DRA. ROSANA GUEVARA RAMOS SECRETARIO GENERAL DEL SINDICATO INDEPENDIENTE DE TRABAJADORES DE LA UNIVERSIDAD AUTÓNOMA METROPOLITANA PRESENTE ESTIMADA DOCTORA GUEVARA RAMOS:

Conforme a la solicitud de servicios relativos a la revisión de ingresos y

egresos en las cuentas bancarias del Sindicato Independiente de

Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana (SITUAM)

correspondientes a la GESTION 2014-2016, sírvase encontrar anexo nuestros

resultados para emitir el siguiente.-

DICTAMEN PERICIAL EN MATERIA DE CONTABILIDAD

A) OBJETIVO DEL DICTAMEN PERICIAL EN CONTABILIDAD

El objetivo del DICTAMEN PERICIAL EN MATERIA DE CONTABILIDAD es

proceder a la revisión de la información y documentación proporcionada

por la Secretaria General del Sindicato Independiente de Trabajadores de

la Universidad Autónoma Metropolitana (S.I.T.U.A.M.), para determinar la

disposición indebida de recursos que causan un detrimento en el

patrimonio del precitado Sindicato y en beneficio de los señores, el C.

César Yordany Padilla Salmerón y el C. Uriel Meléndez González, durante

la GESTION 2014-2016 y emitir, conforme a nuestro leal saber y entender,

las respectivas conclusiones de los resultados.

2

B) METODOLOGÍA Y TÉCNICA APLICABLES: A efecto de examinar la información y documentación

proporcionada por las partes interesadas en el juicio, se aplicaron los

siguientes MÉTODOS Y TÉCNICAS:

A. DEDUCTIVO.- Ofrecido en las conclusiones y que se deriva de un

proceso lógico, de lo general a lo particular, a partir de las premisas

establecidas en el cuerpo del presente dictamen contable.

B. OBSERVACIÓN.- De las pruebas que obran en el expediente del juicio,

registros contables, estados de cuenta, , constancias de retenciones y

demás documentos puestos a disposición del perito y sujetos a

examen.

C. ANALÍTICO-DESCRIPTIVO.- El cual consiste en descomponer un todo en

sus partes, en éste caso mediante el examen de la información y

documentación puesta a mi disposición para la elaboración del

presente dictamen.

D. COMPARATIVO.- Consistente en la confrontación de los resultados

obtenidos en el punto anterior, a fin de obtener semejanzas o

diferencias para determinar cada uno de los valores en términos

económicos.

En cuanto a la Técnica Contable y de Auditoría aplicables, el presente

dictamen pericial se elaboró conforme a lo dispuesto en los Boletines 7010 y

7050 de las Normas de Auditoria, para Atestiguar, Revisión y otros Servicios

Relacionados emitidos por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos; las

cuales constituyen Lineamientos Profesionales, Normas Personales y Generales,

Normas de Ejecución del Trabajo y Normas de Información, para emitir una

opinión independiente sobre la verificación de cifras y datos que se consignan

en un informe, reporte, sistema y/o registros contables, así como la verificación

de cálculos conforme a fórmulas o procedimientos que se establecen en una

ley, contrato, declaración de impuestos, estado de cuenta bancario, constancia

3

o cualquier otro documento que haya sido proporcionado para este trabajo de

atestiguamiento.

C) OBJETIVO.- Como se establece en el inciso A) del presente dictamen pericial en

contabilidad, se deberá proceder a la revisión de la información y

documentación puesta a mi disposición respecto de las diversas

disposiciones indebidas de recursos en el periodo del veinte de octubre del

2014 al treinta y uno de octubre del 2016 y emitir las conclusiones respectivas.

D) EVIDENCIA COMPROBATORIA QUE SE TUVO A LA VISTA Y SUJETA A

DICTAMEN:

La evidencia documental que tuve a mi disposición, para efectuar este

trabajo de revisión y análisis para, como resultado, emitir una opinión

independiente, fue la siguiente:

1. Carpeta de Investigación por medio de la cual se obtuvo información y

documentación que respalda nuestra opinión y conclusiones.

