ECONOMIA SUBTERRANEA
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CONCEPTUALIZACIÓN
Economía Subterránea:
Parte de la economía donde existen amplia variedad de actividades y
transacciones ilícitas dentro y fuera de la economía de Mercado, que no son
registradas por el Estado, generan un Ingreso no declarado y que no son
gravables (prostitución, tráfico de drogas, Subempleo, entre otros) por lo
tanto, afectan el producto interno bruto PIB del país, ya que al no estar
registradas dichas actividades, el estado no percibe dichos ingresos, es
decir, son realizadas al margen de la reglamentación oficial y en el mercado
se maneja más efectivo que el estado no ve.
La Economía subterránea, se encuentra asociada con la evasión de
impuestos, vinculada básicamente el lavado de activos, siendo para el país
una economía no oficial y no registrada se refieren actividades que
escapan de la recolección de cifras realizadas por los organismos oficiales.
Este tipo de economía puede incluir el ingreso no reportado de la
producción de bienes y servicios legales, ya sea de transacciones
monetarias o de trueque. También estarían las actividades que podrían ser
gravadas si fueran reportadas a las autoridades tributarias.
ACTIVIDADES DE LA ECONOMÍA SUBTERRÁNEA
ILICITAS
Narcotráfico
Comercio en bienes robados
Prostitución
Juegos de azar
Contrabando
Estafa
[1]
Cambiarios: ilícitos de moneda también suelen ser considerados
como operaciones de mercado negro. En este caso, la causa es la
fijación de un tipo de cambio oficial a niveles que no reflejan su tipo
de cambio real. De este modo, los poseedores de moneda extranjera
fuerte (usualmente dólares, pero recientemente también euros) las
vende fuera de los mercados oficiales, para no tener que cambiarlas a
tipos de cambio menos ventajosos.
LICITAS
Informalidad: Se entiende a los trabajadores por cuenta propia, que
no son profesionales ni técnicos a los patronos y asalariados de la
empresa de menos de diez trabajadores permanentes, a los
trabajadores del servicio domestico y a los trabajadores familiares sin
remuneración
Evasión de impuestos: Ingresos no declarados procedentes de
trabajos por cuenta propia. Sueldos, salarios y activos procedentes de
trabajo no declarado relacionado con bienes y servicios lícitos.
Elusión de impuestos: Descuentos a empleados, prestaciones
CLASES DE ECONOMIA SUBTERRANEA
Sector Interno
Dentro de las actividades ilegales que se realizan en el país sin
participación del sector externo encontramos:
Evasión tributaria
La evasión y/o elusión de impuestos es la diferencia entre el recaudo
potencial neto y el efectivo. Notándose para estos momentos una tendencia
a la baja en la evasión de impuestos, debido a un preocupante aumento en
[2]
las exenciones y a la concentración del recaudo en bases tributarias cada
vez más estrechas.
Se ha establecido que existe una relación positiva entre el tamaño de
los sectores productivos y la tasa de evasión: a mayor participación del
sector en la producción, mayor tasa de evasión. Es así como la evasión se
concentra en el sector comercio y en el sector servicios personales.
Delitos contra el patrimonio económico
Los delitos contra el patrimonio, afectan el PIB, con un promedio
anual. Los delitos con mayor participación económica mencionamos el hurto
de automotores, los atracos, los robos y la piratería terrestre.
Para lo correspondientes cálculos de estos rubros, se hace a partir de
las denuncias de la ciudadanía ante la Policía Nacional; pero, teniendo en
cuenta que en nuestro país existe una alta tendencia a no denunciar los
delitos debido a la baja confianza en el aparato de justicia, puede afirmarse
que el monto está subcontabilizado.
Narcotráfico
De todas las actividades subterráneas, el narcotráfico resulta la más
importante, por los marcados efectos que ha tenido en nuestra sociedad, por
el elevado nivel de recursos que moviliza y porque constituye fuente de
creación de un sin número de actividades ilegales. Sus ingresos
constituyen la principal fuente de recursos para el financiamiento del
contrabando y para la fuga de capitales. Son además causantes del auge de
oferta de dólares negros, estimulando la sobre y subfacturación del
comercio exterior. La mayor parte de ellos entran al país por el mercado
paralelo, implicando actividades que no repercuten en el desarrollo
económico colombiano, puesto que se concentran en actividades de baja
rentabilidad, con el fin de lavar dineros, o en consumo de bienes suntuarios.
