Diplomado en Impuestos Nacionales

DIPLOMADO EN IMPUESTOS NACIONALES

CONTROLADOS POR LA DIAN Impuesto de Renta Personas Naturales y Jurídicas, Impuesto a la riqueza, el CREE, Renta presuntiva, Impuesto Diferido y Ganancias Ocasionales, Rentas Exentas, Descuentos tributarios y conciliaciones, Impuesto a las ventas, Impuesto Nacional al Consumo, Retención en la fuente, Procedimiento Tributario.

OBSERVA AQUÍ LA PRIMERA PARTE DE LA PRIMERA CLASEGracias a nuestro formato virtual y a nuestra plataforma tecnológica, no importa que el diplomado haya empezado ya; podrás acceder a las clases en cualquier momento. Por eso mira a continuación la primera parte de la primera clase de nuestro diplomado:

un convenio de

Preinscripción: Enero 22 de 2016 Inicia: Febrero 6 de 2016 Termina: Marzo 5 de 2016 Duración: 100 horas Modalidad: En línea Horario: Sábados 7 am - 7 pm. Material: No se hará uso del papel sino cuando se sea indispensable. Todo el material del programa será enviado por medio electrónico80horas en línea, divididas en 5 sesiones.

20horas dedicadas a respuestas de preguntas de usuarios, durante el diplomado* Las horas académicas de este diplomado son de 45 minutos.

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Diplomado en Impuestos Nacionales controlados por la DIAN

Precio regular:$1'335.000

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Justificación

La experiencia nos señala que quien domina el tema de Impuestos especialmente los Nacionales controlados por la DIAN, logran mayor acceso al empleo, pueden ejercer en forma independiente su profesión o actividad y además tendrán mejores posibilidades salariales.

Con este Diplomado en Impuestos Nacionales controlados por la DIAN se busca capacitar y actualizar a los participantes en lo relacionado con las normas fiscales que conforman una materia compleja, dinámica y que cambia constantemente, con el fin de que puedan responder acertadamente a las exigencias actuales de las empresas.

Un profesional de la contaduría, un asistente o auxiliar contable, así como los auditores sin bases firmes en tributación, no pasan de ser alguien en las empresas cuyo futuro estará limitado.

”Los participantes recibirán argumentos suficientes que les sirvan de herramienta para evitar la evasión, controlar la corrupción y el uso indebido de la información tributaria.

Quienes participen comprenderán la incidencia de la firma del contador o del Revisor Fiscal o perito en documentos públicos y privados, tales como certificaciones, declaraciones tributarias y las inherentes a su desempeño de su ejercicio profesional.

Objetivos Lograr un adecuado y correcto manejo de los diferentes Impuestos Nacionales

controlados por la DIAN, que facilite una toma de decisiones tendiente a mejorar el flujo de efectivo en las empresas, con base en la normatividad vigente, evitando posibles sanciones o requerimientos por parte de la administración tributaria.

Dar conocimientos sólidos para que los participantes evalúen si su empresa, como contribuyente, puede gozar de estímulos tributarios dentro de los parámetros que señala la ley.

MetodologíaEl diplomado será dictado presencialmente pero el acceso será utilizando su computador y será teórico-práctico con lo cual se facilita el aprendizaje. La participación del asistente será escuchando al conferencista y a través de sus preguntas vía chat que serán respondidas en el transcurso del diplomado. Dispondrá

del material que ha escuchado para volverlo a utilizar cuando lo desee. Los casos prácticos preparados en Excel estarán disponibles antes de casa sesión sabática. Posterior a la explicación de cada tema, se desarrolla un taller complementario.

Dirigido aInteresados de cualquier profesión que desee fortalecer sus conocimientos sobre normatividad tributaria, su aplicación y óptima planeación. Igualmente va dirigido a quienes ocupen puestos o trabajen en áreas relacionadas con contabilidad, tributaria, financiera y afines y en general quienes participan en los procesos de preparación y toma de decisiones tributarias en las organizaciones públicas y privadas tanto del Sector Real como del público.

Acceso a preguntas y sus correspondientes respuestasEl asistente tiene derecho a preguntas vía chat y que sus preguntas sean respondidas ya por el Conferencista o bien por sus asistentes.

