar, se encuentra la marca natura. Nuestra categoría

ecológica natural esta con un porcentaje de consumo de un 7,6%.

Tabla 21.

¿Qué características toma en cuenta en la decisión de compra?


Empaque 10 4.4%

Aroma 88 39.1%

Propiedades 117 52.0%

Presentación 10 4.4%

Total 225 100%


76

Figura 48. La figura ilustra las características que los encuestados toman en cuenta

para decidir su compra.

Como se observa en la figura 48, el 52% de los encuestados adquiere el producto

considerando sus propiedades, mientras que el 39.1% prefiere el aroma.

Tabla 22.

¿Compraría nuestro producto?

Cant. Porcentaje

Sí 220 97.8%

No 5 2.2%

Total 225 100%


Figura 49. La figura ilustra el porcentaje de aceptación de Qara.


77

Como se muestra en la figura 49, el 97.8% de encuestados indicó que sí compraría

nuestro producto, esta pregunta viene a ser calificada como una de las preguntas filtro, para

ello nos presentamos como una marca 100% orgánica, eco amigable e hipo alergénico

brindando información de la materia prima principal SAQTA.

Tabla 23.

¿Cuál de las 2 opciones te gustaría para el jabón líquido para manos?


Qara 140 62.2%

Aklla 85 37.8%

Total 225 100%


Figura 50. La figura ilustra el porcentaje de aceptación de Qara. Fuente: Elaboración propia

Como se observa en la figura 50, Qara es la opción con mayor preferencia entre los

encuestados, obtuvo 62.2% de aceptación.

78

Tabla 24.

¿Cuál es el envase es de tu preferencia?

P11. Envase Cant. Porcentaje

Envase cuadrado 118 52.4%

Envase ergonómico 107 47.6%

Total 225 100%


Figura 51. La figura ilustra el porcentaje de preferencia del envase de Qara.


Como se visualiza en la figura 51, el 52.4% de encuestados tiene preferencia por el

envase cuadrado, mientras el 47.6% prefiere el envase ergonómico.

Tabla 25.

¿Qué le parece la SAQTA materia prima en nuestro producto?


Muy bueno 98 43.6%

Bueno 114 50.7%

Regular 13 5.8%

Mala 0 0.0%

Muy malo 0 0.0%

Total 225 100%


79

Figura 52. La figura ilustra el porcentaje de aceptación de la Saqta.


Como se muestra en la figura 52, la Saqta como principal materia prima de nuestro

producto, tiene más de 90% de aceptación entre los encuestados, la considera buena y muy

buena.

Tabla 26.

¿En qué presentación te gustaría adquirir este jabón líquido de Saqta?

P13. Presentación Cant. Porcentaje

100ml 29 12.9%

250ml 90 40.0%

380ml 33 14.7%

500ml 54 24.0%

750ml 19 8.4%

Total 225 100.00%


80

Figura 53. La figura ilustra la presentación de mayor preferencia por los

encuestados.


Como se visualiza en la figura 53, a los encuestados les gustaría que nuestro jabón

líquido 100% orgánico de SAQTA tenga 2 presentaciones, 250 ml (40% de aceptación) y 500

ml (24%).

Tabla 27.

¿Qué propiedades complementarias te gustaría encontrar en este jabón líquido

para manos?

P14. Propiedades complementarias Cant. Porcentaje

Nutritivo 25 11.1%

Medicinal 24 10.7%

Aromático 21 9.3%

Humectante 71 31.6%

Exfoliante 25 11.1%

Hidratante 59 26.2%

Total 225 100%


81

Figura 54. La figura ilustra el porcentaje de propiedades del jabón con mayor

aceptación entre los encuestados.


Como se visualiza en la figura 54, el 31.6% de los encuestados prefiere un jabón con

propiedades humectantes, seguido por jabones hidratantes con 26.2% de aceptación. Esta

pregunta viene a ser calificada como una de nuestras preguntas filtro, con ella calcularemos la

cuantificación de la demanda de nuestro producto.

Tabla 28.

¿En un período de un mes, cuántos jabones líquidos de Saqta consumirías?

P15. Consumo Cant. Porcentaje

1 a 2 unidades 163 72.4%

3 a 4 unidades 55 24.4%

5 unidades 7 3.1%

Total 225 100%


82

Figura 55. La figura ilustra el consumo mensual de Qara. Fuente: Elaboración propia

Como se visualiza en la figura 55, el 72.4% de nuestros encuestados adquiere jabones

1 a 2 veces al mes, mientras que el 24.4% de 3 a 4 veces. Esta pregunta viene a ser calificada

como una de nuestras preguntas filtro, con ella calcularemos la frecuencia de compra.

Tabla 29.

¿En qué rango de precios compraría este tipo de jabón líquido para manos?

P16. Precios Cant. Porcentaje

De S/. 10 a S/ 20 87 38.7%

De S/ 20 a S/ 27 82 36.4%

De S/ 30 a S/ 40 44 19.6%

De S/ 42 a S/ 50 12 5.3%

Total 225 100%


83

Figura 56. La figura ilustra el rango de precios que nuestros encuestados están

dispuestos a pagar por nuestro jabón líquido Qara.


Como se muestra en la figura 56, los encuestados están dispuestos a pagar precios en

el rango de, con un 36.4% de 20 a 27 soles, y un 38.7% en un rango de 10 a 20 soles. Esta

pregunta viene a ser calificada como una de nuestras preguntas filtro, con ella calcularemos el

precio de nuestro producto.

Tabla 30.

¿En qué lugar le gustaría comprar jabón líquido para manos de Saqta?

P17. Lugares de compra Cant. Porcentaje

Tiendas orgánicas 16 7.1%

Supermercados 145 64.4%

Ferias 1 0.4%

Farmacias 34 15.1%

Minimarket de su localidad 20 8.9%

Tiendas por conveniencia 5 2.2%

Otros 4 1.8%

Total 225 100%


84

Figura 57. La figura ilustra el lugar de preferencia de compra de nuestros encuestados.


Como se muestra en la figura 57, los lugares de compra donde les gustaría adquirir

nuestro jabón orgánico de SAQTA lideran en un 64.4% en los supermercados y un 15.1% en

farmacias. Esta pregunta viene a ser calificada como una de nuestras preguntas filtro, con ella

calcularemos nuestro plan de ventas.

Tabla 31.

¿A través de qué medio le gustaría recibir promociones de jabón líquido para

manos de Saqta?

P18. Medios publicitarios Cant. Porcentaje

Páginas Web 16 7.1%

Redes sociales 145 64.4%

Facebook 34 15.1%

Instagram 15 6.7%

Correo Electrónicos 15 6.7%

Total 225 100%


85

Figura 58. La figura ilustra los medios de mayor preferencia de los encuestados.


Como muestra la figura 58, el 64.4 % de encuestados prefiere recibir promociones de

nuestro jabón líquido para manos de SAQTA mediante redes sociales.

5.2. Demanda y Oferta

5.2.1. Estimación del mercado potencial.

Tabla 32. Estimación de mercado potencial para Qara

Criterio de Segmentación

Sexo Hombre Mujer

Edad De 20 a 65 años

NSE B

Distrito Zona 6,7


Como se observa en la Tabla 3, Qara se orienta una población que cumple con los

criterios de segmentación; personas (hombres y mujeres) entre 20 y 65 años del NSE B que

residen en los distritos de la zona 6 y 7 los datos fueron recolectados APEIM, considerándose

desde el año 0 al año 5.

86

Mercado Potencial = Población proyectada*% NSE*% Edad.

Tabla 33. Estimación de mercado potencial para Qara año 0

Zona Distrito Población 0 (2021) NSE B Edad (20-65) MP Año 0 (2021)

6 Jesús María 77,282 16.32% 57.16% 7,208

6 Lince 55,076 16.32% 57.38% 5,157

6 Pueblo Libre 83,445 16.32% 50.39% 6,860

6 Magdalena 59,891 16.32% 56.58% 5,529

6 San Miguel 191,771 16.32% 58.65% 18,354

7 Miraflores 89,835 11.73% 64.74% 6,823

7 San Isidro 59,426 11.73% 56.22% 3,919

7 San Borja 122,712 11.73% 62.29% 8,967

7 Surco 122,712 11.73% 57.01% 8,207

7 La Molina 188,115 11.73% 56.37% 12,439

Total 1,050,264 83,463


Tabla 34.

Estimación de mercado potencial para Qara año 1


6 Jesús María 78,475 16.32% 57.16% 7,319

6 Lince 55,934 16.32% 57.38% 5,237

6 Pueblo Libre 84,738 16.32% 50.39% 6,967

6 Magdalena 60,804 16.32% 56.58% 5,614

6 San Miguel 203,502 16.32% 58.65% 19,477

7 Miraflores 91,234 11.73% 64.74% 6,929

7 San Isidro 60,348 11.73% 56.22% 3,980

7 San Borja 124,616 11.73% 62.29% 9,106

7 Surco 124,616 11.73% 57.01% 8,334

7 La Molina 191,002 11.73% 56.37% 12,630

Total 1,075,269 85,593


Tabla 35. Estimación de mercado potencial para Qara año 2


6 Jesús María 79,686 16.32% 57.16% 7,432

6 Lince 56,807 16.32% 57.38% 5,319

6 Pueblo Libre 86,052 16.32% 50.39% 7,075

87

6 Magdalena 61,731 16.32% 56.58% 5,699

6 San Miguel 215,950 16.32% 58.65% 20,668

7 Miraflores 92,656 11.73% 64.74% 7,037

7 San Isidro 61,284 11.73% 56.22% 4,042

7 San Borja 126,550 11.73% 62.29% 9,247

7 Surco 126,550 11.73% 57.01% 8,463

7 La Molina 193,932 11.73% 56.37% 12,823

Total 1,101,198 87,805


Tabla 36.



6 Jesús María 80,916 16.32% 57.16% 7,546

6 Lince 57,693 16.32% 57.38% 5,402

6 Pueblo Libre 87,386 16.32% 50.39% 7,185

6 Magdalena 62,672 16.32% 56.58% 5,786

6 San Miguel 229,159 16.32% 58.65% 21,933

7 Miraflores 94,100 11.73% 64.74% 7,147

7 San Isidro 62,235 11.73% 56.22% 4,104

7 San Borja 128,513 11.73% 62.29% 9,391

7 Surco 128,513 11.73% 57.01% 8,595

7 La Molina 196,908 11.73% 56.37% 13,020

Total 1,128,096 90,109


Tabla 37.



6 Jesús María 82,165 16.32% 57.16% 7,663

6 Lince 58,592 16.32% 57.38% 5,486

6 Pueblo Libre 88,741 16.32% 50.39% 7,296

6 Magdalena 63,628 16.32% 56.58% 5,874

6 San Miguel 243,177 16.32% 58.65% 23,274

7 Miraflores 95,566 11.73% 64.74% 7,258

7 San Isidro 63,200 11.73% 56.22% 4,168

7 San Borja 130,508 11.73% 62.29% 9,537

7 Surco 130,508 11.73% 57.01% 8,728

7 La Molina 199,929 11.73% 56.37% 13,220

Total 1,156,013 92,504


88

Tabla 38.



6 Jesús María 83,432 16.32% 57.16% 7,781

6 Lince 59,506 16.32% 57.38% 5,572

6

Pueblo

Libre 90,117 16.32% 50.39% 7,409

6 Magdalena 64,598 16.32% 56.58% 5,964

6 San Miguel 258,052 16.32% 58.65% 24,698

7 Miraflores 97,055 11.73% 64.74% 7,371

7 San Isidro 64,181 11.73% 56.22% 4,233

7 San Borja 132,533 11.73% 62.29% 9,685

7 Surco 132,533 11.73% 57.01% 8,863

7 La Molina 202,996 11.73% 56.37% 13,423

Total 1,185,004 94,999


5.2.2. Estimación del mercado disponible.

Para determinar el mercado disponible, se procede a considerar en el estudio

cuantitativo la siguiente pregunta filtro: ¿Ud. Usa jabón líquido para manos? y el 98.2% de

los encuestados respondieron que “SI”.

Tabla 39.

Estimación de mercado disponible para Qara año 5

P5. ¿Usted utiliza jabón líquido para manos?

Si 221 98%

No 4 2%

Total 225 100%


89

Tabla 40.

Estimación de mercado disponible para Qara año 1 a 5

Zona Distrito 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

6 Jesús María 7,189 7,300 7,412 7,527 7,643

6 Lince 5,144 5,224 5,306 5,388 5,473

6 Pueblo Libre 6,843 6,949 7,057 7,166 7,277

6 Magdalena 5,514 5,598 5,683 5,770 5,858

6 San Miguel 19,131 20,301 21,543 22,860 24,259

7 Miraflores 6,806 6,912 7,020 7,129 7,240

7 San Isidro 3,909 3,970 4,031 4,094 4,158

7 San Borja 8,944 9,083 9,224 9,367 9,513

7 Surco 8,186 8,313 8,442 8,573 8,705

7 La Molina 12,405 12,595 12,789 12,985 13,184

Total 84,071 86,244 88,507 90,859 93,310


5.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Para el mercado efectivo, se debe tomar en cuenta que este mercado lo conforman

aquella población que comprarían nuestro producto. En el estudio cuantitativo se realizó:

Dentro del cuestionario se envió una introducción de nuestra marca y producto y se preguntó:

¿Después de saber todo esto de la empresa compraría nuestro producto? y el 98%

respondieron que “SI”

ME general = Mercado Disponible * Factor disposición de compra

Tabla 41.

Estimación de factor de compra

P5. ¿Después de saber todo esto de la empresa compraría

nuestro producto?

Si 220 98%

No 5 2%

Total 225 100%


90

Con la respuesta de la pregunta 5 de nuestra encuesta de mercado, se concluyó que el

98% de las personas que se informaron de las bondades de Qara, estaban dispuestas a

comprar el producto, esta información ayudará a generar el cuadro del mercado efectivo

general.

Tabla 42. Estimación de mercado efectivo general Qara año 1 a 5

Zona Distrito 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

6 Jesús María 7,029 7,138 7,247 7,360 7,473

6 Lince 5,030 5,108 5,188 5,269 5,351

6 Pueblo Libre 6,691 6,795 6,900 7,007 7,116

6 Magdalena 5,392 5,473 5,557 5,641 5,728

6 San Miguel 18,706 19,849 21,064 22,352 23,720

7 Miraflores 6,655 6,758 6,864 6,971 7,079

7 San Isidro 3,822 3,882 3,941 4,003 4,065

7 San Borja 8,745 8,881 9,019 9,159 9,301

7 Surco 8,004 8,128 8,255 8,382 8,512

7 La Molina 12,130 12,315 12,504 12,696 12,891

Total 82,203 84,327 86,540 88,840 91,237


Ahora se tendrá que hallar el mercado efectivo considerando la variedad de líneas que

tiene nuestro producto con el factor precio de este. Para ello se definirá la siguiente fórmula:

Mercado Efectivo por presentación = Mercado efectivo general*% de preferencia de

línea de producto* Factor precio.

Para determinar la preferencia de la línea del producto se realiza con la pregunta 13

del cuestionario.

En la pregunta P13. Se toma en cuenta las 2 presentaciones ¿En qué presentación te

gustaría adquirir este jabón líquido de Saqta?

91

Tabla 43. Porcentaje preferencia de línea Qara

P13. ¿En qué presentación te gustaría adquirir este jabón

líquido de saqta?

250ml 63%

500ml 38%

Total 100%


Después de ello desarrollaremos resolviendo el porcentaje para el factor precio, dentro

del cual se determinó con la siguiente pregunta: Y ¿En qué rango de precios compraría este

tipo de jabón líquido para manos?

Tabla 44. Porcentaje factor precio de línea Qara 250 ml

P16. ¿En qué rango de precios compraría este tipo de

jabón líquido para manos?

De S/ 20 a S/ 27 36%

De S/ 30 a S/ 40 20%

Total 56%


Tabla 45. Porcentaje factor precio de línea Qara 500 ml



De S/ 30 a S/ 40 36%

De S/ 42 a S/ 50 20%

Total 56%


Con toda esta información se logra determinar el mercado efectivo para las 2

presentaciones de Qara, tanto para el envase de 250 ml como para el envase de 500 ml.

92

Tabla 46.

Estimación de mercado efectivo por presentación 250 ml Qara año 1 a 5, entre 16 a

35 soles

Zona Distrito 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

6 Jesús María 2,460 2,498 2,536 2,576 2,615

6 Lince 1,760 1,788 1,816 1,844 1,873

6 Pueblo Libre 2,342 2,378 2,415 2,452 2,490

6 Magdalena 1,887 1,916 1,945 1,974 2,005

6 San Miguel 6,547 6,947 7,373 7,823 8,302

7 Miraflores 2,329 2,365 2,402 2,440 2,478

7 San Isidro 1,338 1,359 1,380 1,401 1,423

7 San Borja 3,061 3,108 3,157 3,206 3,255

7 Surco 2,801 2,845 2,889 2,934 2,979

7 La Molina 4,245 4,310 4,377 4,444 4,512

Total 28,771 29,515 30,289 31,094 31,933


Tabla 47.

Estimación de mercado efectivo por presentación 500 ml Qara año 1 a 5, entre 16 a

35 soles

Zona Distrito 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

6 Jesús María 656 666 676 687 697

6 Lince 469 477 484 492 499

6 Pueblo Libre 625 634 644 654 664

6 Magdalena 503 511 519 527 535

6 San Miguel 1,746 1,853 1,966 2,086 2,214

7 Miraflores 621 631 641 651 661

7 San Isidro 357 362 368 374 379

7 San Borja 816 829 842 855 868

7 Surco 747 759 770 782 794

7 La Molina 1,132 1,149 1,167 1,185 1,203

Total 7,672 7,871 8,077 8,292 8,515


93

Tabla 48.

Resumen mercado efectivo por presentación de 250ml y 500 ml Qara año 1 a 5

2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Total ME presentación de 250 ml en personas 28,771 29,515 30,289 31,094 31,933

Total ME presentación de 500 ml en personas 7,672 7,871 8,077 8,292 8,515

Total 36,443 37,385 38,366 39,386 40,448


5.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Para efectos del mercado nos centraremos en el dato de la porción del mercado limeño

que consume jabones del NSE alto que hasta el año pasado representaba el 99.7% según el

CPI, de donde escogeremos en 15%.

Tabla 49. Crecimiento en productos de higiene COPECOH

Crecimiento de la industria de

productos de higiene 2020 4.3%

https://lacamara.pe/copecoh-sector-

cosmeticos-e-higiene-creceria-entre-

31-y-41-el-2020/ Nota: Elaboración Propia

Para nuestro caso se optará un crecimiento normal, por lo cual se está considerando

optar por un crecimiento de un 1% anual dentro del sector.

Tabla 50.

Crecimiento estimado en 1% para cada año

Crecimiento de 1% en cada año

2022 2023 2024 2025 2026

Tasas de mercado objetivo 10% 11% 12% 13% 14%


https://lacamara.pe/copecoh-sector-cosmeticos-e-higiene-creceria-entre-31-y-41-el-2020/



94

Tabla 51. Estimación de mercado objetivo por distritos Qara para el año 1 al 5

Zona Distrito 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

6 Jesús María 311 347 385 423 463

6 Lince 222 248 275 303 331

6 Pueblo Libre 296 330 366 403 441

6 Magdalena 238 266 295 324 355

6 San Miguel 827 965 1,118 1,285 1,469

7 Miraflores 294 329 364 401 438

7 San Isidro 169 189 209 230 252

7 San Borja 387 432 479 527 576

7 Surco 354 395 438 482 527

7 La Molina 536 599 664 730 798

Total 3,633 4,101 4,592 5,108 5,651


Tabla 52.

Total mercado objetivo en presentación 250 ml y 500 ml (personas)

2022 2023 2024 2025 2026

Total mercado objetivo presentación de 250 ml en

personas 2868 3238 3626 4033 4461

Total mercado objetivo presentación de 500 ml en

personas 765 863 967 1075 1190

Total mercado objetivo en personas 3,633 4,101 4,592 5,108 5,651


Como se observa en la tabla 52 un mercado objetivo de 3633 personas durante el 2022

y al 2026 llegar con 5651, se observa un crecimiento de un 40% para estos 5 años.

Tabla 53.

Resumen Mercado Potencial, Disponible, Efectivo y Objetivo

2022 2023 2024 2025 2026

M. Potencial 85,593 87,805 90,109 92,504 94,999

M. Disponible 84,071 86,244 88,507 90,859 93,310

M. Efectivo 36,443 37,385 38,366 39,386 40,448

M. Objetivo 3,633 4,101 4,592 5,108 5,651


95

5.2.5. Frecuencia de compra.

Nos indica el número de veces que un cliente comprará nuestro jabón.

Para el desarrollo se tomará en cuenta la pregunta 15 (perfil del cliente) como

referencia de la frecuencia de compra y la pregunta 16 (validación del producto), que nos

daría como resultado la frecuencia de compra de nuestro producto.

Tabla 54.

Frecuencia de compra en un mes tomado de las encuestas

Media Unid. Ponderado

1 a 2 unidades 72% 1.5 1.09

3 a 4 unidades 24% 3.5 0.86

5 unidades 3% 5 0.16

Total 100% 2.10 unidades al mes

25.17 unidades al año

Escenario conservador 30% 7.55 unidades al año

Escenario normal (50%) 12.59 unidades al año

Escenario optimista (70%) 17.62 unidades al año


Para la determinación de la frecuencia tomaremos en cuenta el resultado del escenario

normal con un 50% que se muestra en la tabla 54.

Tabla 55.

Frecuencia de compra 250 ml (validación)

Precio presentación 250 ML

P16. ¿En qué rango de precios compraría este tipo de jabón líquido para manos?

Calculo Precio promedio 250ml

Rango de precio Media Porcentaje Cálculo del Precio Promedio

De S/ 20 a S/ 27 23.5 40% 9.41

De S/ 30 a S/ 40 35.18 60% 21.09

58.68 100% 30.5


Tabla 56

96

Frecuencia de compra 500 ml (validación)

Precio presentación 500 ML

P16. ¿En qué rango de precios compraría este tipo de jabón líquido para manos?

Calculo Precio promedio 250ml

Rango de precio Media Porcentaje Cálculo del Precio Promedio

De S/ 50 a S/ 58 53 53% 28

De S/ 42 a S/ 50 46 47% 17

98.5 100% 45


5.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Cuantificación de la demanda = Mercado objetivo * Frecuencia de compra

Tabla 57.

Total de unidades proyectadas del año 1 al año 5

Demanda unidades por presentación

2022 2023 2024 2025 2026

Presentación de 250 ml en personas 36105 40753 45634 50761 56149

Presentación de 500 ml en personas 9628 10867 12169 13536 14973

Total mercado objetivo en personas 45732 51620 57803 64297 71122


Qara contará con 2 líneas para su producción, la primera, llamada acción humectante

la cual tiene como componentes (aloe vera + limón), nuestra segunda presentación es acción

exfoliante (linaza más manzanilla). Para determinar las cantidades para cada presentación lo

hemos estimado a la preferencia obtenida por la encuesta con la pregunta 14.

Tabla 58.

97

Porcentaje preferencia de línea

Presentaciones QARA

P14. ¿Qué propiedades complementarias te gustaría encontrar en este jabón líquido para manos?

Acción Humectante (aloe vera + limón) 74%

Acción Exfoliante (linaza + manzanilla) 26%

Total 100%


Tabla 59.

Total de unidades proyectadas del año 1 al año 5 por línea

Demanda unidades por línea de presentación

2022 2023 2024 2025 2026

Presentación de 250 (humectante) 26702 30140 33750 37542 41527

Presentación de 500 ml (humectante) 7121 8037 9000 10011 11074

Presentación de 250 ml (exfoliante) 9402 10613 11884 13219 14622

Presentación de 500 ml (exfoliante) 2507 2830 3169 3525 3899

Total mercado objetivo en personas 45732 51620 57803 64297 71122


5.2.7. Estacionalidad.

Debido a que el jabón de Saqta no presenta una estacionalidad marcada, se ha tomado

en cuenta los datos de la entrevista al experto con respecto a la demanda que tienen los

jabones líquidos.

Tabla 60. Meses de preferencia en el año en consumo de jabones líquido

Preferencia de consumo trimestral

Datos de experta Rosa María Ortiz Espino

Verano 30%

Otoño 25%

Invierno 15%

Primavera 30%

Total 100%


Tabla 61.

Estacionalidad desde año 1 a año 5

Distribución estacionalidad anual

98

Año Verano (enero -

marzo)

Otoño (abril

junio)

Invierno (Julio-

setiembre)

Primavera(octubre-

diciembre) Total

2,022 19.5% 21.25% 25.39% 33.86% 100%

2,023 30.00% 25.00% 15.00% 30.00% 100%

2,024 30.00% 25.00% 15.00% 30.00% 100%

2,025 30.00% 25.00% 15.00% 30.00% 100%

2,026 30.00% 25.00% 15.00% 30.00% 100%


Como se muestra en la tabla 61, en el primer trimestre de nuestro primer año de

operaciones, pretendemos castigar en un 35% de la estacionalidad y en el segundo trimestre

poder realizar un castigo del 15%, esto para poder lograr el 40% de las ventas dentro del

primer semestre.

Para el primer mes del segundo trimestre, ya tendremos una presencia más estable y

sólida, por lo tanto, ya no ser realizaría el castigo en los meses que continúan.

Solo se realizará el castigo durante el primer año de operación 2022.

Tabla 62.

Estacionalidad mensual año 2022

Ajuste proporcional del mes 7 al mes 12

Diferencial Julio- Diciembre 59%

Número de trimestre Redistribución

Estacionalidad

2020

Invierno 3 43% 25%

Primavera 4 57% 34%

Total 7 100% 59%


Tabla 63. Distribución de la estacionalidad mensual año 2022

Mes Estacionalidad 2022

Enero 8.00%

Febrero 6.00%

Marzo 5.50%

Abril 8.00%

Mayo 7.00%

Junio 6.25%

Julio 9.00%

Agosto 8.00%

99

Septiembre 8.39%

Octubre 10.00%

Noviembre 11.00%

Diciembre 12.86%

Total 100.00%


Dentro del año 2022 que es el primer año, se realizarán diversas campañas que se

distribuirán durante el primer trimestre (enero – marzo) se realizara el lanzamiento de la

campaña, durante los meses de abril se harán campañas educativas, en el mes de mayo se

realizará una campaña por el día de la madre, julio fiestas patrias y en el último trimestre se

cerrará el año con campañas navideñas.

Tabla 64.

Estacionalidad mensual año 2023-2026 Mes Estacionalidad 2023-2026

Enero 11.00%

Febrero 10.00%

Marzo 9.00%

Abril 9.00%

Mayo 10.00%

Junio 6.00%

Julio 4.00%

Agosto 5.00%

Septiembre 6.00%

Octubre 9.00%

Noviembre 10.00%

Diciembre 11.00%

Total 100.00%


En la estacionalidad del año 2 al año 5 que comprenden los años del 2023 al 2026, se

realizará en enero campañas de influencers, en febrero se realizaran acciones de verano con

activaciones, en abril tendremos las charlas educativas, en mayo activaciones y eventos del

día de la madre como presencia en ferias eco amigables, luego la siguiente campaña será en

el mes de julio con las fiestas patrias y culminara tomando el último trimestre para la

campaña navideña.

100

5.2.8. Programa de Ventas Anual en unidades físicas y valorizado.

Para poder determinar el porcentaje que corresponde para cada canal de distribución

se ha considerado con la pregunta 17 de nuestras encuestas.

Tabla 65.

Canales de distribución Qara con información de encuesta 17

P17. ¿En qué lugar le gustaría comprar jabón líquido para manos de Saqta?

Canales

%

Participación

Tiendas orgánicas 9.9%

Supermercados 90.1%

Farmacias 21.1%

Total 121.1%


101

Tabla 66.

Distribución de cada línea en canal tiendas orgánicas 2022

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

Estacionalidad 175 131 121 175 153 137 197 175 184 219 241 282 2,191

Humectante 250ml 47 35 32 47 41 37 53 47 49 58 64 75 584

Exfoliante 250ml 62 46 42 62 54 48 69 62 65 77 85 99 771

Humectante 500ml 16 12 11 16 14 13 19 16 17 21 23 26 206

Exfoliante 500ml 300 225 206 300 263 235 338 300 315 375 413 483 3,752

Unidades por distribuir 175 131 121 175 153 137 197 175 184 219 241 282 2,191


Tabla 67.



Estacionalidad 272 247 223 223 247 148 99 124 148 223 247 272 2,473

Humectante 250ml 73 66 59 59 66 40 26 33 40 59 66 73 659

Exfoliante 250ml 96 87 78 78 87 52 35 44 52 78 87 96 871

Humectante 500ml 26 23 21 21 23 14 9 12 14 21 23 26 232

Exfoliante 500ml 466 424 381 381 424 254 169 212 254 381 424 466 4,235



102

Tabla 68.



Estacionalidad 11% 10% 9% 9% 10% 6% 4% 5% 6% 9% 10% 11% 100%

Humectante 250ml 305 277 249 249 277 166 111 138 166 249 277 305 2,769

Exfoliante 250ml 81 74 66 66 74 44 30 37 44 66 74 81 738

Humectante 500ml 107 98 88 88 98 59 39 49 59 88 98 107 975

Exfoliante 500ml 29 26 23 23 26 16 10 13 16 23 26 29 260



Tabla 69.



Estacionalidad 11% 10% 9% 9% 10% 6% 4% 5% 6% 9% 10% 11% 100%

Humectante 250ml 339 308 277 277 308 185 123 154 185 277 308 339 3,080

Exfoliante 250ml 90 82 74 74 82 49 33 41 49 74 82 90 821

Humectante 500ml 119 108 98 98 108 65 43 54 65 98 108 119 1,085

Exfoliante 500ml 32 29 26 26 29 17 12 14 17 26 29 32 289



103

Tabla 70.



Estacionalidad 11% 10% 9% 9% 10% 6% 4% 5% 6% 9% 10% 11% 100%

Humectante 250ml 375 341 307 307 341 204 136 170 204 307 341 375 3,407

Exfoliante 250ml 100 91 82 82 91 55 36 45 55 82 91 100 909

Humectante 500ml 132 120 108 108 120 72 48 60 72 108 120 132 1,200

Exfoliante 500ml 35 32 29 29 32 19 13 16 19 29 32 35 320



Tabla 71.

Resumen distribución canal tiendas orgánicas en unidades 2022-2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 2,191 2,473 2,769 3,080 3,407

Exfoliante 250ml 584 659 738 821 909

Humectante 500ml 771 871 975 1,085 1,200

Exfoliante 500ml 206 232 260 289 320

Unidades por distribuir 3,752 4,235 4,743 5,276 5,836


Como se muestra en la tabla 71, las unidades estimadas para distribuir entre el 2022 al 2026 para el canal de tiendas orgánicas, mantienen

un crecimiento constante.

104

Tabla 72.

Distribución de cada línea en canal supermercados 2022 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

Estacionalidad 8.0% 6.0% 5.5% 8.0% 7.0% 6.3% 9.0% 8.0% 8.4% 10.0% 11.0% 12.9% 100.0%

Humectante. 250ml 1,588 1,191 1,092 1,588 1,390 1,241 1,787 1,588 1,666 1,986 2,184 2,553 19,856

Exfoliante. 250ml 424 318 291 424 371 331 477 424 444 529 582 681 5,295

Humectante 500ml 559 419 385 559 489 437 629 559 587 699 769 899 6,991

Exfoliante 500ml 149 112 103 149 131 117 168 149 156 186 205 240 1,864

Unidades por distribuir 2,720 2,040 1,870 2,720 2,380 2,125 3,061 2,720 2,853 3,401 3,741 4,373 34,006


Tabla 73.

Distribución de cada línea en canal supermercados 2023


Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 2,465 2,241 2,017 2,017 2,241 1,345 896 1,121 1,345 2,017 2,241 2,465 22,412

Exfoliante 250ml 657 598 538 538 598 359 239 299 359 538 598 657 5,976

Humectante 500ml 868 789 710 710 789 473 316 395 473 710 789 868 7,891

Exfoliante 500ml 231 210 189 189 210 126 84 105 126 189 210 231 2,104



105

Tabla 74.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 2,761 2,510 2,259 2,259 2,510 1,506 1,004 1,255 1,506 2,259 2,510 2,761 25,096

Exfoliante. 250ml 736 669 602 602 669 402 268 335 402 602 669 736 6,692

Humectante 500ml 972 884 795 795 884 530 353 442 530 795 884 972 8,837

Exfoliante 500ml 259 236 212 212 236 141 94 118 141 212 236 259 2,356



Tabla 75.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 3,071 2,792 2,512 2,512 2,792 1,675 1,117 1,396 1,675 2,512 2,792 3,071 27,916

Exfoliante. 250ml 819 744 670 670 744 447 298 372 447 670 744 819 7,444

Humectante 500ml 1,081 983 885 885 983 590 393 491 590 885 983 1,081 9,829

Exfoliante 500ml 288 262 236 236 262 157 105 131 157 236 262 288 2,621



106

Tabla 76.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 3,088 2,779 2,779 3,088 1,853 1,235 1,544 1,853 2,779 3,088 3,397 30,879 3,088

Exfoliante. 250ml 823 741 741 823 494 329 412 494 741 823 906 8,234 823

Humectante 500ml 1,087 979 979 1,087 652 435 544 652 979 1,087 1,196 10,873 1,087

Exfoliante 500ml 290 261 261 290 174 116 145 174 261 290 319 2,899 290



Tabla 77.

Resumen distribución canal supermercados en unidades 2022 – 2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 19,856 22,412 25,096 27,916 30,879

Exfoliante 250ml 5,295 5,976 6,692 7,444 8,234

Humectante 500ml 6,991 7,891 8,837 9,829 10,873

Exfoliante 500ml 1,864 2,104 2,356 2,621 2,899

Unidades a distribuir 34,006 38,384 42,982 47,811 52,886


Como se muestra en la tabla 77, las unidades estimadas a distribuir entre el período 2022 al 2026 para el canal de supermercados,

mantiene un crecimiento constante; asimismo la presentación Acción Humectante, es la que tiene mayor acogida en este canal.

107

Tabla 78.

Distribución de cada línea en canal farmacias 2022


Estacionalidad 8.0% 6.0% 5.5% 8.0% 7.0% 6.3% 9.0% 8.0% 8.4% 10.0% 11.0% 12.9% 100.0%

Humectante. 250ml 175 279 256 372 326 291 419 372 391 466 512 599 4,459

Exfoliante. 250ml 99 74 68 99 87 78 112 99 104 124 137 160 1,242

Humectante 500ml 131 98 90 131 115 102 148 131 138 164 180 211 1,639

Exfoliante 500ml 35 26 24 35 31 27 39 35 37 44 48 56 437

Unidades por distribuir 441 478 439 638 558 498 718 638 669 797 877 1,025 7,777


Tabla 79.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 578 526 473 473 526 315 210 263 315 473 526 578 5,255

Exfoliante. 250ml 154 140 126 126 140 84 56 70 84 126 140 154 1,401

Humectante 500ml 204 185 167 167 185 111 74 93 111 167 185 204 1,850

Exfoliante 500ml 54 49 44 44 49 30 20 25 30 44 49 54 493



108

Tabla 80.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 647 588 530 530 588 353 235 294 353 530 588 647 5,885

Exfoliante. 250ml 173 157 141 141 157 94 63 78 94 141 157 173 1,569

Humectante 500ml 228 207 186 186 207 124 83 104 124 186 207 228 2,072

Exfoliante 500ml 61 55 50 50 55 33 22 28 33 50 55 61 553

Unidades por distribuir 1,109 1,008 907 907 1,008 605 403 504 605 907 1,008 1,109 10,079


Tabla 81.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 720 655 589 589 655 393 262 327 393 589 655 720 6,546

Exfoliante. 250ml 192 175 157 157 175 105 70 87 105 157 175 192 1,746

Humectante 500ml 254 230 207 207 230 138 92 115 138 207 230 254 2,305

Exfoliante 500ml 68 61 55 55 61 37 25 31 37 55 61 68 615

Unidades por distribuir 1,233 1,121 1,009 1,009 1,121 673 448 561 673 1,009 1,121 1,233 11,211


109

Tabla 82.



Estacionalidad 11.0% 10.0% 9.0% 9.0% 10.0% 6.0% 4.0% 5.0% 6.0% 9.0% 10.0% 11.0% 100.0%

Humectante. 250ml 796 724 652 652 724 434 290 362 434 652 724 796 7,241

Exfoliante. 250ml 212 193 174 174 193 116 77 97 116 174 193 212 1,931

Humectante 500ml 280 255 229 229 255 153 102 127 153 229 255 280 2,550

Exfoliante 500ml 75 68 61 61 68 41 27 34 41 61 68 75 680

Unidades por distribuir 1,364 1,240 1,116 1,116 1,240 744 496 620 744 1,116 1,240 1,364 12,401


Tabla 83.

Resumen distribución canal farmacias en unidades2022-2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 4,459 5,255 5,885 6,546 7,241

Exfoliante 250ml 1,242 1,401 1,569 1,746 1,931

Humectante 500ml 1,639 1,850 2,072 2,305 2,550

Exfoliante 500ml 437 493 553 615 680



Como se muestra en la tabla 83, Acción humectante es la presentación más demandada en el canal de farmacias.

110

Tabla 84.

Resumen anual total en unidades por presentación 2022 – 2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 26,505 30,140 33,750 37,542 41,527

Exfoliante 250ml 7,121 8,037 9,000 10,011 11,074

Humectante 500ml 9,402 10,613 11,884 13,219 14,622

Exfoliante 500ml 2,507 2,830 3,169 3,525 3,899



Como se muestra en la tabla 84, se estima un total de unidades en 45,535 para el año

2022 y 71,122 unidades para el 2026.

Una vez que tenemos los datos estimados en unidades, procedemos a valorizar, para

ello se ha estimado un margen de precios para cada uno de los distintos canales.

Tabla 85.

Resumen distribución canal minorista en unidades, tiendas orgánicas.

Tiendas orgánicas

250ml aloe vera +

limón

(humectante)

500ml aloe vera +

limón

(humectante)

250ml linaza +

manzanilla

(exfoliante)

500ml linaza +

manzanilla

(exfoliante)

Precio de venta al

público S/30.50 S/45.00 S/30.50 S/45.00

Valor de venta S/25.85 S/38.14 S/25.85 S/38.14

Margen del canal

(considerando gran

mayorista 20%)

20% 20% 20% 20%

Valor venta neto S/20.68 S/30.51 S/20.68 S/30.51


111

Tabla 86.

Resumen distribución canal minorista en unidades, supermercados

Supermercados

250ml aloe vera +

limón

(humectante)

500ml aloe vera +

limón(humectante)

250ml linaza +

manzanilla

(exfoliante)

500ml linaza +

manzanilla

(exfoliante)

Precio de venta al

público S/30.50 S/45.00 S/30.50 S/45.00


Margen del canal

(considerando gran

mayorista 30%)

30% 30% 30% 30%



Tabla 87.

Resumen distribución canal minorista en unidades, farmacias

Farmacias

250ml aloe vera +

limón (humectante)

500ml aloe vera +

limón (humectante)

250 ml linaza

+ manzanilla

(exfoliante)

500ml linaza +

manzanilla

(exfoliante)

Precio de venta al

público S/30.50 S/45.00 S/30.50 S/45.00


Margen del canal

(considerando gran

mayorista 25%)

25% 25% 25% 25%



112

Tabla 88.

Valor mensual de cada línea en canal tiendas orgánicas 2022


Humectante. 250ml 3,624 2,718 2,492 3,624 3,171 2,832 4,077 3,624 3,801 4,530 4,984 5,826 45,305

Exfoliante. 250ml 1,426 1,069 980 1,426 1,248 1,114 1,604 1,426 1,495 1,782 1,961 2,292 17,825

Humectante. 500ml 1,276 957 877 1,276 1,117 997 1,436 1,276 1,338 1,595 1,755 2,051 15,952

Exfoliante. 500ml 502 377 345 502 439 392 565 502 527 628 690 807 6,276

Valor Venta 6,829 5,121 4,695 6,829 5,975 5,335 7,682 6,829 7,162 8,536 9,389 10,977 85,358

Total Valor Vta. 6,829 5,121 4,695 6,829 5,975 5,335 7,682 6,829 7,162 8,536 9,389 10,977 85,358

IGV 1229 922 845 1229 1076 960 1383 1229 1289 1536 1690 1976 15364

Ingresos 8,058 6,043 5,540 8,058 7,051 6,295 9,065 8,058 8,451 10,072 11,079 12,953 100,722


Tabla 89.

Valor mensual cada línea en canal tiendas orgánicas 2023


Humec. 250ml 5,625 5,114 4,602 4,602 5,114 3,068 2,045 2,557 3,068 4,602 5,114 5,625 51,137

Exfo. 250ml 2,213 2,012 1,811 1,811 2,012 1,207 805 1,006 1,207 1,811 2,012 2,213 20,119

Humec. 500ml 1,981 1,801 1,621 1,621 1,801 1,080 720 900 1,080 1,621 1,801 1,981 18,006

Exfo. 500ml 779 708 638 638 708 425 283 354 425 638 708 779 7,084

Valor Venta 10,598 9,635 8,671 8,671 9,635 5,781 3,854 4,817 5,781 8,671 9,635 10,598 96,347

Total Valor Vta. 10,598 9,635 8,671 8,671 9,635 5,781 3,854 4,817 5,781 8,671 9,635 10,598 96,347

IGV 1908 1734 1561 1561 1734 1041 694 867 1041 1561 1734 1908 17342

Ingresos 12,506 11,369 10,232 10,232 11,369 6,821 4,548 5,684 6,821 10,232 11,369 12,506 113,689

113

Tabla 91.