[3]
Las estimaciones sobre el tamaño del narcotráfico se han venido
realizando desde hace más de una década con graves deficiencias; en la
mayoría de los casos, por el difícil acceso a los datos y por los intereses
políticos que se manejan.
Estimándose que las exportaciones de drogas ilícitas ascienden a
toneladas métricas por año, con precio por kg. Si se le resta a los ingresos
brutos el costo de la materia prima, su transporte, los químicos importados,
el transporte al exterior, incluidos los decomisos equivalentes a toneladas
métricas y el costo del lavado? se obtiene el ingreso neto lavado que en
promedio es de millones anuales. Así, que se estiman en millones los
ingresos netos totales del narcotráfico, equivalentes a % del PIB y a un % del
total de las exportaciones nacionales.
Podemos ejemplificar este caso en Colombia, país con un estudio
realizado, señala que los ingresos anuales producto del negocio de la droga
se encuentran alrededor de los US$2.250 millones. Si se estima que
Colombia absorbe el 70% del mercado, se estaría hablando de que los
ingresos del narcotráfico para el país fluctúan entre los US$1.500 y
US$2.000 millones por año.
Con la finalidad de lavar e ingresar al país estas elevadas sumas de
dinero, se utilizan diferentes mecanismos que se verán a continuación:
Subfacturación De Importaciones Y Exportaciones
En el caso de la subfacturación de importaciones, se registran los
bienes adquiridos en el exterior con un valor inferior al verdadero, con el fin
de no pagar impuestos ni aranceles; con el advenimiento de actividades
clandestinas como el narcotráfico, pretende pagar la diferencia con dólares
obtenidos en el mercado negro, y lavar activos. La subfacturación de
importaciones prevalece en frecuencia y valor; presenta los valores más
altos, millones y millones, respectivamente.
[4]
De otra parte, la sobrefacturación de exportaciones constituye un
mecanismo para lavar dólares y para obtener mayores beneficios cuando el
valor del dólar negro es menor al oficial, además de obtener el subsidio que
el gobierno otorga para ciertas exportaciones.
Tanto la sobrefacturación como la subfacturación de exportaciones
tienen lugar cuando sube el precio del dólar en el mercado negro, se busca
sacar capitales del país cuando existen restricciones.
Contrabando Abierto
El contrabando es un mecanismo primordial de lavado de dinero. Esta
práctica no ha disminuido con la apertura, a pesar de que uno de los
argumentos más fuertes para defender dicha política era el de combatir y
erradicar este fenómeno; por el contrario, su legitimación social ha ido
creciendo, lo que se manifiesta con la conformación y aumento progresivo
de los centros comerciales.
Destacamos que esta actividad representa una competencia desleal a
la producción nacional y a las exportaciones legales, disminuye el recaudo
de impuestos y constituye un factor de propagación de la corrupción.
Otras Formas De Lavado De Dinero
El turismo internacional se ha utilizado como mecanismo para lavar
dineros del narcotráfico. Las transferencias han sido utilizadas para ingresar
de manera fragmentada dólares de dudosa procedencia a la economía
nacional, y los ingresos personales han sido alterados. Se trata de tres
ejemplos de la clandestinidad que se percibe en la cuenta de servicios de la
balanza cambiaria.
Prostitución Infantil
Es alarmante la forma como el negocio de la prostitución se propaga
rápidamente en nuestra sociedad, se concentra principalmente en las zonas
[5]
urbanas y se abre cada vez más a la participación de menores de edad. Su
desarrollo cuenta muchas veces con la complicidad de la policía que, a
través del soborno, se convierte en un eslabón más de una larga cadena de
actividades ilegales que con frecuencia está acompañada de robo y de venta
y consumo de alucinógenos.
Secuestro
Esta práctica, que alcanza niveles inusitados en nuestro país, es
utilizada no sólo con fines políticos sino como fuente de ingresos por parte
de la delincuencia común.