2. Estados de Cuenta Bancarios de la cuenta número 0163462099 de

BBVA Bancomer propiedad del Sindicato Independiente de

Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana y que para

efectos de este trabajo se identificará como BBVA Bancomer CUENTA

CORRIENTE SITUAM, por los meses de diciembre del 2014, de enero a

diciembre de 2015 y de enero a octubre 2016.

3. Estados de Cuenta Bancarios de la cuenta número 0163462226 de

BBVA Bancomer propiedad del Sindicato Independiente de

Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana y que para

efectos de este trabajo se identificará como BBVA Bancomer FONDO

4

DE AHORRO SITUAM, por los meses de diciembre del 2014, de enero a

diciembre de 2015 y de enero a octubre 2016.

4. Estados de Cuenta Bancarios de la cuenta número 0163462145 de

BBVA Bancomer propiedad del Sindicato Independiente de

Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana y que para

efectos de este trabajo se identificará como BBVA Bancomer FONDO

DE RESISTENCIA SITUAM, por los meses de diciembre del 2014, de enero

a diciembre de 2015 y de enero a octubre 2016.

5. Copia del Cheque Número 434 de la Cuenta del Sindicato

Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma

Metropolitana (S.I.T.U.A.M.), Número 00163462145, de fecha 24 de Abril

del 2015, del Banco BBVA Bancomer, girado a favor del C. CESAR

YORDANY PADILLA SALMERON, por la cantidad de $300,000.00

(Trescientos mil pesos 00/100 m.n.) endosado y cobrado en Ventanilla

Bancaria por el C. CESARO YORDANY PADILLA SALMERON.

6. Copia del Cheque Número 435 de la Cuenta del Sindicato

Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma

Metropolitana (S.I.T.U.A.M.), Número 00163462145, de fecha 8 de Mayo

del 2015, del Banco BBVA Bancomer, girado a favor del C. CESAR

YORDANY PADILLA SALMERON, por la cantidad de $300,000.00

(Trescientos mil pesos 00/100 m.n.) endosado y cobrado en Ventanilla

Bancaria por el C. CESAR YORDANY PADILLA SALMERON.

7. Estatutos del Sindicato Independiente de Trabajadores de la

Universidad Autónoma Metropolitana (S.I.T.U.A.M.), que son el marco

normativo del precitado Sindicato y donde se identifica, de manera

precisa, las funciones y responsabilidades de cada uno de los

integrantes del Comité Ejecutivo del SITUAM.

5

8. Acta que da cuenta de la documentación contable que el C. César

Yordany Padilla Salmerón extrae de las oficinas del S.I.T.U.A.M., sin

autorización alguna o haber estado facultado para esto, la

documentación que soporta la contabilidad del Sindicato

Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma

Metropolitana por los años de 2014, 2015 y 2016 y que incluye pólizas

de ingresos, egresos y diario, Estados financieros, Auxiliares Contables,

Balanzas de Comprobación y comprobantes de gastos.

9. Carta firmada por el C. CESAR YORDANY PADILLA SALMERON, en su

carácter de SECRETARIO GENERAL del Sindicato Independiente de

Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana (S.I.T.U.A.M.),

dirigida a la C. Sonia Angélica Peralta Uribe, Ejecutiva PYME de BBVA

Bancomer de fecha 22 de junio 2015, donde se solicita cambio de

Firma y faculta a la C. MAYOLA PEREZ GALICIA para firmar cheques y

disponer de recursos en las siguientes cuentas bancarias.-

a. Cuenta número 0163462099 del S.I.T.U.A.M. en BBVA Bancomer

b. Cuenta número 0163462145 del S.I.T.U.A.M. en BBVA Bancomer

c. Cuenta número 0163462226 del S.I.T.U.A.M. en BBVA Bancomer

d. Cuenta número 0199095608 del S.I.T.U.A.M. en BBVA Bancomer

10. Copias de trece cheques librados con la firma de la C. Mayola Pérez

Galicia, pagados a terceros de la cuenta de cheques número

00163462226 en BBVA Bancomer propiedad del S.I.T.U.A.M.

6

E) ANTECEDENTES.-

El Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma

Metropolitana (S.I.T.U.A.M.), es una organización de índole sindical creada

mediante asamblea constitutiva celebrada el día cuatro de marzo del año

1975, cuenta con personalidad jurídica y patrimonio propio de conformidad

con lo dispuesto en su estatuto, cuyo objeto de creación es representar y

defender los derechos de los trabajadores que laboran en la Universidad

Autónoma Metropolitana.