Humectante. 250ml 7,007 6,370 5,733 5,733 6,370 3,822 2,548 3,185 3,822 5,733 6,370 7,007 63,696

Exfoliante. 250ml 2,757 2,506 2,255 2,255 2,506 1,504 1,002 1,253 1,504 2,255 2,506 2,757 25,061

Humectante. 500ml 2,467 2,243 2,019 2,019 2,243 1,346 897 1,121 1,346 2,019 2,243 2,467 22,428

Exfoliante. 500ml 971 882 794 794 882 529 353 441 529 794 882 971 8,824

Valor Venta 13,201 12,001 10,801 10,801 12,001 7,201 4,800 6,000 7,201 10,801 12,001 13,201 120,008

Total Valor Vta. 13,201 12,001 10,801 10,801 12,001 7,201 4,800 6,000 7,201 10,801 12,001 13,201 120,008

IGV 2376 2160 1944 1944 2160 1296 864 1080 1296 1944 2160 2376 21602

Ingresos 15,577 14,161 12,745 12,745 14,161 8,497 5,664 7,080 8,497 12,745 14,161 15,577 141,610


Tabla 90.



Humectante. 250ml 6,299 5,726 5,154 5,154 5,726 3,436 2,291 2,863 3,436 5,154 5,726 6,299 57,263

Exfoliante. 250ml 2,478 2,253 2,028 2,028 2,253 1,352 901 1,126 1,352 2,028 2,253 2,478 22,530

Humectante. 500ml 2,218 2,016 1,815 1,815 2,016 1,210 807 1,008 1,210 1,815 2,016 2,218 20,163

Exfoliante. 500ml 873 793 714 714 793 476 317 397 476 714 793 873 7,933

Valor Venta 11,868 10,789 9,710 9,710 10,789 6,473 4,316 5,394 6,473 9,710 10,789 11,868 107,888

Total Valor Vta. 11,868 10,789 9,710 9,710 10,789 6,473 4,316 5,394 6,473 9,710 10,789 11,868 107,888

IGV 2136 1942 1748 1748 1942 1165 777 971 1165 1748 1942 2136 19420

Ingresos 14,004 12,731 11,458 11,458 12,731 7,638 5,092 6,365 7,638 11,458 12,731 14,004 127,308


114

Tabla 92.



Humectante. 250ml 7,750 7,046 6,341 6,341 7,046 4,227 2,818 3,523 4,227 6,341 7,046 7,750 70,457

Exfoliante. 250ml 3,049 2,772 2,495 2,495 2,772 1,663 1,109 1,386 1,663 2,495 2,772 3,049 27,721

Humectante. 500ml 2,729 2,481 2,233 2,233 2,481 1,489 992 1,240 1,489 2,233 2,481 2,729 24,809

Exfoliante. 500ml 1,074 976 878 878 976 586 390 488 586 878 976 1,074 9,761

Valor Venta 14,602 13,275 11,947 11,947 13,275 7,965 5,310 6,637 7,965 11,947 13,275 14,602 132,748

Total Valor Vta. 14,602 13,275 11,947 11,947 13,275 7,965 5,310 6,637 7,965 11,947 13,275 14,602 132,748

IGV 2628 2389 2151 2151 2389 1434 956 1195 1434 2151 2389 2628 23895

Ingresos 17,231 15,664 14,098 14,098 15,664 9,399 6,266 7,832 9,399 14,098 15,664 17,231 156,642


Tabla 93.

Resumen anual ingresos tiendas orgánicas 2022 – 2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 45,305 51,137 57,263 63,696 70,457

Exfoliante 250ml 17,825 20,119 22,530 25,061 27,721

Humectante 500ml 15,952 18,006 20,163 22,428 24,809

Exfoliante 500ml 6,276 7,084 7,933 8,824 9,761

Total 85,358 96,347 107,888 120,008 132,748

Total Valor Venta 85,358 96,347 107,888 120,008 132,748

IGV 15364 17342 19420 21602 23895

Total Valor Vta. 100,722 113,689 127,308 141,610 156,642


115

Como se muestra en la tabla 93, el valor estimado de venta de la presentacion Acción Humectante y Limpieza profunda durante el

periodo 2022 al 2026 para el canal de tiendas orgánicas, mantiene un crecimiento constante, inicia con S/ 100,722 en el 2022 y termina con S/ 156,

642 en el 2026 incluido IGV.

Tabla 94.

Valor mensual de cada línea en canal tiendas supermercados 2022


Humectante. 250ml 28,740 28,740 19,759 28,740 25,148 22,453 32,333 28,740 30,141 35,925 39,518 39,015 359,251

Exfoliante. 250ml 11,308 11,308 7,774 11,308 9,894 8,834 12,721 11,308 11,859 14,134 15,548 15,350 141,345

Humectante. 500ml 10,120 10,120 6,957 10,120 8,855 7,906 11,385 10,120 10,613 12,650 13,915 13,738 126,497

Exfoliante. 500ml 3,982 3,982 2,737 3,982 3,484 3,111 4,479 3,982 4,176 4,977 5,475 5,405 49,769

Valor Venta 54,149 54,149 37,227 54,149 47,380 42,304 60,918 54,149 56,789 67,686 74,455 73,507 676,863

Total Valor Vta. 54,149 54,149 37,227 54,149 47,380 42,304 60,918 54,149 56,789 67,686 74,455 73,507 676,863

IGV 9747 9747 6701 9747 8528 7615 10965 9747 10222 12184 13402 13231 121835

Ingresos 63,896 63,896 43,928 63,896 55,909 49,919 71,883 63,896 67,011 79,870 87,857 86,739 798,698


116

Tabla 95.



Humectante. 250ml 44,605 40,550 36,495 36,495 40,550 24,330 16,220 20,275 24,330 36,495 40,550 44,605 405,500

Exfoliante. 250ml 17,550 15,954 14,359 14,359 15,954 9,572 6,382 7,977 9,572 14,359 15,954 17,550 159,541

Humectante. 500ml 15,706 14,278 12,850 12,850 14,278 8,567 5,711 7,139 8,567 12,850 14,278 15,706 142,782

Exfoliante. 500ml 6,179 5,618 5,056 5,056 5,618 3,371 2,247 2,809 3,371 5,056 5,618 6,179 56,176

Valor Venta 84,040 76,400 68,760 68,760 76,400 45,840 30,560 38,200 45,840 68,760 76,400 84,040 763,999

Total Valor Vta. 84,040 76,400 68,760 68,760 76,400 45,840 30,560 38,200 45,840 68,760 76,400 84,040 763,999

IGV 15127 13752 12377 12377 13752 8251 5501 6876 8251 12377 13752 15127 137520

Ingresos 99,167 90,152 81,137 81,137 90,152 54,091 36,061 45,076 54,091 81,137 90,152 99,167 901,519


Tabla 96.



Humectante. 250ml 49,948 45,407 40,867 40,867 45,407 27,244 18,163 22,704 27,244 40,867 45,407 49,948 454,075

Exfoliante. 250ml 19,652 17,865 16,079 16,079 17,865 10,719 7,146 8,933 10,719 16,079 17,865 19,652 178,652

Humectante. 500ml 17,587 15,989 14,390 14,390 15,989 9,593 6,395 7,994 9,593 14,390 15,989 17,587 159,885

Exfoliante. 500ml 6,920 6,291 5,662 5,662 6,291 3,774 2,516 3,145 3,774 5,662 6,291 6,920 62,906

Valor Venta 94,107 85,552 76,997 76,997 85,552 51,331 34,221 42,776 51,331 76,997 85,552 94,107 855,518

Total Valor Vta. 94,107 85,552 76,997 76,997 85,552 51,331 34,221 42,776 51,331 76,997 85,552 94,107 855,518

IGV 16939 15399 13859 13859 15399 9240 6160 7700 9240 13859 15399 16939 153993

Ingresos 111,046 100,951 90,856 90,856 100,951 60,571 40,380 50,476 60,571 90,856 100,951 111,046 1,009,512


117

Tabla 97.



Humec. 250ml 55,559 50,509 45,458 45,458 50,509 30,305 20,203 25,254 30,305 45,458 50,509 55,559 505,086

Exfo. 250ml 21,859 19,872 17,885 17,885 19,872 11,923 7,949 9,936 11,923 17,885 19,872 21,859 198,722

Humec. 500ml 19,563 17,785 16,006 16,006 17,785 10,671 7,114 8,892 10,671 16,006 17,785 19,563 177,847

Exfo. 500ml 7,697 6,997 6,298 6,298 6,997 4,198 2,799 3,499 4,198 6,298 6,997 7,697 69,973

Valor Venta 104,679 95,163 85,647 85,647 95,163 57,098 38,065 47,581 57,098 85,647 95,163 104,679 951,629

Total Valor Vta. 104,679 95,163 85,647 85,647 95,163 57,098 38,065 47,581 57,098 85,647 95,163 104,679 951,629

IGV 18842 17129 15416 15416 17129 10278 6852 8565 10278 15416 17129 18842 171293

Ingresos 123,521 112,292 101,063 101,063 112,292 67,375 44,917 56,146 67,375 101,063 112,292 123,521 1,122,922


Tabla 98.

Valor de cada línea en canal tiendas supermercados 2026 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

Humec. 250ml 61,457 55,870 50,283 50,283 55,870 33,522 22,348 27,935 33,522 50,283 55,870 61,457 558,702

Exfo. 250ml 24,180 21,982 19,784 19,784 21,982 13,189 8,793 10,991 13,189 19,784 21,982 24,180 219,817

Humec. 500ml 21,640 19,673 17,705 17,705 19,673 11,804 7,869 9,836 11,804 17,705 19,673 21,640 196,726

Exfo. 500ml 8,514 7,740 6,966 6,966 7,740 4,644 3,096 3,870 4,644 6,966 7,740 8,514 77,400

Valor Venta 115,791 105,265 94,738 94,738 105,265 63,159 42,106 52,632 63,159 94,738 105,265 115,791 1,052,646

Total Valor Vta. 115,791 105,265 94,738 94,738 105,265 63,159 42,106 52,632 63,159 94,738 105,265 115,791 1,052,646

IGV 20842 18948 17053 17053 18948 11369 7579 9474 11369 17053 18948 20842 189476

Ingresos 136,633 124,212 111,791 111,791 124,212 74,527 49,685 62,106 74,527 111,791 124,212 136,633 1,242,123 Nota: Elaboración propia

118

Tabla 99.

Resumen anual ingresos supermercados 2022 – 2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 359,251 405,500 454,075 505,086 558,702

Exfoliante 250ml 141,345 159,541 178,652 198,722 219,817

Humectante 500ml 126,497 142,782 159,885 177,847 196,726

Exfoliante 500ml 49,769 56,176 62,906 69,973 77,400

Total 676,863 763,999 855,518 951,629 1,052,646

Total Valor Venta 676,863 763,999 855,518 951,629 1,052,646

IGV 121835 137520 153993 171293 189476

Total Valor Vta. 798,698 901,519 1,009,512 1,122,922 1,242,123


Como se muestra en la tabla 99, el valor estimado de venta de la presentacion Acción Humectante y Limpieza profunda durante el

periodo 2022 al 2026 para el canal de supermercados, mantiene un crecimiento constante, inicia con S/ 798, 698 en el 2022 y termina con

S/ 1, 242,123 en el 2026 incluido IGV, podemos apreciar que este canal es el que genera mayores ingresos seguido por el canal de farmacias.

119

Tabla 100.

Valor mensual de cada línea en canal farmacias 2022


Humec. 250ml 7,220 7,220 4,964 7,220 6,318 5,641 8,123 7,220 7,572 9,026 9,928 9,802 90,255

Exfo. 250ml 2,841 2,841 1,953 2,841 2,486 2,219 3,196 2,841 2,979 3,551 3,906 3,856 35,510

Humec. 500ml 2,542 2,542 1,748 2,542 2,225 1,986 2,860 2,542 2,666 3,178 3,496 3,451 31,780

Exfo. 500ml 1,000 1,000 688 1,000 875 781 1,125 1,000 1,049 1,250 1,375 1,358 12,504

Valor Venta 13,604 13,604 9,353 13,604 11,903 10,628 15,304 13,604 14,267 17,005 18,705 18,467 170,049

Total Valor Vta. 13,604 13,604 9,353 13,604 11,903 10,628 15,304 13,604 14,267 17,005 18,705 18,467 170,049

IGV 2449 2449 1683 2449 2143 1913 2755 2449 2568 3061 3367 3324 30609

Ingresos 16,053 16,053 11,036 16,053 14,046 12,541 18,059 16,053 16,835 20,066 22,072 21,791 200,658


Tabla 101.



Humec. 250ml 11,206 10,187 9,169 9,169 10,187 6,112 4,075 5,094 6,112 9,169 10,187 11,206 101,874

Exfo. 250ml 4,409 4,008 3,607 3,607 4,008 2,405 1,603 2,004 2,405 3,607 4,008 4,409 40,082

Humec. 500ml 3,946 3,587 3,228 3,228 3,587 2,152 1,435 1,794 2,152 3,228 3,587 3,946 35,871

Exfo. 500ml 1,552 1,411 1,270 1,270 1,411 847 565 706 847 1,270 1,411 1,552 14,113

Valor Venta 21,113 19,194 17,275 17,275 19,194 11,516 7,678 9,597 11,516 17,275 19,194 21,113 191,941

Total Valor Vta. 21,113 19,194 17,275 17,275 19,194 11,516 7,678 9,597 11,516 17,275 19,194 21,113 191,941

IGV 3800 3455 3109 3109 3455 2073 1382 1727 2073 3109 3455 3800 34549

Ingresos 24,914 22,649 20,384 20,384 22,649 13,589 9,060 11,325 13,589 20,384 22,649 24,914 226,490


120

Tabla 102.



Humec. 250ml 11,408 10,267 10,267 11,408 6,845 4,563 5,704 6,845 10,267 11,408 12,549 114,078 11,408

Exfo. 250ml 4,488 4,039 4,039 4,488 2,693 1,795 2,244 2,693 4,039 4,488 4,937 44,883 4,488

Humec. 500ml 4,017 3,615 3,615 4,017 2,410 1,607 2,008 2,410 3,615 4,017 4,419 40,168 4,017

Exfo. 500ml 1,580 1,422 1,422 1,580 948 632 790 948 1,422 1,580 1,738 15,804 1,580

Valor Venta 21,493 19,344 19,344 21,493 12,896 8,597 10,747 12,896 19,344 21,493 23,643 214,933 21,493

Total Valor Vta. 21,493 19,344 19,344 21,493 12,896 8,597 10,747 12,896 19,344 21,493 23,643 214,933 21,493

IGV 3869 3482 3482 3869 2321 1548 1934 2321 3482 3869 4256 38688 3869

Ingresos 25,362 22,826 22,826 25,362 15,217 10,145 12,681 15,217 22,826 25,362 27,898 253,621 25,362


Tabla 103.

Valor mensual de cada línea en canal farmacias 2025 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

Humec. 250ml 13,958 12,689 11,420 11,420 12,689 7,614 5,076 6,345 7,614 11,420 12,689 13,958 126,894

Exfo. 250ml 5,492 4,993 4,493 4,493 4,993 2,996 1,997 2,496 2,996 4,493 4,993 5,492 49,925

Humec. 500ml 4,915 4,468 4,021 4,021 4,468 2,681 1,787 2,234 2,681 4,021 4,468 4,915 44,681

Exfo. 500ml 1,934 1,758 1,582 1,582 1,758 1,055 703 879 1,055 1,582 1,758 1,934 17,579

Valor Venta 26,299 23,908 21,517 21,517 23,908 14,345 9,563 11,954 14,345 21,517 23,908 26,299 239,079

Total Valor Vta. 26,299 23,908 21,517 21,517 23,908 14,345 9,563 11,954 14,345 21,517 23,908 26,299 239,079

IGV 4734 4303 3873 3873 4303 2582 1721 2152 2582 3873 4303 4734 43034

Ingresos 31,032 28,211 25,390 25,390 28,211 16,927 11,285 14,106 16,927 25,390 28,211 31,032 282,113


Tabla 104.

121

Valor mensual de cada línea en canal farmacias 2026 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

Humec. 250ml 15,440 14,036 12,633 12,633 14,036 8,422 5,615 7,018 8,422 12,633 14,036 15,440 140,364

Exfo. 250ml 6,075 5,523 4,970 4,970 5,523 3,314 2,209 2,761 3,314 4,970 5,523 6,075 55,225

Humec. 500ml 5,437 4,942 4,448 4,448 4,942 2,965 1,977 2,471 2,965 4,448 4,942 5,437 49,424

Exfo. 500ml 2,139 1,945 1,750 1,750 1,945 1,167 778 972 1,167 1,750 1,945 2,139 19,445

Valor Venta 29,090 26,446 23,801 23,801 26,446 15,867 10,578 13,223 15,867 23,801 26,446 29,090 264,458

Total Valor Vta. 29,090 26,446 23,801 23,801 26,446 15,867 10,578 13,223 15,867 23,801 26,446 29,090 264,458

IGV 5236 4760 4284 4284 4760 2856 1904 2380 2856 4284 4760 5236 47602

Ingresos 34,327 31,206 28,085 28,085 31,206 18,724 12,482 15,603 18,724 28,085 31,206 34,327 312,060


Tabla 105.

Resumen anual ingresos canal farmacias 2022 – 2026

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 90,255 101,874 114,078 126,894 140,364

Exfoliante 250ml 35,510 40,082 44,883 49,925 55,225

Humectante 500ml 31,780 35,871 40,168 44,681 49,424

Exfoliante 500ml 12,504 14,113 15,804 17,579 19,445

Total 170,049 191,941 214,933 239,079 264,458

Total Valor Venta 170,049 191,941 214,933 239,079 264,458

IGV 30609 34549 38688 43034 47602

Total Valor Vta. 200,658 226,490 253,621 282,113 312,060


122

Como se muestra en la tabla 105, el valor estimado de venta de la presentacion Acción

Humectante y Limpieza profunda durante el periodo 2022 al 2026 mantiene un crecimiento

constante, inicia con S/ 200,658 en el 2022 y termina con S/ 312,060 en el 2026 incluido IGV,

farmacias es el segundo canal en generar mayores ingresos.

Tabla 106.

Resumen anual ingresos por producto

2022 2023 2024 2025 2026

Humectante 250ml 494,811 558,511 625,415 695,675 769,523

Exfoliante 250ml 194,680 219,742 246,065 273,708 302,763

Humectante 500ml 174,229 196,659 220,217 244,956 270,959

Exfoliante 500ml 68,549 77,374 86,643 96,376 106,607

Total 932,270 1,052,287 1,178,340 1,310,716 1,449,852

Total Valor Venta 932,270 1,052,287 1,178,340 1,310,716 1,449,852

IGV 167809 189412 212101 235929 260973

Total Valor Vta. 1,100,078 1,241,698 1,390,441 1,546,645 1,710,825


Tabla 107

Resumen anual ingresos por canal

2022 2023 2024 2025 2026

Tiendas Orgánicas 85,358 96,347 107,888 120,008 132,748

Supermercados 676,863 763,999 855,518 951,629 1,052,646

Farmacias 170,049 191,941 214,933 239,079 264,458

Total Valor Venta 932,270 1,052,287 1,178,340 1,310,716 1,449,852

IGV 167809 189412 212101 235929 260973

Total Valor Vta. 1,100,078 1,241,698 1,390,441 1,546,645 1,710,825


Como se muestra en la tabla 107, los tres canales generarán un total de ingresos de S/

1, 100,078 soles para el año 2022 y un total de S/ 1, 710,825 soles para el año 2026,

registrando un crecimiento de un 36% en el periodo de 5 años.

123

5.3. Mezcla de Marketing

5.3.1. Producto

Qara es un jabón líquido para manos, que está elaborado a base de un insumo natural

nuevo en el mercado actual, que proviene de la raíz de la planta Saqta originaria de

Chincheros – Cuzco. Insumo natural que nos permite ser eco amigable con el medio ambiente

porque al combinarse con el agua, esta raíz crea una especie de espuma natural, la misma que

era usada antiguamente hasta la actualidad como detergente natural, para dejar limpia las

fibras de alpaca y esta no es contaminante pudiendo ser reutilizable.

Qara, es un producto con propiedades naturales, que no solo limpian sino también

cuidan la piel, totalmente libres de químicos, además usaremos ingredientes orgánicos y

aceites esenciales naturales que, gracias a los beneficios comprobados de sus componentes,

ayudarán a mantener una piel limpia y humectada, evitando así la resequedad e irritaciones

causadas por los constantes lavados.

a) Logo:

Figura 59. Logotipo final


El nombre Qara significa piel en quechua, lengua considerada como la segunda más

hablada en Perú, esto nos permitirá complementar la marca, destacando nuestra identidad

124

nacional y mantener las costumbres ancestrales a través de la raíz de Saqta, que es nuestro

componente base.

La selección de los colores entre marrón y verde, han sido definidos considerando la

raíz de SAQTA que es de color marrón y de ello viene el color base del logotipo y el verde

fue elegido por ser un producto orgánico, eco amigable.

Se usó una tipografía moderna y clara para el nombre del producto.

La finalidad del logo es que el cliente pueda reconocer con facilidad nuestro producto,

por eso se incluyó la figura de una mano que acompaña la imagen. Todo este conjunto está

bajo un círculo sin cerrar que permite lo relacionemos con el proceso de reciclaje que invita

al cliente a completar proceso.

b) Slogan:

Figura 60. Slogan de Qara


En el focus group la propuesta del slogan mostrado fue “El poder de la naturaleza en

tus manos”; y esta fue aprobada por los encuestados, pero al evaluar los comentarios y sobre

todo como queremos posicionarnos como una marca eco amigable y reforzar nuestra

identidad y costumbre milenaria decidimos modificar nuestro slogan por “El poder ancestral

en tus manos”, y así mantener viva una costumbre ancestral.

c) Envase:

125

Figura 61. Presentación Qara en envase de 250 ml limpieza profunda

y acción humectante.


Figura 62. Presentación de sachet de 500 ml limpieza profunda

y acción humectante.


Qara, quiere mantener en todo sentido el concepto de ser un producto eco amigable y

ser reconocido por el cliente como un jabón líquido para manos que cuida del medio

ambiente por eso nuestro empaque será biodegradable, recargable y de fácil uso, en nuestras

02 presentaciones.

126

Este material y característica permitirán que Qara, se diferencie de los demás

productos del mercado. La presentación de 250 ml, es considerado nuestro empaque

principal, y se presentará en un envase elegante cuadrado – con bordes ovalados y

dispensador, transparente que permitirá la visualización del contenido, diferencias resaltantes

frente a la competencia. La presentación de 500 ml, como envase secundario, mantendremos

los consumos conscientes y atentos al cuidado del medio ambiente, presentamos un envase

biodegradable con tapa rosca, que será propuesto como refil del contenido. Ambas

presentaciones tienen aromas de aloe vera - limón y linaza - manzanilla.

Figura 63. Etiqueta.


Tendrá una etiqueta que mide aproximadamente 45mm, la cual brindará información

completa de los beneficios que aporta el producto, detalle de los ingredientes naturales que se

utilizarán para su elaboración y la forma de uso. Se detallará los siguientes datos:

Beneficios según la presentación del producto

127

Sello de garantía de ser un producto 100% orgánico

Ingredientes: Agua desionizada, KCL (sal), Extracto de Saqta, Aceite esencia de

limón, Gel de aloe vera, Vitamina E, Colorante ecológico, benzoato de sodio (conservante).

Advertencia

Modo de uso

Contenido del producto

Fabricado y Distribuido por Eco Saqta S.A.C.

RIF: número de registro

Estado: Lima - Perú

Registro sanitario:

Código de barra

d) Empaque distribuidor:

Figura 64. Empaque distribuidor


Se empacará en la caja ecológica de cartón corrugado con capacidad de 24 unidades

de jabones líquidos de 250 ml cada una, las mismas divididas con divisiones, El empaque

llevará el logotipo en la parte lateral de la caja y la etiqueta con toda la información del

producto, irá en la base de la caja.

128

5.3.2. Precio (para mercado interno y/o externo)

Nuestro jabón líquido para manos Qara, está dirigido al nivel socioeconómico B, de

las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana, si bien nuestro producto puede ser usado para todas

las edades, la encuesta y focus group ha sido dirigido a consumidores de 20 a 65 años que

tienen decisión de compra y quienes cuentan con poder adquisitivo mostrando gran interés en

el cuidado de su piel, que se ha visto afectada por el cambio en el uso frecuente de jabón,

debido a las recomendaciones sanitarias (lavado de manos) que dicto el gobierno cuando

inicio la cuarentena. Además, muestran interés en adquirir productos eco amigables y hechos

a base de insumos naturales.

Existen actualmente varias empresas en el mercado, por eso hemos considerado los

precios promedio de mercado tomando como referencia el precio de venta de nuestros

principales competidores directos y bajo la información recopilada en nuestra encuesta sobre

cuanto estaría dispuesto a pagar el cliente por nuestro producto.

Figura 65. Competidor directo Natura – Jabón para manos.

Fuente: Ekos

129

Natura: Fabricante y comercializadora brasileña de productos de belleza y cuidado

personal.

Figura 66. Competidor directo Binatural – Jabón para

manos


Binatural: Fabricante y comercializador peruano de productos naturales de cosmética

y cuidado personal.

Figura 66. Competidor directo Binatural – Jabón para manos


Attitude: Fabricante y comercializador canadiense de productos naturales de cuidado

personal.

130

Análisis de precios.

Tabla 108

Comparación de precio en marcas comerciales.

Marca PROTEX AVAL BACTERION

Producto Jabón Líquido Avena Jabón Líquido Hidratante

Antibacterial

Contenido 220 ml 300 ml

Precio S/ 8.80 S/ 10

Producto Doypack Jabón

Líquido de Avena

Jabón Líquido Antibacterial

Eucalipto

Doypack Jabón Líquido

Hidratante Antibacterial

Contenido 500 ml 400 mls 500 ml

Precio S/ 9.60 S/ 9.00 S/ 8.80


Se ha consolidado las marcas comerciales que brindan jabones líquidos para mano a

precio accesible para tener en cuenta los precios que el cliente está acostumbrado ver en el

mercado, además no permite reforzar las presentaciones según el contenido más comercial y

valorando el producto según los beneficios.

Tabla 109.

Comparación de precio de nuestros competidores directos.

MARCA NATURA BINATURAL ATTITUDE

Producto Jabón Líquido Cumaru Jabón Líquido Manzanilla

Contenido 250 ml 250 ml

Precio S/ 46.00 S/ 18

Producto Refil Jabón Líquido Cumaru Jabón Líquido Manzanilla Jabón Natural Hoja de Limón

Contenido 250 ml 500 ml 473 ml

Precio S/ 36.00 S/ 24.00 S/ 40.00


131

Se ha consolidado las marcas que ofrecen productos naturales para analizar precios de

la variedad de jabones líquidos para mano y así tomar en cuenta en nuestro análisis de precio.

Precio sugerido al público:

Según el estudio realizado en base a la información obtenida en las entrevistas, Focus

Group, obteniendo el resultado nos muestra que los encuestados indicaron que adquirirían el

producto considerando el precio de jabón líquido del tamaño de 250 ml pagarían entre S/ 16 y

S/ 35 soles y el tamaño REFIL (500ml) pagarían entre S/ 21 y S/ 45 soles. Asimismo, bajo la

comparación de precios de la competencia directa que brindan estos productos se tomó en

consideración para elegir el precio sugerido a nuestros clientes.

Tabla 110

Porcentaje factor precio de línea Qara 250 ml



De S/ 16 a S/ 20 36%

De S/ 21 a S/ 35 20%

Total 56% Nota: Elaboración propia

Tabla 111

Porcentaje factor precio de línea Qara 500 ml



De S/ 21 a S/ 35 36%

De S/ 36 a S/ 45 20%

Total 56%


Este producto va dirigido al NSE “B”, según la investigación de mercado y

considerando los precios de la competencia de marcas comerciales como orgánicas y/o

132

naturales se ha determinado mediante este sondeo el precio en S/ 25.00 soles para el tamaño

250 ml y el de 500 ml a S/ 41.00 soles, dado que nuestro producto se diferencia por ser una

propuesta ecológica, que contribuye al cuidado del medio ambiente y por nuestro producto

está libre de uso de productos químicos. Además, utilizamos Saqta, materia prima natural y

ancestral que tiene atributos diferenciados.

Tabla 112

Precio del jabón líquido para manos Qara 250 ml

Rango de precio Media Porcentaje Cálculo de precio Promedio

De S/ 21 a S/ 35 18 39% 7.04

De S/ 36 a S/ 45 28 61% 17.04

Total 46 100% 24.09


Tabla 113

Precio del jabón líquido para manos Qara 500 ml

Rango de precio Media Porcentaje Cálculo de precio Promedio

De S/ 21 a S/ 35 40.5 59% 17.04

De S/ 36 a S/ 45 28 41% 23.95

Total 68.5 100% 40.99


Estrategia de precio con respecto a la competencia:

Qara busca diferenciarse de los competidores con precios superiores a los comerciales

y alineado a la competencia directa, porque queremos mantener una estrategia de precios que

transmita una imagen de calidad por las características de nuestro producto con una nueva

propuesta ecologista de cero daños al medio ambiente la misma que permite diferenciarnos

totalmente de los jabones líquidos para manos que hay en el mercado a fin de posicionarnos

133

en la mente de nuestro consumidor y que ellos sientan que el precio que están pagando,

mayor que el de la competencia, tiene concordancia con sus expectativas y con el valor que le

asignan a nuestro producto.

Nuestro objetivo es crear una primera impresión positiva por parte de los clientes a

través de la concientización de que es un producto que se preocupa por la limpieza y el

cuidado de la piel y además aportar con el cuidado del medio ambiente, sobre todo porque

ninguna marca ha buscado posicionarse por el lado natural y cultural, que, gracias a la raíz de

la Saqta, podremos impulsar las costumbres ancestrales peruanas.

Precio por canal de venta:

Se consideró que los precios de venta variarían dependiendo los canales que

utilizaremos siendo distribuido nuestro Jabón Líquido Eco amigable Qara a los

supermercados, farmacias y tiendas orgánicas. Estos puntos fueron seleccionados gracias a la

información obtenida en los focus group, donde se consultó que lugares les gustaría comprar

nuestro jabón líquido de mano. Se tomarán en cuenta los precios sugeridos según el canal

para su venta siendo responsable de tomar las mejores condiciones según su mercado

generando rentabilidad.

Tabla 114

Precio del jabón líquido Qara 250 ml y 500 ml

250 ml S/ 16.33 S/ 14.29 S/ 15.31

500 ml S/ 27.79 S/ 24.32 S/ 26.05


5.3.3. Plaza

Según la recopilación de información de acuerdo con los resultados de las encuestas

realizadas al público objetivo, utilizaremos los siguientes canales de distribución:

Supermercados (64.4%), Farmacias (15.1%) y Tiendas Orgánicas (7.11%).

134

Nuestro producto utilizara canales indirectas para ser distribuidos, iniciando por las zonas 6 y

7 de Lima.

Tabla 115

Estimación de los puntos de ventas donde debemos colocar nuestro producto

P17. ¿En qué lugar le gustaría comprar jabón líquido para manos de Saqta?

CANAL

TIENDA

ORGANICA

SUPER

MERCADO

FERIA FARMACIA MINI

MARKET

TIENDA

CONVENIENCIA

OTRO

TOTAL

% 7.11% 64.44% 0.44% 15.11% 8.89% 2.22% 1.78% 100%


Tabla 116

Distribución en canales según Zona 6 y 7 Supermercados

ZONA METRO WONG VIVANDA TOTAL

Jesus María 3 3

Lince 1 1

Pueblo Libre

Magdalena 1 1

San Miguel 2 1 3

Miraflores 2 5 2 9

San Isidro 1 2 3

San Borja 1 1 2

Surco 2 1 3

La Molina 1 2 3

TOTAL 10 12 6 28


Tabla 117

Distribución en canales según Zona 6 y 7 farmacia

ZONA INKAFARMA MI FARMA TOTAL

Jesus María 6 4 10

135

Lince 7 4 11

Pueblo Libre 4 5 9

Magdalena 6 4 10

San Miguel 12 4 16

Miraflores 9 4 13

San Isidro 4 4 8

San Borja 7 6 13

Surco 5 4 9

La Molina 2 1 3

TOTAL 62 40 102


Tabla 118

Distribución en canales según Zona 6 y 7 tiendas orgánicas

ZONA TIENDA ORGANICA TOTAL

Jesus María Lakshmi Casa Orgánica 1

Lince Natural Store 1

Pueblo Libre Campos de Vida / Organa / Vida Sana y

Salud

3

Magdalena Kaomi Orgánica 1

San Miguel Lakshmi Casa Orgánica / Eco Tienda /

Yauvana / Punto Orgánico / La

Colorada Bodega Orgánica / Weleda

Perú / Thika Thani Market /

7

Miraflores La Sanahoria 1

San Isidro Thika Thani Market / Inka Natura 2

San Borja Salvia / Madre Natura 2

Surco Ecotienda Walwa / La Bodega Orgánica 2

La Molina 20


Canales de distribución

Canal Directo: Los canales directos en los que participaremos serian Ferias ecológicas

y Ecomarket, buscando alianzas con las municipalidades del distrito de San Isidro,

136

Miraflores, Magdalena, La Molina, Surco y San Borja.

Figura 68. Canal Directo

Canal Indirecto: Qara va a trabajar con intermediarios mayoristas, nos encargaríamos

de realizar tanto el transporte y almacenamiento del producto, como supermercados (Metro,

Wong y Vivanda) debido que en este canal los productos se venden más rápido y nuestro

público objetivo tiene mayor accesibilidad hacia el producto. Además, negociaremos con

Realizaremos la negociación con las principales cadenas de farmacias del mercado actual

como Inkafarma y Mi Farma, ya que tiene bastantes puntos de ventas en la ciudad de Lima.

Por última opción tenemos las tiendas eco amigables (minoristas), en total 20 puntos de

ventas. Todos estos canales ubicados en las zonas 6 y 7.

Política de Pagos.

Las políticas de pago serán diferenciadas según el canal, considerando que todos los

pedidos se generarán mediante un asesor, quien también resolverá consultas de las

137

componentes, precios, y también por medio de la página web, esta última será un proceso

más rápido al realizar el pedido y la facturación del pedido.

Supermercados: Crédito a 60 días, transferencias bancarias.

Cadena de Farmacias: Crédito a 30 días transferencias bancarias.

Tiendas Ecológicas: Crédito a 30 días transferencias bancarias.

Figura 69. Canal Indirecto

5.3.4. Promoción

Promoción de venta: La cuarta herramienta del marketing mix, nos permite

colocarnos y mantenernos en la mente del cliente brindando más información acerca de

nuestro jabón líquido eco amigable, con la finalidad de posicionar la marca “Qara” y que

la asocien a un producto elaborado con materia prima Saqta que posee propiedades de

limpieza ancestral.

Por eso la campaña de lanzamiento de nuestro producto tendrá dos etapas:

Campaña de intriga y campaña de lanzamiento

Campaña de intriga: Esta etapa durara 02 a 3 meses

Los principales objetivos que buscamos son:

Promocionar el detergente en los segmentos NSE B de las zonas 6 y 7 de Lima

Metropolitana.

138

Producir expectativas en el público objetivo sobre nuestra marca de jabón líquido

natural Qara.

Usar el internet como herramienta principal de comunicación a través de las redes

sociales (Facebook, Instagram, Linkedin, Youtube).

Apoyar nuestra estrategia de marketing digital con influencers reconocidos del medio

en el NSE B: Talia Echecopar y María Pía Copelo, quienes impulsarán y serán embajadoras

de Qara.

Crear videos que muestren el beneficio, uso e importancia de la materia prima Saqta y

la importancia de renacer costumbres ancestrales peruanas.

Nuestro jabón líquido para manos de Saqta es un producto innovador y con

componentes únicos en el mercado, pero poco conocido, por eso es necesario que generemos

una campaña de lanzamiento. Iniciaremos en el mes de noviembre, nuestra campaña de

intriga en las zonas 6 y 7 de Lima, entre las edades de 20 a 65 años. Utilizaremos las redes

sociales (facebook, Instagram, Linkedin, youtube), se mantendrá post diferentes semanales

(12 semanal), se creará la página web que tendrá toda la introducción de intriga. Además, se

circulara por Google video un video mostrando las costumbres ancestrales de los pobladores

y productores que impulsarán los beneficios de nuestra materia prima base “SAQTA”, a su

vez marcaremos como imagen el cuidado de la naturaleza y de esta manera generar

expectativa en el público antes de lanzar oficialmente nuestro jabón líquido para manos Qara.

139

Figura 70. Publicidad intriga Qara


Figura 71. Publicidad Qara


Campaña de lanzamiento: La campaña de lanzamiento se dará fines de diciembre y

tendrá una duración de 3 meses, la misma que se llevara por medios digitales

Tabla 119 Estimación de la preferencia del consumidor

P18. ¿A través de que medio le gustaría recibir

promociones del jabón líquido para manos QARA?

Pagina Web 16 7.1%

Redes Sociales 194 86.2%

Correo Electrónico 15 6.7%

Total 225 100%


140

Como se muestra en tabla 119, el 86.2% de los encuestados, prefieren enterarse por

redes sociales, seguido con un 7.11% en página web. Por eso para nuestra marca se optará

por comunicar nuestro producto por los medios digitales.

Los principales objetivos que buscamos:

Promocionar el detergente en los segmentos NSE B de las zonas 6 y 7 de Lima

Metropolitana.

Posicionarnos como una marca peruana eco amigable y que quiere reforzar las

costumbres ancestrales.

Mantener el marketing digital y continuar impulsando nuestro producto mediante

influencers embajadores de nuestra marca: María Pía Copello y Talía Echecopar.

Hay que destacar los beneficios del producto, una vez hecho el lanzamiento.

Crear videos que muestren el beneficio, uso e importancia de la materia prima Saqta y

la importancia de renacer costumbres ancestrales peruanas.

Impulsar el uso de productos ecológicos en diferentes categorías, mediante ferias, que

serán organizadas por nosotros y así concientizando a los participantes sobre la importancia

del cuidado del medio ambiente. De esta manera ser reconocidos como una marca eco

amigable.

Realizar activaciones en los 3 canales de venta, que tendremos. De esta manera el

cliente podrá probar el jabón líquido para manos, validaran los beneficios y concretaremos

más ventas.

Impulsar a los compradores es cambiar los productos comerciales por los naturales

para cuidar su piel y concientizarlos en apoyar a la naturaleza.

Para el lanzamiento es importante como visualicen la marca, por eso en los puntos

físicos tendremos jala vistas y cabeceras por época de lanzamiento. Posteriormente, esto ira

disminuyendo.

141

Cuando se lance el nuevo producto, gracias a la campaña de intriga, muchas personas

querrán acceder y buscar la marca, para saber más de nosotros y para que se sienten más

seguros con la marca y sienten que es confiable mantendremos la web, actualizada y

priorizando la presentación de nuestra empresa, impulsando las características del producto,

fotos, consultas en línea, compras en línea, blog, entre otros.

Se impulsará el lanzamiento de la primera feria eco amigable organizada por Qara.

Se plantea ubicar en los principales paraderos, tótems. Creemos que los paraderos son

un medio de comunicación importante para nuestra marca ya es de alto tránsito.

Usaremos frases impactantes relacionadas a la importancia del frecuente lavado de

manos, mostrando una solución a este problema ofreciendo nuestro producto Qara, el jabón

ancestral eco amigable.

Junto con las municipalidades de las Zonas 6 y 7, colocaremos también caños

portátiles con dispensadores automáticos con nuestro jabón líquido, para así crear una

experiencia con nuestro público objetivo. Además, demostraremos como se puede reutilizar

el agua usada sin contaminar el medio ambiente.

Se asignará a un CM en nuestra página de Facebook e Instagram para realizar

publicaciones, concursos, brindar respuesta y otros a fin de promocionar el producto.

Se contratará a Influencers como Talía Echecopar, María Pía Copello, brindándoles

un pack de nuestro producto y accesorios complementarios para su uso y también para que

interactúen con sus seguidores y pueda hacer concursos y demostraciones del producto. La

idea es generar tendencia y alcance al público objetivo.

Se brindará merchandising en presentación sachet de jabón líquido de Qara, mini

toallas, y demás para la feria e impulsar nuestra marca.

Marketing Anual:

142

Community Manager: Se encargará una persona natural de la gestión e

implementación de contenidos en redes sociales y así lograr posicionar la marca,

incentivando e incrementando el consumo del producto. Se le va asignar un presupuesto

mensual de 3,600 soles. Anuncios en Facebook, Google. Pago por la difusión segmentada y

diseños específicos.

Influencers: Se va a contratar durante 6 veces en el año, a diferentes personajes influyentes

que puedan recomendar el producto y a cambio de un regalo, dinero en efectivo y canastas

con nuestro producto. El presupuesto es 6 000 soles al año

Mantenimiento de página web: tiene un presupuesto de 660 soles al año

Concursos, sorteos: Disposición de 3,500 soles.

Cronograma de promoción periodo 2021 – 2026

Tabla 120.

Estimación de la inversión para la publicidad pre operativa año 0, campaña de

lanzamiento.

Concepto Noviembre Diciembre Total

Dominio Web 109.95 109.95 219.9

Diseño y Desarrollo de página web 1425 1425 2850

Hosting 120 120 240

SSL 139.5 139.5 279

Google Adwords (CEO & SEM) 500 1000 1500

Video Lanzamiento 500 1500 2000

Google Video 500 1000 1500

Instagram posts (12 mensual) 350 350 700

Facebook (12 mensual) 0 0 0

CM 300 300 600

Facebook adds 525 525 1050

Ferias / Activaciones (Sampling) 0 8250 8250

Material Feria / Flyers 0 250 250

Influencers 0 1312.5 1312.5

Material Merchandising / Sorteos 0 2700 2700

TOTAL SOLES (AÑO 0) 3469 16482 19,951


143

Como se muestra en la tabla 120, los costos asociados a la campaña de intriga y

lanzamiento, están estimados de la siguiente manera:

Costo asociado a la creación de la página web: Diseño y desarrollo de la página web,

Dominio web, Hosting, SSL.

Facebook e Instagram: Se desarrollará estas páginas para realizar publicaciones,

concurso, tips y otros a fin de posicionar nuestra marca Qara.

Influencers: La idea de mantener influencers y embajadores de la marca es generar

alcance a nuestro público objetivo y ser tendencia en las redes.

Asimismo, detallamos el consolidado en material, merchandising, sorteos y ferias que

apoyaran el lanzamiento según la actividad a realizar.

Finalmente, podemos apreciar el presupuesto consolidado en el primer año del

proyecto, donde se puede apreciar que el presupuesto considerando para noviembre el monto

de S/ 3,469 soles de inversión y en diciembre el monto de S/ 16,482 soles. En la siguiente

tabla podemos apreciar el resumen del presupuesto de los cinco años.