Por otra parte, la guerrilla ha usado el secuestro como mecanismo
tradicional de financiamiento.
La actividad laboral del sector, el trabajo 'informal', se caracteriza en
torno a cuatro elementos, a saber:
A) Su facilidad de entrada, fundamentada en la nula o escasa necesidad de
capital para iniciar la actividad y en la falta de exigencias específicas de
capacitación.
B) El pequeño tamaño de la unidad productiva.
C) La baja productividad, consecuencia directa de los dos factores
anteriores; y
D) La ausencia de organización empresarial.
La economía informal se ha dedicado a desarrollar sus actividades a lo
largo y ancho del país, creciendo en forma desmedida, en forma anárquica a
medida en que la crisis se acentúa en las ciudades más importantes de
Venezuela.
CARACTERÍSTICAS
[6]
La amplia participación de la economía subterránea
La economía subterránea constituye una parte muy importante de
nuestra economía; está presente en innumerables actividades, en todos los
sectores económicos, y moviliza gran cantidad de recursos. Su tamaño y
diversificación se aprecian al contabilizar las actividades descritas
anteriormente. Por tratarse de actividades ilegales, no existen suficientes
cifras disponibles y las estadísticas no reflejan el problema en su real
magnitud.
La economía subterránea cuenta con una amplia aceptación
social
Las actividades propias de la economía subterránea se encuentran
generalizadas en el país. “Puede afirmarse que virtualmente no existe
residente que no viole alguna ley que intente regular el comportamiento
económico”. Como se señaló antes, la economía subterránea se ha
extendido a toda la sociedad porque muchas de las normas establecidas no
son legítimas, su elaboración no consulta los intereses colectivos y, en
consecuencia, se acepta socialmente su violación.
Estimación de la Economía Subterránea
1. Método de discrepancia en el gasto y en el ingreso nacional:
Debido a que la mayor parte de las transacciones en la economía
subterránea se llevan a cabo en forma de trueque o efectivo, para medirla
se debe utilizar un indicador que capte los movimientos de efectivo que no
justifica este tipo de economía. Este método de discrepancia en el gasto y
en el ingreso nacional contabiliza la diferencia de los ingresos y los gastos
que genera la economía. Partiendo en un principio de que el gasto no
justifica el ingreso formal que es generado por el ingreso subterráneo,
permitiéndole captar las oscilaciones y los flujos monetarios de la producción
informal a la economía formal. Los datos de discrepancia entre el gasto y el
[7]
ingreso son provistos en la publicación de su ingreso producto. Para la
partida de estos ingresos se utilizan los siguientes datos: a) Compensación a
empleados, b) Ganancias de las empresas, c) Ganancias de las personas por
arrendamiento, c) Ganancias netas del resto del mundo, d) Interés neto, e)
Pagos de transferencias de las empresas, f) Contribuciones indirectas, g)
Menos subsidios y h) Depreciación.
ESQUEMA
Componentes del Ingreso y Gasto Nacional
Ingreso Gasto
Compensación a empleados Gasto de consumo personal
Ganancias de las empresas Gasto de consumo de gobierno
Ganancia de las personas por
Arrendamiento
Inversión neta bruta total
Ganancia neta del resto del mundo Venta de bienes y servicios
Interés neto
Pagos de transferencias de las empresas
Contribuciones indirectas
Menos subsidios
Depreciación
Gastos
Gasto de Consumo Personal
Gastos de Consumo de Gobierno
Inversión neta bruta total
Venta Bienes y Servicios
2.- Método de Insumo Físico: Este método estima la economía
subterránea relacionando la producción eléctrica con la producción total.
[8]
Consiste en encontrar la diferencia entre el crecimiento porcentual del
Producto Interno Bruto y la producción de la energía eléctrica, buscando
captar el exceso de la producción de energía y la producción total; partiendo
de que la relación del crecimiento porcentual de la producción total y la
producción de la energía eléctrica debe ser fija y que su elasticidad tiende a
uno.