Los principales artículos de los estatutos que rigen al Sindicato

Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana,

como marco normativo así que rige y precisa las funciones, facultades y

responsabilidades del SECRETARIO GENERAL y del SECRETARIO DE FINANZAS,

se transcriben a continuación.-

CAPÍTULOIDELACONSTITUCIÓNYLOSOBJETIVOSArtículo1.LostrabajadoresdelaUniversidadAutónomaMetropolitanaresuelvenconstituir un sindicato, que llevará el nombre de Sindicato Independiente deTrabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana cuyas siglas seránS.I.T.U.A.M.Artículo 2. El SITUAM será un organismo independiente, representativo ydemocráticosiendosuduraciónindefinida.Artículo3.LosobjetivosdelSITUAMserán:

a) Elestudio,mejoramientoydefensadelascondicioneseconómicas,socialesylaboralesdesusafiliados.

b) Realizar las acciones necesarias para hacer efectivos los derechos de lostrabajadores e incrementar las prerrogativas que las diversas leyes,disposicionesyconvenioslesotorguen.

c) Fomentar la educación sindical y la politización de los trabajadores de laUniversidadAutónomaMetropolitana.

d) Defenderlaautonomíadelasuniversidadesylucharporlademocratizacióndelaenseñanza.

e) DifundirlaculturaconformealaDeclaracióndePrincipiosdelSITUAM.

7

f) Realizar todas las acciones que de acuerdo a los presentes Estatutos y alContrato de Trabajo garanticen la superación y formación técnica yprofesionaldelostrabajadoresdelaUniversidadAutónomaMetropolitana.

g) Establecerrelacionescontodoslossindicatosindependientes,democráticosyrepresentativos, así como con todos los movimientos populares del país eintercambiarexperiencias.

Artículo 4. El domicilio legal del SITUAM es Calzada de Tlalpan No. 1036, Col.Nativitas,DistritoFederal.Artículo5.EllemadelSITUAMes:“PORLAUNIDADDELALUCHASOCIAL”.CAPÍTULO IV DE LA ESTRUCTURA, ORGANIZATIVA Y DE LOS FINES DE LOSÓRGANOSSINDICALES.Artículo 52. El Comité Ejecutivo es el órgano sindical responsable de dirigir,coordinar y poner en práctica a nivel general las resoluciones de los diversosórganossindicales.AsimismoesresponsabledelaaplicacióndelContratoColectivodeTrabajofirmadoporlaUniversidadAutónomaMetropolitana,porloquedeberávigilarquesecumplanestrictamente.Artículo53.LosmiembrosdelCEparadesempeñarcorrectamentesusfunciones,sededicará de tiempo completo a dicha labor retirándose durante el periodo derepresentación sindical de sus labores académicas o administrativas, mediante elotorgamiento de licencia con goce de salario íntegro, incluyendo prestaciones decarácterlegalyderivadasdelContratoColectivodeTrabajo,mismasquecubriránlapropiaUniversidadAutónomaMetropolitana.Artículo54.ElComitéestaráintegradopor:

1. SecretaríaGeneral2. SecretaríadeOrganización3. SecretaríadeConflictos4. SecretaríadeTrabajo5. SecretaríadeAsuntosAcadémicos6. SecretaríadePrensayPropaganda7. SecretaríadeRelacionesySolidaridad.8. SecretaríadeFinanzas.9. SecretaríadeEducaciónyAnálisis.10. SecretaríadePrevisiónSocial.

Artículo55.SonfacultadesyobligacionesdelCEensuconjunto:

1. AsumirconformealospresentesEstatutos,larepresentacióndelSITUAMconplenacapacidadjurídicacomomáximoórganodecoordinaciónyejecución.

2. Resolver los problemas laborales que no se hayan podido tramitar en lasSeccionesSindicalesylosproblemasorganizativos,informativosyeducativosquesepresentenanivelgeneral.

3. Instrumentaryejecutarlosmandatosdelosdiversosórganossindicales.

8

4. Convocar,asistirycoordinarreunionesplenariasmensualesconlosGIC,lasCM(partesindical),laCAVEFylaCAH.

5. Presentar propuestas al CG o al CGD sobre revisiones contractuales ysalarialesysobremodificacionesalReglamentoInteriordeTrabajo.