144

Tabla 121.

Estimación del Presupuesto Año 1- 2022

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC Total

WEB 1485 1485 1485 285 285 285 485 285 285 285 285 485 7420

Hosting & Mantenimiento de Pagina

Web 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 660

Correo 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360

Google Adwords (CEO & CEM) 400 400 400 200 200 200 400 200 200 200 200 400 3400

Google Video 1000 1000 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3000

REDES SOCIALES 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

CM 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600

Instagram posts (3 post semanales) 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4200

Facebook (3 post semanales) 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4200

AUSPICIOS 1800 1800 1800 0 6300 0 6300 0 0 0 0 6300 24300

Ferias/Activaciones 0 0 0 0 5000 0 5000 0 0 0 0 5000 15000

Materiales Feria 0 0 0 0 500 0 500 0 0 0 0 500 1500

Influencers 1500 1500 1500 0 500 0 500 0 0 0 0 500 6000

Muestra/Sorteos 300 300 300 0 300 0 300 0 0 0 0 300 1800

Total gasto promoción (AÑO 1) 4285 4285 4285 1285 7585 1285 7785 1285 1285 1285 1285 7785 43720


145

Tabla 122.



WEB 785 285 285 285 785 285 785 285 285 285 285 785 5420


Web 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 660

Correo 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360


Google Video 500 0 0 0 500 0 500 0 0 0 0 500 2000

REDES SOCIALES 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

CM 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600



AUSPICIOS 800 800 300 0 6300 0 6300 0 0 0 0 6300 20800



Influencers 500 500 0 0 500 0 500 0 0 0 0 500 2500

Muestra/Sorteos 300 300 300 0 300 0 300 0 0 0 0 300 1800



146

Tabla 123.



WEB 1785 1785 1285 285 285 285 285 285 285 285 285 285 7420


Web 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 660

Correo 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360


Google Video 1500 1500 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4000

REDES SOCIALES 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

CM 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600



AUSPICIOS 800 800 0 0 4100 0 4100 0 0 0 0 4100 13900



Influencers 500 500 0 0 500 0 500 0 0 0 0 500 2500

Muestra/Sorteos 300 300 0 0 300 0 300 0 0 0 0 300 1500



147

Tabla 124.



WEB 785 785 785 285 285 285 285 285 285 285 285 285 4920


Web 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 660

Correo 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360


Google Video 500 500 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1500

REDES SOCIALES 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

CM 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600



AUSPICIOS 3000 800 0 0 3000 0 3000 0 0 0 0 3000 12800



Influencers 500 500 0 0 500 0 500 0 0 0 0 500 2500

Muestra/Sorteos 300 300 0 0 300 0 300 0 0 0 0 300 1500



148

Tabla 125.



WEB 1785 1785 1285 285 285 285 285 285 285 285 285 285 7420


Web 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 660

Correo 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360


Google Video 1500 1500 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4000

REDES SOCIALES 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000

CM 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600



AUSPICIOS 3000 0 0 0 3000 0 3000 0 0 0 0 3000 12000



Influencers 500 0 0 0 500 0 500 0 0 0 0 500 2000

Muestra/Sorteos 300 0 0 0 300 0 300 0 0 0 0 300 1200



149

Capítulo VI Estudio Legal y Organizacional

6.1 Estudio Legal

Eco Saqta se va a constituir en el marco de leyes y normas que rigen el sistema

peruano.

6.1.1. Forma Societaria.

El ordenamiento jurídico que permite a las empresas poder adaptarse a las diversas

formas societarias conforme a lo regulado a la Ley General de Sociedades y demás leyes

especiales. La empresa, Eco Saqta, por acuerdo de los socios, ha analizado todos los

regímenes legales, acordando conformar una sociedad anónima cerrada (SAC) teniendo como

razón social Eco Saqta S.A.C., denominación que constará en la minuta de constitución.

Tabla 126.

Comparativo modalidades societarias

FORMA INDIVIDUAL

ModalidadEmpresa individual de

responsabilidad Limitada

Sociedad comercial

de responsabilidad

limitada

Sociedad Anónima cerrada Sociedad Anónima

Siglas E.I.R.L. S.R.L. S.A.C. S.A.

Características

Está constituida por una

sola persona, es una

persona jurídica

De 2 a 20

participantes

De 2 a 20 accionistas, el

accionista que desee transferir

sus acciones a otro accionista o

a terceros debe comunicarlo a la

sociedad y pedir la aprobación

de la misma

De 2 como mínimo. No

existe número máximo

Órganos Titular y GerenciaJunta General de

Socios y Gerencia

Junta General de

Accionistas, Directorio

(opcional) y Gerencia

Junta General de

Accionistas,

Directorio y

Gerencia

Capital SocialEn dinero o bienes

muebles o inmuebles

El capital es

representado por

participaciones y

deberá estar pagada

cada participación

por lo menos en un

25%

Los aportes pueden ser en

moneda nacional y/o extranjera,

contribuciones tecnológicas o

intangible. El capital es

representado por acciones y

deberá estar suscrito

completamente y cada acción

pagada por lo menos en un

25%.

Los aportes pueden ser en

moneda nacional y/o

extranjera, en

contribuciones tecnológicas

intangibles.El capital es

representado por acciones

y deberá estar suscrito

completamente y cada

acción pagada por lo menos

en un 25%.

Duración Indeterminada Determinado o indeterminadodeterminado o

Indeterminado

FORMAS SOCIETARIAS

CUADRO COMPARATIVO DE SOCIEDADES


Adaptado de “Cuadro comparativo de sociedades”, por Sunat.

150

La elección de la forma societaria (SAC) se ha elegido debido al cual no nos permite

excedernos de los 20 accionistas, el capital se encuentra representado en acciones

nominativas, y existe preferencia para las adquisiciones de las aportaciones, la

responsabilidad de la empresa está limitada a su patrimonio. Y el capital social es debido al

aporte de cada socio y no responden personalmente de las deudas sociales, estas aportaciones

pueden ser en efectivo, equipos, muebles o enseres.

Constitución Social:

La empresa Eco Saqta SAC será constituida por (04) accionistas fundadores. El

régimen interior de la sociedad se regirá por el estatuto con el acto de constitución social. El

capital social estará conformado por aportes dinerarios de los accionistas prorrateado en

partes iguales. La distribución del capital de la sociedad Eco Saqta S.A.C. dentro del cual

estará constituido de la siguiente manera:

Tabla 127.

Aporte de los socios

Accionistas Porcentajes

García Leiva, Mirna Catherine 25%

Gonzales Jara, Martha Gricela 25%

Gonzales Santacruz, Gladys Anabel 25%

Vargas Tacuche, Miriam Esther 25%

Total 100%


La continuidad de la empresa se tiene previsto dentro del periodo de 5 años para los

años 2022 hasta el 2026 tomando en consideración el año 2021 como el año cero de las

operaciones.

151

Cada socio para poder tener la responsabilidad y beneficios firmará un acta de

compromiso, dejando constancia de la decisión y obligación con el fin de no retirarse durante

el periodo determinado.

Actividades.

Para constituir la empresa, se realizarán las siguientes actividades:

Como primera etapa, la búsqueda y reserva del nombre: Para garantizar el correcto

trámite, uno de los socios se dirigirá a la entidad SUNARP para hacer los trámites de la

búsqueda de la denominación social y que esta, se encuentre disponible, este nombre tendrá

incluido la terminación de las siglas S.A.C, el trámite por esta búsqueda en la entidad, tiene

un costo de S/ 7.00 nuevos soles y un tiempo de espera alrededor de 20 minutos , una vez

identificado como único el índice de persona jurídica, se puede realizar la reserva (30días )

por un costo de S/ 20.00 hasta que pueda concluir el trámite correspondiente.

Elaboración de la minuta (solo personas jurídicas): Una vez efectuado la reserva, se

procederá a formalizar la empresa con la denominación social realizando así La Minuta de

Constitución, esta minuta es un documento formalizado, autorizado y privado el cual debe ser

realizado con un abogado y firmarlo la cual contiene los estatutos de la empresa a crear.

En la minuta se tiene que adjuntar el comprobante de abono y/o especificar la

aportación de los socios. Una vez teniendo todos estos documentos, se presentan ante la

notaria para la elevación de la escritura pública.

Escritura Pública (solo personas jurídicas): El notario da fe sobre la minuta y es

firmados por los accionistas de la empresa y se le envía a Registro Públicos para la

inscripción el costo por este trámite es según la elección de la notaría elegida, para lo cual se

ha decidido trabajar con la Notaria Sekula Delgado del distrito de Independencia la cual su

costo es de S/ 850.00 nuevos soles.

152

Obtención del número de RUC: Este número único de identificación del registro del

contribuyente. Para realizar esta inscripción debemos dirigirnos ante la Superintendencia

Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) llenar un formulario de inscripción,

asimismo adjuntar el recibo de luz (local) el DNI del representante legal de la empresa, la

vigencia de poder Max. 7 días de la emisión, una copia del testimonio de la empresa,

identificar el rubro a la actividad de la empresa en este caso es de la partida arancelaria 3401

la cual es la fabricación de jabones. Una vez realizado y verificado se procesará a obtener un

número de 11 dígitos la cual se denomina RUC. Este número es de carácter único el cual con

este nos permitirá empezar con nuestras operaciones.

Régimen Tributario: Una vez realizado el trámite RUC se va a elegir el régimen

tributario en nuestro caso hemos decidido conveniente MYPE según las características que

este régimen tiene para nuestro negocio.

Tabla 128.

Comparativo modalidades societarias

Conceptos RMT

Persona Natural Si

Persona Jurídica Si

Límite de ingresosIngresos Netos que no superen 1700 UIT en el ejercicio gravable (proyectado o del

ejercicio anterior)

Límite de compras Sin Límite

Comprobantes que pueden

emitirFactura, boleta y todos los demás permitidos

DJ anual renta Si

Pago de tributos mensuales

Renta: Si no superan las 300 UIT de ingresos netos anuales, pagarán el 1% de los

ingresos netos obtenidos en el mes. Si en cualquier mes superan las 300 UIT de ingresos

netos anuales pagarán 1.5% o coeficiente

IGV 18% (incluye el impuesto de promoción municipal)

Restricción por tipo de actividad No tiene

Trabajadores Sin Límite

Valor de activos fijos Sin Límite

Posibilidad de deducir gastos Si tiene

Pago del impuesto Anual en

función a la utilidadSi tiene

RÉGIMEN TRIBUTARIO

Nota: Elaboración Propia.

Adaptado de “¿Cúales son los regímenes tributarios y en que se diferencian?, por Diario Gestión,

2018.

153

Autorización para emisión de Comprobantes de Pago: Dentro de un tiempo de 7 días y

teniendo ya verificado el domicilio fiscal al que corresponde la empresa, SUNAT calificaría

como HABIDO y procedería a enviarnos la conformidad a través de un correo pudiendo ya

hacer uso de la CLAVE SOL, la cual permitirá hacer trámites a en la página de internet, en lo

que son pagos, declaraciones, o la emisión de guías de remisión.

Compra y legalización de libros contables: Debemos comprar los libros contables de

acuerdo con la Ley Nro. 26501, articulo 112, enviar a legalizar a la notaria, llevar la copia del

ruc y vigencia de poder.

Autorización del Libro de Planillas: Una vez teniendo ya formalizada la empresa y

contando con la verificación de nuestro personal, debemos de adquirir el libro de planilla de

sueldo para guardar la información de la relación de trabajadores que colaborarán en Eco

Saqta S.A.C, también debemos de definir el sistema de pago, apertura cuenta sueldo, y

elaborar los contratos correspondientes junto con los registros de los trabajadores la empresa

en ESSALUD.

Tabla 129.

Valorización de constitución de la empresa

Actividades Trámite

Valor de

Venta

IGV

18% Total

Busq. antecedentes de

registrabilidad (Logotipo) SUNARP 5.93 1.07 7.00

Reserva de nombre SUNARP 20.00 3.60 23.60

Gastos Notariales registrales Notaria/SUNARP 850.00 153.00 1003.00

Obtención del Ruc SUNAT 0 0 0

Total 875.93 157.67 1033.60


Adaptado de “¿Como registrar o constituir una empresa en Perú?”, por Diario Gestión, 2018.

154

6.1.2. Registro de marcas y patentes.

Marca: Para poder escoger un nombre que caracterice o identifique a la empresa de

manera comercial se debe de optar por el uso de un símbolo o una combinación de elementos

gráficos que puedan permitir diferenciarnos de los competidores, este símbolo debe ser único

y este será un activo intangible.

Procederemos a acercarnos a INDECOPI, entidad que se encuentra encargada del

registro de marcas además de la oficina responsable de esta labor es la Dirección de Signos

Distintivos.

INDECOPI nos permitirá registrar los elementos necesarios para la marca de nuestra

empresa que será el nombre, isotipo, tipografía, y fonética en caso de tenerla.

Según INDECOPI (2019), El periodo en el que dura este trámite tiene un tiempo

aproximado de cuatro meses y este debe realizarse en cualquiera de sus oficinas, una vez

realizado el trámite y una vez teniendo la resolución del registro, tendrá una vigencia de 10

años.

El registro de nuestra marca tendría únicamente validez en el Perú y no en el

extranjero.

Para proceder con la inscripción y trámites se debe de realizar lo siguiente

Ingresaremos a la página web de INDECOPI y descargaremos el formato de solicitud

de registro.

Se debe de presentar 2 copias de solicitud en caso ser presencial

Llenar esta información con los datos de(los) solicitante(s) (persona natural o jurídica)

Presentar las cuatro partes de la marca

Clasificación Niza para estos efectos determinando cuales son los productos. Para

nuestro negocio tenemos la clasificación 3 de Niza.

Colocar adjunto la constancia de pago del derecho del trámite

155

El representante debe de firmar los documentos de la solicitud.

Etapa de trámites

Procederemos a presentar todos los documentos cumpliendo con los requisitos

solicitados, en caso de tener errores se corregirían hasta obtener la conformidad

Teniendo la conformidad de INDECOPI la misma entidad ordena que pueda

realizarse la publicación en la gaceta Electrónica de Indecopi.

En caso de que exista alguna persona que vea la publicación en el diario y se oponga a

la marca, tendremos un periodo de 30 días para poder presentar un recurso de oposición y

presentar las razones.

En caso de no haber oposición INDECOPI autoriza la solicitud a favor.

Patente: Al ser un producto innovador, lo patentaremos como invención protegiendo

nuestra fórmula del producto, la cual lo tendremos vigente por 20 años.

Actividades y valorización registro de marcas y Patentes:

Tabla 130.

Registro de Marca

Actividades Descripción Valor de Venta IGV 18% Precio de Venta

Busq. antecedentes de

registrabilidad (Logotipo)

Validar que no exista

una igual o similar

según la clase en

Indecopi – clase 3 S/. 69.9 S/. 0 S/. 69.9

Expediente y registro

solicitud de marca

Pedir a Indecopi el

registro de la marca-

búsqueda S/. 534.99 S/. 0 S/. 534.99

Publ. en el Diario Peruano Registro por única vez

en menos de 30 días

luego de haber

recibido el titulo

S/. 0 S/. 0 S/. 0

Total tasas Indecopi S/. 604.89 S/. 0 S/. 604.89


Adaptado de “Registro de marca y otros signos”, por Indecopi.

156

6.1.3. Licencias y autorizaciones.

Actividades.

Eco Saqta S.A.C. dentro de una evaluación de la ubicación de nuestro mercado

objetivo, se determinó que la empresa deba estar ubicada en la zona industrial del distrito de

San Luis contando con un espacio de 400 m2, dentro del cual está obligado a poder contar

con la licencia y autorización de funcionamiento establecido por la Ley N| 28976. Ley de

marco de Licencia de Funcionamiento.

El permiso solicitado corresponderá para un área de 100 m2 a 500 m2, para ello

corresponderá los siguientes requisitos por parte de la municipalidad de San Luis.

Tabla 131.

Requisitos para licencia de funcionamiento

1 Inspección Técnica de Defensa Civil

2 Recibos de pago por derecho de trámite de la licencia

3 Vigencia de poder

4 Copia, Ruc y DNI del representante legal

Nota: Elaboración propia. Adaptado de “Asociación Civil de formalización empresarial”, por Formalizate-Peru

Certificado de defensa Civil – Indeci

Eco Saqta S.A.C deberá contar con un lugar apto para poder llevar a cabo sus

actividades con toda la inspección de seguridad que corresponda, para ello deberá presentar

los requisitos para obtener el certificado:

157

Tabla 132.

Requisitos para certificado INDECI

1 Copia de Plano de ubicación

2 Copia de Plano de arquitectura de planta, distribución de ambientes, equipos,

escaleras y mobiliario

Plano de Instalaciones eléctricas, debe incluir tablero, cargas, tomacorrientes y

pozo puesta a tierra.

3 Copia de Plano de evacuación y señalización a escala

4 Certificado de medición de resistencia del Pozo puesta a tierra (no mayor 9 meses)

5 Formulario de solicitud de inspección técnica de seguridad en edificaciones - ITSE

6 Recibo de pago de derechos


Adaptado de “Otorgamiento para licencia de funcionamiento”, por Instituto Nacional de Defensa Civil

(INDECI).

Registro Sanitario:

Para poder tener la autorización de nuestro producto a fabricar, envasar o importar

siendo este de consumo humano, debemos contar con los registros sanitarios peruanos que

son regulados por el Ministerios de Salud la cual hay dos órganos DIGEMID y DIGESA.

Para la inscripción necesitaremos estos requisitos

Constituir la empresa y contar con RUC tanto como persona jurídica o natural

Realizar análisis químico, microbiológico y físico del producto terminado con el fin

de poder obtener estos resultados, de un laboratorio químico responsable y colegiado que de

fe del control de calidad realizado.

Dentro del local de Eco Saqta S.A.C debe contener en sus instalaciones un área

administrativa y un almacén.

Todos estos datos deben ser adjuntos en el portal web en el formato A-2 para poder

iniciar con el registro del trámite.

Realizar el pago de 478.40 soles al banco de la Nación en la tasa de salud 6556, al ser

cuatro los productos a fabricar este monto tendrían un total de 1913.6 soles.

158

Se debe de tener el certificado sanitario que corresponde emitido por la autoridad

competente peruana.

Tener toda la información que contendrá la etiqueta o el rótulo.

El trámite tendrá un periodo de 30 días hábiles que será de evaluación, según TUPA.

Cuando sea aprobada la solicitud se recibirá una resolución de autorización sanitaria

de funcionamiento que tendrá una duración de 6 meses.

Valorización: En la siguiente tabla se indica el detalle y costos de los trámites

licencias y autorizaciones para el funcionamiento de nuestra empresa Eco Saqta S.A.C.

Tabla.133.

Requisitos para licencia de funcionamiento

Actividades Detalle Valor

Venta

IGV

18%

Precio de

Venta

Licencia de funcionamiento

Municipalidad de San Luis.

Obtenida en la Municipalidad

de Breña (100 m2 – 500 m2) S/.186.00 S/.0 S/.186.00

Defensa civil-INDECI Planos de local y evacuación S/.847.46 S/.152.54 S/.1,000.00

Notificación sanitaria

(DIGEMID) 4 presentaciones

Producto de higiene

Doméstico S/.1,621.68 S/.291.90 S/.1,914

Análisis fisicoquímico Análisis componentes jabón

líquido S/.932.20 S/.167.80 S/.1,100.00

Código de Barra Compra de código GS1 S/.84.00 S/.15.12 S/.99.12

Total S/.3,671.34 S/.474.82 S/.4,146.16 Nota: Elaboración propia.

Adaptado de “Asociación Civil de formalización empresarial”, por Formalizate-Peru

6.1.4. Legislación laboral.

Actividades.

Eco Saqta S.A.C. ha decidido optar por el Régimen laboral MYPE como pequeña

empresa en la cual reúne las características de poder tener entre 1 trabajador como mínimo a

un máximo de 100 trabajadores, y tener ventas entre 150 UIT a 1700 UIT.

Para la inscripción en este régimen es necesario presentar la siguiente documentación:

159

Solicitud de registro de acuerdo con el formato.

N° de RUC.

Recibo se luz o agua

La empresa Eco Saqta S.A.C. realizará los pagos del beneficio a sus colaboradores, de

acuerdo con ley, Infomercado (2021) en su artículo menciona cada uno de ellos:

Tabla 134.

Características de Beneficios Laborales MYPE

Remuneración 930 soles mínimo

Jornada de trabajo 8 horas diarias

Refrigerio 45 minutos mínimo

Gratificaciones 2- navidad y año nuevo

Descanso vacacional 15 días

Descanso semanal 24 horas consecutivas

Despido Injustificado

Indemnización 20 días por año de

servicio

Seguridad Social

Por los años de servicios

realizados

CTS Con tope 90 días remuneración

Gratificaciones Es Salud 9%

Utilidades

Poder participar en utilidades de la

empresa

SCTR Cobertura Nota: Elaboración propia.

Adaptado de “Regimen laboral de la micro y pequeña empresa”, por Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria (SUNAT).

Estos derechos corresponden a registrar a los trabajadores dentro de la 5ta categoría

en la planilla electrónica.

Valorización: El registro de los trabajadores al ministerio de trabajo no tiene coste,

pero si existe un coste para la legalización de la planilla, el cual equivale al 1% de la UIT (S/

4 300 soles), monto correspondiente a 43 soles.

160

6.1.5. Legislación tributaria.

Eco Saqta S.A.C. planea tener un crecimiento y poder estar dentro del régimen MYPE

tributario para poder acceder a los registros que contiene este régimen, la empresa planea

tener una proyección con ingresos menores a los 1700 UIT por lo que requerirá de los

siguientes libros contables como registro de ventas, compras, el libro mayor y diario,

inventarios y balances. Teniendo límite de ventas anuales (1700 UIT).

Las facturas, guías, notas de crédito y débito emitidas se realizarán de manera

electrónica.

Tabla 135.

Legislación Tributaria Mype

Eco Saqta sac se proyecta a tener ingresos superiores a 500 UIT y menores de

17000 UIT

Impuesto General a las Ventas - IGV - mensual 18%

El impuesto de renta mensual hasta 300 UIT solo pagas el 1% de ingresos

netos, Mayores a 300 UIT 1.5%

El impuesto a la renta anual, pagas el impuesto sobre la utilidad final del

año, se presenta la declaración jurada, Tramo de Ganancia: Hasta 15UIT= Tasa

sobre utilidad 10%, más de 15UIT= tasa sobre utilidad 29.5%


Adaptado de “Régimen MYPE Tributario – RMT”, por por Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria (SUNAT).

6.1.6. Otros aspectos legales.

Actividades y Valorización.

Eco Saqta S.A.C estará de acuerdo con las siguientes leyes entre ellas tenemos:

La Ley N° 30367, que se encarga de poder brindar la protección a la madre gestante

trabajadora al momento de presentarse un despido arbitrario

Ley N|°29873, esta se rige en la que el empleador, en nuestro caso, Eco saqta S.A.C

garantiza que el local de trabajo cuente con todas las condiciones saludables para el

trabajador.

161

Ley N° 29409 se rige a poder establecer la licencia remunerada por paternidad a los

trabajadores, en caso de alumbramiento de la cónyuge o conviviente.

Resumen del capítulo:

Mostraremos en la siguiente tabla el resumen de todos los costos y gastos estimados

para poder tener la documentación en cuanto a patentes, licencias y autorizaciones para que la

empresa pueda empezar con todo lo que exige el estado.

Tabla 136.

Constitución de Eco Saqta S.A.C

N° ACTIVIDADES VALOR DE

VENTA IGV 18%

PRECIO

DE VENTA

Constitución de Eco Saqta S.A.C

1 Busq. antecedentes de registrabilidad (Logotipo) S/. 7.00

2 Reserva de nombre S/. 20.00 S/. 0.00 S/. 20.00

3 Gastos Notariales registrales S/. 720.00 S/. 0.00 S/. 720.34

5 Obtención del RUC S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Registro de marca

6 Busq. antecedentes de registrabilidad (Logotipo) S/. 69.90 S/. 0.00 S/. 69.90

7 Pedir a Indecopi el registro de la marca- búsqueda S/. 534.99 S/. 0.00 S/. 534.99

8 Registro por única vez en menos de 30 días luego de haber

recibido el titulo (3 publicaciones - periódico) S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Licencias y autorizaciones

9 Licencia de funcionamiento Municipalidad de Breña S/.186.00 S/.0.00 S/.186.00

10 Defensa civil-INDECI S/.847.46 S/.0.00 S/.847.46

11 Notificación sanitaria (DIGEMID) (4) - 2 aromas S/.1,621.68 S/.291.90 S/.1,914

12 Análisis fisicoquímicos S/.932.20 S/.167.80 S/.1,100.00 14 Compra de código de Barra GS1 S/.84.00 S/.15.12 S/.99.12

Legislación Laboral

15 Legalización de planilla (100 hojas) S/. 36.44 S/. 6.56 S/. 43.00

Legislación Tributaria

16 Factura electronica (Millar) sunat S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

17 Guía electronica (Millar) sunat S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

18 Notas de crédito electrónica (millar) sunat S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

19 Notas de débito electrónica (millar) sunat S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total S/. 5,060.0 S/. 481.4 S/. 5,541.4


162

6.2. Estudio Organizacional

6.2.1. Organigrama Funcional.

En Eco Saqta S.A.C, se ha considerado la entrada en el mercado tomando en cuenta

nuestra estrategia de diferenciación y enfoque, siendo nuestro valor empresarial el poder

brindar un producto 100% natural en pocas palabras, una empresa eco amigable, y esta, es

parte de nuestra filosofía en la estructura organizacional, todo ello, dividido en diversas áreas

las cuales lo conformaran diversos equipos para el desarrollo y comunicación y desempeño.

Para la elaboración del organigrama se ha considerado optar por una estructura

funcional donde jerárquicamente se definan las funciones y responsabilidades de la empresa.

En la cabeza tenemos al Administrador general, quien tiene a su cargo las jefaturas de

operaciones y logística, ventas y marketing y administración y finanzas.

Figura 72. Organigrama Eco Saqta S.A.C


163

Tabla 137.

Total de trabajadores durante 2022 al 2026

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Administrador General 1 1 1 1 1

Jefe Administración y finanzas 1 1 1 1 1

Asistente Administrativo 1 1 1 1 1

Jefe de Operaciones y Logística 1 1 1 1 1

Jefe Comercial y Marketing 1 1 1 1 1

Ejecutivo Comercial 2 2 2 2 2

Almacén 1 1 1 1 1

Control de Calidad 1 1 1 1 1

Operarios Planta 2 2 2 1 1

Gerente General 1 1 1 2 2

Jefe Administración y finanzas 1 1 1 1 1

Asistente Administrativo 1 1 1 1 1

Total 11 11 11 12 12


6.2.2. Servicios tercerizados.

Eco Saqta S.A.C. tiene tercerizados los siguientes servicios:

Tabla 138.

Servicios tercerizados EcoSaqta S.A.C.

Servicios generales (Limpieza / seguridad)

Distribución

Publicidad y medios

Asesoría legal

Contabilidad

Nota: Elaboración grupal.

Se contratarán estos servicios para reducir costos y tiempos; así como cualquier

contingencia legal, laboral y tributaria a futuro.

164

6.2.3. Puestos de trabajo: tareas, funciones y responsabilidades.

Para la definición de los puestos se ha procedido a evaluar el perfil de nuestros

trabajadores tanto en habilidades técnicas y blandas con el fin de poder seleccionar al

personal calificado para desempeñar las funciones de cada puesto.

Queremos tener una cultura eco amigable tanto interna como externa, la selección del

personal altamente calificado y el compromiso de cada colaborador será pieza clave

fundamental para el éxito de la empresa.

165

Tabla 139.

Perfil puesto Administrador General

Descripción Puesto 1

Nombre Administrador General

Competencias

Educación Nivel de Instrucción Título Profesional Profesión

Universitaria Titulado en

Administración de Empresas / Finanzas, o Ingeniero

Industrial

Nivel de

Experiencia

4 años de experiencia en cargos Administrativos equivalentes liderando áreas de

similares características o responsabilidades, en empresas de consumo masivo,

Retail, o industriales (indispensable) en el sector industrial o productos de higiene.

Otros Dominio de Excel a nivel avanzado

Dominio de Ingles avanzado

Conocimiento en estrategia organizacional

De preferencia experiencia en negociaciones con Retail.

Deseable con experiencia liderando proyectos de negocio multidisciplinarios.

Habilidades Orientado a resultados

Trabajo bajo presión

Estratégico

Analítico

Contar con buenas habilidades de comunicación

Capacidad rápida de solución frente a los problemas

Capacidad de liderazgo

Capacidad para trabajar en equipo

Responsabilidades

y funciones

Representante legal de la empresa.

Fortalecer relaciones con todas las gerencias y hacer seguimiento respectivo a

negociones mayores.

Proponer mejoras en con respecto a procedimientos, políticas y normas, que ayuden a

mejorar la gestión de los recursos.

Integrar la gestión de la empresa con todas las áreas (RRHH, Comercial, Logística,

Finanzas, Contable y Legal) mediante una estrategia que direccione la inversión con

foco en la productividad y la rentabilidad de la compañía, logrando tener acciones y

practicas positivas.

Proponer y ejecutar las propuestas de inversión aprobadas por los socios a fin de

mantener la liquidez de la empresa.

Evaluar y aprobar condiciones contractuales en general a fin de obtener acuerdos

beneficiosos para la empresa.

Presentar resultados a los socios de la empresa.

Otras labores encargadas por los socios.

Condición de trabajo

Tipo de

contratación

Plazo determinado

Sueldo Fijo Mensual S/ 5,000 soles

Ubicación en

empresa

Oficina y Campo

Beneficios

sociales

Si

Tiempo de trabajo Lunes a viernes de 8am a 5pm Nota: Elaboración propia.

166

Tabla 140. Perfil puesto - Jefe de Administración y Finanzas Descripción Puesto 2

Nombre: Jefe de Administración y Finanzas

Competencias

Educación

Nivel de Instrucción Título

profesional Profesión

Universitaria

Titulado

Finanzas / contabilidad /

administración

Nivel de Experiencia 2 años de experiencia en puestos similares o realizando

funciones administrativas

Otros

Dominio de Excel a nivel avanzado


Logro de métas estratégicas

Habilidades

Análisis síntesis conceptual de situaciones para encontrar

soluciones

Innovador, investigador

Persona decidida

Dominio de trabajar bajo presión

Responsable

Capacidad rápida de solución frente a los problemas


Comunicación asertiva

Responsabilidades y funciones

Mantener y controlar el funcionamiento financiero y

administrativo

Mantener la jefatura de recursos humanos

Controlar presupuestos

Analizar y gestionar el requerimiento de compras

Administrar y supervisas los valores financieros

Elaboración en indicadores e informes de gestión

Realización de trámites ante instituciones privadas y

públicas

Supervisar y presentar informes contables a gerencia

Condiciones de trabajo

Tipo de contratación Plazo determinado

Sueldo Fijo Mensual S/ 3,000 soles

Ubicación en empresa Oficina

Beneficios sociales Si

Tiempo de trabajo Lunes a viernes de 8am a 5pm


167

Tabla 141.

Perfil puesto - Asistente Administrativo


Nombre: Asistente Administrativo

Competencias

Educación Grado de Instrucción Título Profesional Profesión

Técnico o

Universitario

Administrador egresado o bachiller

Nivel de Experiencia 2 años en funciones administrativas.

Habilidades Organizado

Proactivo

Capacidad para trabajar en equipo y bajo presión

Tener orientación para lograr metas y objetivos

Persona Puntual

Tenaz ante problemas

Conocimientos en gestión humana

Aseguración de la gestión laboral para cada área

Tener alta empatía

Responsabilidades y

funciones

Informar la gestión de gastos y derivarlo al contador externo.

Planificación de reuniones internas en gerencia.

Encargado de gestionar documentos de la empresa.

Realizar seguimiento correspondiente a las gestiones realizadas.

Brindar atención personalizada a los proveedores, visitantes.

Recepcionar y gestionar llamadas.

Emisión de comprobantes de pagos

Organizar las capacitaciones internas

Realizar la nómina registros de trabajadores

Otorgar los implementos de seguridad al personal

Realizar convocatoria para reclutamiento del personal

Realizar trámites para la planilla


Tipo de contratación Contrato temporal a planilla.

Sueldo S/ 2000

Ubicación en

Empresa

Oficina


Tiempo de trabajo Lunes a viernes de 8 am a 5 pm Nota: Elaboración propia.

168

Tabla 142. Perfil puesto - Jefe de Operaciones y Logística Descripción Puesto 4

Nombre: Jefe de Operaciones y Logística

Competencias

Educación Grado de Instrucción Título Profesión

Universitario Titulado Ingeniero Industrial

Nivel de Experiencia 3 años de experiencia como jefe de operaciones, logística en

empresa de productos de higiene

Otros

Manejo de Office avanzado

Ingles Intermedio

Manejo de control de inventario

Especializado en los procesos de almacén y logística.

Conocimiento en manejo de equipos industriales para

elaboración de productos.

Habilidades

Organizado

Capacidad para trabajar en equipo y bajo presión

Orientado al logro de objetivos

Resolución de problemas

Liderazgo

Responsabilidades y funciones Control riguroso de los procesos Establecer estrategia de desarrollo de productos Proponer estándares de calidad del producto.

Supervisar el control de procesos y operaciones

Realiza la gestión de los procesos logísticos para la compra

requerida de la producción en Planificar, Organizar, Coordinar, y

Evaluar los ingresos de la materia prima.

Coordinaciones y negociación con proveedores.

Realizar y controlar el registro de Guías de ingreso de materia

prima del jabón.

Realizar las órdenes de compra para el requerimiento solicitado.

Planifica y coordina los requerimientos solicitados para la

producción.

Los responsables de la producción en planta.

Supervisa el traslado de la materia prima desde la salida del

proveedor hasta el ingreso.

Coordina con el asistente administrativo la información de las

facturas realizadas en las compras requeridas.

Realizar y controlar el registro de Guías de ingreso de materia

prima del jabón.

Realizar las órdenes de compra para el requerimiento solicitado.

Planifica y coordina los requerimientos solicitados para la

producción. Condiciones de trabajo

Tipo de contratación Contrato a plazo determinado

Sueldo S/ 3,000 soles

Ubicación en Empresa Almacén


Tiempo laboral Lunes a viernes de 8 am a 5 pm


169

Tabla 143. Perfil puesto - Jefe Comercial y Marketing Descripción Puesto 5

Nombre: Jefe Comercial y Marketing

Competencias

Educación

Grado de Instrucción Título Profesión

Universitaria Titulado

Marketing, administración

Nivel de Experiencia 4 años de experiencia en el área de ventas en rubro aseo

Otros



Conocimiento de mercadeo y publicidad

De preferencia experiencia en negociaciones con Supermercados

Habilidades

Estratega comercial


Iniciativa propia para desarrollo

Dinámico

Comunicativo

Capacidad de tomar decisiones




Diseñar estrategias de marketing

Desarrollo de cartera de clientes

Cumplimiento con el plan de ventas

Establecer policita de precios

Adaptar estrategias ante circunstancias del mercado

Fijar objetivos comerciales

Concretar la comercialización y canales de marketing

Elegir y gestionar sistemas de CRM

Reportar informe de ventas a gerente general

Actualización de base de datos

Organización de eventos en ferias promocionales

Creación del concepto de comunicación de la marca, manejo de

publicidad para tercerizarlo a agencia.

Fomentar relaciones de confianza con clientes

Organización de campañas online y ofline

Revisión de Kpis

Investigación de mercado y realizar informes Condiciones de trabajo


Sueldo S/ 3,000 soles + Comisiones

Ubicación en Empresa Oficina y Campo




170

Tabla 144.

Perfil puesto - Ejecutivo Comercial


Nombre: Ejecutivo comercial

Competencias

Educación

Grado de Instrucción Profesión

Técnico o Universitario

Bachiller

Administración de Empresas /

Marketing

Nivel de Experiencia 2 años de experiencia en ventas, asesor de ventas dentro del

rubro de jabones o aseo

Otros




De preferencia experiencia en negociaciones con Tiendas

Orgánicas y Farmacias

Habilidades


Estratégico

Analítico




Desarrollo de la cartera de nuevos clientes


Satisfacer las expectativas comerciales

Capacidad de estudiar y analizar el mercado para encontrar

posibilidades de expansión de ventas.

Fijar reuniones con posibles clientes

Negociar los acuerdos comerciales

Recopilar información de comentarios de clientes

Participación en representación de la empresa para

exposiciones y ferias



Sueldo S/ 930 soles + Comisiones





171

Tabla 145.

Perfil puesto – Asistente Comercial


Nombre: Asistente Comercial

Competencias

Educación

Grado de Instrucción Profesión

Técnico o Universitario

Bachiller

Administración de Empresas

/ Marketing

Nivel de Experiencia 2 años de experiencia en ventas, asesor de ventas dentro

del rubro de jabones o aseo

Otros




De preferencia experiencia en negociaciones con Tiendas

Orgánicas y Farmacias

Estratégico

Analítico


Solucionar problemas de manera rápida y adecuada



Mantenimiento y desarrollo de cartera de clientes

Renovación y crecimiento de cartera de clientes


Satisfacer las expectativas comerciales

Capacidad de estudiar y analizar el mercado para

encontrar posibilidades de expansión de ventas.

Fijar reuniones con posibles clientes

Negociar los acuerdos comerciales

Recopilar información de comentarios de clientes

Participación en representación de la empresa para

exposiciones y ferias



Sueldo S/ 930 soles + Comisiones





172

Tabla 146.

Perfil puesto - Encargado de Almacén Descripción Puesto 8

Nombre: Encargado de Almacén

Competencias

Educación

Grado de Instrucción Título Profesión

Auxiliar técnico logístico Titulado

Técnico Logístico

Nivel de Experiencia De preferencia contar con 1 año de experiencia en

puestos de almacén y/o logística.

Otros

Manejo en control de Documentos, Conocimiento en

llenado y revisión de guía, factura y OC.

Manejo de Excel a nivel intermedio

Habilidades

Mostrar buena práctica y gestión

Tener iniciativa para brindar mejoras en los procesos

Brindar alternativas para la solución de problemas y

así tomar decisiones correctas.

Tener una comunicación adecuada

Contar con buena habilidad y empatía para escuchar

y negociar.

Mostrar buena práctica y gestión


Encargarse de la gestión estratégica en almacén

Realizar la supervisión y monitoreo de almacenaje

Definir de manera eficiente la distribución y el uso

del espacio.

Realizar coordinaciones para estandarizar

procedimientos operativos.

Gestionar y monitorear el control de existencias

Realizar reportes de inventario tano entradas como

salidas.

Monitorear se cumplan los requisitos obligatorios

para un adecuado almacenaje.

Mantener una constante comunicación del flujo de la

cadena de suministro.

Responsable del uso adecuado de los estándares de

seguridad.

Lleva el control del stock ingresos y salida de todos

los productos que se necesitan para la producción

(empaque, embalaje, envases, cajas).

Verificar los consumos de la materia prima

consumida y supervisa que estén dentro de los

parámetros establecidos Condiciones de trabajo

Tipo de contratación Contrato temporal a planilla

Sueldo Mensual S/ 1,500 soles

Ubicación Física Planta Almacén

Beneficio social Si

Tiempo laboral Lunes a viernes de 8am a 5pm


173

Tabla 147.

Perfil del puesto Encargado de Control de Calidad


Nombre: Encargado de Control de Calidad

Competencias


Universitario Profesional,

colegiado y

habilitado de la

carrera.

Químico, Ing. Químico

o afines

Nivel de Experiencia Experiencia mínima de dos años desempeñando labores en empresas de

producción de preferencia en productos de higiene personal.

Otros Dominio de Office a nivel avanzado

Con Conocimientos necesarios: Equipos de plantas de producción.

Buenas prácticas para la elaboración proceso y verificación del PH del

jabón líquido

Experiencia realizar fórmulas a base de productos orgánicos

Conocimiento en seguir las normas estipuladas de Digemid y Digesa

Habilidades Innovadora, capaz de acondicionarse a los cambios

Capacidad para proponer ideas que ayuden en el proceso.

Responsabilidad en alto nivel

Comunicativa

Persona proactiva

Objetivos claros y capaz de orientarse a resultados continuos

Tolerante al trabajo bajo presión, labores rutinarios y empatía

Puntual.

Responsabilidades y

funciones

Supervisar los procesos de producción y realizar control de calidad

durante el proceso de producción y producto terminado.

Análisis de muestras

Validar el correcto empaque

Confeccionar los reportes ante las entidades correspondientes y las

demás áreas de la empresa.

Capaz de realizar la gestión de los trámites correspondientes para

conseguir permisos y autorizaciones de entidades que lo soliciten.

Capaz de desarrollar un plan de actividades que se encuentren en todo

el proceso de elaboración, desde el monitoreo hasta la supervisión y

control.

Mejorar los procesos realizados para la fabricación

Reportar incidencias al jefe de operaciones y logística


Tipo de contratación Contrato temporal a planilla

Sueldo S/. 2500 soles

Ubicación Física Oficina y Campo

Beneficio social Si

Tiempo laboral Lunes a viernes de 9am a 6pm Nota: Elaboración propia.

174

Tabla 148.

Perfil del puesto Operario de Planta

Nombre: Operario de Planta

Competencias


Técnico Secundaria completa No Obligatorio

Nivel de Experiencia 1 años de experiencia en manejo de maquina mezcladora

de jabón líquido

Otros Excel Básico

Manejo de Máquina mezcladora de jabón líquido

Habilidades

Persona puntual

Ordenado

Proactivo

Paciente

Responsable


Manejo y manipulación de maquinaria

Empaquetado y envasado de producto.

Limpieza de maquinaria

Reporte de procesos o incidencias

Apoyar en gestiones de almacenaje

Comunicación para termino de proceso

Funciones que sean asignadas por su jefe



Sueldo S/ 930 soles fijo mensual

Ubicación Física Almacén

Beneficio social Si

Horario Lunes a viernes de 8am a 5pm


Tercerizaremos algunas labores: asesoría legal, contabilidad, servicios generales,

publicidad y medios, y la distribución. El asistente administrativo coordinará la solicitud de

servicio y registro de recibos respectivos por el pago de sus servicios, los mismos que se

realizaran a través del sistema (SOL – SUNAT) para ser declarados cada mes del año.