El método de insumo físico ha desplegado tres criticas importantes: A)
Primeramente, la economía subterránea no utilizan la misma cantidad de
energía eléctrica que las actividades de la economía informal, por lo que un
método que utilice la energía eléctrica como indicador no capta el total de la
economía subterránea. B) Segundo, pierde su efectividad para captar la
economía subterránea a través del tiempo, debido a que los desarrollos
tecnológicos hacen cada vez más que utilicen más energía eléctrica. Y C)
Como posible problema que pueda presentar este método es que contabiliza
la producción en el hogar, considerándola algunos economistas como
economía subterránea. Por consiguiente este método puede incrementar la
subestimación a través del tiempo, atribuyéndole los signos negativos que
posea la serie.
3.- Método De Crecimiento De La Participación Laboral. Este método
parte de las personas poseen una inercia a participar en los mercados de
trabajo (lícitos e ilícitos). Por lo que si el individuo no participa en la
economía formal, lo va hacer en la economía informal. En este método se
considera que la actividad en la economía informal es una actividad anti-
cíclica y compensa las perdidas de ingresos en la economía formal. Consiste
en medir el desplazamiento de la mano de obra de la economía formal a la
informal a través del cambio porcentual en la tasa de participación laboral.
Para los años donde el cambio de la tasa de la participación laboral asume
signos negativos sube aumenta la participación laboral en la economía
[9]
subterránea, dado a que se presume una perdida en la mano de obra del
mercado de trabajo formal.
Al mismo tiempo, este trabajo ha sido criticado por dos razones: a)
Las personas pueden sustituir ingresos en el mercado formal por ingresos de
transferencia, b) las personas pueden trabajar en ambos mercados. Para la
literatura económica este método es pobre indicador para la economía
subterránea.
4.- Comparaciones de las estimaciones de la economía informal.
Para comparar estos resultados de las diferentes técnicas de medición de la
economía subterránea se utiliza una matriz de correlación. La correlación se
presentan entre los métodos de: a) Discrepancia entre el gasto y el ingreso
nacional b) insumo físico y c) crecimiento de la tasa de participación laboral.
Recordando que los métodos de discrepancia entre el gasto y el
ingreso nacional y el método de insumos físicos es una medida que se
relaciona positivamente con la producción escondida; y el método de
crecimiento de la tasa de participación laboral en el mercado subterráneo.
La relación que se encuentra en estos métodos de discrepancia entre el
gasto y el ingreso nacional y el método de insumo físico sea negativa, no va
a coincidir con la relación esperada. Por otra parte, la relación que se
encuentre entre el método de crecimiento de la tasa de participación laboral
y el método de insumo físico resulte positivo, no concuerda con lo esperado.
Las diferentes fluctuaciones que se presenten los indicadores en esta
correlación, la naturaleza de esta economía paralela siempre será evasiva, la
cual no posee instrumentos precisos de medición; y la baja correlación de
sus métodos puede deberse a que miden renglones diferentes de la
economía subterránea.
[10]
Tipo de actividad Transacciones monetarias Transacciones no
monetarias
Actividades ilícitas Comercio en bienes robados;
producción y comercialización
de drogas; prostitución; juegos
de azar; contrabando; estafa.
Trueque de drogas, bienes o
de contrabando; cultivo de
drogas para uso personal;
robo para uso personal.
Evasión de
impuestos
Elusión de
impuestos
Evasión de
impuestos
Elusión de
impuestos.
Actividades lícitas Ingresos no
declarados
procedentes de
trabajos por
cuenta propia.
Sueldos, salarios
y activos
procedentes de
trabajo no
declarado
relacionado con
bienes y servicios
lícitos.
Descuentos a
empleados,
prestaciones.
Trueque de
bienes y servicios
lícitos.
Trabajos "hechos
en casa" y ayuda
a los vecinos.
Schneider, F. y D. Enste (2002), "Ocultándose en las sombras, el crecimiento de la economía
subterránea". Temas de Economía, FMI.
Quiénes son los informales?
Son trabajadores informales:
1. Los empleados y obreros de empresas que ocupen hasta 10 personas en
todas sus agencias y sucursales, incluso el patrono y/o socio.
[11]
2. Los familiares sin remuneración.
3. Los que laboran sin remuneración en empresas o negocios de otros
hogares.