6. Rendir un informe anual al CG Ordinario sobre las actividades de lasSecretaríasydelSITUAMensuconjunto.

7. AsistirconderechoavozperonoavotoalassesionesdelCGD.8. Notificar a los CSD el lugar, hora y fecha de las reuniones del CE a fin de

cumplir con lo estipulado en el inciso h), artículo 43 de los presentesEstatutos.

9. RepresentaryvelarporelcumplimientodelospresentesEstatutos.10. Fomentar la integración de comisiones auxiliares para las diversas

Secretaríascuandoeltrabajolorequiera.11. FomentarpartedelComitédeHuelgadelSITUAM.12. ElaborarjuntoconlasCM(partesindical)unReglamentodeProcedimientos

administrativosquevinculesutrabajoypermitaunaadecuadacoordinaciónentre éstas y el CE.Elaborar conjuntamente con losGICunReglamentodeProcedimientos Administrativos, al cual deberán ceñirse para laimplementación de la política general emanada del CG y la aplicación delContratoColectivodeTrabajoencadaunadelasSeccionesSindicales.

13. ElaborarsupropioReglamentoInternoysometerloalaaprobacióndelCGD,asícomopresentarantedichoórganoprogramasanualesparacadaunadelascarterasenunplazode15díasdespuésdeconcluidalarevisiónsalarialy/ocontractual.

14. Presentar un informe de la situación de la cartera o cargo sindical almomentodelaentregadelmismo.

15. Presentaruninformedebienesadquiridosdurantelagestión.16. Todas las demás que le confieran los presentes Estatutos, los acuerdos

sindicalesyelReglamentoInternodelCE.Artículo56.SonfacultadesyobligacionesdelosmiembrosdelCE:SECRETARÍAGENERAL

1. RepresentarlegalyoficialmentealSITUAMyalCE.2. ActuarcomorepresentantedelSITUAMenloseventosenqueesteparticipe.3. Resolver los problemas juntos con la Secretaría correspondiente y previo

acuerdoconlosrestantesmiembrosdelCE.Sielproblemarequieresolucióninmediataquenopermitaprevioacuerdoconestos,deberádarcuentadelasresolucionesanteelplenodelCE.

4. Coordinar las actividades de las Secretarías que corresponda, ladocumentación,acuerdosyconveniosquecompetanalCE.

5. Autorizar la documentación relativa al movimiento de fondos junto a laSecretaríadeFinanzas.

6. Informar bimestralmente de las actividades del CE ante el CGD y así fueresolicitadoenlassesionesdelCSDyenlasAS.

7. ExpediryfirmarlascredencialesdelostrabajadoresafiliadosalSITUAM.

9

8. TodaslasdemásqueleconfieranlospresentesEstatutos,acuerdossindicalesyelReglamentoInternodelCE.

SECRETARÍADEFINANZAS

1. Tener bajo su responsabilidad el patrimonio y contabilidad general delSITUAM.

2. FormularelproyectodepresupuestoanualdeingresosyegresosdelSITUAMpara ponerlo en consideración del CE y una vez aprobado por el CG,administrarloconformealoscriteriosemanadosdelpropioCG,odelCGD,ensucaso.

3. Formular y presentar mensualmente ante cada AS, un estado decontabilidad, incluyendo corte de caja, poniéndolo a disposición de losintegrantesdelSITUAM.

4. Conjuntamente con la Secretaría General y conforme a los criteriosemanados del CG, depositar o invertir los fondos del SITUAM en unainstitución bancaria y/o financiera. Efectuar los retiros de fondos paragastoscorrientesjuntoconlaSecretaríaGeneral.

5. Rendircada3meses,alCGDyennombredeCE,cuentacompletaydetalladadelaadministracióndelpatrimoniodelSITUAM.

6. Proporcionara laCAVEFya laCAH losdatosque le soliciten relativosdelpatrimonioymanejodefondosdelSITUAM.

7. PresentaralCGoalCGD,ensucaso,estudiosyproyectostendientestantoaincrementarelpatrimoniodelSITUAMcomoamejorarlaadministracióndelmismo.