Descripción de actividades de los tercerizados: Como empresa monitorearemos que

todos los servicios tercerizados demuestren experiencia, y mientras brinden el servicio serán

evaluados constantemente para asegurar la calidad y efectividad comprobada para

complementar en conjunto todos nuestros procesos.

175

Asesoría Legal:

Redactará contratos y acuerdos para presentar a nuestros prospectos.

Revisará, aprobará y/u observará los contratos y acuerdos en negociación con los

puntos de venta.

Redactará y revisará los contratos laborales del personal propio y de las empresas con

quienes tercerizaremos distintos servicios.

Revisará el contrato de alquiler del local y si es necesario adecuará el mismo bajo las

condiciones negociadas.

Permanentemente asesorará legalmente a la empresa en trámites internos y/o externos.

Asesoría en Contabilidad:

Mantener actualizado el registro de compra – venta, así como las operaciones en los

libros contables y auxiliares.

Monitoreo constante de los libros contables bajo la información actualizada de la

empresa.

En coordinación con el personal de la empresa recolectará y registrará los

comprobantes emitidos y recibidos.

Elaborar los EEFF, y a su vez examinar constantemente las cuentas y registros

financieros.

Tendrá acceso a los registros, sistemas y presupuestos financieros de la empresa.

Realizará la liquidación de impuestos teniendo en cuenta el registro compra – venta

Presentará informes sobre el estado financiero de la empresa y demás gestiones

realizadas, los mismos que serán expuestos a la gerencia y socios.

176

Servicios generales (Limpieza y seguridad)

Personal de limpieza:

Se encargarán de la limpieza general de las siguientes áreas: oficina y demás espacios

de la empresa, que no hayan sido previamente limitados.

Monitorear y registrar los turnos y encargados de la limpieza y supervisión constante

que todo esté limpio, identificando personal a cargo de la gestión.

Coordinar con el jefe de producción y logística, horarios de limpieza del área de

producción y almacén teniendo en consideración la limpieza adecuada de equipos de

producción y/o herramientas.

Realizará control de stock de los productos de limpieza y sobre ese monitoreo

constante solicitará reposición de estos de forma periódica.

Personal de seguridad:

Monitoreará y registrará el ingreso y salida del personal de las distintas áreas, así

como visitantes, proveedores y demás.

Realizar el registro de los activos de la empresa y monitorear el ingreso y salida de

estos, según autorizaciones previamente informadas por los jefes.

Vigilar y cuidar la manipulación de bienes muebles e inmuebles de la empresa, bajo el

personal autorizado.

Brindará seguridad y protección al personal y visitantes que se encuentre en las

instalaciones de la empresa

Hacer cumplir el reglamento interno dentro de la empresa y que no se realicen actos

delictivos.

Monitorear el almacenamiento, ingreso y salida de transporte con material, valores y

objetos de la empresa, previa información de los jefes.

177

Registrar y validar los comprobantes con la información de ingreso y salida de

materia prima y/o producto final, según la información recibida y aprobada por los jefes de

área.

Publicidad y Medios:

Este servicio se encargará de poder crear el key visual bajo las indicaciones del jefe

comercial y Marketing y Gerencia, la empresa implementará el desarrollo de artes bajo este

lineamiento creando material publicitario colocado en activaciones btl que desarrolle la

empresa dentro de las campañas del año, también realizará el desarrollo de artes publicitarios

tales como volantes, afiches, videos publicitarios que serán usados tanto para capacitaciones

al personal como para clientes, adicional a ello, se desarrollarán campañas de inversión con

rebote en facebook, videos adds, instagram para que sean realizados en una inversión

mensual creando una comunicación 360 para lograr el posicionamiento de la marca.

Distribución:

Contrataremos el servicio de alquiler de un vehículo que incluye la asignación de un

chofer / repartidor, quien distribuirá nuestro producto en los distintos canales de ventas bajo

los lineamientos y monitoreo de la empresa.

El chofer / repartidor se encargará del recojo de mercadería en nuestro almacén,

recepción y revisión de las factura y guía de transporte junto con el encargado de logística,

seguirá la ruta de despacho zonificado armada por el jefe de logística, y brindará una atención

personalizada bajo los lineamientos de la empresa, además estará uniformado para

identificado como personal de la empresa. Este personal será constantemente evaluado por el

personal de venta y el área de RRHH de la empresa (requisito para renovar servicio). Todos

los días de trabajo deberá reportar cualquier incidencia o cambio en los pedidos, así como

asegurar el buen estado el vehículo y mantenernos informados de cualquier inconveniente.

178

6.2.4. Aspectos laborales:

Contrato laboral: Todos los colaboradores de la empresa, así como los servicios

tercerizados manejara las siguientes condiciones contractuales:

Horario de Trabajo puestos de trabajadores

Tabla 149.

Horario de trabajadores

Item Cargo Tipo de contrato

1.- Administrador General Plazo indeterminado

2.- Jefe Administración y finanzas Plazo indeterminado

3.- Asistente Administrativo Plazo indeterminado

4.- Jefe de Operaciones y Logística Plazo indeterminado

5.- Jefe Comercial y Marketing Plazo indeterminado

6.- Ejecutivo Comercial Plazo indeterminado

7.- Almacén Plazo indeterminado

8.- Control de Calidad Plazo indeterminado

9.- Operarios Planta Plazo indeterminado

10.- Asesoría legal Locación de servicios

11.- Distribución Locación de servicios

12.- Servicios Generales Locación de servicios

13.- Publicidad y Medios Locación de servicios

14.- Contabilidad Locación de servicios


179

Régimen laboral de puestos de trabajos:

Tabla 150.

Características de Beneficios Laborales MYPE

Descripción

Remuneración 930 soles mínimo

Jornada de trabajo 8 horas diarias

Refrigerio 45 a 60 minutos mínimo

Gratificaciones 2- navidad y año nuevo

Descanso vacacional 15 días

Descanso semanal 24 horas consecutivas

Despido Injustificado 20 días por año de servicio

Seguridad Social

Por los años de servicios

realizados

Compensación por tiempo de servicios

Con tope 90 días

remuneración

Gratificaciones Es Salud 9%

SCTR Cobertura


Planilla para los 5 años del proyecto

Según la evaluación del presente proyecto tenemos las siguientes tablas que

representan la proyección mensual por cada año; donde consideramos en conjunto las

comisiones pagadas al personal de ventas y marketing.

180

Tabla 151.

Planilla periodo 2022 – 2026, año 1 (importe en soles)

Clasificación Ítem Puesto Cantidad

Sueldo

básico

Mensual

Asignación

Laboral

Sueldo

básico

Anual

Gratificaciones

1/2 sueldo en

julio y en dic.

SUB-

TOTAL ESSALUD

CTS

1/2

sueldo

por año

SCTR

Rímac

Planilla

Anual % Comisiones

Planilla +

comisiones

10% de

RMV 9.00%

Administración 1 Administrador

General 1 S/.5,000 S/.93 S/.61,116 S/.5,000 S/.66,116 S/.5,950 S/.2,500 S/.74,566 S/.0 S/.74,566

Administración 2

Jefe

Administración

y finanzas

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226

Administración 3 Asistente Administrativo

1 S/.2,000 S/.93 S/.25,116 S/.2,000 S/.27,116 S/.2,440 S/.1,000 S/.30,556 S/.0 S/.30,556

Administración 4

Jefe de

Operaciones y

Logística

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226

Ventas 5 Jefe Comercial

y Marketing 1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 1.0% S/.9,323 S/.54,549

Ventas 6 Ejecutivo

Comercial 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.29,719 1.0% S/.9,323 S/.39,042

CIF 7 Almacén 1 S/.1,500 S/.93 S/.19,116 S/.1,500 S/.20,616 S/.1,855 S/.750 S/.1,416 S/.24,637 S/.0 S/.24,637

CIF 8 Control de

Calidad 1 S/.2,500 S/.93 S/.31,116 S/.2,500 S/.33,616 S/.3,025 S/.1,250 S/.1,416 S/.39,307 S/.0 S/.39,307

CIF 9 Operarios

Planta 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.2,832 S/.32,551 S/.0 S/.32,551

TOTAL 11 S/.21,860 S/.837 S/.296,916 S/.23,720 S/.320,636 S/.28,857 S/.11,860 S/.5,664 S/.367,017 S/.18,645 S/.385,663


181

Tabla 152.



Sueldo

básico

Mensual

Asignación

Laboral

Sueldo

básico

Anual

Gratificaciones

1/2 sueldo en

julio y en dic.

SUB-

TOTAL ESSALUD

CTS

1/2

sueldo

por año

SCTR

Rimac

Planilla

Anual % Comisiones

Planilla +

comisiones

10% de

RMV 9.00%



Administración 2

Jefe

Administración

y finanzas

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226

Administración 3 Asistente Administrativo

1 S/.2,000 S/.93 S/.25,116 S/.2,000 S/.27,116 S/.2,440 S/.1,000 S/.30,556 S/.0 S/.30,556

Administración 4

Jefe de

Operaciones y

Logística

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226


y Marketing 1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 1% S/.10,523 S/.55,749

Ventas 6 Ejecutivo

Comercial 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.29,719 1% S/.10,523 S/.40,242


CIF 8 Control de


CIF 9 Operarios




182

Tabla 153.



Sueldo

básico

Mensual

Asignación

Laboral

Sueldo

básico

Anual

Gratificaciones

1/2 sueldo en

julio y en dic.

SUB-

TOTAL ESSALUD

CTS

1/2

sueldo

por año

SCTR

Rimac

Planilla

Anual % Comisiones

Planilla +

comisiones

10% de

RMV 9.00%



Administración 2

Jefe

Administración

y finanzas

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226

Administración 3 Asistente

Administrativo 1 S/.2,000 S/.93 S/.25,116 S/.2,000 S/.27,116 S/.2,440 S/.1,000 S/.30,556 S/.0 S/.30,556

Administración 4

Jefe de

Operaciones y

Logística

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226


y Marketing 1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 1.0% S/.11,783 S/.57,010

Ventas 6 Ejecutivo

Comercial 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.29,719 1.0% S/.11,783 S/.41,502


CIF 8 Control de


CIF 9 Operarios




183

Tabla 154.



Sueldo

básico

Mensual

Asignación

Laboral

Sueldo

básico

Anual

Gratificaciones

1/2 sueldo en

julio y en dic.

SUB-

TOTAL ESSALUD

CTS

1/2

sueldo

por año

SCTR

Rimac

Planilla

Anual % Comisiones

Planilla +

comisiones

10% de

RMV 9.00%



Administración 2

Jefe de

Administración

y finanzas

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226



Administración 4

Jefe de

Operaciones y

Logística

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226

Ventas 5 Jefe Comercial y

Marketing 1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 1.0% S/.13,107 S/.58,334

Ventas 6 Ejecutivo

comercial 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.29,719 1.0% S/.13,107 S/.42,826

Ventas 7 Asistente

comercial 1 S/.930 S/.93 S/.12,276 S/.930 S/.13,206 S/.1,189 S/.465 S/.14,860 0.3% S/.3,932 S/.18,792


CIF 9 Control de


CIF 10 Operarios Planta 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.2,832 S/.32,551 S/.32,551



184

Tabla 155.



Sueldo

básico

Mensual

Asignación

Laboral

Sueldo

básico

Anual

Gratificaciones

1/2 sueldo en

julio y en dic.

SUB-

TOTAL ESSALUD

CTS

1/2

sueldo

por año

SCTR

Rimac

Planilla

Anual % Comisiones

Planilla +

comisiones

10% de

RMV 9.00%



Administración 2

Jefe de

Administración

y finanzas

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226



Administración 4

Jefe de

Operaciones y

Logística

1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 S/.0 S/.45,226

Ventas 5 Jefe Comercial y

Marketing 1 S/.3,000 S/.93 S/.37,116 S/.3,000 S/.40,116 S/.3,610 S/.1,500 S/.45,226 1.0% S/.14,499 S/.59,725

Ventas 6 Ejecutivo

comercial 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.29,719 1.0% S/.14,499 S/.44,218

Ventas 7 Asistente

comercial 1 S/.930 S/.93 S/.12,276 S/.930 S/.13,206 S/.1,189 S/.465 S/.14,860 0.3% S/.4,350 S/.19,209


CIF 9 Control de


CIF 10 Operarios Planta 2 S/.930 S/.93 S/.24,552 S/.1,860 S/.26,412 S/.2,377 S/.930 S/.2,832 S/.32,551 S/.32,551



185

Tabla 156.

Planilla total año 2022 al 2024 (Importe en soles)

Ítem Puesto SUELDO

TOTAL FLUJO MENSUAL NUEVO SOLES

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

1 Administrador

General S/.5,000 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 6,839 S/. 5,589 S/. 8,089 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 6,839 S/. 8,089 S/. 74,566

2 Jefe Administración y

finanzas

S/.3,000 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 3,394 S/. 4,894 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 4,894 S/. 45,226

3 Asistente Administrativo

S/.2,000 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,796 S/. 2,296 S/. 3,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,796 S/. 3,296 S/. 30,556

4

Jefe de

Operaciones y

Logística

S/.3,000 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 3,394 S/. 4,894 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 4,894 S/. 45,226

5 Jefe Comercial y

Marketing S/.3,000 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 3,394 S/. 4,894 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 4,894 S/. 45,226

6 Ejecutivo

Comercial S/.930 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,709 S/. 29,719

7 Almacén S/.1,500 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 2,123 S/. 1,748 S/. 2,498 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 2,123 S/. 2,498 S/. 24,637

8 Control de

Calidad S/.2,500 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 3,470 S/. 2,845 S/. 4,095 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 3,470 S/. 4,095 S/. 39,307

9 Operarios Planta S/.930 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,709 S/. 32,551

TOTAL S/. 21,860 S/. 27,148 S/. 27,148 S/. 27,148 S/. 27,148 S/. 33,078 S/. 27,148 S/. 38,078 S/. 27,148 S/. 27,148 S/. 27,148 S/. 33,078 S/. 38,078 S/. 367,017


186

Tabla 157.

Planilla total año 2025 – 2026 (Importe en soles)

ÍTEM PUESTO SUELDO

TOTAL FLUJO MENSUAL NUEVO SOLES

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

1 Administrador

General S/.5,000 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 6,839 S/. 5,589 S/. 8,089 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 5,589 S/. 6,839 S/. 8,089 S/. 74,566

2

Jefe de

Administración y finanzas

S/.3,000 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 3,394 S/. 4,894 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 4,894 S/. 45,226

3 Asistente

Administrativo S/.2,000 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,796 S/. 2,296 S/. 3,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,296 S/. 2,796 S/. 3,296 S/. 30,556

4 Jefe de Operaciones y

Logística

S/.3,000 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 3,394 S/. 4,894 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 4,894 S/. 45,226

5 Jefe Comercial y

Marketing S/.3,000 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 3,394 S/. 4,894 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 4,144 S/. 4,894 S/. 45,226

6 Ejecutivo comercial

S/.930 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,709 S/. 28,789

7 Asistente comercial

S/.930 S/. 1,122 S/. 1,122 S/. 1,122 S/. 1,122 S/. 1,497 S/. 1,122 S/. 1,587 S/. 1,122 S/. 1,122 S/. 1,122 S/. 1,497 S/. 1,587 S/. 15,145

8 Almacén S/.1,500 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 2,373 S/. 1,748 S/. 2,498 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 1,748 S/. 2,373 S/. 2,498 S/. 23,721

9 Control de Calidad S/.2,500 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 3,310 S/. 2,845 S/. 4,095 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 2,845 S/. 3,310 S/. 4,095 S/. 37,571

10 Operarios Planta S/.930 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,244 S/. 2,709 S/. 27,859

TOTAL S/. 22,790 S/. 28,270 S/. 28,270 S/. 28,270 S/. 28,270 S/. 34,200 S/. 28,270 S/. 39,665 S/. 28,270 S/. 28,270 S/. 28,270 S/. 34,200 S/. 39,665 S/. 373,888


187

Tabla 158.

Pago comisiones comercial año 2022 (Importe en soles)

Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Estacionalidad 8.00% 6.00% 5.50% 8.00% 7.00% 6.25% 9.00% 8.00% 8.39% 10.00% 11.00% 12.86% 100.00%

Ventas sin IGV S/. 0 S/. 46,088 S/. 42,247 S/. 61,450 S/. 53,769 S/. 48,008 S/. 69,132 S/. 61,450 S/. 64,446 S/. 76,813 S/. 84,494 S/. 98,782 S/. 706,680

Ítem Puesto Comisión %

1 Jefe

Comercial 1.0% S/.0 S/.461 S/.422 S/.615 S/.538 S/.480 S/.691 S/.615 S/.644 S/.768 S/.845 S/.988 S/. 7,067

1 Ejecutivo

comercial 1.0% S/.0 S/.461 S/.422 S/.615 S/.538 S/.480 S/.691 S/.615 S/.644 S/.768 S/.845 S/.988 S/. 7,067

Total S/.0 S/.922 S/.845 S/.1,229 S/.1,075 S/.960 S/.1,383 S/.1,229 S/.1,289 S/.1,536 S/.1,690 S/.1,976 S/.14,134


Tabla 159.

Pago comisiones comercial año 2023 (Importe en soles)


Estacionalidad 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.00%

Ventas sin IGV S/. 95,372 S/. 86,702 S/. 78,032 S/. 78,032 S/. 86,702 S/. 52,021 S/. 34,681 S/. 43,351 S/. 52,021 S/. 78,032 S/. 86,702 S/. 95,372 S/. 867,017

Ítem Puesto Comisión %

1 Jefe


1 Ejecutivo

comercial 1.0% S/.954 S/.867 S/.780 S/.780 S/.867 S/.520 S/.347 S/.434 S/.520 S/.780 S/.867 S/.954 S/. 8,670

Total S/.1,907 S/.1,734 S/.1,561 S/.1,561 S/.1,734 S/.1,040 S/.694 S/.867 S/.1,040 S/.1,561 S/.1,734 S/.1,907 S/.17,340


188

Tabla 160.

Pago comisiones comercial año 2023

Item Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

1 Jefe Comercial S/.954 S/.867 S/.780 S/.780 S/.867 S/.520 S/.347 S/.434 S/.520 S/.780 S/.867 S/.954 S/. 8,670

1 Ejecutivo comercial S/.477 S/.434 S/.390 S/.390 S/.434 S/.260 S/.173 S/.217 S/.260 S/.390 S/.434 S/.477 S/. 4,335


Tabla 161.



Estacionalidad 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.00%

Ventas sin IGV S/. 106,796 S/. 97,088 S/. 87,379 S/. 87,379 S/. 97,088 S/. 58,253 S/. 38,835 S/. 48,544 S/. 58,253 S/. 87,379 S/. 97,088 S/. 106,796 S/. 970,877

Ítem Puesto Comisión

%

1 Jefe Comercial

1.0% S/.1,068 S/.971 S/.874 S/.874 S/.971 S/.583 S/.388 S/.485 S/.583 S/.874 S/.971 S/.1,068 S/. 9,709

1 Ejecutivo

comercial 1.0% S/.1,068 S/.971 S/.874 S/.874 S/.971 S/.583 S/.388 S/.485 S/.583 S/.874 S/.971 S/.1,068 S/. 9,709

Total S/.2,136 S/.1,942 S/.1,748 S/.1,748 S/.1,942 S/.1,165 S/.777 S/.971 S/.1,165 S/.1,748 S/.1,942 S/.2,136 S/.19,418


189

Tabla 162.



1 Jefe Comercial S/.1,068 S/.971 S/.874 S/.874 S/.971 S/.583 S/.388 S/.485 S/.583 S/.874 S/.971 S/.1,068 S/. 9,709



Tabla 163.



Estacionalidad 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.00%

Ventas sin IGV S/.

118,794 S/. 107,995 S/. 97,195 S/. 97,195 S/. 107,995 S/. 64,797 S/. 43,198 S/. 53,997 S/. 64,797 S/. 97,195 S/. 107,995 S/. 118,794 S/. 1,079,946


%

1 Jefe

Comercial 1.0% S/.1,188 S/.1,080 S/.972 S/.972 S/.1,080 S/.648 S/.432 S/.540 S/.648 S/.972 S/.1,080 S/.1,188 S/. 10,799

1 Ejecutivo

comercial 1.0% S/.1,188 S/.1,080 S/.972 S/.972 S/.1,080 S/.648 S/.432 S/.540 S/.648 S/.972 S/.1,080 S/.1,188 S/. 10,799

3 Asistente Comercial

0.3% S/.356 S/.324 S/.292 S/.292 S/.324 S/.194 S/.130 S/.162 S/.194 S/.292 S/.324 S/.356 S/. 3,240

Total S/.2,732 S/.2,484 S/.2,235 S/.2,235 S/.2,484 S/.1,490 S/.994 S/.1,242 S/.1,490 S/.2,235 S/.2,484 S/.2,732 S/.24,839


190

Tabla 164.



1 Jefe Comercial S/.1,188 S/.1,080 S/.972 S/.972 S/.1,080 S/.648 S/.432 S/.540 S/.648 S/.972 S/.1,080 S/.1,188 S/. 10,799



S/.356 S/.324 S/.292 S/.292 S/.324 S/.194 S/.130 S/.162 S/.194 S/.292 S/.324 S/.356 S/. 3,240


Tabla 165.



Estacionalidad 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.00%

Ventas sin IGV S/.

131,404 S/. 119,459 S/. 107,513 S/. 107,513 S/. 119,459 S/. 71,675 S/. 47,783 S/. 59,729 S/. 71,675 S/. 107,513 S/. 119,459 S/. 131,404 S/. 1,194,585


%

1 Jefe

Comercial 1.0% S/.1,314 S/.1,195 S/.1,075 S/.1,075 S/.1,195 S/.717 S/.478 S/.597 S/.717 S/.1,075 S/.1,195 S/.1,314 S/. 11,946

1 Ejecutivo comercial

1.0% S/.1,314 S/.1,195 S/.1,075 S/.1,075 S/.1,195 S/.717 S/.478 S/.597 S/.717 S/.1,075 S/.1,195 S/.1,314 S/. 11,946

3 Asistente


Total S/.3,022 S/.2,748 S/.2,473 S/.2,473 S/.2,748 S/.1,649 S/.1,099 S/.1,374 S/.1,649 S/.2,473 S/.2,748 S/.3,022 S/.27,475


191

Tabla 166.



1 Jefe Comercial S/.1,314 S/.1,195 S/.1,075 S/.1,075 S/.1,195 S/.717 S/.478 S/.597 S/.717 S/.1,075 S/.1,195 S/.1,314 S/. 11,946



S/.394 S/.358 S/.323 S/.323 S/.358 S/.215 S/.143 S/.179 S/.215 S/.323 S/.358 S/.394 S/. 3,584


Tabla 167

Resumen comisiones

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MONTO S/.14,134 S/. 17,340 S/. 19,418 S/. 24,839 S/. 27,475

VARIACION 20.0% 75% 75% 75% 75%

COMISION

EFECTIVA S/.2,827 S/.13,005 S/.14,563 S/.18,629 S/.20,607

Nota Elaboración propia

Como se visualiza en la tabla 169 del total de comisiones se ha visto conveniente poder estimar una variación del total de comisiones,

considerando solo el 20% en el año 1 y del año 2 al 5 el 75% del total de comisiones.

192

Gastos por servicios tercerizados

Según el requerimiento para el presente proyecto consideraremos los siguientes gastos

mensuales según los servicios tercerizados:

Tabla 168.

Servicios tercerizados – gastos mensuales

Ítem Concepto Costo mensual Puestos

1 Asesoría legal S/. 1,200 1

2 Distribución S/. 720.00 1

3 Servicios Generales S/. 1,860.00 2

4 Publicidad y Medios S/. 3,000.00 1

5 Contabilidad S/. 1,500.00 1

Total S/. 8,280.0


Para los gastos por distribución anualizados, se obtienen los siguientes montos a

desembolsar:

Tabla 169.

Costo de Distribución

Año Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Frascos a

distribuir Paquetes

45,732

51,620

57,803

64,297

71,122

Frascos por mes Paquetes

3,811.04

4,301.66

4,816.95

5,358.09

5,926.87

Frascos por

semana Paquetes

953

1,075

1,204

1,340

1,482

Cajas a distribuir De 24

paq.

40

45

50

56

62

Capacidad de

unidad Cajas

100

100

100

100

100

Viajes por

semana Unidad 1 1 1 1 1

Costo por viaje Soles S/.180.00 S/.180.00 S/.180.00 S/.180.00 S/.180.00

Costo por

semana Soles S/.180 S/.180 S/.180 S/.180 S/.180

Costo por año Anual S/.8,640 S/.8,640 S/.8,640 S/.8,640 S/.8,640


193

Asimismo, debemos desembolsar anualmente los siguientes gastos por servicios

tercerizados considerando 1% de inflación para los siguientes años:

Tabla 170.

Servicio Tercerizado – Gasto Anual

Servicios Tercerizados

Ítem Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Asesoría legal S/. 14,400 S/. 15,840 S/. 17,424 S/. 19,166 S/. 21,083

2 Contabilidad S/. 18,000 S/. 19,800 S/. 21,780 S/. 23,958 S/. 26,354

3 Servicios Generales S/. 44,640 S/. 49,104 S/. 54,014 S/. 59,416 S/. 65,357

4 Publicidad y Medios S/. 36,000 S/. 39,600 S/. 43,560 S/. 47,916 S/. 52,708

5 Distribución S/. 8,640 S/. 9,504 S/. 10,454 S/. 11,500 S/. 12,650

Total S/. 121,680 S/. 133,848 S/. 147,233 S/. 161,956 S/. 178,152


Horario laboral de los puestos de trabajo

Con respecto a los horarios laborables del personal estos se regirán de lunes a viernes

de las 08:00 am hasta las 17:00 p.m. (a excepción del personal de ventas) considerando una

hora de refrigerio adicional. Cumpliendo así la jornada de 48 horas semanales estipulado

según ley.

194

Capítulo VII Estudio Técnico

7.1. Tamaño del Proyecto:

La capacidad de producción estará de acuerdo con nuestra capacidad instalada y

proyección de ventas comprendidas en el periodo 2022 a 2026.

7.1.1. Capacidad Instalada.

Los criterios por considerar para la obtención de la capacidad instalada son:

Tiempo de jornada diaria laboral. Hemos considerado 264 días de producción anual

(22 días por 12 meses), nuestro horario de trabajo es de lunes a viernes 8 horas.

Capacidad de producción de la máquina. Nuestra maquina tiene una capacidad de 90

Litros de producto por turno, con 2 procesos producimos 340 frascos de 500ml.

Tabla 171.

Capacidad instalada por año Qara (en unidades)

Criterios 2022 2023 2024 2025 2026

Días de producción por año 264 264 264 264 264

Frascos por día 340 340 340 340 340

Producción anual 89,760 89,760 89,760 89,760 89,760


Como se visualiza en la tabla 173, nuestra capacidad instalada anual es de 89,760

unidades de jabón líquido para manos de Saqta.

Cálculos: Para los cálculos de la capacidad instalada, hemos considerado 22 días de

trabajo al mes, el cual suma un total de 264 días al año, nuestro horario de trabajo de 8 horas

(lunes a viernes), nuestra capacidad por proceso es de 340 frascos por día, 66,385 frascos por

año de nuestra presentación humectante y 23,375 de exfoliante, ambas cantidades se

mantendrán durante los cinco años del proyecto.

195

Tabla 172.

Capacidad instalada por presentación Qara

Presentación Hs de trabajo Frascos/día Días/mes Total/mes Total/Año

Aloe vera + limón (humectante) 8 252 22 5535 66,422

Linaza + manzanilla (Limpieza

profunda) 8 88 22 1945 23,338

Producción anual 89,760


7.1.2. Capacidad Utilizada.

Criterios: La capacidad utilizada nos refleja la producción real, la cantidad establecida

en el programa de producción, considerando nuestro horario de trabajo y mano de obra

directa asignada. Los criterios por considerar para la obtención de esta son:

Capacidad instalada obtenida.

Total frascos por año obtenido del programa de producción.

Cálculos: Para calcular el porcentaje de utilización dividimos la producción anual

obtenida de nuestro programa anual entre la capacidad instalada.

Tabla 173

Capacidad utilizada por año Qara (en unidades)

Detalle 2022 2023 2024 2025 2026

Tamaño Normal (producción) 47,432 53,119 59,001 65,658 72,627

Capacidad instalada 89,760 89,760 89,760 89,760 89,760

% de Utilización 52.8% 59.2% 65.7% 73.1% 80.9%

Capacidad Ociosa 47.2% 40.8% 34.3% 26.9% 19.1% Nota: Elaboración propia.

Porcentaje de utilización: Como se visualiza en la tabla 175 tenemos un % de

utilización adecuado para el proyecto (52.8% en el 2022 y 80.9% en el 2026),

proyectándonos para el 2026, hemos optado por adquirir nuestros equipos en el primer año de

operación, de esta forma lograremos mayor eficiencia en nuestra planta reduciendo el % de

capacidad ociosa.

196

7.1.3. Capacidad Máxima.

Criterios: La capacidad máxima nos refleja la cantidad extrema de producción en

condiciones utópicas, los equipos trabajan al 100%, las 24 horas al día, 365 días del año, los

criterios a considerar para su calculo son el total días del año, producción diaria y 24 horas de

trabajo.

Cálculos: Para el cálculo de la capacidad máxima consideramos 3 turnos de 8 horas,

365 días del año y la producción de frascos de Qara por día.

Tabla.174

Capacidad Máxima por año (unidades)

Criterios 2022 2023 2024 2025 2026

Días del año 365 365 365 365 365

Turnos por día (24H) 3 3 3 3 3

Frascos por turno

340

340

340

340

340

Producción anual

372,300

372,300

372,300

372,300

372,300 Nota: Elaboración propia.

Como se visualiza en la tabla 176 la capacidad de producción máxima anual es de

372,300 frascos de Qara.

7.2. Procesos

7.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción.

El proceso de producción de nuestro jabón líquido para manos tiene dos etapas, la

primera es la extracción de la saponina de la raíz de Saqta y la segunda la elaboración del

jabón líquido, asimismo tiene 19 pasos que inician con la recepción de la materia prima e

insumos terminando con el almacenaje de nuestro producto terminado, tenemos una jornada

laboral de 8 horas con 2 ciclos de 180min (3Hrs) cada uno, el cual nos da un total de 340

frascos de jabón líquido por jornada.

197

Diagrama N° 1 Hoja N° 1 Economía

Operación

OBJETO: Fabricación de Qara Transporte

Actividad: Inspección

jabón liquido para manos.

Método: Propuesta actual Operación combinada

Distancia Metros

Lugar Toda la planta de Ecosaqta SAC Tiempo Minutos

Operarios 2 Ficha N° Costo

Compuesto por: Fecha: Mano de Obra

Aprobado por: Fecha:

TOTAL

1 Recepción de materia prima e insumos 5 *

2 Almacenamiento de MP e insumos 5 *

3 Traslado a produccion 3 * NaCl, Vitamina E, esencias, gel

4 Inspección y pesado de materia prima 5 *

5 Lavado y pelado de raíz Saqta 10 * Maquina con capacidad 500 kg/h

6 Rayar la saqta ( maquina) 10 * Maquina con capacidad 500 kg/h

7 Sumergir la Saqta con agua desionizada 3 *

8 Colar Saqta 5 *

9 Inspección de Saponina 3 *

10 Inspección de ingredientes 5 *

11 Disolución de benzoato en agua deshionizada 3 *

12 Traslado de saponina e ingred. a mezcladora 3 *

13 Batir mezcla (saponina + ingredientes) 25 * Mezcladora con capacidad de 90Lt

14 Reposar e inspeccionar PH 10 *

15 Envasado y sellado de jabón liquido 50 * 170 unidades (7 cajas de 24 unid)

16 Inspeccion Final 10 *

17 Empaquetado y embalaje 10 *

18 Trasladar al almacen 5 * Transpaleta

19 Almacenar de productos terminados 10 *

Tiempo total 180 8 3 4 2 2


Figura 73 . Diagrama de análisis de proceso Qara – DAP

7 cajas de 24 unidades

Resumen

Actividad Propuesta

DESCRIPCIÓN T (min) Cant (Kg) OBSERVACIONES

Símbolo

2

Material

8

3

4Producción y comercialización de

Almacenamiento 2

Diagrama de Análisis del Proceso ( DAP)

Actual

198

Colorante Esencia de Gel de Agua Benzoato de

NaCl Vitamina E ecológico limón aloe vera desionizada Sodio Raíz de Saqta

Pesar Pesar Pesar Pesar Pesar Pesar

Lavar y pelar

Rayar

Agua desionizada

Benzoato de sodio

Remojar

Colar

Inspeccionar

Agua desionizada

Batir

Reposar e

inspeccionar

Envasar y

etiquetar

OPERACIÓN 8

Inspeccionar

INSPECCIÓN 11

Empaquetado y

COMBINADA 1 embalado


Figura 74. Diagrama de operaciones de proceso Qara – DOP

DOP JABÓN LIQUIDO DE SAQTA PARA MANOS

DE SAQTA

Pesar Pesar

Mezclar

JABÓN LIQUIDO

Inspección

1

2

3

4

1

7

8

Saponina

11

9

127 4 3568

10

5

6

199

Descripción del proceso.

Recepción y almacenamiento de materia prima e insumos: En esta primera etapa se

pesa y verifica que la materia prima e insumos se encuentren en óptimas condiciones.

Extracción de Saponina: La raíz de Saqta es uno de los principales ingredientes de

Qara, es el espumante de nuestro jabón líquido. Para la obtención y correcta formulación de

saponina se toman en cuenta algunos procesos previos.

Figura 75. La figura muestra el proceso de elaboración de saponina.


Proceso de Mezclado: Este proceso inicia con la inspección de las materias primas a

cargo del personal de control de calidad, posteriormente se traslada al área de mezclado

ubicado en el segundo nivel esto con la finalidad de aprovechar la gravedad, es una manera

práctica de empacar fluidos viscosos sin necesidad de usar una bomba rotativa. En el tanque

de 70 litros colocaremos los ingredientes de acción humectante y en el 25 litro de limpieza

profunda. Los ingredientes son transportados de un nivel a otro por medio de un elevador, de

esta forma reducimos tiempos de traslado, protegemos los ingredientes y el bienestar de

nuestro personal operativo.

200

Figura 76. La figura muestra el plano del área de mezclado.


Ingredientes mezcladora 1 – Acción Humectante:

Extracto de Saqta – Saponina: Cumple la función de detergente natural.

Gel de aloe vera: Hidrata la piel.

Esencia de limón: Fragancia, antimicótica

Cloruro de Sodio: Espesante.

Vitamina E: Antioxidante.

Colorante ecológico: Color verde

Benzoato de Sodio: Conservante

Agua desionizada: Disolvente

Ingredientes mezcladora 2 – Limpieza profunda:

Extracto de Saqta – Saponina: Cumple la función de detergente natural.

Gel de linaza: Suavizante, hidrata la piel.

Esencia de manzanilla: Fragancia.

Cloruro de Sodio: Espesante.

Vitamina E: Antioxidante.

Colorante ecológico: Color Amarillo

Benzoato de Sodio: Conservante

Agua desionizada: Disolvente

201

Proceso de envasado: La zona de envasado se encuentra en el primer nivel, debajo de

la zona de mezclado, el producto se traslada por medio de líneas de descarga, una vez

finalizado el proceso de mezclado, el personal de control de calidad inspecciona y los

operarios inician con el envasado, etiquetado y embalado.

Figura 77. La figura muestra el plano del área de envasado.


Almacenamiento de producto terminado.

El empaquetado y almacenamiento será de forma manual, los productos serán

diferenciados de acuerdo con el tipo de jabón líquido (humectante – limpieza profunda) y

presentación (frasco de 250ml – sachet de 500ml), correctamente etiquetado e identificado.

Figura 78. La figura muestra la ubicación del almacén

de productos terminados.


202

Control de calidad: En la inspección se realizan las pruebas de PH las cuales tienen

que concordar con los parámetros, se revisa la viscosidad, prueba de densidad, color,

apariencia, todo debe concordar con las especificaciones del producto.

7.2.2. Programa de producción.

Para calcular el programa de producción consideramos el total de unidades (frascos)

obtenidos en la cuantificación de la demanda; asimismo el nivel de merma, sampling y stock

de seguridad de cada año. Los cálculos se realizan de forma mensual, por tipo de envase

(250ml, 500ml) y presentación (humectante y limpieza profunda), con el resultado de esta

información se obtiene el consolidado anual.

Tabla. 175

Demanda Total, Qara 250ml, Acción Humectante, aloe vera + limón

Año 0 2022 2023 2024 2025 2026

Demanda Total 26,702 30,140 33,750 37,542 41,527

Sampling 1.0% 1.5% 1.5% 1.0% 1.0% 1.0%

Merma o perdida 2.5% 2.0% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5%

Inventario Final 2.0% 2.0% 1.5% 1.5% 1.0%


Como se visualiza en la tabla 175, para la presentación de 250ml, hemos considerado

1% de sampling para el año cero, 1.5% para el primer y segundo año y 1% en el tercer, cuarto

y quinto año; asimismo, una merma de 2.5% en el año cero, terminando con 0.5% en el 2026,

finalmente un inventario final o stock de seguridad de 2% en el primer año terminando con

1% en el quinto año.

203

Tabla 177.

Programa de producción mensual de jabón líquido para manos Qara, presentación de 250ml, acción humectante 2023 (unidades)

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 3,315 3,014 2,713 2,713 3,014 1,808 1,206 1,507 1,808 2,713 3,014 3,315 30,140

Sampling 1.5% 29 27 24 24 27 16 11 13 16 24 27 29 265

Merma de PT 2.0% 66 60 54 54 60 36 24 30 36 54 60 66 603

Inventario Final de PT 2.0% 66 60 54 54 60 36 24 30 36 54 60 66

Inventario Inicial -59 -66 -60 -54 -54 -60 -36 -24 -30 -36 -54 -60

Total 3,418 3,095 2,785 2,791 3,107 1,836 1,228 1,556 1,866 2,809 3,107 3,417 31,015


Tabla 176.


% Año 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

Estacionalidad % 8.00% 6.00% 5.50% 8.00% 7.00% 6.25% 9.00% 8.00% 8.39% 10.00% 11.00% 12.86% 100.0%

Demanda 0 2,136 2,136 1,469 2,136 1,869 1,669 2,403 2,136 2,240 2,670 2,937 2,900 26,702 Sampling 1.5% 267 32 32 22 32 28 25 36 32 34 40 44 43 401 Merma de PT 2.0% 7 43 43 29 43 37 33 48 43 45 53 59 58 534 Inventario Final de PT 2.0% 0 43 43 29 43 37 33 48 43 45 53 59 58 Inventario Inicial 0 0 -43 -43 -29 -43 -37 -33 -48 -43 -45 -53 -59

Total 274 2,254 2,211 1,507 2,224 1,929 1,723 2,502 2,206 2,321 2,772 3,045 3,001 27,695


204

Tabla 178.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 3,713 3,375 3,038 3,038 3,375 2,025 1,350 1,688 2,025 3,038 3,375 3,713 33,750

Sampling 1.0% 22 20 18 18 20 12 8 10 12 18 20 22 198

Merma de PT 1.5% 56 51 46 46 51 30 20 25 30 46 51 56 506



Total 3,785 3,440 3,096 3,101 3,451 2,047 1,368 1,728 2,072 3,116 3,451 3,795 34,450

Nota. Elaboración propia.

Tabla 179.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 4,130 3,754 3,379 3,379 3,754 2,253 1,502 1,877 2,253 3,379 3,754 4,130 37,542

Sampling 1.0% 24 22 20 20 22 13 9 11 13 20 22 24 220

Merma de PT 1.0% 62 56 51 51 56 34 23 28 34 51 56 62 563



Total 4,227 3,827 3,444 3,449 3,838 2,277 1,522 1,922 2,305 3,466 3,838 4,221 38,336 Nota: Elaboración propia

205

Tabla 180.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 4,568 4,153 3,737 3,737 4,153 2,492 1,661 2,076 2,492 3,737 4,153 4,568 41,527

Sampling 1.0% 27 24 22 22 24 15 10 12 15 22 24 27 243

Merma de PT 0.5% 69 62 56 56 62 37 25 31 37 56 62 69 623



Total 4,675 4,233 3,809 3,815 4,246 2,519 1,683 2,126 2,550 3,834 4,246 4,670 42,406 Nota: Elaboración propia

Tabla 181.

Cálculo del sampling, merma e inventario final Qara acción humectante de 500ml (unidades)

Año 0 2022 2023 2024 2025 2026

Demanda Total 7,121 8,037 9,000 10,011 11,074

Sampling 1.0% 1.5% 1.5% 1.0% 1.0% 1.0%

Merma o perdida (1) 2.5% 2.0% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5%

Inventario Final* 2.0% 2.0% 1.5% 1.5% 1.0%


206

Tabla 182.



Estacionalidad % 8.00% 6.00% 5.50% 8.00% 7.00% 6.25% 9.00% 8.00% 8.39% 10.00% 11.00% 12.86% 100.0%

Demanda 0 570 570 392 570 498 445 641 570 597 712 783 773 7,121 Sampling 1.5% 71 9 9 6 9 7 7 10 9 9 11 12 12 107 Merma de PT 2.0% 2 11 11 8 11 10 9 13 11 12 14 16 15 142 Inventario Final de PT 2.0% 0 11 11 8 11 10 9 13 11 12 14 16 15

Inventario Inicial 0 0 -11 -11 -8 -11 -10 -9 -13 -11 -12 -14 -16

Total 73 601 590 402 593 514 460 667 588 619 739 812 800 7,385 Nota: Elaboración propia

Tabla 183.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 884 804 723 723 804 482 321 402 482 723 804 884 8,037

Sampling 1.5% 8 7 6 6 7 4 3 4 4 6 7 8 71

Merma de PT 2.0% 18 16 14 14 16 10 6 8 10 14 16 18 161



Total 912 825 743 744 828 490 328 415 498 749 828 911 8,271


207

Nota:

Tabla 184.