4. Los empleados domésticos.
5. Los cuenta propia no profesionales.
6. Los patrones o empleadores de empresas de 10 personas.
Se consideran informales los empleados particulares y obreros que
laboren en establecimientos, negocios o empresas que ocupen hasta 10
personas, incluyendo al patrono y/o socio; los trabajadores, familiares o no,
sin remuneración (TSR); el servicio doméstico; los trabajadores por cuenta
propia (TCP), excepto los independientes profesionales; y los patrones o
empleadores de empresas de diez trabajadores o menos.
La ocupación total en el país ha crecido en los últimos años, pero
principalmente en donde no existen relaciones laborales o estas no cumplen
con todos los mandatos de ley, como un contrato de trabajo y afiliación a la
seguridad social.
“Aunque no cabe duda de que la economía está creando nuevos
puestos de trabajo, no se puede tomar este hecho con mucho optimismo,
puesto que esto parece responder más al rebusque de la oferta de trabajo
que al dinamismo de la demanda de trabajo”
FACTORES O CAUSAS QUE OCASIONAN EL SURGIMIENTO
Surge en tiempos de crisis o en periodos de control
gubernamental de la economía, usualmente cuando la escasez de
bienes de primera necesidad obliga a los gobiernos a imponer controles
de precios o racionamiento de bienes. En estas circunstancias, los
vendedores estarían dispuestos a saltarse las leyes con tal de conseguir
[12]
mayores ganancias, en tanto que los compradores estarían dispuestos a
pagar precios más elevados (a veces no les quedaría más remedio) para
conseguir un activo que les es prohibido o limitado, es decir que exista
más demanda que oferta, pero que la oferta exista pero no se venda por
estas prohibiciones o porque simplemente los comerciantes pueden
vender a un mejor precio en un mercado no establecido, como lo es un
mercado negro.
Leyes restrictivas que prohíben o limitan el tráfico de
determinados Bienes: Cuando la autoridad impide el funcionamiento
libre de mercado por medio de disposiciones administrativas como
fijación de precios oficiales, tarjetas de racionamiento o cualquier otro
medio. Normalmente los precios fijados son menores a los precios de
equilibrio, o las tarjetas de racionamiento no satisfacen las necesidades
de todas las personas, produciéndose excesos de demanda que
introducen a los consumidores a ofrecer precios más altos que los fijados,
burlándose de esta manera las normas legales. Las presiones
económicas que se generan por estas restricciones al funcionamiento del
mercado provocan que las transacciones de un mercado negro se
incrementen
Estado débil e ilegítimo: Se ha popularizado la idea de que el delito
paga, su rentabilidad es mayor que la que se obtiene en el sector legal y
los costos de delinquir son casi nulos.
Políticas gubernamentales: Algunas políticas del gobierno favorecen
la búsqueda de ingresos ilegales. Ejemplo de esto son la exigencia de
licencias de importación y exportación, los controles cambiarios, los
subsidios a las exportaciones, la tramitomanía y los altos costos de
transacción. Tales medidas desvían el objetivo perseguido por las
políticas, creando elementos que favorecen los intereses particulares y la
consiguiente obtención de beneficios económicos por parte de algunos
Permisividad social del delito (legitimidad) tiene que ver con los
patrones de consumo adoptados por nuestra sociedad, en la cual existe
[13]
gran número de necesidades “creadas” muchas veces suntuarias,
producto de la influencia internacional, cuya satisfacción exige la
obtención de grandes excedentes. Sumado a lo anterior, la sociedad
Venezolana se caracteriza por el individualismo, la falta de cohesión
social, el facilismo y el culto al dinero y a los bienes materiales, lo que
hace que se acepten las actividades que generan mayores beneficios,
aunque estén fuera de la ley.
Necesidad: Las personas compran y venden en cualquier clase de
mercado negro por dos motivos: Lucro o supervivencia; ambos son
demasiado poderosos como para que una autoridad cualquiera puede
impedir totalmente que las transacciones fuera de los canales habituales
tengan lugar.
IMPLICACIONES
Limitación al tráfico de ciertos productos
Inflación de los Precios
Estimulación a los maleantes a crear su propio Mercado y después a
explotarlo.
Distorsión en los registros económicos: Los datos oficiales de los
agregados macroeconómicos no muestran la realidad puesto que la
economía subterránea la distorsiona completamente.