8. Acordar todos los asuntos a su cargo con la Secretaría General y con losdemásintegrantesdelCE.

9. Todas las demás que le confieran los presentes Estatutos, los acuerdossindicalesyelReglamentoInternodelCE.

SECRETARÍADEPREVISÓNSOCIAL1. RepresentaralSITUAManteelISSSTEyelFOVISSSTE2. Promover y realizar las gestiones necesarias para obtener del ISSSTE y de las

autoridadesuniversitariaslasprestacionesquecorrespondanalostrabajadores,deacuerdoalopactadoenelContratoColectivodeTrabajo.

3. AsesoraralosintegrantesdelSITUAMensusderechosygestionesanteelISSSTEyelFOVISSSTE.

4. Mantener informados a los integrantes del SITUAM sobre las reformas a lalegislaciónenmateriadeprestacionesyseguridadsocial.

5. PromoverlaejecucióndeprogramasdehigieneyseguridadencoordinaciónconlasrespectivasCM(partesindical).

6. Promover la ejecución de programas que amplíen las prestaciones sociales de lostrabajadores y vigilar el funcionamiento de las comisiones que al respecto seformen.

7. ElaborarconjuntamenteconlaSecretaríadelTrabajoyladeConflictos,proyectosdemodificacionescontractualesydelReglamentodeHigieneySeguridad.

10

8. MantenerinformaciónpermanenteactualizadasobrelasnecesidadesdeviviendadelostrabajadoresafiliadosalSITUAM.

9. Promover campañas de mejoramiento de servicios y aplicación de derechos delISSSTEyFOVISSSTE

10. Acordar todos los asuntos a su cargocon la Secretaria General y con los demásintegrantesdelCE.

11. InformarenlassesionesdelCGD,CSDyAS,sobreactividadesrealizadas,siasífueresolicitado.

12. TodaslasdemásqueleconfieranlospresentesEstatutos,losacuerdossindicalesyelReglamentoInternodelCE.

El pasado día 12 de Noviembre del año 2014 se formalizó la TOMA DE

NOTA donde se designa al C. CESAR YORDANY PADILLA SALMERON como

Secretario General del Sindicato Independiente de Trabajadores de la

Universidad Autónoma Metropolitana por la Gestión 2014-2016 que

comprende del 20 día de Octubre del 2014 al día 31 de Octubre del 2016,

integrándose el Comité Ejecutivo de la siguiente forma:

1. SECRETARIA GENERAL C. CESAR YORDANY PADILLA SALMERON

2. SECRETARIA DE ORGANIZACIÓN C. CIPRIANO GONZALEZ HERNANDEZ

3. SECRETARIA DE CONFLICTOS C. GUILLERMINA PEREZ AZA

4. SECRETARIA DE TRABAJO C. AURORA MIRANDA OSORIO

5. SECRETARIA DE ASUNTOS ACADEMICOS C. NOE DE JESUS TRUJILLO HERNANDEZ

6. SECRETARIA DE PRENSA Y PROPAGANDA C. JULIO ROSAS SANDOVAL

7. SECRETARIA DE RELACIONES Y SOLIDARIDAD C. ANTONIO RODRIGUEZ RIVERA

8. SECRETARIA DE FINANZAS C. URIEL MELENDEZ GONZALEZ

9. SECRETARIA DE EDUCACION Y ANALISIS C. VIRIDIANA ORTIZ ROSAS

10. SECRETARIA DE PREVISION SOCIAL C. MAYOLA PEREZ GALICIA

11

Los saldos recibidos en las cuentas bancarias del Sindicato Independiente

de Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana, conforme al

acta de inicio de la gestión del C. CESAR YORDANY PADILLA SALMERON en su

carácter de Secretario General y los saldos bancarios finales de la precitada

gestión, conforme a los estados de cuenta bancarios, son los siguientes:

CUENTA CORRIENTE.-

Cuenta Bancaria número 0163462099 en el banco BBVA BANCOMER,

propiedad del Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad

Autónoma Metropolitana (S.I.T.U.A.M.), que se concentra las utiliza para

GASTO CORRIENTE.