Programa de producción mensual de jabón líquido para manos Qara, presentación de 500ml, acción humectante 2024 (unidades) % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 990 900 810 810 900 540 360 450 540 810 900 990 9,000

Sampling 1.0% 6 5 5 5 5 3 2 3 3 5 5 6 53

Merma de PT 1.5% 15 14 12 12 14 8 5 7 8 12 14 15 135



Total 1,009 917 826 827 920 546 365 461 553 831 920 1,012 9,187 Nota: Elaboración propia

Tabla 185.

Programa de producción mensual de jabón líquido para manos Qara, presentación de 500ml, acción humectante 2025(unidades)


Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 1,101 1,001 901 901 1,001 601 400 501 601 901 1,001 1,101 10,011

Sampling 1.0% 6 6 5 5 6 4 2 3 4 5 6 6 59

Merma de PT 1.0% 17 15 14 14 15 9 6 8 9 14 15 17 150



Total 1,127 1,021 918 920 1,024 607 406 513 615 924 1,024 1,126 10,223 Nota. Elaboración propia

208

Tabla 186.

Programa de producción mensual de jabón líquido para manos Qara, presentación de 500ml, acción humectante 2026 (unidades) % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 1,218 1,107 997 997 1,107 664 443 554 664 997 1,107 1,218 11,074

Sampling 1.0% 7 6 6 6 6 4 3 3 4 6 6 7 65

Merma de PT 0.5% 18 17 15 15 17 10 7 8 10 15 17 18 166



Total 1,247 1,129 1,016 1,017 1,132 672 449 567 680 1,022 1,132 1,245 11,308


Tabla 187.

Programa de Producción - Qara presentación de 250 ml Limpieza profunda (unidades)

Año 0 2022 2023 2024 2025 2026

Demanda Total 9,402 10,613 11,884 13,219 14,622

Sampling 1.0% 1.5% 1.5% 1.0% 1.0% 1.0%

Merma o perdida (1) 2.5% 2.0% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5%



209

Tabla 188.

Programa de producción mensual de jabón líquido para manos Qara, presentación de 250ml, Limpieza profunda 2022 (unidades)


Estacionalidad % 8.00% 6.00% 5.50% 8.00% 7.00% 6.25% 9.00% 8.00% 8.39% 10.00% 11.00% 12.86% 100.0%

Demanda 0 752 752 517 752 658 588 846 752 789 940 1,034 1,021 9,402 Sampling 1.5% 94 11 11 8 11 10 9 13 11 12 14 16 15 141 Merma de PT 2.0% 2 15 15 10 15 13 12 17 15 16 19 21 20 188 Inventario Final de PT 2.0% 0 15 15 10 15 13 12 17 15 16 19 21 20


Total 96 794 779 531 783 679 607 881 777 817 976 1,072 1,057 9,752


Tabla 189.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 1,167 1,061 955 955 1,061 637 425 531 637 955 1,061 1,167 10,613

Sampling 1.5% 10 9 8 8 9 6 4 5 6 8 9 10 93

Merma de PT 2.0% 23 21 19 19 21 13 8 11 13 19 21 23 212



Total 1,204 1,090 981 983 1,094 647 432 548 657 989 1,094 1,203 10,921


210

Tabla 190.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 1,307 1,188 1,070 1,070 1,188 713 475 594 713 1,070 1,188 1,307 11,884

Sampling 1.0% 8 7 6 6 7 4 3 3 4 6 7 8 70

Merma de PT 1.5% 20 18 16 16 18 11 7 9 11 16 18 20 178



Total 1,333 1,211 1,090 1,092 1,215 721 482 608 730 1,097 1,215 1,336 12,130


Tabla 191.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 1,454 1,322 1,190 1,190 1,322 793 529 661 793 1,190 1,322 1,454 13,219

Sampling 1.0% 9 8 7 7 8 5 3 4 5 7 8 9 77

Merma de PT 1.0% 22 20 18 18 20 12 8 10 12 18 20 22 198



Total 1,488 1,347 1,213 1,215 1,351 802 536 677 812 1,220 1,351 1,486 13,499


211

Tabla 192.



Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 1,608 1,462 1,316 1,316 1,462 877 585 731 877 1,316 1,462 1,608 14,622

Sampling 1.0% 9 9 8 8 9 5 3 4 5 8 9 9 86

Merma de PT 0.5% 24 22 20 20 22 13 9 11 13 20 22 24 219



Total 1,646 1,491 1,341 1,343 1,495 887 593 749 898 1,350 1,495 1,644 14,932 Nota: Elaboración propia

Tabla 193.

Programa de Producción - Qara 500 ml, limpieza profunda (unidades)

Año 0 2022 2023 2024 2025 2026

Demanda Total 2,507 2,830 3,169 3,525 3,899

Sampling 1.0% 1.5% 1.5% 1.0% 1.0% 1.0%

Merma o perdida (1) 2.5% 2.0% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5%



212

Tabla 194.

Cálculo de producción por meses 2022, presentación de 500 ml, limpieza profunda (unidades)


Estacionalidad % 8.00% 6.00% 5.50% 8.00% 7.00% 6.25% 9.00% 8.00% 8.39% 10.00% 11.00% 12.86% 100.0%

Demanda 0 201 150 138 201 176 157 226 201 210 251 276 322 2,507

Sampling 1.5% 25 3 3 2 3 3 2 3 3 3 4 4 4 38 Merma de PT 2.0% 1 4 4 3 4 4 3 5 4 4 5 6 5 50 Inventario Final de PT 2.0% 0 4 4 3 4 4 3 5 4 4 5 6 5


Total 26 212 208 141 209 181 162 235 207 218 260 286 282 2,600


Tabla 195.

Cálculo de producción por meses 2023, presentación de 500 ml limpieza profunda (unidades)


Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 311 283 255 255 283 170 113 142 170 255 283 311 2,830

Sampling 1.5% 3 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 3 25

Merma de PT 2.0% 6 6 5 5 6 3 2 3 3 5 6 6 57



Total 321 291 261 262 292 172 115 146 175 264 292 321 2,912


213

Tabla 196.

Cálculo de producción por meses 2024, presentación de 500 ml, limpieza profunda (unidades)


Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 349 317 285 285 317 190 127 158 190 285 317 349 3,169

Sampling 1.0% 2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 19

Merma de PT 1.5% 5 5 4 4 5 3 2 2 3 4 5 5 48



Total 355 323 291 291 324 192 128 162 195 293 324 356 3,235


Tabla 197.

Cálculo de producción por meses 2025, presentación de 500 ml, limpieza profunda, (unidades)


Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 388 353 317 317 353 212 141 176 212 317 353 388 3,525

Sampling 1.0% 2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 21

Merma de PT 1.0% 6 5 5 5 5 3 2 3 3 5 5 6 53



Total 397 359 323 324 360 214 143 180 216 325 360 396 3,600


214

Tabla 198.

Cálculo de producción por meses 2026, presentación de 500 ml Limpieza profunda, (unidades)


Estacionalidad % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Demanda 429 390 351 351 390 234 156 195 234 351 390 429 3,899

Sampling 1.0% 3 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 3 23

Merma de PT 0.5% 6 6 5 5 6 4 2 3 4 5 6 6 58



Total 439 397 358 358 399 236 158 200 239 360 399 438 3,982 Nota: Elaboración propia

Tabla 199

Programa de Producción Consolidado - Frascos / Litros

2022 2023 2024 2025 2026

Aloe vera + limón (humectante) 35,080 39,286 43,636 48,559 53,714

250 ml 27,695 31,015 34,450 38,336 42,406

500 ml 7,385 8,271 9,187 10,223 11,308

Linaza + manzanilla (exfoliante) 12,352 13,833 15,365 17,098 18,913

250 ml 9,752 10,921 12,130 13,499 14,932

500 ml 2,600 2,912 3,235 3,600 3,982

Total Frascos por año 45,432 53,119 59,001 65,658 72,627

Total Litros por año 14,355 16,076 17,856 19,870 21,979

Total Litros por año Aloe vera +

Limón 10,616 11,889 13,206 14,696 16,255

Total Litros por año Linaza +

Manzanilla 3,738 4,186 4,650 5,175 5,724

Total Litros por día 54 61 68 75 83 Nota. Elaboración propia.

215

Como se visualiza en la tabla 199 se ha calculado el total de frascos de 250ml y 500ml

de las presentaciones Qara Humectante y Limpieza profunda, estos totales los convertimos a

litros. En el 2026 se obtuvo 83Lt por día, este valor será usado para calcular la capacidad de

nuestra máquina de producción.

7.2.3. Necesidad de materias primas.

Para el cálculo de necesidad de materia prima, materiales e insumos requerimos la

siguiente información:

Relación de ingredientes por unidad de volumen y presentación requeridos para la

elaboración del jabón líquido para manos (250ml, 500ml). Para Ecosaqta SAC, esta

información fue proporcionada por la Ing. Química Dina Huamán, una de nuestras

especialistas en las entrevistas de profundidad.

Estacionalidad de la demanda año 2022 a 2026

Total de frascos por presentación, obtenidos del programa de producción.

Conversión de frascos a litros

Con la información antes mencionada obtenemos el consolidado de necesidad de

materia prima.

Por último, se incluye la merma y pérdida de los ingredientes.

216

Tabla 200.

Ingredientes por unidad Acción humectante aloe vera + limón, frasco de 250ml y 500ml

Item Aloe vera + limón (humectante) Frasco 250 ml Sachet 500 ml

1 Extracto de Saqta 100.00 Ml 200.00 Ml

2 Agua desionizada 100.00 Ml 200.00 Ml

3 NaCL 17.00 Ml 34.00 Ml

4 Gel Aloe vera 10.00 Ml 20.00 Ml

5 Esencia aromática (Limón) 10.00 Ml 20.00 Ml

6 Vitamina E 2.00 Ml 4.00 Ml

7 Colorante ecológico verde 8.00 Ml 16.00 Ml

8 Benzoato de sodio 3.00 Ml 6.00 Ml

250.00 500.00

9 Frasco/Sachet grabado 1.0 Unidad 1 Unidad

10 Caja de 24 unidades 0.042 Unidad 0.042 Unidad

11 Cinta de sellado. 0.25 Mts 0.40 Mts


Tabla 201.

Ingredientes por unidad, Qara Limpieza profunda, frasco de 250ml y 500ml

Item Linaza + manzanilla (Limpieza profunda) Frasco 250 ml Frasco 500 ml

1 Extracto de Saqta 100.00 Ml 200.00 Ml

2 Agua desionizada 100.00 Ml 200.00 Ml

3 NaCL 17.00 Ml 34.00 Ml

4 Gel de Linaza 10.00 Ml 20.00 Ml

5 Esencia aromática (Manzanilla) 10.00 Ml 20.00 Ml

6 Vitamina E 2.00 Ml 4.00 Ml

7 Colorante ecológico verde 8.00 Ml 16.00 Ml

8 Benzoato de sodio 3.00 Ml 6.00 Ml

250.00 500.00

6 Frasco/Sachet grabado 1.0 Unidad 1 Unidad

7 Caja de 24 unidades 0.042 Unidad 0.042 Unidad

8 Cinta de sellado. 0.25 Mts 0.40 Mts


217

Tabla 202.

Cálculo de producción por meses 2022

Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

Estacionalidad % % 8.00% 6.00% 5.50% 8.00% 7.00% 6.25% 9.00% 8.00% 8.39% 10.00% 11.00% 12.86% 100.0%

Frascos de Aloe vera + Limón 73.1%

2,737

2,726

1,870

2,729

2,384

2,128

3,070

2,724

2,859

3,410

3,749

3,700

34,088

250 ml 57.1%

2,136

2,136

1,469

2,136

1,869

1,669

2,403

2,136

2,240

2,670

2,937

2,900

26,702

500 ml 16.1%

601

590

402

593

514

460

667

588

619

739

812

800

7,385

Frascos de Linaza + Manzanilla 26.9%

1,005

986

672

992

860

769

1,116

984

1,035

1,236

1,358

1,338

12,352

250 ml 21.2%

794

779

531

783

679

607

881

777

817

976

1,072

1,057

9,752

500 ml 5.7%

212

208

141

209

181

162

235

207

218

260

286

282

2,600

Total 100.0%

3,742

3,712

2,542

3,721

3,244

2,897

4,186

3,708

3,894

4,646

5,108

5,038

46,440


218

Tabla 203.

Consolidado Mensual de Necesidad de Materia prima e Insumos 2022

Item Mp Insumos y suministros Unidad Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

1 Extracto de Saqta Lt

455

451

309

452

394

352

509

450

473

565

621

612

5,643

2 Agua desionizada Lt

455

451

309

452

394

352

509

450

473

565

621

612

5,643

3 NaCL Lt

77

77

52

77

67

60

87

77

80

96

105

104

959

4 Gel aloe vera + esencia de limón Lt

66.8

66.3

45.4

66.4

58.0

51.8

74.8

66.3

69.6

83.0

91.2

90.0

829

5 Gel de linaza + esencia de

manzanilla Lt

24.3

23.9

16.3

24.0

20.8

18.6

27.0

23.8

25.1

29.9

32.9

32.4

299

6 Vitamina E Lt

9.1

9.0

6.2

9.0

7.9

7.0

10.2

9.0

9.5

11.3

12.4

12.2

113

7 Colorante ecológico verde Lt

36.4

36.1

24.7

36.2

31.5

28.1

40.7

36.0

37.8

45.2

49.6

49.0

451

8 Benzoato de sodio Lt

13.7

13.5

9.3

13.6

11.8

10.6

15.3

13.5

14.2

16.9

18.6

18.4

169

9 Frasco grabado Ciento

37

37

25

37

32

29

42

37

39

46

51

50

464

10 Caja de 24 unidades Ciento

2

2

1

2

1

1

2

2

2

2

2

2

19

11 Cinta de sellado (100 mts) Rollo

11

10

7

11

9

8

12

10

11

13

14

14

131


219

Tabla 204.



Estacionalidad % % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%

Frascos de Aloe vera + Limón 74.0% 4,330 3,920 3,527 3,535 3,935 2,326 1,556 1,971 2,364 3,558 3,935 4,328 39,286

250 ml 58.4% 3,418 3,095 2,785 2,791 3,107 1,836 1,228 1,556 1,866 2,809 3,107 3,417 31,015

500 ml 15.6% 912 825 743 744 828 490 328 415 498 749 828 911 8,271

Frascos de Linaza + manzanilla 26.0% 1,525 1,380 1,242 1,245 1,386 819 548 694 832 1,253 1,386 1,524 13,833

250 ml 20.6% 1,204 1,090 981 983 1,094 647 432 548 657 989 1,094 1,203 10,921

500 ml 5.5% 321 291 261 262 292 172 115 146 175 264 292 321 2,912

Total 100.0% 5,855 5,300 4,769 4,780 5,321 3,145 2,104 2,666 3,197 4,811 5,321 5,852 53,119


Tabla 205.



1 Extracto de Saqta Lt 709 642 577 579 644 381 255 323 387 582 644 708 6,430

2 Agua desionizada Lt 709 642 577 579 644 381 255 323 387 582 644 708 6,430

3 NaCL Lt 120 109 98 98 109 65 43 55 66 99 109 120 1,093

4 Esencia aromática (Aloe vera + Limón) Lt 104.8 94.9 85.4 85.6 95.3 56.3 37.7 47.7 57.2 86.1 95.3 104.8 951

5 Esencia aromática (Linaza + Manzanilla) Lt 36.9 33.4 30.1 30.1 33.5 19.8 13.3 16.8 20.2 30.3 33.5 36.9 335

6 Vitamina E Lt 14.2 12.8 11.5 11.6 12.9 7.6 5.1 6.5 7.7 11.6 12.9 14.2 129

7 Colorante ecológico verde Lt 56.7 51.3 46.2 46.3 51.5 30.5 20.4 25.8 31.0 46.6 51.5 56.7 514

8 Benzoato de sodio Lt 21.3 19.2 17.3 17.4 19.3 11.4 7.6 9.7 11.6 17.5 19.3 21.3 193

9 Frasco grabado Ciento 59 53 48 48 53 31 21 27 32 48 53 59 531

10 Caja de 24 unidades Ciento 2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 22

11 Cinta de sellado (100 mts) Rollo 16 15 13 13 15 9 6 8 9 14 15 16 150

220

Tabla 206.



Estacionalidad % % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%


250 ml 58.4% 3,785 3,440 3,096 3,101 3,451 2,047 1,368 1,728 2,072 3,116 3,451 3,795 34,450

500 ml 15.6% 1,009 917 826 827 920 546 365 461 553 831 920 1,012 9,187

Frascos de Linaza + Manzanilla 26.0% 1,688 1,534 1,381 1,383 1,539 913 610 771 924 1,390 1,539 1,693 15,365

250 ml 20.6% 1,333 1,211 1,090 1,092 1,215 721 482 608 730 1,097 1,215 1,336 12,130

500 ml 5.5% 355 323 291 291 324 192 128 162 195 293 324 356 3,235

Total 100% 6,483 5,892 5,302 5,311 5,910 3,506 2,343 2,959 3,549 5,337 5,910 6,500 59,001


Tabla. 207.





3 NaCL Lt 133 121 109 109 122 72 48 61 73 110 122 134 1,214

4 Esencia aromática (Aloe vera + Limón) Lt 116.1 105.5 94.9 95.1 105.8 62.8 42.0 53.0 63.6 95.6 105.8 116.4 1,056


6 Vitamina E Lt 15.7 14.3 12.8 12.9 14.3 8.5 5.7 7.2 8.6 12.9 14.3 15.7 143







221

Tabla 208.



Estacionalidad % % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00% 100.0%


250 ml 58.4% 4,227 3,827 3,444 3,449 3,838 2,277 1,522 1,922 2,305 3,466 3,838 4,221 38,336

500 ml 15.6% 1,127 1,021 918 920 1,024 607 406 513 615 924 1,024 1,126 10,223

Frascos de Linaza + Manzanilla 26.0% 1,885 1,707 1,536 1,538 1,712 1,016 679 857 1,028 1,546 1,712 1,883 17,098

250 ml 20.6% 1,488 1,347 1,213 1,215 1,351 802 536 677 812 1,220 1,351 1,486 13,499

500 ml 5.5% 397 359 323 324 360 214 143 180 216 325 360 396 3,600

Total 100% 7,240 6,554 5,898 5,907 6,573 3,900 2,606 3,292 3,948 5,936 6,573 7,230 65,658


Tabla 209.





3 NaCL Lt 149 135 121 122 135 80 54 68 81 122 135 149 1,351



6 Vitamina E Lt 17.5 15.9 14.3 14.3 15.9 9.4 6.3 8.0 9.6 14.4 15.9 17.5 159







222

Tabla 210.



Estacionalidad % % % 11.00% 10.00% 9.00% 9.00% 10.00% 6.00% 4.00% 5.00% 6.00% 9.00% 10.00% 11.00%


250 ml 58.4% 4,675 4,233 3,809 3,815 4,246 2,519 1,683 2,126 2,550 3,834 4,246 4,670 42,406

500 ml 15.6% 1,247 1,129 1,016 1,017 1,132 672 449 567 680 1,022 1,132 1,245 11,308

Frascos de Linaza + Manzanilla 26.0% 2,085 1,888 1,699 1,702 1,894 1,123 751 948 1,137 1,710 1,894 2,083 18,913

250 ml 20.6% 1,646 1,491 1,341 1,343 1,495 887 593 749 898 1,350 1,495 1,644 14,932

500 ml 5.5% 439 397 358 358 399 236 158 200 239 360 399 438 3,982

Total 100.0% 8,008 7,250 6,524 6,535 7,271 4,314 2,883 3,641 4,367 6,567 7,271 7,997 72,627


Tabla 211.





3 NaCL Lt 165 149 134 134 150 89 59 75 90 135 150 165 1,495



6 Vitamina E Lt 19.4 17.6 15.8 15.8 17.6 10.4 7.0 8.8 10.6 15.9 17.6 19.4 176







223

Tabla. 212

Consolidado de Necesidad de Materia prima e Insumos - incluido merma y pérdida

Item Mp Insumos y suministros Unidad Merma* Pérdida* Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1

Extracto de Saqta

Lt

2.5%

2% 6,003 6,720 7,464 8,306 9,187

2 Agua desionizada Lt 2% 2% 5,974 6,687 7,428 8,266 9,143

3 NaCL Lt 1% 2% 1,006 1,126 1,251 1,392 1,539

4 Gel aloe vera + esencia de limón Lt 2% 1% 875 980 1,088 1,211 1,339

5 Gel de linaza + esencia de manzanilla Lt 2% 1% 308 345 383 426 472

6 Vitamina E Lt 2% 1% 118 132 147 164 181

7 Colorante ecológico verde Lt 2% 1% 473 530 589 655 724

8 Benzoato de sodio Lt 2% 1% 177 199 221 246 272

9 Frasco grabado Ciento 1% 1% 484 542 602 670 741

10 Caja de 24 unidades Ciento 2% 1% 20 23 25 28 31

11 Cinta de sellado (100 mts) Rollo 2% 1% 138 154 171 190 211


224

7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

Con el precio unitario de las materias primas e insumos y el consolidado de

necesidades se elabora el programa de compras anual de materia prima e insumos.

Tabla 213.

Precio unitario de materia prima e insumos

Item Componente Unidad Precio sin

IGV IGV

Precio con

IGV

1 Extracto de Saqta Lt S/.9.15 S/.1.65 S/.10.80

2 Agua desionizada Lt S/.0.07 S/.0.01 S/.0.08

3 NaCL Lt S/.0.01 S/.0.00 S/.0.01

4 Gel aloe vera + esencia de limón Lt S/.14.80 S/.2.66 S/.17.46

5 Gel de linaza + esencia de

manzanilla Lt S/.17.00 S/.3.06 S/.20.06

6 Vitamina E Lt S/.2.97 S/.0.53 S/.3.50

7 Colorante ecológico verde Lt S/.5.71 S/.1.03 S/.6.74

8 Benzoato de sodio Lt S/.0.03 S/.0.01 S/.0.04

9 Frasco grabado Ciento S/.80.00 S/.14.40 S/.94.40

10 Caja de 24 unidades Ciento S/.140.00 S/.25.20 S/.165.20

11 Cinta de sellado (100 mts) Rollo S/.1.20 S/.0.22 S/.1.42


Tabla 214

Programa de compras sin IGV

Item Componente Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Extracto de Saqta Lt S/.54,923 S/.61,484 S/.68,293 S/.75,997 S/.84,064

2 Agua desionizada Lt S/.418 S/.468 S/.520 S/.579 S/.640

3 NaCL Lt S/.10 S/.11 S/.13 S/.14 S/.15

4 Gel aloe vera + esencia de limón Lt S/.12,947 S/.14,499 S/.16,105 S/.17,922 S/.19,824

5 Gel de linaza + esencia de manzanilla Lt S/.5,236 S/.5,864 S/.6,514 S/.7,248 S/.8,018

6 Vitamina E Lt S/.351 S/.393 S/.437 S/.486 S/.538

7 Colorante ecológico verde Lt S/.2,702 S/.3,025 S/.3,360 S/.3,740 S/.4,137

8 Benzoato de sodio Lt S/.5 S/.6 S/.7 S/.7 S/.8

9 Frasco grabado Ciento S/.38,720 S/.43,345 S/.48,145 S/.53,577 S/.59,264

10 Caja de 24 unidades (frascos) Ciento S/.2,851 S/.3,192 S/.3,545 S/.3,945 S/.4,364

11 Cinta de sellado (100 mts) Rollo S/.165 S/.185 S/.205 S/.229 S/.253

Total S/.118,291 S/.132,473 S/.147,143 S/.163,743 S/.181,124


225

Tabla 215.

Programa de compras con IGV

Item Componente Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Extracto de Saqta Lt S/.64,784 S/.72,551 S/.80,585 S/.89,677 S/.99,196

2 Agua desionizada Lt S/.493 S/.552 S/.614 S/.683 S/.755

3 NaCL Lt S/.12 S/.13 S/.15 S/.16 S/.18

4 Gel aloe vera + esencia de limón Lt S/.15,277 S/.17,109 S/.19,004 S/.21,148 S/.23,392

5 Gel de linaza + esencia de manzanilla Lt S/.6,181 S/.6,920 S/.7,686 S/.8,553 S/.9,461

6 Vitamina E Lt S/.415 S/.464 S/.516 S/.574 S/.635

7 Colorante ecológico verde Lt S/.3,189 S/.3,570 S/.3,965 S/.4,413 S/.4,881

8 Benzoato de sodio Lt S/.6 S/.7 S/.8 S/.9 S/.10

9 Frasco grabado Ciento S/.45,672 S/.51,147 S/.56,811 S/.63,221 S/.69,931

10 Caja de 24 unidades (frascos) Ciento S/.3,363 S/.3,766 S/.4,183 S/.4,655 S/.5,149

11 Cinta de sellado (100 mts) Rollo S/.195 S/.218 S/.242 S/.270 S/.298

Total S/.139,584 S/.156,318 S/.173,629 S/.193,217 S/.213,726


Tabla 216.

Presupuesto de compras vs ventas

2022 2023 2024 2025 2026

Ventas Brutas S/. 1100,078 S/. 1,241,698 S/. 1,390,441 S/. 1,546.645 S/. 1,710825

Compras S/. 139,584 S/. 156,318 S/. 173,629 S/. 193,217 S/. 213,726

Porcentaje 12.7% 12.6% 12.5% 12.5% 12.5%


7.2.5. Requerimiento de mano de obra.

Para conocer la cantidad de operarios que se requieren en las actividades de planta

consideramos:

Actividades y tiempo obtenido en nuestro diagrama de procesos.

Jornada laboral de trabajo efectiva (6 horas).

Cantidad de procesos por día (2 procesos)

La relación de los puntos mencionados nos permite determinar la cantidad de

operarios requeridos para nuestro horizonte de evaluación y ejecución del proyecto.

226

Tabla 217.

Cálculo Mano de Obra directa Año 1 a Año 5

Item Actividades Min Tiempo al

día Unidad

Frecuencia

por día

Jornada

de

Trabajo

Efectiva

(1)

Necesidad

de MOD

1 Recepción de materia prima e insumos 5 0.083 Horas 2 6 0.028

2 Almacenamiento de MP e insumos 5 0.083 Horas 2 6 0.028

3 Traslado a producción 3 0.050 Horas 2 6 0.017

4 Inspección y pesado de materia prima 5 0.083 Horas 2 6 0.028

5 Lavado y pelado de raíz Saqta 10 0.167 Horas 2 6 0.056

6 Rayar la saqta (máquina) 10 0.167 Horas 2 6 0.056

7 Sumergir la Saqta con agua desionizada 3 0.050 Horas 2 6 0.017

8 Colar Saqta 5 0.083 Horas 2 6 0.028

9 Inspección de Saponina 3 0.050 Horas 2 6 0.017

10 Inspección de ingredientes 5 0.083 Horas 2 6 0.028

11 Disolución de benzoato en agua

desionizada 3 0.050 Horas 2 6 0.017

12 Traslado de saponina e ingred. a

mezcladora 3 0.050 Horas 2 6 0.017

13 Batir mezcla (saponina + ingredientes) 25 0.417 Horas 2 6 0.139

14 Reposar e inspeccionar PH 10 0.167 Horas 2 6 0.056

15 Envasado y sellado de jabón liquido 50 0.833 Horas 2 6 0.278

16 Inspección Final 10 0.167 Horas 2 6 0.056

17 Empaquetado y embalaje 10 0.167 Horas 2 6 0.056

18 Trasladar al almacén 5 0.083 Horas 2 6 0.028

19 Almacenar de productos terminados 10 0.167 Horas 2 6 0.056

Total 180 2.000 Nota. Elaboración propia

Tabla 218.

Cálculo Mano de Obra directa Año 1 a Año 5

Mano de Obra Requerida (Operarios de planta)

2022 2023 2024 2025 2026

Tamaño Normal (producción) 47,451 53,119 59,001 65,658 72,627

Operarios de planta 2 2 2 2 2

Requerimiento de operarios 2 2 2 2 2


Como se visualiza en la tabla 218 para nuestra operación de 2 procesos al día se requieren 2

operarios.

227

7.3. Tecnología para el Proceso

7.3.1. Maquinaria de producción.

Eco Saqta SAC busca lograr la eficacia en el proceso de fabricación de jabón líquido

para manos a base de SAQTA, debido que al ser un producto eco amigable su proceso se

vuelve complejo y delicado, por eso consideramos de suma importancia mantener una buena

relación con nuestros proveedores.

Para las maquinarias se ha considerado una inversión de S/ 38,492 soles, según se

detalla en la siguiente tabla.

Tabla 219. Máquinas de producción

N° Nombre (solo operaciones) Cantidad Costo

unitario

Costo

Total (Sin

IGV)

IGV

Costo

Total (Con

IGV)

1 Máquina de pelar mandioca 1 S/. 8,735 S/. 8,735 S/. 1,572 S/. 10,307

2 Máquina Ralladora 1 S/. 3,003 S/. 3,003 S/. 541 S/. 3,544

3 Batidora industrial 70Lt 1 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 216 S/. 1,416

4 Batidora industrial 25Lt 1 S/. 450 S/. 450 S/. 81 S/. 531

5 Transpaleta 1 S/. 4,142 S/. 4,142 S/. 746 S/. 4,888

Total 5 S/. 11,738 S/. 2,113 S/. 13,851


Figura 79: Maquina peladora de mandioca.

228

Figura 80: Maquina ralladora.

Figura 81: Batidora Industrial

Figura 82: Transpaleta.

7.3.2. Equipos

229

Tabla 220.

Equipos Área de operaciones, Ventas y Administración

N° Nombre Cant. Costo

unitario

Costo Total

(Sin IGV) IGV

Costo Total

(Con IGV)

Área de Operaciones

1 Mesa de trabajo - de acero

inoxidable 4 S/. 678 S/.2,712 S/. 488 S/. 3,200

2 Mesa de inspección (de acero) 4 S/. 424 S/.1,695 S/. 305 S/. 2,000

4 Laptops 2 S/. 1,500 S/.3,000 S/. 540 S/. 3,540

5 Aire acondicionado para

laboratorio 1 S/. 1,700 S/.1,700 S/. 306 S/. 2,006

6 Balanza Digital 300 kg 1 S/. 322 S/. 322 S/. 58 S/. 380

7 Balanza de precisión (0 - 10 kg) 1 S/. 1,072 S/. 1,072 S/. 193 S/. 1,265

8 Equipos de seguridad 2 S/. 436 S/. 873 S/. 157 S/. 1,030

Área de Ventas

9 Cajas Industriales 20 S/. 70 S/. 1,400 S/. 252 S/. 1,652

10 Laptops 4 S/. 1,500 S/. 6,000 S/. 1,080 S/. 7,080

11 Impresoras laser 1 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 324 S/. 2,124

12 Proyector 1 S/. 890 S/. 890 S/. 160 S/. 1,050

13 Aire acondicionado 1 S/. 1,700 S/. 1,700 S/. 306 S/. 2,006

Área de Administración

14 Laptops 3 S/. 1,500 S/. 4,500 S/. 810 S/. 5,310

15 Proyector 1 S/. 890 S/. 890 S/. 160 S/. 1,050

16 Aire Acondicionado 1 S/. 1,700 S/. 1,700 S/. 306 S/. 2,006

17 Microondas 1 S/. 424 S/. 424 S/. 76 S/. 500

18 Impresora laser 1 S/. 1800 S/. 1800 S/. 324 S/. 2124

Total 49 S/. 32,477 S/. 5,846 S/. 38,323


Tabla 221. Equipos de Seguridad – Detalle

N° Descripción

Cant.

Costo

unitario

Costo Total

(Sin IGV) IGV

Costo Total

(Con IGV)

1 Casco t/jockey s. nylon h701 blanco 3m 12 S/. 32 S/. 384 S/. 69 S/. 453

2 Traje contra partículas 10 S/. 13 S/. 125 S/. 23 S/. 148

3 Protector t/copa adapt/casco h9p3e 10 S/. 55 S/. 550 S/. 99 S/. 649

4 Zapatos de seguridad (dieléctricos) 12 S/. 20 S/. 240 S/. 43 S/. 283

5 Respirador + filtros silicona 7502 10 S/. 180 S/. 1,800 S/. 324 S/. 2,124

6 Cartucho/filtro 2097 polvo vap.org 10 S/. 72 S/. 720 S/. 130 S/. 850

7 Guante de hilo ny c/pu g40 t.9 jackson 10 S/. 4 S/. 35 S/. 6 S/. 41

8 Lente antifog nitro l. Clara 10 S/. 3 S/. 25 S/. 5 S/. 30

9 Mameluco drill 10 S/. 56 S/. 560 S/. 101 S/. 661

10 Guantes de nitrilo 10 S/. 3 S/. 28 S/. 5 S/. 33

Total S/. 436 S/. 4,467 S/. 804 S/. 5,271


7.3.3. Herramientas y útiles de limpieza.

Tabla 222. Herramientas del Área de operaciones

230

N° Herramientas (solo operaciones) Cantidad Costo

unitario

Costo Total

(Sin IGV) IGV

Costo Total

(Con IGV)

1 Selladora de bolsa 2 S/. 300 S/. 600 S/. 108 S/. 708

2 Medidor de PH (Porcentaje de

humedad 4 S/. 180 S/. 720 S/. 130 S/. 850

3 Dispensador de cinta 4 S/. 22 S/. 88 S/. 16 S/. 104

4 Extintor 6 S/. 80 S/. 480 S/. 86 S/. 566

5 Botiquín 2 S/. 50 S/. 100 S/. 18 S/. 118

6 Juego de Desarmadores 4 S/. 70 S/. 280 S/. 50 S/. 330

Total 22 S/. 2,268 S/. 408 S/. 2,676


7.3.4. Útiles y utensilios.

Tabla 223. Utensilios del Área de operaciones, administración y ventas

N° Herramientas Cantidad Costo

unitario

Costo Total

(Sin IGV) IGV

Costo Total

(Con IGV)


1 Juego de lavatorios y contenedores 6 S/. 70 S/. 420 S/. 76 S/. 496

2 Juego de cucharones de acero 4 S/. 280 S/. 1,120 S/. 202 S/. 1,322

3 Cajas de plástico 24 S/. 35 S/. 840 S/. 151 S/. 991

Área de Administración y ventas

4 Tazas 24 S/. 3 S/. 60 S/. 11 S/. 71

5 Vasos 24 S/. 1 S/. 24 S/. 4 S/. 28

6 Termo 2 S/. 60 S/. 120 S/. 22 S/. 142

7 Juego de cubiertos (12 unidades) 2 S/. 50 S/. 100 S/. 18 S/. 118

Total 86 S/. 2,684 S/. 483 S/. 3,167


231

7.3.5. Mobiliario.

Tabla 224.

Mobiliario del Área de operaciones, administración y ventas

N° Mobiliario Cantidad Costo

unitario

Costo Total

(Sin IGV) IGV

Costo Total

(Con IGV)


1 Escritorio 2 S/. 450 S/. 900 S/. 162 S/. 1,062

2 Archivador – Librero 4 S/. 254 S/. 1,017 S/. 183 S/. 1,200

3 Silla para escritorio 2 S/. 160 S/. 320 S/. 58 S/. 378

4 Sillas de áreas comunes 6 S/. 50 S/. 300 S/. 54 S/. 354

5 Estantes 2 S/. 127 S/. 254 S/. 46 S/. 300

Área de Ventas

6 Escritorio 3 S/. 450 S/. 1,350 S/. 243 S/. 1,593




10 Estantes 2 S/. 127 S/. 254 S/. 46 S/. 300

Área de Administración

11 Escritorio 3 S/. 450 S/. 1,350 S/. 243 S/. 1,593




15 Estantes 3 S/. 127 S/. 381 S/. 69 S/. 450

Total 57 S/. 10,329 S/. 1,859 S/. 12,188


232

7.3.6. Útiles de oficina.

Tabla 225. Útiles de Oficina

N° Herramientas (solo operaciones) Cantidad Costo

unitario

Costo

Total (Sin

IGV)

IGV Costo Total

(Con IGV)

1 Lapiceros 24 S/. 1.0 S/. 24 S/. 4 S/. 28

2 Lápices 6 S/. 0.5 S/. 3 S/. 1 S/. 4

3 Borradores 6 S/. 0.5 S/. 3 S/. 1 S/. 4

4 Tajadores de mesa 6 S/. 0.3 S/. 2 S/. 0 S/. 2

5 Correctores 12 S/. 2.5 S/. 30 S/. 5 S/. 35

6 Resaltadores 12 S/. 2.5 S/. 30 S/. 5 S/. 35

7 Tinta para impresora multifuncional 2 S/. 180 S/. 360 S/. 65 S/. 425

8 Hojas bond A-4 (paquete 500 hojas) 2 S/. 11 S/. 21 S/. 4 S/. 25

9 Cúter 4 S/. 2.5 S/. 10 S/. 2 S/. 12

10 Folder manila (paquete) 2 S/. 6.5 S/. 13 S/. 2 S/. 15

11 Sobre manila (paquete) 2 S/. 8 S/. 16 S/. 3 S/. 19

12 Fasters (caja 50 und) 1 S/. 6 S/. 6 S/. 1 S/. 7

13 Tijeras 4 S/. 6.5 S/. 26 S/. 5 S/. 31

14 Cinta Adhesiva 4 S/. 1.2 S/. 5 S/. 1 S/. 6

15 Archivador 12 S/. 4.7 S/. 56 S/. 10 S/. 67

16 Block de notas 6 S/. 2 S/. 9 S/. 2 S/. 11

17 Post - it (paquete5) 2 S/. 35 S/. 70 S/. 13 S/. 83

18 Engrapadora 2 S/. 8 S/. 16 S/. 3 S/. 19

19 Grapas (caja) 2 S/. 2.5 S/. 5 S/. 1 S/. 6

20 Calculadora 6 S/. 17.6 S/. 106 S/. 19 S/. 125

21 Perforador 4 S/. 13 S/. 52 S/. 9 S/. 61

Total S/. 311 S/. 862 S/. 155 S/. 1,018


7.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Nuestro programa de mantenimiento presenta presupuestos distintos debido a la

recomendación según el equipo o maquinaria que hemos considerado, por ejemplo, la

máquina de pelar mandioca y la ralladora se brindará trimestralmente mientras que la

batidora industrial se brindará 1 vez al año.

A su vez los equipos recibirán mantenimiento cada seis meses. Estas serán

atendidas por profesionales especializados, según contrato de garantía con nuestros

proveedores.

233

Tabla 226.

Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. Item Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep. Oct. Nov. Dic Total

Máquinas

1 Máquina de pelar

mandioca S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 4,800

2 Máquina Ralladora S/. 300 S/. 300 S/. 300 S/. 300 S/. 1,200

3 Batidora industrial 70Lt S/. 300 S/. 300

Batidora industrial 25Lt S/. 300 S/. 300

4 Transpaleta S/. 0

Equipos

5 Laptops S/. 180 S/. 180 S/. 360

6 Aire acondicionado para

laboratorio S/. 250 S/. 250 S/. 500

7 Balanza Digital 300 kg S/. 100 S/. 100 S/. 200

8 Balanza de precisión (0 -

10 kg) S/. 80 S/. 80 S/. 160

9 Proyector S/. 100 S/. 100 S/. 200

Total sin IGV S/. 0 S/. 0 S/. 1,500 S/. 0 S/. 0 S/. 2,810 S/. 0 S/. 0 S/. 1,500 S/. 0 S/. 0 S/. 2,210 S/. 8,020

Total con IGV S/.0 S/.0 S/.1,770 S/.0 S/.0 S/.3,316 S/.0 S/.0 S/.1,770 S/.0 S/.0 S/.2,608 S/.9,464


234

Tabla 227. Presupuesto de Mantenimiento Consolidado

Item Concepto Cantidad Frecuencia Veces

al año

Costo x

servicio

Costo

anual sin

IGV

IGV

Costo

anual con

IGV

Máquinas

1 Máquina de pelar mandioca 1 Trimestral 4 S/. 1,200.00 S/. 4,800 S/. 864 S/. 5,664

2 Máquina Ralladora 1 Trimestral 4 S/. 300.00 S/. 1,200 S/. 216 S/. 1,416

3 Batidora industrial 70Lt 1 Anual 1 S/. 300.00 S/. 300 S/. 54 S/. 354

Batidora industrial 25Lt 1 Anual 1 S/. 300.00 S/. 300 S/. 54 S/. 354

4 Transpaleta 1 Semestral 0 S/. 0.00 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Equipos

5 Laptops 9 Semestral 2 S/. 180.00 S/. 3,240 S/. 583 S/. 3,823

6 Aire acondicionado para laboratorio 3 Semestral 3 S/. 250.00 S/. 2,250 S/. 405 S/. 2,655

7 Balanza Digital 300 kg 1 Semestral 2 S/. 100.00 S/. 200 S/. 36 S/. 236

8 Balanza de precisión (0 - 10 kg) 1 Semestral 2 S/. 80.00 S/. 160 S/. 29 S/. 189

9 Proyector 2 Semestral 2 S/. 100.00 S/. 200 S/. 36 S/. 236

Total 21 S/. 12,650 S/. 2,277 S/. 14,927


235

Tabla 228.

Presupuesto de Mantenimiento Anual

Item Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Máquinas

1 Máquina de pelar mandioca S/. 5,664 S/. 5,664 S/. 5,664 S/. 5,664 S/. 5,664

2 Máquina Ralladora S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416

3 Batidora industrial 70Lt S/. 354 S/. 354 S/. 354 S/. 354 S/. 354

Batidora industrial 25Lt S/. 354 S/. 354 S/. 354 S/. 354 S/. 354

4 Transpaleta S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Equipos

5 Laptops S/. 3,823 S/. 3,823 S/. 3,823 S/. 3,823 S/. 3,823

6 Aire acondicionado para laboratorio S/. 2,655 S/. 2,655 S/. 2,655 S/. 2,655 S/. 2,655

7 Balanza Digital 300 kg S/. 236 S/. 236 S/. 236 S/. 236 S/. 236

8 Balanza de precisión (0 - 10 kg) S/. 189 S/. 189 S/. 189 S/. 189 S/. 189

9 Proyector S/. 472 S/. 472 S/. 472 S/. 472 S/. 472

Total S/. 15,163 S/. 15,163 S/. 15,163 S/. 15,163 S/. 15,163


Tabla 229.