Agudización de la violencia: El desarrollo de la economía subterránea
requiere la institución de un sistema organizado de violencia que
garantice la prevalencia de los intereses particulares sobre los
sociales y el desconocimiento de la ley.
Disminución del patrimonio nacional: Debido a las actividades de la
economía subterránea, el gobierno deja de percibir cuantiosos
ingresos, lo cual genera un impacto negativo en la inversión social y
en el dinamismo de la economía, observándose la disminución del
patrimonio nacional.
[14]
Estímulo de actividades especulativas: La posibilidad de
enriquecimiento rápido desestimula la práctica de actividades
productivas fundamentales para el desarrollo del país, así como la
inversión privada. La incursión de dólares ilegales en la economía
origina efectos negativos sobre la industria y la agricultura. Por el
contrario, se estimulan la economía especulativa y las importaciones,
muchas veces ilegales.
CAUSAS
Estado Débil E Ilegítimo
En un Estado débil e ilegitimo, puedan que las instituciones no
cuenten con instrumentos para hacer cumplir y respetar las leyes; el grado
de impunidad representa la prueba de ello. Se ha popularizado la idea de
que el delito paga, su rentabilidad es mayor que la que se obtiene en el
sector legal y los costos de delinquir son casi nulos.
Por otra parte, con frecuencia las normas que se expiden están en
desacuerdo con los valores de la sociedad, por lo que no existe en los
asociados la voluntad, la responsabilidad ni el interés de regirse por ellas. A
ello se suma la debilidad del Estado, lo que tiene como efecto la aceleración
del proceso.
Políticas Gubernamentales
Algunas políticas del gobierno favorecen la búsqueda de ingresos
ilegales. Ejemplo de esto son la exigencia de licencias de importación y
exportación, los controles cambiarios, los subsidios a las exportaciones, la
tramitomanía y los altos costos de transacción. Tales medidas desvían el
objetivo perseguido por las políticas, creando elementos que favorecen los
intereses particulares y la consiguiente obtención de beneficios económicos
por parte de algunos.
[15]
Permisividad Social Del Delito (legitimidad)
En el modelo económico imperante se persiguen los mayores
beneficios a través de las actividades que se realizan. Lo anterior tiene que
ver con los patrones de consumo adoptados por nuestra sociedad, en la cual
existe gran número de necesidades “creadas”? muchas veces suntuarias,
producto de la influencia internacional?, cuya satisfacción exige la obtención
de grandes excedentes.
Sumado a lo anterior, una sociedad se caracteriza por el
individualismo, la falta de cohesión social, el facilismo y el culto al dinero y a
los bienes materiales, lo que hace que se acepten las actividades que
generan mayores beneficios, aunque estén fuera de la ley.
CONSECUENCIAS
Distorsión En Los Registros Económicos
Los datos oficiales de los agregados macroeconómicos no muestran la
realidad puesto que la economía subterránea la distorsiona completamente.
En consecuencia, las políticas gubernamentales no tienen una base
consistente y los resultados de su aplicación son contrarios a los
perseguidos o tienen menor efectividad. La economía subterránea genera
además una incontrolable inestabilidad en la economía global.
Agudización De La Violencia
El desarrollo de la economía subterránea requiere la institución de un
sistema organizado de violencia que garantice la prevalencia de los
intereses particulares sobre los sociales y el desconocimiento de la ley. En la
medida que avance el narcotráfico la violencia se intensifica; se crea para un
Estado dotado de una seguridad privada encargada de eliminar cualquier
obstáculo.
[16]
La guerrilla ha generalizado sus actividades de financiamiento debido
a sus altos costos de funcionamiento. La delincuencia común recurre a las
conductas ilícitas mencionadas, ante la baja probabilidad de que quienes
incurren en este tipo de delitos sean descubiertos.
Disminución Del Patrimonio Nacional
Debido a las actividades de la economía subterránea, el gobierno deja
de percibir cuantiosos ingresos, lo cual genera un impacto negativo en la
inversión social y en el dinamismo de la economía, observándose la
disminución del patrimonio nacional.