FONDO DE AHORRO.-

Cuenta Bancaria número 0163462226 en el banco BBVA BANCOMER,

propiedad del Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad

Autónoma Metropolitana (S.I.T.U.A.M.). Conforme a lo dispuesto en el Artículo

2 del Reglamento del Fondo de Ahorro del S.I.T.U.A.M., Este Fondo de Ahorro

servirá de base para préstamos de la caja de ahorro del sindicato, durante

todo el ejercicio de cada año.

12

Derivado de nuestra revisión, se identifican traspasos indebidos de recursos

provenientes de esta cuenta, identificada como FONDO DE AHORRO, cuyo

destino fue la cuenta bancaria denominada FONDO DE RESISTENCIA (BBVA

Bancomer número 0163462145) y que no forma parte de sus objetivos.

El monto transferido indebidamente es por la cantidad de $2’300,000.00 (Dos

millones trescientos mil pesos 00/100 m.n.) y se integran de la siguiente

manera.-

FONDO DE RESISTENCIA.-

Cuenta Bancaria número 0163462145 en el banco BBVA BANCOMER,

propiedad del Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad

Autónoma Metropolitana (S.I.T.U.A.M.). El objetivo de esta cuenta bancaria es

captar recursos equivalente al 33% de las aportaciones que le haga la

Universidad Autónoma Metropolitana al S.I.T.U.A.M. para la creación de un

FONDO DE RESISTENCIA que servirá de soporte para gastos en periodos de

pre-huelga y huelga.

13

Considerando el saldo inicial de la cuenta bancaria identificada como

FONDO DE RESISTENCIA, más el equivalente al 33% de las aportaciones

recibidas por la Universidad Autónoma Metropolitana, descontando los

gastos de Pre-Huelga en los que incurrió el S.I.T.U.A.M. en el periodo revisado y

considerando los depósito por traspasos indebidos provenientes de la cuenta

de FONDO DE AHORRO, y adicionando los saldos finales en las cuentas

bancarias, se identifica una diferencia de recursos faltante en la cuenta

número 0163462145 del banco BBVA BANCOMER, al final de la gestión del C.

Cesar Yordany Padilla Salmerón, por la cantidad de $9’079,333.67 (Nueve

millones setenta y nueve mil trescientos treinta y tres pesos 67/100 m.n.) y que

se integra de la siguiente manera.-

14

No se cuenta con evidencia de acta de entrega por parte del C.

CESAR YORDANY PADILLA SALMERON en su carácter de SECRETARIO

GENERAL una vez concluida su gestión donde debió entregar formalmente a

la gestión entrante la contabilidad de su periodo con los soportes

documentales, estados de cuenta bancarios, consecutivo de cheques

utilizados y chequeras disponibles, accesos electrónicos a los bancos, etc.

Por lo anterior, los saldos bancarios mencionados en este dictamen

pericial, se extraen directamente de los Estados de cuenta de cada una de

las cuentas de FONDO DE RESISTENCIA, CUENTA CORRIENTE Y FONDO DE

AHORRO, propiedad del Sindicato Independiente de Trabajadores de la

Universidad Autónoma Metropolitana.

F) DESARROLLO DE LA REVISIÓN.-

Considerando la información y documentación base para este trabajo de

revisión y análisis se identifica la disposición indebida de recursos por la

cantidad de $5’654,725.00 (Cinco millones seiscientos cincuenta y cuatro mil

setecientos veinticinco pesos 00/100 m.n.) integrados conforme a los

siguientes hallazgos encontrados en materia de auditoria.-

15

La integración de estos hallazgos es la siguiente.-

i. DISPOSICIÓN INDEBIDA DE RECURSOS MEDIANTE TRANSFERENCIAS

BANCARIAS DE LAS CUENTAS DE CHEQUES DEL S.I.T.U.A.M. A LA CUENTA

BANCARIA PERSONAL DEL C. CESAR YORDANY PADILLA SALMERON.