Presupuesto de Mantenimiento Anual por áreas

Concepto % 2021 2022 2023 2024 2025

1 Operaciones 66.6% S/.9,947 S/.9,947 S/.9,947 S/.9,947 S/.9,947

2 Administración 15.3% S/.2,395 S/.2,395 S/.2,395 S/.2,395 S/.2,395

3 Ventas 18.1% S/.2,820 S/.2,820 S/.2,820 S/.2,820 S/.2,820

Total 100% S/. 15,163 S/. 15,163 S/. 15,163 S/. 15,163 S/. 15,163


7.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

En este caso se presenta un presupuesto variado, considerando, para los

utensilios de forma anualizada, así como las herramientas a excepción de la selladora de

bolsa y el medidor de PH que se realizará semestralmente, según la necesidad que hemos

evaluado.

236

Tabla 230. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Ítem Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic Total

Herramientas

1 Selladora de bolsa S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 1,200.00

2

Medidor de PH (Porcentaje de

humedad S/. 720.00 S/. 720.00 S/.1,440

3 Dispensador de cinta S/. 88.00 S/.88

4 Extintor S/. 480.00 S/.480

5 Botiquín S/. 100.00 S/.100

6 Juego de Desarmadores S/. 280.00 S/.280

Utensilios S/.0

7 Juego de lavatorios y contenedores S/. 420.00 S/.420

8 Juego de cucharones de acero S/. 1,120.00 S/.1,120

9 Cajas de plástico S/. 840.00 S/.840

10 Tazas S/. 60.00 S/.60

11 Vasos S/. 24.00 S/.24

12 Termo S/. 120.00 S/.120

13 Juego de cubiertos (12 unidades) S/. 100.00 S/.100

Total sin IGV S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,320.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/.4,952 S/.6,272

Total con IGV S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.1,557.60 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.5,843 S/.7,401


Tabla 231.

237

Presupuesto de Reposición

Ítem Concepto Cantidad Veces

al año Costo unitario

Costo anual

sin IGV IGV

Costo anual

con IGV

Herramientas

1 Selladora de bolsa 2 2 S/. 600.00 S/. 1,200 S/. 216 S/. 1,416

2 Medidor de PH (Porcentaje de humedad 4 2 S/. 720.00 S/. 1,440 S/. 259 S/. 1,699

3 Dispensador de cinta 4 1 S/. 88.00 S/. 88 S/. 16 S/. 104

4 Extintor 6 1 S/. 480.00 S/. 480 S/. 86 S/. 566

5 Botiquín 2 1 S/. 100.00 S/. 100 S/. 18 S/. 118

6 Juego de Desarmadores 4 1 S/. 280.00 S/. 280 S/. 50 S/. 330

Utensilios 1

7 Juego de lavatorios y contenedores 6 1 S/. 420.00 S/. 420 S/. 76 S/. 496

8 Juego de cucharones de acero 4 1 S/. 1,120.00 S/. 1,120 S/. 202 S/. 1,322

9 Cajas de plástico 24 1 S/. 840.00 S/. 840 S/. 151 S/. 991

10 Tazas 24 1 S/. 60.00 S/. 60 S/. 11 S/. 71

11 Vasos 24 1 S/. 24.00 S/. 24 S/. 4 S/. 28

12 Termo 2 1 S/. 120.00 S/. 120 S/. 22 S/. 142

13 Juego de cubiertos (12 unidades) 2 1 S/. 100.00 S/. 100 S/. 18 S/. 118

Total 108 S/. 6,272 S/. 1,129 S/. 7,401


238

Tabla 232.

Presupuesto de Reposición anual

Ítem Concepto 2022 2023 2024 2025 2026

Herramientas

1 Selladora de bolsa S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416

2

Medidor de PH (Porcentaje de

humedad S/. 1,699 S/. 1,699 S/. 1,699 S/. 1,699 S/. 1,699

3 Dispensador de cinta S/. 104 S/. 104 S/. 104 S/. 104 S/. 104

4 Extintor S/. 566 S/. 566 S/. 566 S/. 566 S/. 566

5 Botiquín S/. 118 S/. 118 S/. 118 S/. 118 S/. 118

6 Juego de Desarmadores S/. 330 S/. 330 S/. 330 S/. 330 S/. 330

Utensilios

7 Juego de lavatorios y contenedores S/. 496 S/. 496 S/. 496 S/. 496 S/. 496

8 Juego de cucharones de acero S/. 1,322 S/. 1,322 S/. 1,322 S/. 1,322 S/. 1,322

9 Cajas de plástico S/. 991 S/. 991 S/. 991 S/. 991 S/. 991

10 Tazas S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71

11 Vasos S/. 28 S/. 28 S/. 28 S/. 28 S/. 28

12 Termo S/. 142 S/. 142 S/. 142 S/. 142 S/. 142

13 Juego de cubiertos (12 unidades) S/. 118 S/. 118 S/. 118 S/. 118 S/. 118

Total S/. 7,401 S/. 7,401 S/. 7,401 S/. 7,401 S/. 7,401


7.3.9. Programa de compras posteriores.

Según la evaluación del uso de las maquinarias, según los especialistas bajo la

producción proyectada, se ha considerado que en el año 3 se puede necesitar reponer la

máquina de pelar mandioca, maquina ralladora y batidoras industriales, mientras que en los

equipos se ha considerado el reemplazo a los 5 años.

239

Tabla 233.

Programa de compras posteriores

Ítem Concepto 2022 2023 2024 2025 2026

Máquinas

1 Máquina de pelar mandioca S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 10,307.30 S/. 0.00 S/. 0.00

2 Máquina Ralladora S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 3,543.54 S/. 0.00 S/. 0.00

3 Batidoras industriales S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,416.00 S/. 0.00 S/. 0.00

4 Transpaleta S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Equipos

6 Laptops S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 15,930 S/. 0.00

7 Aire Acondicionado S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 6,018.00 S/. 0.00

8 Balanza Digital 300 kg S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 379.96 S/. 0.00

9 Balanza de precisión (0 - 10 kg) S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,264.96 S/. 0.00

Total con IGV S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 15,266.84 S/. 23,592.92 S/. 0.00


7.4. Terrenos e Inmuebles.

7.4.1. Descripción del Centro de Operaciones.

Nuestro centro de operaciones cuenta con un área de 400 m² en el distrito de Breña.

Nuestra ubicación es estratégica porque nos encontramos ubicados en la avenida Tingo

María, muy transitada, la misma que nos permitirá mantener una logística efectiva. En el

local contaremos con una entrada para el personal y otro portón para el ingreso y salida de los

camiones de carga.

Se ha considerado distintas áreas, donde se ha contemplado un ambiente para

concretar el proceso de producción, almacenamiento, envasado, despacho, calidad, y área

administrativa. Hemos consideramos en el área administrativa a la Administración general,

jefaturas y asistentes.

240

La distribución del local ha tomado en consideración el proceso de trabajo que vamos

a realizar para poder concretar con éxito y en el tiempo adecuado nuestras tareas, por eso se

detalla la siguiente estructura:

Tabla 235 Cuadro de distribución de áreas - Centro de Operaciones

Área Medida Unidad %

Área del 2° piso

Escalera, Hall, Pasadizo 34.28 m² 8.57%

Secretaria 5.00 m² 1.25%

SSHH Hombres y mujeres 7.90 m² 1.98%

Kitchenette 5.00 m² 1.25%

Oficinas Administrativas 123.82 m² 30.96%

Área de mezclado 52.64 m² 13.16%

Área libre 171.36 m² 42.84%

Área Total 400.00 100.00%


Tabla 234 Cuadro de distribución de áreas - Centro de Operaciones

Área del 1° piso Medida Unidad %

Caseta de control + SSHH 6.67 m² 1.67%

Área de despacho 4.83 m² 1.21%

Jefe de operaciones y logística 12.60 m² 3.15%

Área de ventas 14.60 m² 3.65%

Control de calidad 10.73 m² 2.68%

Laboratorio 13.86 m² 3.47%

Almacén de residuos solidos 7.95 m² 1.99%

Almacén de MP e insumos 24.10 m² 6.03%

Esclusas (2) 12.50 m² 3.13%

Área de envasado 45.60 m² 11.40%

Almacén de productos terminados 26.40 m² 6.60%

SSHH Hombres y mujeres – Vestuario 30.52 m² 7.63%

Área de limpieza 3.00 m² 0.75%

Comedor + Kitchenette 27.43 m² 6.86%

Carga y descarga - Patio de maniobra 34.40 m² 8.60%

Patio 21.00 m² 5.25%

Estacionamiento 38.25 m² 9.56%

Ingreso, Hall principal, Pasadizo, Escalera 65.56 m² 16.39%

Área Total 400.00 100.00%


241

7.4.2. Plano con Proyecto: distribución de las máquinas y equipos.

Figura 83: Plano de centro de operaciones – Primer piso.


242

Figura 84: Plano de centro de operaciones – Segundo piso. Elaboración propia.


243

7.5. Localización: Macro Localización y Micro Localización

Macro localización:

El local seleccionado funcionará como planta industrial, almacén y oficinas de Eco

Saqta SAC, estará ubicada en el distrito de San Luis, y para definir la localización adecuada,

se ha priorizado la accesibilidad de la zona, costo de alquiler por m2, seguridad, cercanía a

los proveedores y puntos de venta considerando nuestro mercado potencial perteneciente a la

zona 6 y 7 de Lima Metropolitana.

Para esta elección se han considerado las zonas industriales de los distritos de: Punta

Hermosa, Surco, San Luis y Breña., los mismos que fueron evaluados bajo los mismos

factores preestablecidos.

Tabla 236.

Escala de Calificación

Escala Calificación

Muy bueno 9 - 10.

Bueno 7 - 8.

Regular 4 -6.

Malo 2 - 3.

Muy Malo 0 - 1.


Tabla 237.

Evaluación de Macro Localización

Factor Peso Surco

Punta

Hermosa Breña San Luis

Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Pond.

Cercanía a PV 25% 6 1.5 4 1 8 2 5 1.25

Cercanía a Proveedores 10% 6 0.6 4 0.4 8 0.8 5 0.5

Accesibilidad de la zona 25% 7 1.75 5 1.25 7 1.75 6 1.5

Costo de alquiler por m2 30% 4 1.2 5 1.5 2 0.6 7 2.1

Seguridad 10% 5 0.5 6 0.6 2 0.2 7 0.7

Total 100% 5.55 4.75 5.35 6.05


244

Figura 85. Ubicación de la zona industrial en Santiago de Surco. Adaptado de Google Maps 2020

Figura 86. Ubicación de la zona industrial en San Luis. Adaptado de Google Maps 2020

Figura 87. Ubicación de la zona industrial en Punta Hermosa. Adaptado de Google Maps 2020

245

Figura 88. Ubicación de la zona industrial en Breña. Adaptado de Google Maps 2020

Los cuatro distritos previamente seleccionados, fueron evaluados según las variables

antes mencionadas, a las mismas que se le asignaba una calificación, considerando el puntaje

1 de menor importancia y el 10 como máxima calificación. Por eso el distrito de San Luis,

obtuvo el mayor valor con 6.05.

Micro localización:

La evaluación de Macro localización nos permitió definir que Eco Saqta SAC, debe

ubicarse en el distrito de San Luis, por eso se analizó donde sería nuestra localización exacta.

Con el fin de encontrar el lugar adecuado, se tomó como consideración 3 alternativas, las

mismas que pasarían por una valoración según las variables que son consideradas principales

para la toma de decisión:

Figura 89: Ubicación de la Calle Mariscal Eloy Ureta, El Pino, San Luis. Adaptado de Google Maps

2020.

246

Figura 90: Ubicación de la Av. San Luis Urb. Tupac Amaru. Adaptado de Google Maps 2020

Figura 91: Av. Nicolás Arriola cuadra 20 San Luis. Adaptado de Google Maps 2020.

Como ayuda de elección consideramos los siguientes criterios de selección, el cual

tiene una calificación del 1 al 10.

Tabla 238. Escala de Calificación

Escala Calificación

Muy bueno 9 - 10.

Bueno 7 - 8.

Regular 4 - 6.

Malo 2 - 3.

Muy Malo 0 - 1. Nota: Elaboración propia

247

Tabla 239. Ubicación de Ecosaqta SAC

Dirección Alquiler Área total

(m2)

Costo

por m2

Calle Mariscal Eloy Ureta, El Pino, San Luis S/.4,563 300 S/.15

San Luis urb. Tupac amaru S/.5,200 235 S/.22

Av. Nicolás Arriola cuadra 20 San Luis S/.4,500 600 S/.8


Tabla 240. Matriz de decisión de Micro Localización – Nicolás Arriola, San Luis

Factor Peso Tupac Amaru El Pino Nicolas Arriola

Cercanía a PV 15% 6 0.90 6 0.90 6 0.90

Cercanía a Proveedores 10% 7 0.70 8 0.80 8 0.80

Accesibilidad de la zona 20% 7 1.40 7 1.40 7 1.40

Costo de alquiler por m2 25% 7 1.75 6 1.50 7 1.75

Seguridad 10% 6 1.20 7 1.40 7 1.40

Gastos de Adecuación 10% 7 0.70 8 0.80 8 0.80

Total 100% 6.65 6.80 7.05


El local ubicado en la Av. Nicolás Arriola obtuvo la mayor calificación con 7.05, por

eso se escogió dicho local bajo las siguientes consideraciones:

Cercanía a los puntos de venta: A este criterio se valoró el peso de 6, porque

consideramos que la ubicación de la planta debe estar ubicado cerca a nuestros puntos de

venta de nuestros 3 canales de distribución correspondientes a la zona 6 y 7 de Lima.

Cercanía a proveedores: A este criterio se valoró el peso de 8, porque consideramos

que para una óptima gestión nuestros proveedores deben ubicarse de manera cercana para

hacer llegar los insumos en el menor tiempo posible.

Accesibilidad de la zona: A este criterio se valoró el peso de 7, porque consideramos

que se debe tener en cuenta las múltiples entradas y salidas ante cualquier evacuación,

248

analizando la avenida ancha, tráfico de la zona y el estado de las pistas. Además, permiten

estacionamiento de camiones por ser considerada una zona industrial.

Costo de alquiler por m²: A este criterio se valoró el peso de 7, porque consideramos

que se deben estimar costos que no sobrepasen los 30 soles por metro cuadrado e

implementación bajo, para tener un proyecto más viable.

Seguridad: A este criterio se valoró el peso de 7, porque consideramos que es muy

importante velar por la seguridad de nuestro personal, así como nuestro patrimonio. Por eso

consideramos importante que la municipalidad del distrito debe de contar con sistemas de

seguridad (video vigilancia, monitoreo y serenazgo).

Gastos de adecuación: A este criterio se valoró el peso de 8, porque consideramos que

las mejoras y acondicionamiento del local nos va a permitir calcular nuestros gastos pre

operativo en nuestra empresa.

Gastos de adecuación:

Para lograr tener el local en condiciones óptimas para la apertura de nuestras

actividades, hemos consignado algunos conceptos, detallados en la siguiente tabla:

249

Tabla 241. Gastos de adecuación

Ítem Concepto Cantidad Costo

unitario

Total sin

IGV IGV

Total con

IGV

1 Pintado m2 / Mano de obra 400 S/. 25 S/. 10,000 S/. 1,800 S/. 11,800

2 Insumos de limpieza 1 S/. 300 S/. 300 S/. 54 S/. 354

3 Fumigación General 1 S/. 400 S/. 400 S/. 72 S/. 472

4 Revisión de instalaciones eléctricas 1 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 216 S/. 1,416

5 Revisión de instalaciones sanitarias 1 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 180 S/. 1,180

6 Instalación detectores de humo 10 S/. 35 S/. 350 S/. 63 S/. 413

7 Señalización de Seguridad (stickers) 30 S/. 0.25 S/. 8 S/. 1 S/. 9

8 Señalización de Seguridad 1 S/. 110 S/. 110 S/. 20 S/. 130

9 Luces de Emergencia 10 S/. 35 S/. 350 S/. 63 S/. 413

10 Instalación Central e Internet 1 S/. 500 S/. 500 S/. 90 S/. 590

11 Circuito cerrado 1 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 288 S/. 1,888

Total S/. 15,818 S/. 2,847 S/. 18,665

(1) Fachadas, interiores y otros


Gastos de servicio:

Para poder iniciar operaciones se ha considerado los siguientes gastos de servicios,

detallados en la siguiente tabla:

Tabla 242.

Gastos de servicios (importe en soles)

Ítem Concepto Valor venta IGV Precio de Venta Meses Valor

1 Alquiler S/. 4,500 S/. 4,500 12 54000

2 Internet + teléfono S/. 119.40 S/. 21 S/. 141 12 1691

3 Agua S/. 854.89 12 7589

4 Luz S/. 1,258.89 12 11175

5 Fumigación S/. 400.00 S/. 72 S/. 472 12 5664

Total S/. 7,133 S/. 93 S/. 5,113 80119 Nota: Elaboración propia

Bajo la información de los gastos de servicios, se presenta los montos anualizados en

los años de evaluación de nuestro proyecto de jabón líquido para manos Qara, así como se

observa en la siguiente tabla:

250

Tabla 243.

Gastos de servicio anualizados en 5 años (importe en soles)

Ítem Concepto 2022 2023 2024 2025 2026

1 Alquiler S/. 54,000 S/. 54,000 S/. 54,000 S/. 54,000 S/. 54,000

2 Internet + teléfono S/. 1,691 S/. 1,691 S/. 1,691 S/. 1,691 S/. 1,691

3 Agua S/. 7,589 S/. 8,348 S/. 9,183 S/. 10,101 S/. 11,111

4 Luz S/. 11,175 S/. 12,293 S/. 12,293 S/. 12,293 S/. 12,293

5 Fumigación S/. 5,664 S/. 5,664 S/. 5,664 S/. 5,664 S/. 5,664

Total S/. S/. 80,119 S/. 81,995 S/. 82,830 S/. 83,748 S/. 84,758

Total sin IGV S/. 67,897 S/. 69,488 S/. 70,195 S/. 70,973 S/. 71,829


7.6. Responsabilidad Social Frente al Entorno

Conocedores que el Saqta, es cultivado en el Cusco, y que esta materia prima se usa

bajo técnicas ancestrales para la limpieza, es que decidimos que con ayuda de la tecnología

podemos ingresar a un mercado potencial orgánico, en el sector de higiene personal y así

ayudar en el desarrollo del Perú, apoyando el crecimiento de la agroindustria orgánica andina.

Eco Saqta SAC, quiere combinar el respeto al medio ambiente, la responsabilidad

social y productividad, cuya base será el compromiso de nuestros colaboradores, la eficiencia

de nuestros proveedores, y a su vez lograr la fidelización de nuestros clientes. De esta manera

asegurar nuestro compromiso social.

7.6.1. Impacto ambiental.

Nuestra estrategia comercial invitara al cliente en ser parte del cambio y cuidado del

medioambiente, adquiriendo nuestro producto y a su vez realizar la recarga del jabón líquido

para manos mediante el envase refil. A su vez nuestros envases son biodegradables.

Además, colocaremos en nuestra planta puntos ecológicos y solicitaremos a la

empresa DISA nos provea de tachos de residuos, así ayudaremos a que nuestros

colaboradores tomen conciencia del impacto de nuestra empresa y producto hacia los clientes

y el medio ambiente.

251

7.6.2. Con los trabajadores.

Eco Saqta SAC es una empresa que apoyará el crecimiento profesional de cada uno de

sus colaboradores, esto implica que les brindemos nuevos conocimientos sobre las

propiedades de los productos que usamos, concientizar de la importancia de mantener con

alta calidad el proceso orgánico y así mejoren sus capacidades.

Además, queremos capacitar a todos los colaboradores en temas de salud y seguridad

ocupacional según el área en la que se desempeñen. Además, queremos formar comités de

Salud y seguridad en el trabajo, los mismos que velaran de forma periódica el cumplimiento

de sus funciones y del plan de capacitaciones.

Para todo lo antes mencionado se brindará capacitaciones, pero también apoyaremos a

los trabajadores que quieran continuar preparándose, brindándoles: Horarios flexibles para

que nuestros colaboradores continúen estudios considerando el programa de formación para

personas que trabajan.

7.6.3. Con la comunidad.

Trabajaremos con pequeños productores agrícolas logrando brindar empleo para la

población local y así promover el desarrollo de la región. Además, priorizaremos la

capacitación y asesoramiento para que logren hacer crecer sus pequeños negocios. La

capacitación que brindaremos será variada tanto en temas de derechos humanos, cuidado

del medio ambiente y como mejorar el proceso de cultivo de Saqta (producción orgánica).

Brindamos constante soporte a nuestros proveedores orgánicos con asesoría técnica,

prácticas agronómicas, alimentación, entre otros.

De esta manera lograremos consolidar nuestro liderazgo en la elaboración del Saqta

como producto innovador y de alta calidad, considerando la conservación del medio

ambiente, y lograr satisfacer las necesidades de nuestros clientes.

252

7.6.4. Con Responsabilidad social.

Nuestros influencers, nos apoyaran en impulsar el uso de nuestro jabón líquido para

manos destacando el hábito de limpieza, pero sobre todo destacando que es un producto

orgánico y su uso ancestral.

Queremos posicionar en la mente de nuestro cliente “La Saqta”, por eso realizaremos

videos de intriga de este producto y su uso actual en el Cusco, para que el consumidor

entienda la importancia de revalorar nuestras costumbres.

Como segunda etapa de lanzamiento queremos tener un video que muestre la

importancia del componente principal de nuestro jabón líquido y como no solo ayuda en la

higiene y prevención sino también a brindar trabajo a nuestros agricultores de Cusco.

253

Tabla 244

Actividades de Responsabilidad Social en el entorno

Ítem Actividad Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

1 Impacto al medio Ambiente

2 Tachos para Reciclaje S/. 300 S/. 300 S/. 600

4 Responsabilidad con los Trabajadores

5 Concientizar para el personal de la

importancia del proceso orgánicos S/. 200 S/. 200 S/. 400

6 Capacitación sobre propiedades

del producto S/. 200 S/. 200 S/. 400

7 Capacitación ocupacional sobre

Seguridad y Salud en el trabajo S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 1,600

8 Responsabilidad con los Productores S/. 1,000 S/. 1,000

9 Capacitación sobre el proceso de cultivo

de Saqta S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 3,600

10 Responsabilidad Social

11 Influencers S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 0 S/. 500 S/. 0 S/. 500 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 500 S/. 6,000

12 Videos del uso e importancia de

jabón líquido S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 3,000

13 Campaña de Verano S/. 2,556 S/. 2,556 S/. 2,556 S/. 7,669

14 Participación en feria y activaciones S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/.

5,000 S/. 0 S/. 5,000 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 5,000 S/. 15,001

16 Campaña Navideña S/. 3,176 S/. 3,176 S/. 3,176 S/. 9,527

Total con IGV S/. 700 S/. 0 S/. 400 S/. 0 S/. 0 S/. 400 S/. 700 S/. 0 S/. 400 S/. 0 S/. 0 S/. 1,400 S/. 4,000

IGV S/. 126 S/. 0 S/. 72 S/. 0 S/. 0 S/. 72 S/. 126 S/. 0 S/. 72 S/. 0 S/. 0 S/. 252 S/. 720

Total sin IGV S/. 593 S/. 0 S/. 339 S/. 0 S/. 0 S/. 339 S/. 593 S/. 0 S/. 339 S/. 0 S/. 0 S/. 1,186 S/. 3,390


254

Tabla 245.

Campaña "Verano"

Ítem Concepto Costo

Unitario Veces Anual

1 Material de Merchandising S/. 500 1 S/. 500

2 Actividades BTL (módulos lava manos con Qara) S/. 3,500.00 1 S/. 3,500

3 Material impreso S/. 150.00 2 S/. 300

4 Difusión en Redes Sociales S/. 180.00 1 S/. 180

5 Videos S/. 340.00 1 S/. 340

6 Google Adds S/. 340.00 1 S/. 340

7 Muestra S/. 2,509.00 1 S/. 2,509

Total S/. 7,519 S/. 7,669


255

Capítulo VIII Estudio Económico y Financiero

8.1. Inversiones

El estudio económico y financiero nos permite determinar si nuestro proyecto de

investigación es viable o no, por medio de los diversos instrumentos financieros

8.1.1. Inversión en activo fijo depreciable.

Los activos fijos depreciables pueden indicar que con el paso del tiempo van perdiendo

el valor que tienen desde el año uno de la compra, esto debido a su utilización u

obsolescencia. El valor de los activos de Qara cumple con el monto indicado por la SUNAT, ¼

de UIT (S/. 4300 por UIT en el 2020).

Tabla 246.

Inversión en activo fijo depreciable (Importe en soles)

Concepto Cantidad

Costo

Unitario

S/.

Costo

Total S/.

I.G.V.

(18%) S/.

Total

Precio S/.

% Por

Área

Producción 21,780 3,920 25,700 55.45%

Máquina de pelar mandioca 1 8,735 8,735 1,572 10,307

Máquina Ralladora 1 3,003 3,003 541 3,544

Batidora industrial 70Lt 1 1,200 1,200 216 1,416

Transpaleta 1 4,142 4,142 746 4,888

Laptop Dell i3 Modelo 3567 1TB, 4GB

RAM 2 1,500 3,000 540 3,540

Aire acondicionado 1 1,700 1,700 306 2,006

Administración 8,000 1,440 9,440 20.37%


RAM 3 1,500 4,500 810 5,310

Impresora Epson 395 laser 1 1,800 1,800 324 2,124


Ventas 9,500 1,710 11,210 24.19%


RAM 4 1,500 6,000 1,080 7,080

Impresa Epson 395 laser 1 1,800 1,800 324 2,124


Total activo fijo 39,280 7,070 46,350 100%


256

En la tabla 246 visualizamos el resumen por área de las inversiones en activo fijo depreciable

de Qara, de esta clasificación, producción representa el 55.45% del total, es el área que presenta

mayor activo fijo depreciable.

8.1.2. Inversión Activo intangible.

Son activos no físicos, donde consideramos distintos gastos como: gastos de

constitución de la empresa, licencias, prerrequisitos para el funcionamiento de Eco Saqta

SAC según nuestro rubro de negocio. Además, hemos considerado costo de dominio,

Windows office, antivirus, entre otros.

Tabla 247.

Inversión en activo intangible (Importe en soles)

Concepto Lugar Cant. Costo

Unit.

Costo

Total I.G.V.

Precio

Total

Gastos de Constitución 747 - 747

Búsqueda de Nombre de la Empresa Sunarp 1 7 7 - 7.00

Reserva de Nombre de la Empresa Sunarp 1 20 20 - 20.00

Servicio Notarial para constitución de empresa Notaría Dìaz 1 720.34 720.34 - 720.34

Obtención del R.U.C. Sunat 1 0 0 - -

Inscripción en MYPE Mintrab 1 0 0 - -

Registro de marcas y patentes 605 - 605

Busq. antecedentes de registrabilidad (Logotipo) indecopi 1 69.9 69.9 69.90

Pedir a Indecopi el registro de la marca- búsqueda Indecopi 1 534.99 534.99 - 534.99

Registro por única vez en menos de 30 días luego

de haber recibido el titulo (3 publicaciones-

periódico)

Indecopi 1 0 0 - -

Licencias y Autorizaciones 3,643 475 4,118

Licencia de Funcionamiento San Luis 1 158 158 - 158.00

Inspección técnica de Seguridad defensa civil Indeci 1 847.46 847.46 - 847.46

Análisis fisicoquímicos Centro Autorizado 1 932.2 932.203 167.80 1,100.00

Notificación sanitaria Digemin 1 1621.68 1621.68 291.90 1,913.58

Compra de código de barra Empresa diversa 1 84.00 84.00 15.12 99.12

Software 960 173 1,133

Windows office 3 160 480 86 566

Antivirus 3 160 480 86 566

Total inversión intangible 5,956 648 6,603


257

Tabla 248.

Cuadro resumen de Amortización por Área (Importe en soles.)

Amortización del Activo Intangible Total S/ %

Producción 1,585 24%.

Gastos Administrativos 3,896 59%.

Gastos Ventas 1,123 17%.

Total Amortización Anual 6,603 100%

NOTA: Elaboración propia

8.1.3. Inversión en gastos pre operativos.

Para poder iniciar nuestra actividad, se generan gastos previos a la apertura de la

empresa considerando las distintas áreas: gastos de acondicionamiento del local, pago de

alquiler, pago de servicios propios y de terceros antes del inicio de las operaciones, pago de

planilla y la campaña de lanzamiento de marca. Para la campaña de lanzamiento de Qara

hemos considerado los gastos incurridos en noviembre y diciembre del año cero.

258

Tabla 249.

Inversiones en Gastos pre-operativos (Importe en soles)

Concepto Cantidad Costo Unitario S/. Costo Total S/. I.G.V. (18%) S/. Total Precio S/.

Activo Fijo No Depreciable 10,753 1,936 12,688

Operaciones 2,791 502 3,294

Escritorio 2 450 900 162 1,062

Archivador - Librero 4 254 1,017 183 1,200

Silla para escritorio 2 160 320 58 378

Sillas de áreas comunes 6 50 300 54 354

Estantes 2 127 254 46 300

Administración 3,952 711 4,663

Escritorio 3 450 1,350 243 1,593




Estantes 3 127 381 69 450

Microondas 1 424 424 76 500

Ventas 4,010 722 4,731

Escritorio 3 450 1,350 243 1,593




Estantes 2 127 254 46 300

Herramientas de ventas 4,090 736 4,826

259

Cajas Industriales 1,400 252 1,652

Impresoras laser 1,800 324 2,124

Proyector 890 160 1,050

Acondicionamiento de Local 15,818 2,847 18,665

Pintado m2 / Mano de obra 400 25 10,000 1,800 11,800

Insumos de limpieza 1 300 300 54 354

Fumigación General 1 400 400 72 472

Revisión de instalaciones eléctricas 1 1,200 1,200 216 1,416

Revisión de instalaciones sanitarias 1 1,000 1,000 180 1,180

Instalación detectores de humo 10 35 350 63 413

Señalización de Seguridad (stickers) 30 0 8 1 9

Señalización de Seguridad 1 110 110 20 130

Luces de Emergencia 10 35 350 63 413

Instalación Central e Internet 1 500 500 90 590

Circuito cerrado 1 1,600 1,600 288 1,888

EPP Operaciones 4,467 804 5,271

Casco t/jockey s. Nylon h701 blanco 3m 12 32 384 69 453

Traje contra partículas 10 12.5 125 23 148

Protector t/copa adapt/casco h9p3e 10 55 550 99 649

Zapatos de seguridad (dieléctricos) 12 20 240 43 283

Respirador + filtros silicona 7502 10 180 1,800 324 2,124

Cartucho/filtro 2097 polvo vap.org 10 72 720 130 850

Guante de hilo ny c/pu g40 t.9 jackson 10 3.5 35 6 41

Lente antifog nitro l. Clara 10 2.5 25 5 30

Mameluco drill 10 56 560 101 661

Guantes de nitrilo 10 2.8 28 5 33

260

Utensilios de limpieza 2,684 483 3,167

Juego de lavatorios y contenedores 6 70 420 76 496

Juego de cucharones de acero 4 280 1,120 202 1,322

Cajas de plástico 24 35 840 151 991

Tazas 24 2.5 60 11 71

Vasos 24 1 24 4 28

Termo 2 60 120 22 142

Juego de cubiertos (12 unidades) 2 50 100 18 118

Herramientas Operaciones 9,391 1,690 11,082

Selladora de bolsa 2 300 600 108 708

Medidor de PH (Porcentaje de humedad 4 180 720 130 850

Dispensador de cinta 4 22 88 16 104

Extintor 6 80 480 86 566

Botiquín 2 50 100 18 118

Juego de Desarmadores 4 70 280 50 330

Mesa de trabajo - de acero inoxidable 4 2,712 488 3,200

Mesa de inspección (de acero) 4 1,695 305 2,000

Batidora industrial 25Lt 1 450 81 531

Balanza Digital 300 kg 1 322 58 380

Balanza de precisión (0 - 10 kg) 1 1,072 193 1,265

Equipos de seguridad 2 873 157 1,030

Útiles de oficina 862 155.23 1,018

Lapiceros 24 1 24 4 28

Lápices 6 0.5 3 1 4

Borradores 6 0.5 3 1 4

Tajadores de mesa 6 0.3 2 0 2

261

Correctores 12 2.5 30 5 35

Resaltadores 12 2.5 30 5 35

Tinta para impresora multifuncional 2 180 360 65 425

Hojas bond A-4 (paquete 500 hojas) 2 10.5 21 4 25

Cutter 4 2.5 10 2 12

Folder manila (paquete) 2 6.5 13 2 15

Sobre manila (paquete) 2 8 16 3 19

Fasters (caja 50 und) 1 6 6 1 7

Tijeras 4 6.5 26 5 31

Cinta Adhesiva 4 1.2 5 1 6

Archivador 12 4.7 56 10 67

Block de notas 6 1.5 9 2 11

Post-its (paquete5) 2 35.1 70 13 83

Engrapadora 2 8 16 3 19

Grapas (caja) 2 2.5 5 1 6

Calculadora 6 17.6 106 19 125

Perforador 4 12.9 52 9 61

Marketing de Lanzamiento 16,908 3,043 19,951

Campaña de lanzamiento de marca 1 16,908 3,043 19,951

Garantías 1 4,500 - 4,500

Garantía de Alquiler de Planta 1 4,500 4,500 - 4,500

Servicios 6 6,925 239 7,164

Servicio Energía eléctrica 1 467 84.06 551

Servicio Agua potable 1 317 57.06 374

Servicio de internet 1 141 25.38 166

Fumigación 1 400 72 472

262

Alquiler de Planta 1 4,500 4,500 - 4,500

Servicio Tercerizado contable 1 350 350 350

Servicio Tercerizado legal 1 750 750 - 750

Bienes No Depreciables Personal 2 880 - 948

Administración Personal administrativo 1 100 100 - 100

Ventas Jefe comercial 1 100 100 100

Planilla MOD 1 250 250

250

Planilla MOI 1 50 50 - 50

Costo de Dominio Otros 1 380 380 68.40 448

Total gastos pre operativos 77,278 12,002 89,280


Como se visualiza en la tabla 249, los gastos pre-operativos suman un total de 89,280 soles incluido IGV, el acondicionamiento de local

y la campaña de lanzamiento son los que generan mayor gasto.

8.1.4. Inversión en inventario inicial.

Considerando los insumos que necesitamos para la producción del jabón líquido de Saqta, según nuestro programa de compra, para

iniciar nuestras ventas y concretar el sampling para la campaña de lanzamiento de marca Qara en el año 0 (noviembre y diciembre 2021), se

realizó el cálculo de la inversión inicial de materia prima, para asegurar la producción necesaria de nuestras dos presentaciones.

263

Tabla 250.

Inventario Inicial de Materia prima e insumos de Qara (Importe en soles)

Concepto Cantidad Lt Costo Unitario S/. Costo Total S/. I.G.V.

(18%) S/. Total Precio S/.

Extracto de Saqta 59 9.15 542.58 98 640

Agua desionizada 59 0.07 4.13 1 5

NaCL 10 0.01 0.10 0 0

Gel aloe vera + esencia de limón 9 14.8 127.95 23 151

Gel de linaza + esencia de

manzanilla 3 17 51.75 9 61

Vitamina E 1 2.97 3.47 1 4

Colorante ecológico verde 5 5.71 26.70 5 32

Benzoato de sodio 2 0.03 0.05 0 0

Frasco grabado 5 80 382.51 69 451

Caja de 24 unidades 0.2 140 28.16 5 33

Cinta de sellado (100 mts) 1 1.2 1.63 0 2

Total inventarios iniciales 1,169 210 1,379


264

Tabla 251

Inventario Inicial de las dos presentaciones de Qara en

unidades

Presentaciones Qara Frascos

Acción Humectante, Aloe Vera + Limón 347

250ml 274

500ml 73

Limpieza profunda, linaza + manzanilla 122

250ml 96

500ml 26

Total Frascos 469


Como se visualiza en la tabla 251, para el inicio de nuestras actividades hemos

considerado un total de 59Lt de nuestra principal materia prima como es la raíz de saqta, lo

que equivale a 469 frascos de Qara.

8.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Se ha considerado utilizar el método Déficit acumulado para calcular la inversión que

se necesita para el capital de trabajo. Este método nos permite proyectar mensualmente

nuestro proyecto tanto en ingresos y egresos, y así identificar el mes con saldo negativo

acumulado. Este punto es muy importante porque permitirá a la empresa tener provisiones

para enfrentar el día a día de nuestra gestión según los meses que debemos prestar mayor

atención y seguimiento según el mes de mayor déficit identificado.

265

Tabla 252.

Inversión en capital de trabajo -método déficit acumulado (Importe en soles) INGRESOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

Tiendas orgánicas 6,829 6,829 4,695 6,829 5,975 5,335 7,682 6,829 7,162 8,536 9,389 9,270

Supermercados 54,149 54,149 37,227 54,149 47,380 42,304 60,918 54,149 56,789 67,686 74,455 73,507

Farmacias 13,604 13,604 9,353 13,604 11,903 10,628 15,304 13,604 14,267 17,005 18,705 18,467

Total Ventas 74,582 74,582 51,275 74,582 65,259 58,267 83,904 74,582 78,217 93,227 102,550 101,244

Pagos 30 Días Tiendas 6,829 6,829 4,695 6,829 5,975 5,335 7,682 6,829 7,162 8,536 9,389

Pagos 60 Días Supermercados 54,149 54,149 37,227 54,149 47,380 42,304 60,918 54,149 56,789 67,686

Pagos 30 Días Farmacias 13,604 13,604 9,353 13,604 11,903 10,628 15,304 13,604 14,267 17,005 18,705

Total Ingresos 0 20,433 74,582 68,196 57,660 72,028 63,343 65,291 81,350 75,578 82,329 95,781

EGRESOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

MP / INSUMOS 0 0 9,626 7,037 6,481 9,501 8,240 7,361 10,687 9,421 9,913 11,841

MOD 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713 2,713

CIF 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098 9,098

MOD Adm. 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529 12,529

MOD VTA 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424 6,424

Mantenimiento 0 0 1,500 0 0 2,810 0 0 1,500 0 0 2,210

Reposición 0 0 0 0 0 1,320 0 0 0 0 0 4,952

Servicios 6,386 5,608 5,493 5,882 5,635 5,473 5,846 5,635 5,702 5,935 6,084 6,348

Servicios terceros 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228 10,228

Responsabilidad social 107 0 339 0 0 339 593 0 339 0 0 1,186

Publicidad y Marketing 4,285 4,285 4,285 1,285 7,585 1,285 7,785 1,285 1,285 1,285 1,285 7,785

IGV 0 17,383 14,210 18,230 17,242 15,639 21,214 18,172 19,258 22,018 23,932 26,638

IR 1,119 1,119 769 1,119 979 874 1,259 1,119 1,173 1,398 1,538

Caja Mínima 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554

Total Egresos 60,323 77,940 86,118 82,748 87,608 86,890 94,098 83,256 89,435 89,377 92,158 112,044

Saldo Ingresos - Egresos -60,323 -57,508 -11,536 -14,552 -29,948 -14,863 -30,754 -17,965 -8,084 -13,799 -9,829 -16,263

Saldo Acumulado -60,323 -117,831 -129,367 -143,919 -173,866 -188,729 -219,484 -237,449 -245,533 -259,333 -269,161 -285,424


266

Tabla 253.

Resumen Capital de Trabajo

CONCEPTO 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Máximo déficit acumulado 285,424 372,810 486,950 636,035 830,764

Variación -285,424 87,386 114,140 149,085 194,729

NOTA: Elaboración propia

Tabla 254.

Máximo déficit mensual acumulado

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

-60,323 -117,831 -129,367 -143,919 -173,866 -188,729 -219,484 -237,449 -245,533 -259,333 -269,161 -285,424 Nota: Elaboración propia

267

Como se observa en la tabla 254, en el año 1 que el máximo déficit acumulado es en

el mes de diciembre con S/ -285424 soles, cuyo indicador lo tomaremos para estimar nuestro

capital de trabajo.

8.1.6. Liquidación de IGV.

La liquidación del IGV nos permite calcular lo que se debe pagar de impuesto a

SUNAT por eso se realiza el cálculo mensual según el primer año de la evaluación del

proyecto (incluye el pago correspondiente a diciembre 2020), donde consideramos el IGV de los

activos tangibles e intangibles y gastos pre operativos y el IGV de inventario, así como los

anuales.

Tabla 255.

Liquidación del IGV (Importe en soles)

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

IGV Total ventas 167,809 210,024 212,101 214,327 237,079

IGV Ventas producto 167,809 210,024 212,101 214,327 237,079

IGV Total compras -19,720 -70,806 -73,895 -79,415 -84,229 -84,322

IGV Compra materia prima -21,301 -23,845 -26,486 -29,474 -32,602

IGV Compra activos -7,070 IGV Pre operativo -12,002 IGV Compra intangible -648 IGV Servicio terceros -36,861 -37,267 -37,677 -38,091 -38,510

IGV Compra administración 0 0 -2,329 -3,599 0

IGV Compra ventas -12,644 -12,783 -12,923 -13,065 -13,209

0 0 0

SALDO -19,720 97,003 136,129 132,686 130,098 152,757

CRED. FISCAL 77,283 136,129 132,686 130,098 152,757

IGV. POR PAGAR 77,283 136,129 132,686 130,098 152,757


Como se visualiza en la tabla 255, considerando los ingresos y compras, el IGV a

pagar en el primer año es de S/. 77,283, para el quinto año asciende a S/152,757 soles.

268

Tabla 256.

Liquidación mensual del IGV, año 1 (Importe en

soles)

Concepto Año 0 Ene Feb Mar Abril May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

IGV Total ventas 13,425 13,425 9,229 13,425 11,747 10,488 15,103 13,425 14,079 16,781 18,459 18,224 167,809

IGV Ventas

producto

IGV Total compras -19,720 5,483 4,771 4,981 4,806 5,496 5,151 6,111 4,747 5,179 5,237 5,474 8,414 IGV Materia prima 1,733 1,267 1,167 1,710 1,483 1,325 1,924 1,696 1,784 2,131 2,341 2,740 IGV Activos -7070.4 IGV Pre operativo -12002 IGV Intangible -647.68 IGV Servicio

terceros 3,751 3,504 3,814 3,096 4,012 3,826 4,188 3,051 3,394 3,105 3,132 5,674

SALDO -19,720 18,908 18,195 14,210 18,230 17,242 15,639 21,214 18,172 19,258 22,018 23,932 26,638

CRED. FISCAL -812 17,383 14,210 18,230 17,242 15,639 21,214 18,172 19,258 22,018 23,932 26,638

IGV. POR PAGAR 0 17,383 14,210 18,230 17,242 15,639 21,214 18,172 19,258 22,018 23,932 26,638


En la tabla 256, se visualiza el pago mensual de impuestos que se realizará a SUNAT el primer año, incluye el pago correspondiente a

diciembre 2021.