Estímulo De Actividades Especulativas
La posibilidad de enriquecimiento rápido desestimula la práctica de
actividades productivas fundamentales para el desarrollo del país, así como
la inversión privada. La incursión de dólares ilegales en la economía origina
efectos negativos sobre la industria y la agricultura. Por el contrario, se
estimulan la economía especulativa y las importaciones, muchas veces
ilegales.
La Naturaleza Del Problema
El tamaño de la economía informal es un problema grave para la
población, pues un gran porcentaje de ella queda por fuera de los planes de
pensiones y salud por causa de la informalidad. También es un problema
grave para el gobierno, porque reduce la base impositiva y aumenta la
necesidad de otorgar subsidios a la población para compensar las
contribuciones evadidas por parte de los empleadores a programas de salud.
Lo menos evidente es que la economía informal es un obstáculo
importante al desarrollo económico del país. Esto ocurre porque el gobierno,
al no poder cobrar impuestos a la economía informal, acaba financiando sus
actividades aumentando los impuestos a las empresas formales. Así, las
[17]
empresas formales tienen que competir en desigualdad de condiciones con
las empresas informales, que gozan de la evasión del impuesto de renta, del
IVA y de las contribuciones relacionadas con la nómina de sus empleados.
Dependiendo del sector, esto puede representar un % del costo de venta de
un producto o servicio.
La competencia desleal por parte de los informales afecta la
capacidad de crecimiento de las empresas formales, que ofrecen empleos
de mayor calidad. La productividad del país también se afecta, porque las
empresas formales son mucho más productivas que las informales.
Aunque es común encontrar que la economía informal representa una
parte importante de la economía total en países en vía de desarrollo, un
Estado puede estar muy por encima de los demás, junto con algunos países
de América Latina. En un artículo reciente del McKinsey Quarterly, Reigning
in Brazil´s Informal Economy, se estima que la economía informal representa
39% de la economía en Brasil y Colombia, 30% en México, 23% en India,
20% en Chile y 13% en China.
INFLUENCIA DEL ESTADO
Lo sanciona con severidad: lo cual raramente lleva a la eliminación
total, pero sí a un aumento significativo en los precios.
Lo tolera hasta cierto punto Esto sucede como parte del
reconocimiento práctico e implícito de una realidad sobre la que tiene
poco control. En Cuba la posesión de divisas extranjeras es ilegal pero
todos las tienen.
Lo controla indirectamente para beneficiarse de él:
Irónicamente, para un déspota el mercado negro puede convertirse en
un negocio lucrativo aún en contra de las leyes que él mismo dictó. La
familia de Saddam Hussein controlaba virtualmente el mercado negro
[18]
de toda clase de bienes y servicios durante los últimos doce años de
su gobierno.
Posibles Soluciones
La informalidad se concentra típicamente en el comercio, la
agricultura, la construcción y los servicios en general. Por cierto, estos
sectores son los que más empleo generan en el país. Si se disminuye el
problema en estos sectores, con seguridad habrá una mejora significativa en
la reducción de la informalidad.
La forma de atacar el problema debe ser hecha a la medida para cada
sector, y debería desarrollarse con el apoyo de los empresarios formales que
se ven afectados por la competencia desleal de los empresarios informales.
Por ejemplo, en el sector del comercio se debería promover más
activamente el uso de pagos electrónicos, como tarjetas débito y de crédito,
para que las transacciones queden registradas y se puedan hacer
retenciones en la fuente. En esta estrategia, el sector financiero debe ser un
gran aliado. Dado que los comercios son fáciles de ubicar geográficamente,
se podrían hacer auditorías más frecuentes para determinar si están
registrando las transacciones en la contabilidad, y si los dueños están
haciendo las contribuciones de pensiones, cesantías y salud de sus
empleados. En este sentido, se podrían crear organizaciones de auditoría
financiadas parcial o totalmente por los comerciantes formales, los fondos
de pensiones y las empresas prestadoras de salud, que les reportarían las
irregularidades detectadas a las autoridades competentes.
Un aspecto importante en cualquier solución es facilitar la
formalización. En la medida en que el pago de impuestos y contribuciones
sea más sencillo, habrá mayor disposición a formalizarse.
[19]
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