Conforme a la información y documentación puesta a nuestra

disposición, se identifican diversas transferencias de fondos bancarias de

la cuenta de cheques número 0163462099 (CUENTA CORRIENTE) en BBVA

Bancomer del Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad

Autónoma Metropolitana y transferencias de fondos de la cuenta de

cheques número 0163462145 (FONDO DE RESISTENCIA) en BBVA Bancomer

del Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma

Metropolitana, transferidos a la cuenta personal del C. César Yordany

Padilla Salmerón, entonces SECRETARIO GENERAL, en el banco BBVA

Bancomer cuenta número 2868521654, lo que significa disposiciones

indebidas de recursos financieros del S.I.T.U.A.M. sin justificación y/o

razonabilidad de su aplicación, así como su comprobación respectiva del

pago del bien y/o el servicio para fines estrictos o beneficio del S.I.T.U.A.M.

Se identifican 132 disposiciones indebidas e injustificadas de recursos

provenientes del patrimonio del S.I.T.U.A.M debido a que no se

comprueba que los recursos hubieran sido utilizados para el pago de

bienes o servicios en beneficio o para actividades del S.I.T.U.A.M., por el

periodo comprendido del 02 de Diciembre del 2014 al 29 de Octubre del

2016 mediante el envío de transferencias bancarias a la cuenta personal

del entonces Secretario General y suman un total por la cantidad de

$3’256,860.00 (Tres millones doscientos cincuenta y seis mil ochocientos

sesenta pesos 00/100 m.n.).

16

Las cuentas bancarias analizadas por el periodo comprendido del mes

de diciembre del 2014 al mes de octubre del 2016, son:

(i) La cuenta número 0163462099 de BBVA Bancomer a nombre del

Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad

Autónoma Metropolitana y

(ii) La cuenta número 0163462145 de BBVA Bancomer a nombre del

Sindicato Independiente de Trabajadores de la Universidad

Autónoma Metropolitana

Lo anterior integra las disposiciones indebidas de recursos identificadas a

favor del C. César Yordany Padilla Salmerón, mediante transferencias

bancarias, en las siguientes fechas y cantidades.-

El Resumen de Transferencias 2014 a 2016 de la Cuenta 0163462099 del

S.I.T.U.A.M en BBVA Bancomer y de la Cuenta 0163462145 del S.I.T.U.A.M. en

BBVA Bancomer enviadas a la cuenta personal del C. César Yordany Padilla

Salmerón en el banco BBVA Bancomer con cuenta número 2868521654 se

detalla a continuación:

RESUMEN DE TRANSFERENCIAS BANCARIAS 2014-2016

17

INTEGRACION DE DISPOSICIÓN DE RECURSOS EN TRASPASOS POR AÑOS.-

En lo que respecta las disposiciones de recursos del S.I.T.U.A.M. a través

de transferencias bancarias a la cuenta personal del C. César Yordany

Padilla Salmerón, entonces Secretario General del Sindicato, se integran de la

siguiente manera:

EJERCICIO 2014

18

EJERCICIO 2015

19

20

EJERCICIO 2016

21

ii. DISPOSICIÓN DE RECURSOS MEDIANTE EL COBRO DE CHEQUES DE LA

CUENTA BANCARIA DEL S.I.T.U.A.M. GIRADOS A FAVOR DEL C. CESAR

YORDANY PADILLA SALMERON.

Se identifican dos cheques librados de la cuenta número 00163462145

(FONDO DE RESISTENCIA) del Sindicato Independiente de Trabajadores de

la Universidad Autónoma Metropolitana a favor del C. César Yordany

Padilla Salmerón por un total de $600,000.00 (Seiscientos mil pesos 00/100

m.n.), los que se describen a continuación.-

22

Se cuenta con evidencia suficiente y competente, proporcionada

directamente por el banco BBVA Bancomer, en la que se identifica que

ambos cheques fueron cobrados en ventanilla de la sucursal número 434

personalmente por el C. César Yordany Padilla Salmerón quien, al reverso

del cheque, señala como domicilio la calle de Eje 1, Manzana 1, Lote 1 del

Fraccionamiento Lomas Cartagena en Tultitán, Estado de México e

identificándose con Credencial para votar (IFE) número 5533112383965 y

firma autógrafa.

Los recursos financieros del S.I.T.U.A.M., dispuestos indebidamente por el

C. César Yordany Padilla Salmerón en la cantidad de $600,000.00

(Seiscientos mil pesos 00/100 m.n.), mediante el cobro de los dos cheques

descritos en párrafos anteriores, no cuentan con la comprobación

respectiva o evidencia suficiente y competente de que fueran utilizados

para fines estrictos o en beneficio del Sindicato.