269

8.1.7. Estructura de inversiones.

Desde el año cero se ha considerado analizar la inversión para poder iniciar las

operaciones, considerando: Activos Fijos, Intangible, Inventario Inicial, Gastos Pre

Operativos, y Capital de Trabajo. Los de mayor porcentaje son los Gastos Pre operativos y

Capital de Trabajo.

Tabla 257.

Resumen de estructura de inversiones

Concepto Total %

Activos Fijos 39,280 10%

Activos Intangibles 5,955 1.5%

Gastos Pre Operativos 77,278 19%

Inventario Inicial 1,169 0.3%

Capital de Trabajo 285,424 70%

Total inversión 409,106 100%


Figura 92. La figura muestra el resumen de estructura de inversiones de Qara.


Como se visualiza en la tabla 257, la inversión total asciende a S/ 409,106 soles, de

los cuales el 70% representa la inversión en capital de trabajo, mientras el 10% lo representan

los activos fijos, los gastos pre operativos 19%; asimismo, 1.5% representa la inversión en

activos intangibles, finalmente el 0.3% representa a la inversión en inventario inicial.

270

8.2. Financiamiento

8.2.1. Estructura de Financiamiento.

Este punto es importante porque nos permite identificar las fuentes de financiamiento

del total de la inversión en el proyecto, en el que hemos considerado que el patrimonio

corresponderá un aporte equitativo entre todos los inversionistas, dado el porcentaje de 50% y

el monto restante, se va a financiar mediante un préstamo, considerando como aval a los

socios.

Tabla 258.

Resumen de estructura de Financiamiento

Tipo Monto S/ %

Propio 204,553 50%

Terceros 204,553 50%

Total 409,106 100%

Interés anual préstamo Activo Fijo 24%

Interés anual préstamo Capital de trabajo 27%

Activos Fijos 39,280 TEA 1

Capital propio

Activos Intangibles 5,955 Propio

Gastos Pre Operativos 77,278 Propio

Inventario Inicial 1,169 Propio

Capital de Trabajo 120,151 Propio

Capital de Trabajo 165,273 TEA 2


Tabla 259.

Aporte de los socios

Socios Aporte S/

1. Gonzales Jara, Martha 51,138 2. Vargas Tacuche, Miriam 51,138 3. Gonzales Santacruz, Gladys 51,138 4. García Leiva, Mirna 51,138

Total aporte social 204,553


Tabla 260. Gasto financiero, Activos Fijos + Capital de trabajo

271

Año Capital Interés Cuota

2022 -48,631 -39,748 -88,380.00

2023 -60,303 -28,077 -88,380.00

2024 -74,775 -13,604 -88379.57

2025 -9,305 -3,634 -12939.54

2026 -11,538 -1,401 -12939.54

Totales -204,553 -86,464

-

291,017.81


8.2.2 Financiamiento del activo fijo y del capital de trabajo.

Se financiará mediante un préstamo, previa evaluación de hasta 3 entidades

financieras considerando tasas, condiciones en otros factores.

Tabla 261.

Entidades Financieras Activo Fijo

Entidades

Financieras BBVA

Entidades

Financieras

CAJA

METROPOLITANA

Entidades

Financieras

CMAC

AREQUIPA

Préstamo S/ 39,280.00 Préstamo S/ 39,280.00 Préstamo S/ 39,280.00

Periodo 5 Periodo 5 Periodo 5

Meses 60 Meses 60 Meses 60

TCEA 25.60% TCEA 24% TCEA 26%

TEM 1.92% TEM 1.81% TEM 1.94%

Cuota mensual S/ 1,107.57 Cuota mensual S/ 1,078.30 Cuota mensual S/ 1,114.90


Tabla 262.

Cronograma de pago préstamo activo fijo Importe del Préstamo: S/ 39,280 Cuota S/ 1078.292

Tasa de Costo Efectivo Anual: 24%

Cuota Fecha Capital Interés Cuota S/ Deuda

1 1/10/2020 368 710 1,078 38,912

272

2 1/11/2020 374 704 1,078 38,538

3 1/12/2020 381 697 1,078 38,156

4 1/01/2021 388 690 1,078 37,768

5 1/02/2021 395 683 1,078 37,373

6 1/03/2021 402 676 1,078 36,971

7 1/04/2021 410 669 1,078 36,561

8 1/05/2021 417 661 1,078 36,144

9 1/06/2021 425 654 1,078 35,720

10 1/07/2021 432 646 1,078 35,288

11 1/08/2021 440 638 1,078 34,848

12 1/09/2021 448 630 1,078 34,400

13 1/10/2021 456 622 1,078 33,943

14 1/11/2021 464 614 1,078 33,479

15 1/12/2021 473 606 1,078 33,006

16 1/01/2022 481 597 1,078 32,525

17 1/02/2022 490 588 1,078 32,035

18 1/03/2022 499 579 1,078 31,536

19 1/04/2022 508 570 1,078 31,028

20 1/05/2022 517 561 1,078 30,511

21 1/06/2022 526 552 1,078 29,985

22 1/07/2022 536 542 1,078 29,449

23 1/08/2022 546 533 1,078 28,903

24 1/09/2022 556 523 1,078 28,348

25 1/10/2022 566 513 1,078 27,782

26 1/11/2022 576 503 1,078 27,206

27 1/12/2022 586 492 1,078 26,620

28 1/01/2023 597 481 1,078 26,023

29 1/02/2023 608 471 1,078 25,416

30 1/03/2023 619 460 1,078 24,797

31 1/04/2023 630 449 1,078 24,168

32 1/05/2023 641 437 1,078 23,526

33 1/06/2023 653 426 1,078 22,874

34 1/07/2023 665 414 1,078 22,209

35 1/08/2023 677 402 1,078 21,532

36 1/09/2023 689 389 1,078 20,844

37 1/10/2023 701 377 1,078 20,142

38 1/11/2023 714 364 1,078 19,428

39 1/12/2023 727 351 1,078 18,701

40 1/01/2024 740 338 1,078 17,961

41 1/02/2024 753 325 1,078 17,208

42 1/03/2024 767 311 1,078 16,441

43 1/04/2024 781 297 1,078 15,660

44 1/05/2024 795 283 1,078 14,865

45 1/06/2024 809 269 1,078 14,056

273

46 1/07/2024 824 254 1,078 13,232

47 1/08/2024 839 239 1,078 12,393

48 1/09/2024 854 224 1,078 11,538

49 1/10/2024 870 209 1,078 10,669

50 1/11/2024 885 193 1,078 9,784

51 1/12/2024 901 177 1,078 8,882

52 1/01/2025 918 161 1,078 7,965

53 1/02/2025 934 144 1,078 7,030

54 1/03/2025 951 127 1,078 6,079

55 1/04/2025 968 110 1,078 5,111

56 1/05/2025 986 92 1,078 4,125

57 1/06/2025 1,004 75 1,078 3,121

58 1/07/2025 1,022 56 1,078 2,099

59 1/08/2025 1,040 38 1,078 1,059

60 1/09/2025 1,059 19 1,078 0

Saldos 39,280 25,418 64,698


Financiamiento de Capital de trabajo:

Finalmente decidimos realizar el financiamiento con la entidad “Caja metropolitana”, por

tener la mejor evaluación.

Tabla 263.

Entidades Financieras capital de trabajo

Entidades

Financieras BCP

Entidades

Financieras

CAJA

METROPOLITANA

Entidades

Financieras INTERBANK

Préstamo S/ 165,273.00 Préstamo S/ 165,273.00 Préstamo S/ 165,273.00

Periodo 3 Periodo 3 Periodo 3

Meses 36 Meses 36 Meses 36

TCEA 30.00% TCEA 27% TCEA 31%

TEM 2.21% TEM 1.81% TEM 2.28%

Cuota mensual S/ 6,705.33 Cuota mensual S/ 6,286.67 Cuota mensual S/ 6,774.76 Nota: Elaboración propia

Tabla 264.

Cronograma de pago préstamo capital de trabajo

Importe del Préstamo: S/ 165,274 Cuota S/ 6286.67

Tasa de Costo Efectivo Anual: 27%

CUOTA FECHA CAPITAL INTERES CUOTA DEUDA

1 1/10/2020 3,297 2,989 6,287 161,976

274

2 1/11/2020 3,357 2,930 6,287 158,619

3 1/12/2020 3,418 2,869 6,287 155,201

4 1/01/2021 3,479 2,807 6,287 151,722

5 1/02/2021 3,542 2,744 6,287 148,179

6 1/03/2021 3,606 2,680 6,287 144,573

7 1/04/2021 3,672 2,615 6,287 140,901

8 1/05/2021 3,738 2,549 6,287 137,163

9 1/06/2021 3,806 2,481 6,287 133,357

10 1/07/2021 3,875 2,412 6,287 129,483

11 1/08/2021 3,945 2,342 6,287 125,538

12 1/09/2021 4,016 2,271 6,287 121,522

13 1/10/2021 4,089 2,198 6,287 117,434

14 1/11/2021 4,163 2,124 6,287 113,271

15 1/12/2021 4,238 2,049 6,287 109,033

16 1/01/2022 4,315 1,972 6,287 104,719

17 1/02/2022 4,393 1,894 6,287 100,326

18 1/03/2022 4,472 1,815 6,287 95,854

19 1/04/2022 4,553 1,734 6,287 91,301

20 1/05/2022 4,635 1,651 6,287 86,666

21 1/06/2022 4,719 1,568 6,287 81,947

22 1/07/2022 4,804 1,482 6,287 77,142

23 1/08/2022 4,891 1,395 6,287 72,251

24 1/09/2022 4,980 1,307 6,287 67,271

25 1/10/2022 5,070 1,217 6,287 62,201

26 1/11/2022 5,162 1,125 6,287 57,040

27 1/12/2022 5,255 1,032 6,287 51,785

28 1/01/2023 5,350 937 6,287 46,435

29 1/02/2023 5,447 840 6,287 40,988

30 1/03/2023 5,545 741 6,287 35,443

31 1/04/2023 5,646 641 6,287 29,797

32 1/05/2023 5,748 539 6,287 24,049

33 1/06/2023 5,852 435 6,287 18,198

34 1/07/2023 5,958 329 6,287 12,240

35 1/08/2023 6,065 221 6,287 6,175

36 1/09/2023 6,175 112 6,287 0

Saldos 165,273 61,047 226,320

Nota. Elaboración propia 8.3. Estudio de Ingresos y Costos

8.4. Ingresos anuales

8.4.1. Ingresos por ventas.

Presentamos nuestros ingresos por la venta del jabón líquido para manos Qara,

mediante nuestros 3 canales de distribución: tiendas orgánicas, supermercados y farmacias.

275

El precio al consumidor para la presentación 250 ml es de S/ 30.00 soles y para el tamaño de

500 ml a S/ 45.00 soles. Adicional a esto como parte de la estrategia consideramos márgenes

variados según el canal, para impulsar el ingreso de las ventas.

276

Tabla 265. Resumen ventas año 1 (Importe en soles)

Canales Ene Feb Mar Abril May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

TOTAL

2022

Tiendas orgánicas 6,829 6,829 4,695 6,829 5,975 5,335 7,682 6,829 7,162 8,536 9,389 9,270 85,358

Supermercados 54,149 54,149 37,227 54,149 47,380 42,304 60,918 54,149 56,789 67,686 74,455 73,507 676,863

Farmacias 13,604 13,604 9,353 13,604 11,903 10,628 15,304 13,604 14,267 17,005 18,705 18,467 170,049

Total sin IGV 74,582 74,582 51,275 74,582 65,259 58,267 83,904 74,582 78,217 93,227 102,550 101,224 932,270

IGV 13,425 13,425 9,229 13,425 11,747 10,488 15,103 13,425 14,079 16,781 18,459 18,224 167,809

Total 88,006 88,006 60,504 88,006 77,005 68,755 99,007 88,006 92,297 110,008 121,009 119,459 1,100,078


Tabla 266.

Resumen ventas anual por presentación (Importe en soles)

Presentación Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Qara Humectante 250ml, aloe vera + limón 494,811 558,511 625,415 695,675 769,523

Qara Humectante 500ml, aloe vera + limón 194,680 219,742 246,065 273,708 302,763

Qara Limpieza profunda 250ml, linaza + manzanilla 174,229 196,659 220,217 244,956 270,959

Qara Limpieza profunda 500ml, linaza + manzanilla 68,549 77,374 86,643 96,376 106,607

Totales sin IGV 932,270 1,052,287 1,178,340 1,310,716 1,449,852

IGV 167,809 189,412 212,101 235,929 260,973

Total 1,100,078 1,241,698 1,390,441 1,546,645 1,710,825


277

Figura 93. Ventas anuales por presentación (%).


Tabla 267.

Resumen de ventas anual por canal

Canales de venta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Tiendas orgánicas 85,358 96,347 107,888 120,008 132,748

Supermercados 676,863 855,518 855,518 951,629 1,052,646

Farmacias 170,049 214,933 214,933 239,079 264,458

Total sin IGV 932,270 1,166,798 1,178,340 1,310,716 1,449,852

IGV 167,809 210,024 212,101 235,929 260,973

Total 1,100,078 1,376,822 1,390,441 1,546,645 1,710,825


Figura 94. Ventas anuales por canal (%).

278


8.4.2. Recuperación de Capital de trabajo.

Al quinto año recuperamos la inversión realizada en nuestro proyecto, el capital de

trabajo se ve al final del periodo de evaluación, corresponde al capital de trabajo como

inversión inicial más la suma de capital de trabajo incrementado anualmente.

Tabla 268.

Recuperación de capital de trabajo (Importe en soles).

Máximo déficit acumulado Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 932,270 1,166,798 1,178,340 1,310,716 1,449,852

Capital de trabajo 285,424 372,810 486,950 636,035 830,764

Variación -285,424 87,386 114,140 149,085 194,729

Ratio 30.62%

Recuperación 830,764

Máximo déficit acumulado Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas con IGV 1,100,078 1,376,822 1,390,441 1,546,645 1,710,825

Ratio 25.95% Nota: Elaboración propia

Como se visualiza en la tabla 268, el cálculo de recuperación de capital al quinto año

es de S/. 830,764 soles. Esto se ha obtenido de la relación de las ventas de nuestro proyecto y

la ratio de necesidad de capital de trabajo que inicia con 30.62%.

8.4.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Por ser una pequeña empresa, SUNAT nos brinda el beneficio de pertenecer al

régimen de depreciación acelerada, por eso se estimará el valor de desecho neto del activo

fijo del área de producción, administrativa y ventas.

279

Tabla 269.

Valor de desecho neto del activo fijo (Importe en soles)

Item Cant Costo Vida

Útil

Depreciación

anual

Depreciación

acumulada

Valor en

libros

Valor

rescate

Valor

mercado

Utilidad

perdida

Ahorro

fiscal

Valor

desecho

Área de Producción

Máquina de pelar mandioca und 1 8,735 10 873.5 4367.5 4367.5 60% 5241 873.5 258 4983

Máquina Ralladora und 1 3,003 10 300.3 1501.5 1501.5 60% 1801.8 300.3 89 1713

Batidora industrial 70Lt und 1 1,200 10 120 600 600 60% 720 120 35 685

Transpaleta und 1 4,142 10 414.2 2071 2071 60% 2485.2 414.2 122 2363


RAM und 2 3,000 4 750 3750 0 40% 1200 1200 354 846

Aire acondicionado und 1 1,700 10 170 850 850 40% 680 -170 -50 730

Área de Administración Laptop Dell i3 Modelo 3567 1TB, 4GB

RAM und 3 4,500 4 1125 4500 0 40% 1800 1800 531 1269

Impresora Epson 395 laser und 1 1,800 4 450 1800 0 40% 720 720 212 508


Área de Ventas Laptop Dell i3 Modelo 3567 1TB, 4GB

RAM und 4 6,000 4 1500 6000 0 40% 2400 2400 708 1692

Impresa Epson 395 laser und 1 1,800 4 450 1800 0 40% 720 720 212 508


Valor 18 39,280 6,493 28,940 11,090 19,128 8,038 2,371 16,757

IGV 3,016

Total 19,773


280

8.5. Costos y Gastos anuales

8.5.1. Egresos desembolsables.

8.5.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Considerando la demanda del producto y que este incrementa año a año, se evalúa el

presupuesto de materia prima e insumos, sin considerar el año cero, debido que este fue

calculado en la inversión inicial. Para este presupuesto se calcula respectivamente el IGV.

Tabla 270.

Presupuesto de materia prima e insumos, presentación 250 y 500 ml

Totales 2022 2023 2024 2025 2026

Extracto de Saqta 54,902 61,484 68,293 75,997 84,064

Agua desionizada 418 468 520 579 640

NaCL 10 11 13 14 15

Gel Aloe vera 12,947 14,499 16,105 17,922 19,824

Esencia aromática (Limón) 5,236 5,864 6,514 7,248 8,018

Vitamina E 351 393 437 486 538

Colorante ecológico verde 2,702 3,025 3,360 3,740 4,137

Benzoato de sodio 5 6 7 7 8

Frasco grabado 38,705 43,345 48,145 53,577 59,264

Caja de 24 unidades x

ciento 2,850 3,192 3,545 3,945 4,364

Cinta de sellado (100 mts) 165 185 205 229 253

Total 118,337 132,473 147,143 163,743 181,124

IGV 21,292 23,845 26,486 29,474 32,602

Total compra incl. IGV 139,584 156,318 173,629 193,217 213,726

Materia prima prorrateado

Mes sin IGV 9,858 11,039 12,262 13,645 15,094 Nota: Elaboración propia.

Como se visualiza en la tabla 270, el monto asignado el primer año es de S/118,337

soles y al quinto año S/181,124, el horizonte de evaluación presenta un crecimiento constante

que va en función a la demanda.

281

8.5.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Durante los cinco años de proyecto, hemos considerado la planilla de los 02 operarios

como mano de obra directa.

Tabla 271.

Mano de Obra Directa Anual en Soles (Importe en nuevos soles).

Operarios (02) 2022 2023 2024 2025 2026

Básicos 22,320 22,320 22,320 22,320 22,320

Gratificación 1860 1860 1860 1,860 1,860

Sub Total 24,180 24,180 24,180 24,180 24,180

Pago CTS 930 930 930 930 930

Essalud 2377.08 2377.08 2377.08 2,377 2,377

SCTR 2832 2832 2832 2,832 2,832

Asignación Laboral 10% 2232 2232 2232 2232 2232

Total inversión 32,551 32,551 32,551 32,551 32,551

Costos MOD

Prorrateado 2713 2713 2713 2713 2713


8.5.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos.

Nuestro presupuesto considera todos los costos que de manera indirecta intervienen en

la producción del jabón líquido para manos año a año durante nuestro proyecto.

282

Tabla 272 Costos Indirectos de fabricación

Suministro mensual Distrib.

porcentual V.Venta IGV (S/) Total, con IGV(S/)

Producción

Asesoría legal Adm100% 12,203 2,197 14,400 0

Contabilidad Venta 100% 15,254 2,746 18,000 0

Servicios Generales

Prod 50%

Adm 25%

Venta 25%

37,831 6,809 44,640 18,915

Publicidad y Medios Venta 100% 31,399 5,652 37,051 0

Distribución Adm100% 7,322 1,318 8,640 0

Mantenimiento Maquina

Prod 80%

Adm 10%

Venta 10%

12,850 2,313 9,464 10,280

Reposición de equipos

Prod 80%

Adm 10%

Venta 10%

6,272 1,129 7,401 5,018

Alquiler

Prod 80%

Adm 10%

Venta 10%

54,000 0 54,000 43,200

Internet + teléfono

Prod 10%

Adm 10%

Venta 80%

1,433 258 1,691 143

Agua

Prod 80%

Adm 10%

Venta 10%

7,589 1,366 8,955 6,071

Luz

Prod 80%

Adm 10%

Venta 10%

11,175 2,011 13,186 8,940

Fumigación

Prod 80%

Adm 10%

Venta 10%

4,068 732 4,800 3,254

Responsabilidad social Venta 100% 3,390 610 4,000 0

Total 204,785.65 27,141.42 226,227.67 95,822

Variación monto 1.1% 1.1% 1.1% 1.1%

2022 2023 2024 2025 2026

Área Producción 95,822 96,876 97,941 99,019 100,108 Nota. Elaboración propia

283

8.5.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración.

Hemos considerado la planilla del área de administración, adicionando los costos de

herramientas, utensilios, útiles de oficina, servicios y alquiler asignados al área de

administración que complementan una gestión adecuada, obteniendo así el presupuesto

anualizado.

Tabla 273

Gastos Administrativos (Importe en soles)

Suministro mensual Distrib. Porcentual V. Venta IGV (S/) Total, con IGV(S/) Administ.

Asesoría legal Adm100% 12,203 2,197 14,400 12,203

Contabilidad Venta 100% 15,254 2,746 18,000 0

Servicios Generales Prod 50%

Adm 25% Venta 25% 37,831 6,809 44,640

9,458

Publicidad y Medios Venta 100% 31,399 5,652 37,051 0

Distribución Adm100% 7,322 1,318 8,640 7,322

Mantenimiento Maquina Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 12,850 2,313 9,464

1,285

Reposición de equipos Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 6,272 1,129 7,401

627

Alquiler Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 54,000 0 54,000

5,400

Internet + teléfono Prod 10% Adm 10%

Venta 80% 1,433 258 1,691

143

Agua Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 7,589 1,366 8,955

759

Luz Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 11,175 2,011 13,186

1,117

Fumigación Prod 80%, Adm 10%

Venta 10% 4,068 732 4,800

407

Responsabilidad social Venta 100% 3,390 610 4,000 0

Total 204,786 27,141.42 226,227.67 38,722


2022 2023 2024 2025 2026

Área de administración 38,722 39,148 39,578 40,014 40,454


284

8.5.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas.

El presupuesto de gastos de venta considera la planilla del área de venta, así como el

presupuesto de actividades de responsabilidad social, promoción y publicad de la marca.

Por lo indicado anteriormente presentamos el presupuesto anualizado de los años 5

años del proyecto.

Tabla 274.

Gastos de Venta (Importe en soles)

Suministro mensual Distrib. Porcentual V. Venta IGV (S/) Total, con

IGV(S/) Venta

Asesoría legal Adm100% 12,203 2,197 14,400 0

Contabilidad Venta 100% 15,254 2,746 18,000 15,254

Servicios Generales Prod 50% Adm 25%

Venta 25% 37,831 6,809 44,640

9,458

Publicidad y Medios Venta 100% 31,399 5,652 37,051 31,399

Distribución Adm100% 7,322 1,318 8,640 0

Mantenimiento Maquina Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 12,850 2,313 9,464

1,285

Reposición de equipos Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 6,272 1,129 7,401

627

Alquiler Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 54,000 0 54,000

5,400

Internet + teléfono Prod 10% Adm 10%

Venta 80% 1,433 258 1,691

1,146

Agua Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 7,589 1,366 8,955

759

Luz Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 11,175 2,011 13,186

1,117

Fumigación Prod 80% Adm 10%

Venta 10% 4,068 732 4,800

407

Responsabilidad social Venta 100% 3,390 610 4,000 3,390

Total 204,786 27,141.42 226,227.67 70,242


2022 2023 2024 2025 2026

Área de ventas 70,242 71,015 71,796 72,586 73,384 Nota. Elaboración propia.

285

8.5.2. Egresos no desembolsables.

8.5.2.1. Depreciación.

Con respecto a la depreciación anual, esta se calcula dependiendo de su vida útil

según la tasa vigente, la misma que se detalla en los cinco años de operación. En la tabla 275

se visualiza la depreciación por áreas, donde se considera el valor de cada activo fijo.

Tabla 275.

Activo fijo depreciable

Concepto Cant Und V.Vta IGV Precio

Área de Producción Máquina de pelar mandioca und 1 8,735 1,572 10,307

Máquina Ralladora und 1 3,003 541 3,544

Batidora industrial 70Lt und 1 1,200 216 1,416

Transpaleta und 1 4,142 746 4,888


RAM und 2 3,000 540 3,540

Aire acondicionado und 1 1,700 306 2,006

Área de Administración Laptop Dell i3 Modelo 3567 1TB, 4GB

RAM und 3 4,500 810 5,310

Impresora Epson 395 laser und 1 1,800 324 2,124


Área de Ventas Laptop Dell i3 Modelo 3567 1TB, 4GB

RAM und 4 6,000 1,080 7,080

Impresa Epson 395 laser und 1 1,800 324 2,124


TOTAL 39,280 7,070 46,350


286

Tabla 276.

Egresos no Desembolsables - Depreciación (igual y mayor a S/1040)

Equipo Costo

Total

Vida

útil

Depreciación

Lineal 2022 2023 2024 2025 2026

Activos fijo depreciable 39,280 5 7,856 7,856 7,856 7,856 7,856 7,856

TOTAL 39,280 7,856 7,856 7,856 7,856 7,856 7,856


Como se visualiza en la tabla 276 el valor total de los activos sin IGV asciende a

39,280 y la depreciación anual asociada es de S/ 7,856 soles.

8.5.2.2. Amortización de Intangibles.

Para lograr un mejor efecto tributario durante el primer año se deberá amortizar la

inversión consignada en los activos intangibles, los mismos que se distribuirán los 5 años de

evaluación del proyecto.

Tabla 277.

Amortización de intangibles (Importe en soles)

Concepto Unid. Costo

unitario

Vida

útil

Depreciación

Lineal 2022 2023 2024 2025 2026

Búsqueda de Nombre de la Empresa 1 7 3 2 2 2 2

Reserva de Nombre de la Empresa 1 20 3 7 7 7 7

Servicio Notarial para constitución de

empresa 1 720 3 240 240 240 240

Busq. antecedentes de registrabilidad

(Logotipo) 1 70 3 23 23 23 23 Pedir a Indecopi el registro de la marca-

búsqueda 1 535 3 178 178 178 178 Licencia de Funcionamiento 1 158 3 53 53 53 53 Inspección técnica de Seguridad defensa

civil 1 847 3 282 282 282 282 Análisis fisicoquímico s 1 932 3 311 311 311 311 Notificación sanitaria 1 1,622 3 541 541 541 541 Compra de código de barra 1 84 3 28 28 28 28 Windows office 1 480 3 160 160 160 160 Antivirus 1 480 3 160 160 160 160

TOTAL 5,956 1,985 1,985 1,985 1,985 0 0


287

8.5.3. Gasto activo fijo depreciable.

Se ha considerado en nuestro proyecto los bienes cuyo valor sea inferior a ¼ de UIT,

según las distintas áreas presentadas en el presupuesto anualizado.

Tabla 278.

Activo fijo no depreciable (Importe en soles)

Descripción Und Cant Valor IGV Precio

Producción Imb.

Escritorio und 2 900 162 1,062

Archivador - Librero und 4 1,017 183 1,200

Silla para escritorio und 2 320 58 378

Sillas de áreas comunes und 6 300 54 354

Estantes und 2 254 46 300

2,791 502 3,294

Administración

Microondas und 1 424 76 500


Administración Imb.

Escritorio und 3 1,350 243 1,593




3,952 711 4,663

Ventas

Escritorio und 2 1,350 243 1,593





4,010 722 4,731

TOTAL 10,753 1,936 12,688


8.5.4. Costo de producción unitario y costo total unitario.

En este punto consideramos el costo de producir el jabón líquido para manos ya que

contamos con 2 presentaciones, las mismas que son calculadas de forma independiente.

288

Se ha tenido en cuenta que para el costo de producción unitario se tome en cuenta la

MOD, MP y costos indirectos, mientras que el costo total unitario le agregamos los gastos

administrativos, financieros y de venta.

Tabla 279.

Costo de producción Qara 250ml, aloe vera + limón (Importe en soles)

Presentación 250 ml aloe vera

Unidades 26702 30140 33750 37542 41527

MP 19723 22079 24524 27291 30187

MOD 19006 19006 19006 19006 19006

CIF 56,564 57,186 57,815 58,451 59,094

Total costo de Producción 95,293 98,271 101,345 104,748 108,287

Costo Unitario 3.6 3.3 3.0 2.8 2.6


Tabla 280.

Costo total unitario promedio producción Qara 250ml, aloe vera + limón

(importe en soles)


UNIDADES 26702 30140 33750 37542 41527

MP 19723 22079 24524 27291 30187

MOD 19006 19006 19006 19006 19006

CIF 56564 57186 57815 58451 59094

Gasto Administrativo 22858 23109 23363 23620 23880

Gasto Venta 41464 41920 42382 42848 43319

Total costo de Producción 159615 163300 167090 171216 175487

Costo Unitario Promedio 6.0 5.4 5.0 4.6 4.2 Nota: Elaboración propia

289

Tabla 281.

Costo de producción Qara 500ml, aloe vera + limón (Importe en soles)


Unidades 7,121 8,037 9,000 10,011 11,074

MP 6,142 6,875 7,637 8,498 9,400

MOD 5,068 5,068 5,068 5,068 5,068

CIF 15,084 15,250 15,417 15,587 15,758


Costo Unitario 3.7 3.4 3.1 2.9 2.7 Nota: Elaboración propia

Tabla 282.

Costo total unitario promedio producción Qara 500ml, aloe vera + limón Presentación 500 ml aloe vera

UNIDADES 7121 8037 9000 10011 11074

MP 6142 6875 7637 8498 9400

MOD 5068 5068 5068 5068 5068

CIF 15084 15250 15417 15587 15758


Gasto Venta 11057 11179 11302 11426 11552



Tabla 283.

Costo de producción Qara 250ml, linaza + manzanilla (importe en soles)

Presentación 250 ml Linaza + Manzanilla

Unidades 9,402 10,613 11,884 13,219 14,622

MP 19,723 22,079 24,524 27,291 30,187

MOD 6,692 6,692 6,692 6,692 6,692

CIF 19,917 20,136 20,357 20,581 20,808



290

Tabla 284.

Costo total unitario promedio de producción Qara 250ml aloe vera + limón (importe en soles)

Presentación 250 ml Aloe vera + limón

UNIDADES 9402 10613 11884 13219 14622

MP 19723 22079 24524 27291 30187

MOD 6692 6692 6692 6692 6692

CIF 19917 20136 20357 20581 20808


Gasto Venta 14600 14761 14923 15087 15253



Tabla 285. Costo de producción Qara 500ml, linaza + manzanilla (Importe en soles)

Presentación 500 ml Linaza + Manzanilla

Unidades 2,507 2,830 3,169 3,525 3,899

MP 2,163 2,421 2,689 2,992 3,310

MOD 1,785 1,785 1,785 1,785 1,785

CIF 5,311 5,370 5,429 5,488 5,549



Tabla 286.

Costo total unitario promedio de producción Qara 500ml Aloe Vera + Limón (Importe en soles)

Presentación 500 ml Aloe vera + Limón

UNIDADES 2507 2830 3169 3525 3899

MP 2163 2421 2689 2992 3310

MOD 1785 1785 1785 1785 1785

CIF 5311 5370 5429 5488 5549


Gasto Venta 3893 3936 3979 4023 4068



Costos fijos y variables unitarios: Para la evaluación del proyecto validamos que las

variables unitarias se rigen según la cantidad de unidades a producir, mientras que los costos

fijos se mantienen constantes.

291

Tabla 287.

Costo fijos y variables unitarias Qara 250ml Aloe vera + Limón (Importe en soles)

Conceptos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Unidades vendidas 26702 30140 33750 37542 41527

Costos Variables 102,472 104,828 107,273 110,040 112,936

MP 19,723 22,079 24,524 27,291 30,187

MOD 19,006 19,006 19,006 19,006 19,006

MOI 63,743 63,743 63,743 63,743 63,743

Costos Fijos 299,826 307,400 304,357 317,387 320,375

CIF 55,948 56,564 57,186 57,815 58,451

Gasto Admistrativo 22,858 23,109 23,363 23,620 23,880

Gasto Venta 41,464 41,920 42,382 42,848 43,319

ADM 87,786 87,786 87,786 87,786 87,786

VTAS 86,024 92,274 93,640 105,318 106,939

Depreciac/Amortizac. 5,746 5,746 0 0 0

CostoTotal 402,913 412,850 419,813 439,737 433,954

Costo unitario

Total 15.09 13.70 12.44 11.71 10.45

Costo Variable

Unitario 3.84 3.48 3.18 2.93 2.72

Costo Fijo

Unitario 11.25 10.22 9.26 8.78 7.73


Tabla 288.

Costo fijos y variables unitarias Qara 500ml, aloe vera + limón (Importe en soles)


UNIDADES 7,121 8,037 9,000 10,011 11,074


MP 6,142 6,875 7,637 8,498 9,400

MOD 5,068 5,068 5,068 5,068 5,068

MOI 16,998 16,998 16,998 16,998 16,998

Costos Fijos 79,954 81,973 81,162 84,637 85,433

CIF 14,920 15,084 15,250 15,417 15,587

Gasto Administrativo 6,095 6,162 6,230 6,299 6,368

Gasto Venta 11,057 11,179 11,302 11,426 11,552

ADM 23,410 23,410 23,410 23,410 23,410

VTAS 22940 24,606 24,971 28,085 28,517


CostoTotal 108,326 111,081 113,047 118,484 117,072

Costo unitario Total

15.21 13.82 12.56 11.84 10.57

Costo Variable Unitario 3.96 3.60 3.30 3.05 2.84

Costo Fijo Unitario 11.25 10.22 9.26 8.78 7.73


292

Tabla 289. Costo fijos y variables unitarias Qara 250ml, Manzanilla + linaza (Importe en soles)


Unidades 9,402 10,613 11,884 13,219 14,622


MP 19,723 22,079 24,524 27.291 30,187

MOD 6,692 6,692 6,692 6,692 6,692

MOI 22,445 22,445 22,445 22,445 22,445

Costos Fijos 105,573 108,239 107,168 111,756 112,808

CIF 19,700 19,917 20,136 20,357 20,581


Gasto Venta 14,600 14,761 14,923 15,087 15,253

ADM 30,911 30,911 30,911 30,911 30,911

VTAS 30,290 32,491 32,972 37,084 37,654


CostoTotal 154,649 159,674 163,710 172,518 172,359

Costo unitario Total

16.45 15.05 13.78 13.05 11.79

Costo Variable Unitario 5.20 4.83 4.52 4.27 4.06



Tabla 290.

Costo fijos y variables unitarias, Qara 500ml, manzanilla + linaza (Importe en soles)


Unidades 2,507 2,830 3,169 3,525 3,899


MP 2,136 2,421 2,689 2,992 3,310

MOD 1,785 1,785 1,785 1,785 1,785

MOI 5,985 5,985 5,985 5,985 5,985

Costos Fijos 28,153 28,864 28,578 29,802 30,082

CIF 5,253 5,311 5,370 5,429 5,488


Gasto Venta 3,893 3,936 3,979 4,023 4,068

ADM 8,243 8,243 8,243 8,243 8,243

VTAS 8,077 8,664 8,792 9,889 10,041

DEPRE / AMORT 540 540 0 0 0

CostoTotal 38,143 39,113 39,805 41,720 41,222

Costo unitario Total 15.21 13.82 12.56 11.84 10.57

Costo Variable

Unitario 3.96 3.60 3.30 3.05 2.84



293

Tabla 291.

Costo fijos y variables unitarios presentación 250ml y 500ml


Unidades 45,732 51,620 57,803 64,297 71,122


MP 118,337 132,473 147,143 163,743 181,124

MOD 32,551 32,551 32,551 32,551 32,551

MOI 109,171 109,171 109,171 109,171 109,171

Costos Fijos 513,505 526,476 521,265 543,581 548,699

CIF 95822 96876 97941 99019 100108


Gasto Venta 71015 71796 72586 73384 74192

ADM 150349 150349 150349 150349 150349

VTAS 147330 158036 160375 180375 183151

DEPRE / AMORT 9841 9841 0 0 0

CostoTotal 774618 801738 824146 870130 872646

Costo unitario Total 16.9 15.5 14.3 13.5 12.3

Costo Variable

Unitario 5.7 5.3 5.0 4.8 4.5



294

Capítulo IX Estados Financieros Proyectados

9.1. Premisas del Estado de Resultados y del Flujo de Caja

Los estados de ganancias y pérdidas, conocidos como estado de resultados nos

permiten identificar si la empresa tiene beneficio o déficit, cuyo resultado se obtiene en base

a los ingresos obtenidos y egresos por concepto de producción. Este resultado permite a los

socios tomar decisiones correctas para poder llevar el proyecto con éxito.

Los Flujos de Caja nos muestran reportes financieros del ingreso y egreso de dinero,

bajo el periodo establecido por Eco Saqta SAC, los mismos que se presenta de 3 maneras:

Flujo de Caja Operativo, Económico y Financiero.

Las premisas que tendremos en cuenta para el estado de resultado y los flujos de caja

serán los siguientes:

El periodo de evaluación de nuestro proyecto es de 05 año, cuyo primer año será en el

2022.

Los montos detallados en los ingresos y egresos serán expresados en soles.

Se aplicará el total del 18% del impuesto general a las ventas según la

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT)

Se presentará el estado de Ganancias y Pérdidas con y sin gastos financieros

Se buscará realizar los pagos de acuerdo con los plazos establecidos con los

proveedores, pero en la actualidad contamos con pagos al contado.

Los precios establecidos para los 3 canales de distribución que son: Tiendas

orgánicas, supermercados y farmacias, se mantendrán constantes en las dos presentaciones

que tendremos durante el proyecto.

Proyectaremos los estados de resultados, considerando que los precios no incluyen el

IGV, mientras que los flujos de caja operativo, económico y financiero se consideraran los

montos incluidos IGV, exceptuando las partidas de remuneración.

295

Para calcular la depreciación se utilizará el método lineal, a 5 años, y también

tendremos el proceso financiero de amortización que permitirá se extinga la deuda en los 05

años de proyecto.

La estructura de financiamiento del capital que trabajaremos será 50% aporte propio y

50% mediante financiamiento con terceros.

Los activos fijos son S/ 39,280 soles, que serán financiados a través de un préstamo

con Caja Metropolitana a una tasa de 24% por el periodo de 05 años.

El capital de trabajo a financiar es S/ 165,274 soles, que serán financiados a través de

un préstamo con Caja Metropolitana a una tasa de 27% por el periodo de 03 años.

Se aplicará la tasa de 29.5% para la determinación del Impuesto a la Renta Anual.

Al año 5 se calculará el valor de desecho de los activos fijos.

9.2. Estado de Resultados Proyectado

Costeo absorbent, el estado de resultados sin considerar gastos financieros, cuyos

valores consignados no incluyen IGV, nos muestran que la Utilidad neta es positiva durante

los 05 años de proyecto. Esta tabla nos permite tener una mejor visión del comportamiento de

la empresa, confirmando que en este caso anualmente ha generado rentabilidad, porque

podemos comparar las ganancias que ha tenido la empresa frente a los gastos que se producen

anualmente durante el proyecto.

296

Tabla 292

Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros (Importe en soles)

Concepto 2022 2023 2024 2025 2026

Ingresos 932,270 1,166,798 1,178,340 1,190,708 1,317,104

Ventas 932,270 1,166,798 1,178,340 1,190,708 1,317,104

Otros

ingresos 0 0 0 0 0

Costo de Ventas

(356,935)

(372,137)

(387,884)

(405,574)

(424,055)

MP

(118,337)

(132,473)

(147,143)

(163,743)

(181,124)

MOD

(32,551)

(32,551)

(32,551)

(32,551)

(32,551)

MOI

(109,171)

(109,171)

(109,171)

(109,171)

(109,171)

CIF

(96,876)

(97,941)

(99,019)

(100,108)

(101,209)

Utilidad Bruta 575,335 794,662 790,456 785,134 893,049

Gastos Operativos

(417,684)

(429,601)

(446,103)

(472,412)

(456,447)

ADM

(150,349)

(150,349)

(163,287)

(170,343)

(150,349)

GASTO

ADM

(39,148)

(39,578)

(40,014)

(40,454)

(40,899)

VENTAS

(147,330)

(158,036)

(160,375)

(180,375)

(183,151)

GASTO

VTA

(71,015)

(71,796)

(72,586)

(73,384)

(74,192)

DEPREC

(7,856)

(7,856)

(7,856)

(7,856)

(7,856)

AMORT

INT.

(1,985)

(1,985)

(1,985)

-

-

Utilidad Operativa 157,651 365,061 344,353 312,722 436,603

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0

Otros Ingresos 0 0 0 0 0

Gastos Finan 0 0 0 0 0

Otros Gastos 0 0 0 0 0

Recuperación 0

Valor de Salvamento 847,520

Utilidad Antes Imp. 157,651 365,061 344,353 312,722 1,284,123

(-) Imp. Renta. 29.5%

(46,507)

(107,693)

(101,584)

(92,253)

(378,816)

Utilidad Neta 111,144 257,368 242,769 220,469 905,307 Nota: Elaboración Propia

Estado de ganancias y pérdidas proyectado: Con respecto al Estado de Resultado

considerando gastos financieros y escudo fiscal que Eco Saqta SAC tiene relacionados el

297

pago de intereses por los prestamos generados a la Caja Metropolitana, obteniendo utilidad

neta del ejercicio positiva y ascendente por el periodo de 5 años.

Este estado de resultados es de suma importancia para el proyecto, por ser un

elemento de apoyo en nuestra toma de decisiones y planeación estratégica en la gestión.

Además, tendremos claro qué parte del proceso consume más recursos económicos.

Tabla 293

Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros (Importe en soles)

Concepto 2022 2023 2024 2025 2026

Ingresos 932,270 1,166,798 1,178,340 1,190,708 1,317,104

Ventas 932,270 1,166,798 1,178,340 1,190,708 1,317,104

Otros

ingresos 0 0 0 0 0

Costo de Ventas (356,935) (372,137) (387,884)

(405,574)

(424,055)

MP (118,337) (132,473) (147,143)

(163,743)

(181,124)

MOD (32,551) (32,551) (32,551)

(32,551)

(32,551)

MOI (109,171) (109,171) (109,171)

(109,171)

(109,171)

CIF (96,876) (97,941) (99,019)

(100,108)

(101,209)

Utilidad Bruta 575,335 794,662 790,456 785,134 893,049

Gastos Operativos (417,684) (429,601) (446,103)

(472,412)

(456,447)

ADM (150,349) (150,349) (163,287)

(170,343)

(150,349)

GASTO

ADM (39,148) (39,578) (40,014)

(40,454)

(40,899)

VENTAS (147,330) (158,036) (160,375)

(180,375)

(183,151)

GASTO

VTA (71,015) (71,796) (72,586)

(73,384)

(74,192)

DEPREC (7,856) (7,856) (7,856)

(7,856)

(7,856)

AMORT

INT. (1,985) (1,985) (1,985) - -

Utilidad Operativa 157,651 365,061 344,353 312,722 436,603

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0

Otros Ingresos 0 0 0 0 0

Gastos Finan -39,748 -28,077 -13,604 -3,634 -1,401

Otros Gastos 0 0 0 0 0

Recuperación 0

Valor de Salvamento 847,520

Utilidad Antes Imp. 117,903 336,984 330,749 309,088 1,282,722

(-) Imp. Renta. 29.5% (34,781) (99,410) (101,584) (92,253)

(378,816)

Utilidad Neta 83,122 237,574 229,165 216,835 903,906


298

9.3. Flujo de Caja Operativo

Para realizar el cálculo del flujo de caja operativo los montos incluyen IGV. En el

detalle consideramos los ingresos por las ventas, gastos de personal o a los proveedores, así

como la depreciación al final del cálculo. El flujo obtenido año a año aumenta de S/ 317,871

el primer año a S/ 668,178 al quinto año.

Tabla 294 Flujo de caja Operativo (Importe en soles)

Concepto 0 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Ingresos 1,100,078 1,376,822 1,390,441 1,405,035 1,554,183

Egresos CV (356,935) (372,137) (387,884) (405,574) (424,055)

Egresos CIF (417,684) (429,601) (446,103) (472,412) (456,447)

Amortización intang. (1,985) (1,985) (1,985) - -

Depreciación (7,856) (7,856) (7,856) (7,856) (7,856)

Flujo de caja operativo 315,619 565,243 546,613 519,193 665,825


9.4. Flujo de Caja de Capital

Los montos consignados en el flujo de capital incluyen IGV, y nos reflejan todo el

monto que han sido considerados en la inversión del proyecto de forma anualizada como;

activos fijos, activos intangibles, capital de trabajo con variación anual, además se consideran

el valor del desecho del proyecto. Año a año vemos como se recupera el capital de trabajo

durante los 5 años del proyecto.

Tabla 295

299

Flujo de caja de capital (Importe en soles)

Concepto 0 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Flujo de Caja Económico (409,107) 155,070 272,209 273,261 243,789 324,506

Inversión (409,107)

Act. Fijo. Deprec. -39,280

Act. Intangible -5,955

Gastos Pre Operativos -77,278

Inventarios -1,169

Capital de Trabajo -285,424 (87,386) (114,140) (149,085) (194,729) -

Recuperación Garantías 0

Valor salvamento 847,520

Flujo de caja de capital (409,106) 67,684 158,069 113,432 49,060 1’172,026 Nota: Elaboración propia.

9.5. Flujo de Caja Económico

Este flujo se calcula después de considerar las inversiones y sumando el flujo de caja

operativo y de capital.

El flujo de caja económico permite calcular VANE y la TIRE.

Tabla 296

Flujo de caja económico (Importe en soles)

Concepto 0 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Flujo de caja operativo 315,619 565,243 546,613 519,193 665,825

IR 29.5% (93,108) (166,747) (161,251) (153,162) (196,418)

Depreciación 7,856 7,856 7,856 7,856 7,856

Amortización intang. 1,985 1,985 1,985 - -

IGV (77,283) (136,129) (132,686) (130,098) (152,757)

Flujo de Caja Económico

(409,106) 155,070 272,209 262,517 243,789 324,506


9.6. Flujo del Servicio de la deuda

ECO SAQTA SAC, financiará con dos préstamos uno para el activo fijo y otro para el

capital de trabajo con la Caja Metropolitana en 5 y 3 años respectivamente. Este flujo nos

300

permitirá calcular las obligaciones con las cuotas acordadas a pagar mensualmente,

considerando el interés, más el escudo fiscal.

Tabla 297 Flujo de caja de inversión (Importe en soles)

Concepto 0 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Flujo de caja de capital (409,106) 67,684 158,069 113,432 49,060 1,172,026

Préstamo 204,553 0 0 0 0 0

Amortización préstamo (48,631) (60,303) (74,775) (9,305) (11,538)

Intereses (39,748) (28,077) (13,604) (3,634) (1,401)

Escudo Fiscal 11,726 8,283 4,013 1,072 413

Flujo de caja de inversión (204,554) (204,553)

(8,970)

77,972 29,066 37,193


9.7. Flujo de Caja Financiero proyectado

El flujo de caja financiera nos muestra el fruto de nuestra actividad económica que

gracias a la diferencia de la caja económica donde comprobamos la rentabilidad del proyecto,

frente al flujo de servicio de la deuda con el préstamo, cuotas y escudo fiscal. Esto nos

permite representar el dinero destinado para los accionistas.

El resultado nos permitirá hallar el VAN y la TIR ambos a nivel financiero, pero este

último a donde corresponde.

Tabla 298

Flujo de caja financiero

Concepto 0 2,022 2,023 2,024 2,025 2,026

Ingresos 1,100,078 1,376,822 1,390,441 1,405,035 1,554,183

Egresos CV (356,935) (372,137) (387,884) (405,574) (424,055)

Egresos CIF (417,684) (429,601) (446,103) (472,412) (456,447)

Amortización intangibles (1,985) (1,985) (1,985) - -

Depreciación (7,856) (7,856) (7,856) (7,856) (7,856)

Flujo Caja Operación 315,619 565,243 546,613 519,193 665,825

IR 29.5% (93,108) (166,747) (161,251) (153,162) (196,418)

Depreciación 7,856 7,856 7,856 7,856 7,856

301

Amortización intangibles 1,985 1,985 1,985 - -

IGV (77,283) (136,129) (132,686) (130,098) (152,757)

Flujo Caja Económico

(409,106) 155,070 272,209 262,517 243,789 324,506

Inversión

(409,106)

Act. Fijo.

Deprec. -39,280

Act.

Intangible -5,955

Gastos

Pre. Op. -77,278

Inventarios -1,169

Capital de

Trabajo -285,424

(87,386)

(114,140)

(149,085)

(194,729)

-

Recuperación Garantías 0

Valor salvamento 847,520

Flujo Caja Financiero

(409,106) 67,684 158,069 113,432 49,060 1,172,026

Préstamo 204,553 0 0 0 0 0

Amortización préstamo (48,631) (60,303) (74,775) (9,305) (11,538)

Intereses (39,748) (28,077) (13,604) (3,634) (1,401)

Escudo Fiscal 11,726 8,283 4,013 1,072 413

Flujo Caja Inversión

(204,553)

(8,970)

77,972

29,066

37,193

1,159,500


302

Capítulo X Evaluación Económico-Financiera

10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento

10.1.1. Costo de oportunidad (Ke).

10.1.2. Costo del CAPM.

Para poder fijar la tasa de retorno de un activo en el ámbito financiero usamos el

Capital Asset Pricing Model (CAPM), porque nos permite, validar que el rendimiento de un

título de capital es igual a una tasa libre de riesgo más el premio por riesgo que conlleva la

inversión.

Las variables necesarias que necesitamos para el cálculo del CAPM son:

Para determinar el rendimiento del mercado se utiliza el S&P 500, considerado el

mejor indicador de acciones de alta capitalización de los Estados Unidos, el cual asciende a

15.99%.

Para el cálculo de la tasa libre de riesgo hemos usado el mismo periodo (2010 - 2019),

de los bonos de tesoro de Estados Unidos, resulta 1.90%.

Se usará el riesgo país de Perú promedio de los últimos cinco meses; obteniendo el

promedio equivalente a 2.15% y se maneja una beta des apalancada que es 1.67.

Tabla 299 CAPM

Variable Descripción Var Valor

Rendimiento del Mercado Rendimiento S&P 500 RM 15.99%

Tasa Libre de Riesgo

Bonos del tesoro americano a 10

años RF 1.90%

% Capital Propio Patrimonio E 50.00%

% Financiamiento Deuda D 50.00%

Tasa Impuesto a la Renta Impuesto a la renta T 29.50%

Beta Desapalancada Healthcare Products BD 0.98

Riesgo país Riesgo país Perú RP 2.15%

Beta Apalancado BA = BD*(1+(D/E)*(1-T)) BA 1.67

Costo Capital Propio COK=RF+BA(RM-RF)+RP COK 27.59% Nota: Elaboración propia

303

10.1.3. Cálculo del COK propio.

En este cálculo se considera el costo de oportunidad de cada socio, el mismo que nos

permite hallar el cok propio de los socios.

En este proyecto los socios financiaron sus aportes, por eso se determina el COK

propio de cada socio, empleando el factor riesgo:

Factor Riesgo = (Promedio Cok propio + Costo de deuda) / Cok Propio

El factor riesgo obtenido es de 10.19% que se multiplica por el COK promedio, que al

final nos brinda el resultado en COK propio es 29.9%.

Tabla 300

COK propio

Variable Concepto Valor

Gonzales Jara, Martha ScotiaBank plazo fijo 0.40%

Vargas Tacuche, Miriam Interbank plazo fijo 5.50%

Gonzales Santacruz, Gladys GNB Plazo fijo 2.75%

García Leiva, Mirna Pichincha plazo fijo 3.10%

Cok promedio 2.39%

factor de riesgo 10.191

Cok propio 29.9%

TEA (más alta) 27%

Factor riesgo 10.19

COK PROYECTO 29.9% Nota: Elaboración propia

10.1.4. Costo de la deuda.

La Caja Metropolitana nos brindará dos tipos de préstamos, con una tasa de 24.00%

para la inversión en activos fijos y 27% para capital de trabajo. Finalmente, promediando

ambas tasas se tiene el ponderado de 25.50%.

304

Tabla 301

Costo de la deuda

CONCEPTO TCEA TCEA neta(TCEA*(1-ir)

Deuda Activo Fijo 24% 23.53%

Deuda Capital de trabajo 27% 26.47%


10.1.5. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

El WACC, es un instrumento financiero que se utiliza para descontar los flujos de

fondos y así obtener el costo promedio de capital de nuestro proyecto, consiguiendo el

promedio de financiamiento.

En la siguiente tabla calculamos el WACC, donde:

• Para descontar el Flujo Financiero usaremos el Costo del Capital Propio Ajustado.

• Para descontar el Flujo Económico usaremos el Costo Promedio Ponderado de

Capital.

La fórmula que se emplea es: WACC= Ke * C + Kd*(1 - IR) * D

La tasa resultante del WACC 24.3%, servirá para hallar el VAN económico del

proyecto.

Tabla 302

WACC

Financiamiento Inversión Ponderación Tasa Costo + Escudo Wacc

Activos Fijos 39,280 9.6% 24.0% 16.9% 1.6%

Capital de Trabajo 165,273 40.4% 27.0% 19.0% 7.7%

Patrimonio 204,553 50.0% 29.9% 29.9% 15.0%

WACC 409,106 24.3%


305

10.2 Evaluación Económica Financiera.

10.2.1. Indicadores de rentabilidad.

a) VANE y VANF.

El VAN, muestra el valor monetario presente neto de un número de flujos de caja

futuros, los mismos que son generados por una inversión.

Para poder interpretar mejor el VAN, debemos tener en cuenta que si es menor a cero

significa que el proyecto no es rentable, y no es recomendable invertir en el proyecto, pero, si

el valor es superior a cero, significa que el proyecto es viable.

El VANE evalúa la rentabilidad del proyecto considerando el financiamiento con el

capital propio y uso de la tasa WACC y flujo de caja económico, mientras el VANF evalúa la

rentabilidad del proyecto, considerando la inversión de terceros, y calculando con la tasa

COK y flujo de caja financiero.

Tabla 303.

VANE - VANF

VANE -409,106 649,364 = 240,258

VANF -204,553 378,613 = 174,060


b) TIRE y TIRF, TIR modificado.

TIR Económico: es igual a 48.00% mayor a la tasa WACC 24.3%. Lo que nos permite

confirmar la rentabilidad promedio anualizada que genera el capital en el proyecto.

Mientras la TIRF modificada es igual a 49%. Mayor al COK propio 29.9%

Según estos estos resultados confirmándonos que el proyecto es viable y se debe de

invertir.

306

Tabla 304

TIRE y TIRF, TIR modificado

TIRE 48% Proyecto Total

TIRF 49% Con Financiamiento del banco

TIRM 44% Nota: Elaboración propia

c) Periodo de recuperación descontado.

Flujo económico: Nos permite determinar el tiempo que recuperaremos la inversión

inicial que se ha realizado en el proyecto.

Periodo de recuperación flujos económicos: Se halla descontados del proyecto,

usando el flujo a nivel económico aplicando la tasa WACC de 25.6%

Se observa que el periodo de recuperación a nivel económico es de dos años con 9

meses y 10 días.

Tabla 305 Periodo de Recuperación descontado

Concepto 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo de capital -409,106 155,070 272,209 262,517 243,789 324,506

Flujo de capital descontado -409,106 119,342 161,225 119,661 85,522 87,609

Periodo de recuperación -409,106 -289,765 -128,539 -43,018 42,504 130,113

2.50. Años Nota: Elaboración propia

d) Análisis Beneficio/Costo (B/C).

Este análisis nos permite validar que, por cada sol invertido, la empresa obtiene un

rendimiento de S/ 1.40 en el Flujo Económico y S/ 1.88 en el Flujo Financiero. Nuestro

proyecto crea valor.

307

Tabla 306

Análisis Beneficio / Costo (B/C) Relación B/C Económico. Relación B/C Financiero.

Inversión total / FCE Inversión propia / FCE

INDICADOR VALOR INDICADOR VALOR

VAN 573,359 FCD 385,517

INV 409,106 INV 204,553

CB 1.40 CB 1.88


10.2.2. Análisis del punto de equilibrio.

Nos permite fijar la cantidad en frascos de jabón líquido Qara, que se debe vender

para cubrir los costos fijos y variables del proyecto, los mismos que son expresados en soles.

Tabla 307

Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, Qara 500ml

PQ = CF / (Pu - Cvu)


CF 514,559 527,542 535,280 564,664 549,799

Cvu 260,059 274,196 288,865 305,466 322,846

Costo Unitario 5.69 5.31 5.00 4.75 4.54

Precio unitario 28.60 28.60 28.60 28.60 28.60

Unidades Fabricadas 45,732 51,620 57,803 64,297 71,122

PQ = 22,455 22,651 22,677 23,675 22,849

Porc = 49% 44% 38% 35% 32%


Tabla 308

Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles, Qara 500ml

PQ = CF / 1 - (Cvu / Pu)

Total ingresos soles 932,270

PQ Soles 642,250 PQ Soles 642,250 68.6% Nota: Elaboración propia

308

Tabla 309

Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades, presentación 250ml

PQ = CF / (Pu - Cvu)


CF 514,559 527,542 535,280 564,664 549,799

Cvu 260,059 274,196 288,865 305,466 322,846

Costo unitario 5.69 5.31 5.00 4.75 4.54

Precio unitario 18.09 18.09 18.09 18.09 18.09


PQ = 41,474 41,274 40,874 42,321 40,564

porc= 91% 80% 69% 63% 57% Nota: Elaboración propia

Tabla 310

Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles, presentación 250ml

PQ = CF / 1 - (Cvu / Pu)


PQ Soles 750,405 PQ Soles 750,405 80.5% Nota: Elaboración propia

a) Costos Variables, Costos Fijos.

Los costos variables: MP e insumos, MOD y CIF y los costos fijos: gastos de

administración y gastos de ventas.

Se presentará los costos variables de las dos presentaciones y tamaño del jabón

líquido para manos Qara. Para poder detallar mejor se ha diversificado por canales de

distribución, que nos ayudará en futuros cálculos.

309

Tabla 311

Costos variables y costos fijos total, presentación de 250ml y 500ml


Unidades 45,732 51,620 57,803 64,297 71,122


MP 118,337 132,473 147,143 163,743 181,124

MOD 32,551 32,551 32,551 32,551 32,551

MOI 109,171 109,171 109,171 109,171 109,171

Costos Fijos 513,505 526,476 521,265 543,581 548,699

CIF 95822 96876 97941 99019 100108


Gasto Venta 71015 71796 72586 73384 74192

ADM 150349 150349 150349 150349 150349

VTAS 147330 158036 160375 180375 183151

DEPRE / AMORT 9841 9841 0 0 0

Costo Total 774618 801738 824146 870130 872646

Costo unitario

Total 16.9 15.5 14.3 13.5 12.3

Costo Variable

Unitario 5.7 5.3 5.0 4.8 4.5

Costo Fijo

Unitario 11.3 10.2 9.3 8.8 7.7


b) Estado de Resultados (costeo directo).

Presentamos el estado de resultados con costeo directo utilizando los costos variables

y fijos, que fueron obtenidos en el cuadro anterior.

310

Tabla 312

Estado de resultados (costeo directo)


Ventas 932,270 1,166,798 1,178,340 1,190,708 1,317,104

932,270 1,166,798 1,178,340 1,190,708 1,317,104 1,317,104

0 0 0 0 0 0

Costos Variables -260,059 -274,196 -288,865 -305,466 -322,846

-118,337 -132,473 -147,143 -163,743 -181,124 -181,124

-32,551 -32,551 -32,551 -32,551 -32,551 -32,551

-109,171 -109,171 -109,171 -109,171 -109,171 -109,171

Margen de Contribución 672,211 892,603 889,474 885,242 994,258

Costos Fijos -514,559 -527,542 -535,280 -564,664 -549,799

-96,876 -97,941 -99,019 -100,108 -101,209 -100,108

-39,148 -39,578 -40,014 -40,454 -40,899 -40,454

-71,015 -71,796 -72,586 -73,384 -74,192 -73,384

-150,349 -150,349 -163,287 -170,343 -150,349 -150,349

-147,330 -158,036 -160,375 -180,375 -183,151 -183,151

-9,841 -9,841 0 0 0 0

Ingreso operativo neto 157,651 365,061 354,194 320,578 444,459


Costos Fijo Total 514,559 527,542 535,280 564,664 549,799



Costos Variable Unitario 5.69 5.31 5.00 4.75 4.54

Costo total unitario 16.94 15.53 14.26 13.53 12.27



Costos Variable Unitario 5.7 5.3 5.0 4.8 4.5

Costo total unitario 16.9 15.5 14.3 13.5 12.3


311

Figura 95. La figura muestra el costo total unitario obtenido para los cinco años de operación.


c) Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles y unidades

Considerando que tenemos dos presentaciones y 3 canales de distribución se ha

realizado el cálculo de la siguiente manera:

Estimamos que nuestro punto de equilibrio en unidades de la presentación de 500 ml

está a partir de los 22455 en el año 1 y en 22849 en el año 5.

Tabla 313.


PQ = CF / (Pu - Cvu) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

CF 514,559 527,542 535,280 564,664 549,799

Cvu 260,059 274,196 288,865 305,466 322,846

Costo Unitario 5.69 5.31 5.00 4.75 4.54

Precio unitario 28.60 28.60 28.60 28.60 28.60


PQ = 22,455 22,651 22,677 23,675 22,849

Porc = 49% 44% 39% 37% 32%


312

Figura 96. Punto de equilibrio en unidades – 500 ML


Tabla 314.


PQ = CF / 1 - (Cvu / Pu)


PQ Soles 642,250 PQ Soles 642,250 68.9%


Tabla 315.


PQ = CF / (Pu – Cvu) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

CF 514,559 527,542 535,280 564,664 549,799

Cvu 260,059 274,196 288,865 305,466 322,846

Costo unitario 5.69 5.31 5.00 4.75 4.54

Precio unitario 18.09 18.09 18.09 18.09 18.09


PQ = 41,474 41,274 40,874 42,321 40,564

porc= 91% 80% 69% 63% 57%


313

Tabla 316.


PQ = CF / 1 - (Cvu / Pu)


PQ Soles 747,50 PQ Soles 750,405 80.5%


10.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo

Qara es un jabón líquido para manos elaborado a base a la raíz milenaria de Cusco

“Saqta, tenemos dos presentaciones Acción humectante (aloe vera + limón) y Limpieza

profunda (linaza + manzanilla).

Nuestro esquema de negocio es B2B (business to business) teniendo como principales

canales de distribución los Supermercados, Cadena de farmacias y tiendas orgánicas del

sector 6 y 7 de Lima Metropolitana.

a) Variables de Entrada.

Este análisis tiene como finalidad medir de qué manera se afecta la rentabilidad del

proyecto, considerando una posible modificación de una o más variables.

Las variables de entrada son: Precio, Precio MP, Demanda, Gasto de venta, Gasto

Administrativo y CIF. Las mismas que determinan el grado en como alguna modificación

impactaría en la rentabilidad del proyecto.

Tabla 317.

Variables de entrada

Variable Tipo

EGRESOS Entrada

CIF Entrada

VENTAS Entrada


314

b) Variables de Salida

Permite medir el impacto sobre la rentabilidad que puedan generar posibles cambios

en los variables de salida. Las variables de salida son: VANE, VANF, TIRE, TIRF.

Tabla 318.

Variables de salida

Variable Tipo

VANE SALIDA

TIR SALIDA

TIRE SALIDA

RENT Entrada


.

c) Análisis Unidimensional

Nos permite tener una simulación de los movimientos en las distintas variables de

entrada, para poder validar las variables de salida. Con el fin de saber con qué nivel de

variabilidad de los variables conseguimos un Valor Actual Neto financiero igual a cero.

Tabla 319

Análisis unidimensional

Variación Monto VANE TIRE TIRF COK

Variable S1 Ventas

0% 1,100,078 240,258 48% 48.80% 29.94%

11.74% 970,888 0 16.52% 48.80% 29.94%

Variable S2 CV

0% -356,935 240,258 48% 48.80% 29.94%

53.69% -548,563 0 18.01% 31.18% 29.94%

Variable S3 CIF

0% -417,683 240,258 48% 49% 29.94%

42.64% -595,766 0 22.87% 24.60% 29.94%

Demanda VANE TIRE TIRF COK

Variable S4 Demanda

0% 45,732 240,258 48% 49% 29.94%

9.43% 41,420 0 24.28% 26.03% 29.94%

Valor de Venta

VANE TIRE TIRF COK

0% 240,258 48% 49% 29.94%

Varriable S5 Precio 9.43% 0 24.28% 26.03% 29.94%


315

Se puede visualizar en la tabla 322 que la variable crítica sería cuando la variación se

encuentre en las ventas con un 11.74%.

d) Análisis Multidimensional.

Este Análisis Multidimensional permitirá identificar la afectación de un subconjunto

de variables sobre los índices económicos del proyecto. Para esta evaluación vamos a

considerar 3 escenarios, el pesimista, promedio y el optimista que afecten a 3 variables de

entrada.

Por lo tanto, concluimos que, a pesar de alterar los índices económicos de nuestro

proyecto, este sigue siendo viable, tal cual como se muestra en el siguiente cuadro.

Tabla 320.

Análisis multidimensional

Escenarios M1 M2 M3

INGRESO Pesimista Base Optimista

VENTAS -7.00% 0.00% 7.00%

DEMANDA -3.50% 0.00% 3.00%

VALOR DE VENTA -3.50% 0.00% 3.00%

COSTO DE VENTA -5.00% 0.00% 4.50%

EGRESOS CIF 3.50% 0.00% 4.00%

EGRESO

VANE -752 240,258 401,192

VANF -40,092 174,061 314,766

TIRE 24% 48% 61%

TIRF 26% 49% 65%

Estimación propia de los escenarios

PROB 20% 60% 20%


316

Tabla 321.

Variables

VANE 224,243

VANF 159,371

TIRE 46%

TIRF 47%


e) Variables críticas del proyecto: posibilidades de administrar el riesgo.

Se eligen estas variables críticas del proyecto, cuando los indicadores financieros se

tornan negativos ante la variación de las variables, por ejemplo: el VAN menor a cero, la

TIRE menor al WACC y la TIRF menor al COK.

La variable crítica del proyecto es cuando nuestras ventas tienen una variación del

11.74%.

f) Perfil de riesgo.

Debido a la existencia de una sola variable crítica y otra sensible, concluimos

que el perfil de riesgo de nuestro proyecto es moderado. Por lo tanto, tenemos que investigar

y analizar la apertura de nuevos canales de distribución en el transcurso de los años de

evaluación de nuestro proyecto y así asegurar la demanda constante.

317

Capítulo XI Conclusiones y Recomendaciones

Conclusiones

Ecosaqta SAC cuenta con dos estrategias genéricas, la primera es por diferenciación ,

ya que se encuentra dirigido a hombres y mujeres de 20 a 65 años del NSE B, residentes de

las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana, consientes en poder adquirir atributos diferentes a los

de un jabón convencional y que estos cuiden su salud, como segunda estrategia tenemos la de

enfoque, esto basándonos en las personas que son conscientes no solo del cuidado de su piel

sino también en productos que no contaminen al planeta.

Nuestra empresa constituida como Eco Saqta S.A.C registrada como una MYPE

tendrá una macro y micro localización en el distrito de San Luis, considerándolo una zona

ideal esto debido a su cercanía con los puntos de venta, a los proveedores y su accesibilidad

de la zona para nuestras entradas y salidas de mercadería.

Contaremos con un capital propio de S/ 204,553 que representa el 50% del

financiamiento total, del cual cada accionista realizará el aporte de S/ 51138.

El segundo 50% se realizará con dos financiamientos el primero para el activo fijo con

el monto de S/ 39,280 financiado por la Caja Metropolitana con una TCEA del 24%, el

segundo financiamiento será para el capital de trabajo S/ 165273 con una TCEA del 27% con

la caja Metropolitana.

La empresa se encuentra dentro de la legislación MYPE el cual se consideran un

máximo de 5 años de vida útil.

La inversión total del proyecto Qara es de S/ 409,106 donde el capital de trabajo

representa en un 70% de la inversión.

El VAN Económico contempla el monto de S/ 240,258, ello refiere a la viabilidad del

proyecto, a su vez que el VAN financiero S/ 174,060, indicándonos que existe ganancia y que

el proyecto es viable para los accionistas.

318

El TIR Económico es de 48% y el TIR Financiero del 49% porcentajes que son

indicadores rentables para los socios del proyecto.

319

Recomendaciones

Se recomienda incentivar y reforzar en los puntos de venta en los canales de

distribución para ganar visibilidad en los espacios y ser más agresivos en la publicidad y

promoción, ya que el mercado de jabones tiene muchas alternativas, si bien nuestro producto

es único en su composición, existen múltiples productos sustitutos.

Se recomienda establecer alianzas estratégicas con las municipalidades con el fin de

lograr conciencia en las personas sobre la contaminación del agua y segundo para lograr

posicionamiento de marca con las actividades que se realicen.

Se recomienda poder fortalecer las alianzas que se hagan con los productores de la

saqta en Chincheros, brindando actividades de fidelización hacia nuestros proveedores, ello

nos permitirá tener lazos comerciales y mejorar los precios de nuestro insumo principal

(saqta).

Se recomienda que los canales de distribución como actividades en ferias puedan ser

atractivos para ganar interés de los clientes.

Se recomienda una vez teniendo la aceptación del producto poder ampliar la variedad

en sabores y esencias como también nuevos tamaños en presentación.

Se recomienda ser cuidadosos y meticulosos en las leyes que exige las entidades

sanitarias y con todo lo que exige DIGEMID.

Se recomienda poder buscar entidades que nos permitan lograr la mayor cantidad de

certificaciones verdes tanto como para la empresa como para el producto.

Se recomienda poder evaluar llegar a otras zonas de lima o de manera internacional y

ver la viabilidad y aceptación del producto.

Se recomienda contemplar la viabilidad de tener otro punto de recolección de materia

prima Saqta en Huánuco.

320

Se recomienda a futuro poder evaluar la compra de una envasadora una vez se lleguen

a niveles de producción más elevados

Se recomienda poder mejorar los costos de los insumos a fin de poder mejorar los

márgenes de venta como también permite generar ofertas y promociones de precios

eventuales para el cliente.

Se recomienda mantener constante la comunicación de los beneficios que trae el uso

de un jabón orgánico y los beneficios que podemos brindar en nuestro organismo como en el

planeta.

321

Bibliografía

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http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html

https://www.vuce.gob.pe/Paginas/Catalogo-de-servicios.aspx

324

Anexos

Anexo I. Focus Group

Focus group N°1

Segmento de investigación:

Hombres y mujeres en la edad de 25 a 55 años, de NSE AB de los distritos de la zona

6 (San Lince, Miguel, Jesús María, Magdalena, Pueblo Libre) y zona 7 (San Borja, La

Molina, Surco, Miraflores y San Isidro). Modernos y sofisticados.

Preguntas:

Criterios de segmentación:

¿Qué edad tiene?

¿En qué distrito vive?

Conocer el perfil del cliente:

¿Cómo han sentido los cambios que debemos realizar para poder enfrentar la

pandemia particularmente con el lavado recurrente de mano?

¿Usan jabones diferentes para cara o cuerpo? ¿Usan jabón líquido de uso personal o

familiar?

¿Cuáles son las propiedades, valores y/o esencias que les gusta más al momento de

adquirir un jabón líquido? ¿Se le es indistinto?

¿Qué o cuales marcas de jabones usan normalmente?

¿Qué opinan de los jabones naturales y/u orgánicos? ¿Lo valoran, les es indiferentes?

¿En qué rango de precios compra sus jabones?

S/10 – S/15

S/15 – S/30

S/30 – S/40

¿Cada cuánto tiempo sueles comprar sus jabones?

¿Ha probado alguna vez algún jabón orgánico, que te gusto de ese jabón?

325

¿Valoran que sea orgánico o solo que tenga sustancias especiales para la piel?

¿Conocen alguna marca de jabón que sea natural y/u orgánico?

¿Dónde usualmente compras este tipo de jabón?

¿Qué opinan de usar un jabón que sea 100% orgánico y que además no dañe con sus

residuos al agua, sea cero contaminantes y además hipo alergénico? ¿Le gustaría usarlo?

Validación del producto:

¿Ha escuchado del SAQTA alguna vez?

¿Qué es lo primero que piensas al escuchar la palabra SAQTA? ¿Qué les trasmite?

¿Qué le parece el nombre y slogan para nuestro jabón líquido?

¿Qué le transmite la palabra Qara/Aklla? Por ejemplo pureza, tradición, etc

¿Qué les parece y da entender el slogan?

¿Qué le parece las versiones que tenemos para Ud? ¿Le gustan esos extractos y

esencias?:

Limpieza profunda - Saqta + aloe vera + limón

Acción humectante - Saqta + linaza + manzanilla,

¿Le parece que tengamos 2 presentaciones? ¿Una de 250 ml y otra recargable en 500

ml ¿Qué presentación le parece la más adecuada?

¿Le gusta que nuestros empaques sean biodegradables, que le parece el diseño? ¿Qué

nos sugieres?

¿Le parece adecuado el empaque del jabón líquido? ¿Qué le cambiaría?

Plaza y Promoción:

¿Dónde te gustaría adquirir Qara / Aklla?

¿Compraría este producto de manera virtual?

¿Has visto productos similares, cuanto en promedio haz visto sus precios?

326

¿Cuánto pagarías en rango promedio por este producto sabiendo que es un producto

100% orgánico y todas propiedades y beneficios que brinda? Según cada presentación de 250

ml y el de 500ml

Investigación cualitativa

Para la presente investigación se realizó dos Focus Group, para la realización de este

se preparó las condiciones y restricciones a fin de que los participantes estén en igual

capacidad de intervención y se pueda obtener información relevante para la investigación de

mercado, por lo cual se redactó las reglas de juego y la guía de pautas a seguir.

Técnica focus group I: “Jabón líquido Qata / Aklla”

Ficha técnica

Moderador: Mirna García Leiva

Fecha: viernes, 21 de agosto de 2020 a las 08:00 p.m.

Duración: 60 minutos

Muestra: 08 participantes Mujeres y Hombres entre 30 y 50 años.

Participantes:

Objetivos:

Conocer los gustos y preferencias.

Conocer la opinión que tienen sobre jabón líquido orgánico e hipo alergénico para

manos y su nivel de aceptación.

Determinar plaza y promoción.

327

Relación de participantes Focus N°1

Técnica proyectiva:

Técnica de complementación

En esta dinámica los participantes deben completen una frase, e indicar la primera

palabra que les viene a la mente al oír una marca y/o producto. Los resultados aportan

información útil para poder profundizar los sentimientos, opiniones asociados al

comportamiento de los participantes frente al producto, categoría y el posicionamiento.

Figura 33. La figura ilustra las presentaciones de Qara a los participantes del

primer Focus Group.

328

Resultado de investigación cualitativa:

Se realizó el Focus con 6 mujeres y 2 hombres que viven en los distritos de las zonas

6 y 7 de Lima, personas solteras y casados, la mayoría viven de manera independiente y por

ende realizan sus labores y la decisión de compra lo hacen ellos.

a) Perfil del cliente:

Objetivo: Conocer las preferencias del consumidor:

La marca que mayor preferencia es Dove, Heno de Pravia, Natura

Hacen uso frecuente del jabón de manos por eso prefieren ingredientes naturales en

los jabones por la reacción sino lo complementan con cremas hidratantes.

Usan jabón de cara y manos y otros para el cuerpo.

Hacen uso de jabón en casa fuera de ella solo alcohol en gel.

El jabón que adquieren lo comparten de manera familiar y es el jabón líquido para

manos.

Gastan un precio entre S/15 – S/30 soles en jabón

Deciden la compra de jabones por aroma, propiedades, oferta.

Los jabones de manos y cara le duran 3 a 4 semanas.

Realizan las compras cada fin de mes junto a las compras programadas familiares.

329

Usualmente compran los jabones en supermercados y farmacias.

Solo dos participantes han usado jabones orgánicos y sienten la diferencia en las

fragancias naturales y lo sienten más suave al contacto con la piel.

La gran mayoría no conoce ni tiene en mente marcas de jabón orgánico o natural.

Todos están dispuestos a comprar jabones orgánicos, pero estos no son accesibles

desde los puntos de venta que frecuentan por eso deciden escoger marcas comerciales.

b) Validación de nuestro producto:


La tipografía del nombre, no lo asocian a una marca de jabón y recomendarían usar un

tipo de letra que muestre más elegancia y delicadez.

En el logo de la marca preferirían el circulo no sea tan marcado, recomendarían

colocar unas manos o algo con movimiento que haga referencia al lavado de manos, porque si

no, es difícil relacionarlo. Uno de los participantes indico que el logo lo relaciona a ropa y

otro que cuando vio el logo y supo era jabón pensó era en barra o forma redonda.

El nombre QARA les gusta, pero 2 participantes lo confunden con bebidas como

QUARA (cerveza) y AQUARIUS (refresco).

Los colores en el logo (marrón – verde) les gusta, pero consideran que el color marrón

se confunde un poco con el plomo, no se aprecia muy bien, dan preferencia a un color un

marrón más fuerte.

La imagen del SAQTA que hemos seleccionado, no les gusta mucho, preferiría se

mejore esta imagen para que aparezca en la presentación.

El eslogan le gusta, pero preferirían algo relacionado a lo ancestral o que explique el

producto y/o uso.

Objetivo: Conocer la opinión de nuestro jabón líquido QARA

330

La forma cuadrada de nuestra presentación de 250ml, lo asocian con shampoo,

recomiendan algo más ergonómico y llamativo.

Les gusta las 2 versiones que tenemos, pero prefieren la combinación de aloe vera y

limón, porque la combinación de linaza les parece extraño debido a la textura y a la

manzanilla lo consideran para relajación, más para cuerpo que manos.

La presentación de 500 ml de repuesto les parece muy interesante por el concepto,

pero sobre todo porque viene más contenido y es práctico su uso.

Valoran los beneficios de nuestro jabón porque no saben de alguno con estas

propiedades en el mercado y podrían usarlo más seguido por las propiedades.

Preferirían comprar nuestro jabón líquido orgánico que a los industriales.

Recomiendan usar envases con detalles, algo que marque la diferencia, porque les

parecería ideal asociarlo a lo artesanal.

c) Plaza y Promoción:


Menciona que quisieran encontrar el producto en lugares accesibles como

supermercados, farmacias, no solo en tiendas orgánicas.

La gran mayoría no compraría de forma virtual, debido a que este producto está

dentro de las compras periódicas que prefieren realizar en un punto específico por las

comparaciones mensuales que realiza.

Todos indican que pagarían más por el producto porque destacan es orgánico y los

beneficios.

El rango de precio propuesto por los participantes esta entre 15 – 30 según

presentación.

Cambios Sugeridos:

331

Cambiar el nombre del producto.

Mejorar la presentación de la de 250ml, que se vea más ancestral.

Cambiar la letra del nombre que se vea más elegante.

Colocar una mano al logo para identificar cuál es su uso.

Aceptados:

Proponer otra opción para el nombre del producto.

Cambiar la presentación actual a una opción ergonómica.

Agregar una mano en el logo.

Focus group N°2

Ficha técnica

Moderador: Mirna García Leiva

Fecha: lunes 24 de agosto del año 2020 a las 4:00 p.m.

Duración: 60 minutos

Muestra: 08 participantes Mujeres y Hombres entre 30 y 50 años.

Participantes:

Objetivos:

Conocer los gustos y preferencias.

Conocer la opinión sobre nuestro jabón líquido de manos orgánico e hipo alergénico y

su nivel de aceptación.

Determinar plaza y promoción.

332

Relación de participantes focus N°2

Técnica proyectiva:

Técnica de complementación

En esta dinámica los participantes deben completen una frase, e indicar la primera

palabra que les viene a la mente al oír una marca y/o producto. Los resultados aportan

información útil para poder profundizar los sentimientos, opiniones asociados al

comportamiento de los participantes frente al producto, categoría y el posicionamiento.

.

333

.

.

Resultado de investigación cualitativa:

Se realizó el Focus con 5 mujeres y 4 hombres que viven en los distritos de las zonas

6 y 7 de Lima, personas solteras y casados, la mayoría viven de manera independiente y por

ende realizan sus labores y la decisión de compra lo hacen ellos.

a) Perfil del cliente:

Objetivo: Conocer cuáles son sus preferencias:

La marca que tienen en mente es Aval, Kallma, entre otros comerciales

334

Hacen uso frecuente del jabón de manos prefieren que tenga beneficios antibacteriano

y fragancias.

Usan jabón de cara, manos y otros para el cuerpo de forma diferencial.

La mayoría usa jabón líquido para manos y su uso es familiar.

Gastan un precio entre S/10 – S/30 soles en jabón

Deciden la compra de jabones por fragancia, tamaño, oferta.

Los jabones de manos y cara le duran 2 a 3 semanas.

La mayoría realiza compras programadas cada 30 días, y lo adquieren en

supermercados y farmacias.

Solo un participante ha usado jabón natural (NATURA – ECO) para cuerpo por ser

exfoliante.

La gran mayoría no conoce ni tiene en mente marcas de jabón orgánico o natural,

porque no es accesible siempre lo han visto en ferias orgánicas, mas no en los lugares

frecuentes de compra.

Todos están dispuestos a comprar jabones orgánicos, pero debe ser con precios

accesibles, en lugares que frecuenten y que se detalle bien las propiedades y beneficios.

b) Validación de nuestro producto:


A este grupo se presentó dos propuestas:

Aklla: que significa elegida, escogida entre todas.

Qara: que significa piel

Sobre estas dos propuestas les gusto a la mayoría Aklla, porque lo sienten un producto

peruano, ancestral, lo asocian más a las características presentadas del producto y la raíz

SAQTA.

335

En el logo de la marca les gusta, pero nos recomienda mezclar el logo de AKLLA con

el de Qara y definamos mejor la figura azul que va encima de la mano, porque no la

diferencian.

El slogan les gusta lo que significa y transmite, pero recomiendan generalizarlo con la

piel y no solo con mano.

Objetivo: Conocer la opinión de nuestro jabón líquido para manos QARA

En la presentación les gusta que sea ergonómico, pero nos recomiendan que tenga un

diseño exclusivo para que llame la atención y les provoque elegir el producto y ver los

beneficios en el empaque, que se diferencia de la gran variedad de jabones.

Brindar dos presentaciones en tamaño y que tengamos la opción recargable les

encanto, porque no solo somos un producto orgánico e hipo alergénico, sino que apoyamos al

100% el cuidado del medio ambiente.

Las dos variedades de limpieza profunda y Acción humectante les gustan y les parece

bien lo novedoso de la linaza y que vayamos por lo conocido que es el aloe, para ingresar al

mercado.

Valoran los beneficios de nuestro jabón y su historia y podrían usarlo más seguido por

las propiedades.

Preferirían comprar nuestro jabón líquido orgánico que los industriales.

c) Plaza y Promoción:


Les gustaría encontrar el producto en lugares accesibles como supermercados,

farmacias, no solo en tiendas orgánicas.

A la gran mayoría no le es indistinto comprar de forma virtual, por la coyuntura, pero

después prefieren hacerlo en compras presenciales en sus puntos frecuentes.

336

Recomiendan que el producto debe ser bien segmentado porque lo ven para un

segmento AB y por eso debe estar en los lugares adecuados.

El rango de precio propuesto por los participantes esta entre 10 – 30 según

presentación.

Todos están dispuestos a comprar el producto.

Cambios sugeridos:

Evaluar los dos logos y fusionarlos para una nueva presentación

Escoger el nombre Qara.

Mejorar la gráfica que acompaña la mano.

Escoger una presentación ergonómica, elegante y novedosa.

Evaluar la capacidad de las presentaciones.

Aceptados:

Se decide fusionar los logos.

Se realizará una última evaluación del nombre para terminar de definirlo.

Terminar de definir la presentación de 250 ml.

Se mantendrá las presentaciones de 250 ml y 500ml.

337

Anexo II. Encuesta

ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE JABÓN LÍQUIDO PARA …

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