23

iii) DISPOSICIONES INDEBIDAS DE RECURSOS DEL S.I.T.U.A.M. A FAVOR DEL. C.

URIEL MELENDEZ GONZALEZ

Derivado de nuestro trabajo de investigación y análisis , se identifican

diversas disposiciones indebidas de recursos financieros transferidas desde las

cuentas bancarias del Sindicato Independiente de Trabajadores de la

Universidad Autónoma Metropolitana (i)BBVA Bancomer 0163462099 (Cuenta

Corriente) y (ii) la cuenta bancaria BBVA Bancomer 0163462145 (Fondo de

Resistencia), a favor del entonces SECRETARIO DE FINANZAS del S.I.T.U.A.M, el

C. Uriel Meléndez González vía transferencia bancaria a su cuenta personal

número 2869218564 del banco BBVA Bancomer y pagos directos indebidos a

su Tarjeta de Crédito personal terminación 2437.

Se identifican 75 disposiciones indebidas e injustificadas de recursos

provenientes del patrimonio del S.I.T.U.A.M por el periodo comprendido del 24

de Octubre del 2014 al 18 de Junio del 2015 y que en total por la cantidad de

$2’397,865.00 (Dos millones trescientos noventa y siete mil ochocientos

sesenta y cinco pesos 00/100 m.n.) y que se integran de la siguiente

manera.-

24

Ejercicio 2014

Ejercicio 2015

25

26

27

iv) OTORGAMIENTO INDEBIDO DE FACULTADES PARA DISPONER DE RECURSOS

ANTE INSTITUCIÓN BANCARIA

Derivado de nuestro trabajo de investigación y análisis, se identifica que

de manera indebida el C. Cesar Yordany Padilla Salmerón, en su carácter

de Secretario General del Sindicato Independiente de Trabajadores de la

Universidad Autónoma Metropolitana, FACULTA DE FORMA INDEBIDA y

violentando los estatutos del mismo SITUAM, a la C. Mayola Pérez Galicia,

quien se desempeñaba el cargo de Secretaria de Previsión Social, ante el

Banco BBVA Bancomer para disponer de recursos financieros de las

siguientes cuentas a nombre del Sindicato Independiente de Trabajadores

de la Universidad Autónoma Metropolitana:

BANCO Cuenta Número

BBVA BANCOMER 0163462099

BBVA BANCOMER 0163462145

BBVA BANCOMER 0163462226

BBVA BANCOMER 0199095608

Lo anterior se constata con la carta enviada a la Ejecutiva PyME del

Banco BBVA BANCOMER, Sonia Angélica Peralta Uribe, de fecha 22 de

Junio del 2015 y solicitada, firmada y autorizada por el C. César Yordany

Padilla Salmerón en su carácter de Secretario general del Sindicato

Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma

Metropolitana. (anexo I)

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Los Recursos Financieros del S.I.T.U.A.M. dispuestos indebidamente,

utilizando la firma de la C. Mayola Pérez Galicia, en donde se identifica su

firma autógrafa para el otorgamiento de préstamos a terceros se integran

por los siguientes cheques.-

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G) CONCLUSIONES:

Conforme a la información y documentación puesta a mí disposición y

conforme a mí leal saber y entender concluyo.-

El importe total del Detrimento Patrimonial que sufrió el Sindicato

Independiente de Trabajadores de la Universidad Autónoma Metropolitana

(S.I.T.U.A.M.) durante el periodo de la gestión del C. CESAR YORDANY PADILLA

SALMERON como Secretario General del Sindicato, por disposiciones

indebidas de recursos con destino a las cuentas bancarias personales de los

señores, el C. César Yordany Padilla Salmerón y el C. Uriel Meléndez González,

así como el cobro de cheques a favor del C. Cesar Yordany Padilla Salmerón,

es por la cantidad de $5’654,725.00 (Cinco millones seiscientos cincuenta y

cuatro mil setecientos veinticinco pesos 00/100 m.n.), integrándose de la

siguiente manera:

Se protesta lo necesario

L.C. José Luis Guzmán Ortiz Cédula Profesional 2128259

Ciudad de México, a los 30 días del mes de Abril del dos mil dieciocho.