EvaluaciónLos asistentes en la fecha que se asigne, responderán una evaluación en línea. Cuando se respondan más de un 70% se emitirá el correspondiente certificado. La evaluación podrá ser solicitada en otras dos oportunidades si no se ha logrado el puntaje indicado antes.CertificaciónSe otorgará certificado al participante al realizar un examen en línea, que otorgará únicamente actualicese.com

TemarioVer Temario completoMódulos y

clases Temario # Horas# horas x módulo

Material Relacionado

A Impuesto de Renta y Complementario 9

1 Ingresos 3 Artículos

video respuestasDefinición

Requisitos de los ingresos para que sean renta

Realización de los ingresos

Clasificación de los ingresos: según la naturaleza, según la

fuente

Ingresos de fuente nacional y extranjera

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Ingresos del exterior de países con tratados de doble imposición

Ganancia ocasional

Taller.

2 Costos 3

Requisitos para su aceptación

Realización y causación

Costo de los inventarios

Módulos y clases Temario # Horas

# horas x módulo


Sistemas de valoración de inventarios

Costo de los activos fijos

Costo de los bienes incorporales

Costos presuntos

Soportes de los costos

Medios de pago para aceptación de costos

Taller.

3 Deducciones 3

Requisitos para la aceptación de las deducciones

Deducciones por pagos laborales

Deducciones parafiscales

Gastos financieros

Gastos en el exterior

Donaciones

Depreciación

Cartera morosa y cartera perdida

Deducciones especiales por inversiones

Deducción por leasing

Diferencias temporales y permanentes

Taller.

B

Impuesto a la Riqueza, Normalización Tributaria y Declaración

de Activos en el Exterior 8

1 Impuestos a la Riqueza 5

Artículos

video respuestas

Sujetos pasivos

Base gravable

Tarifas.

Forma de liquidarlo para los años gravables 2015 en adelante

Taller

Sujetos pasivos

2 Impuesto de Normalización Tributaria 2

Artículos

video respuestas

En qué consiste

Forma de liquidarlo para los años 2015 en adelante

Taller.

3 Declaración de bienes en el Exterior 1 Artículos

video respuestasObligados

Efectos en el impuesto a la riqueza


# horas x módulo


Taller.

C El CREE , la Autoretención y la Sobretasa 6

1 Impuesto sobre la renta para la entidad CREE 6

Artículos

video respuestas

Hecho generador

Determinación del CREE

Normatividad vigente

Depuración del cree

Tarifas

Autorretención del CREE

Sobretasa al CREE.

Taller

D

Compensaciones, Renta presuntiva, Impuesto Diferido y

Ganancias Ocasionales 10

1 Compensaciones en el impuesto de Renta y en el CREE 1

Artículos

Pérdidas fiscales

Exceso de renta presuntiva sobre renta líquida

Taller

2 Rentas líquidas especiales 2

Artículos

Renta Presuntiva

Renta por Recuperación de deducciones

Renta por omisión de activos o inclusión de pasivos inexistentes

Taller

3 Impuesto Diferido 5

Artículos

Aplicable utilizando normas locales

Aplicable utilizando Normas Internacionales

Taller

4 Ganancias Ocasionales 2

Artículos

Tipos

Características

Taller

E Renta Exentas, Descuentos tributarios y Conciliaciones 11

1 Rentas exentas para personas naturales y personas jurídicas 5 Artículos

Características de las rentas exentas aplicables a personas

jurídicas

Rentas exentas de trabajo

Aportes a los fondos de pensiones y cuentas AFC


# horas x módulo


Beneficios especiales de las rentas exentas

Zonas Francas

Taller

2 Descuentos Tributarios para Personas Jurídicas 2

Artículos

Características de los Descuentos tributarios

Tipos de Descuentos vigentes

Aplicación al Impuesto de Renta

Taller

3

Taller de Conciliación entre el resultado contable y el fiscal en

los impuestos de Renta y del CREE- Partidas Conciliatorias 4

Artículos

Costos y Gastos registrados en la contabilidad que no son

deducibles

Ingresos Fiscales no Contables

Ingresos contables que deben denunciarse en la sección de

Ganancia Ocasional

Ingresos Contables No fiscales

Ingresos no constitutivos de renta o ganancia ocasional

Costos y Deducciones Fiscales especiales (valores que no

figuran como gasto o costo contable pero que sí figurarán como

gasto o costo fiscal)

Gastos con beneficiarios del exterior sobre los cuales no se

hicieron retenciones en la fuente y que estén excediendo el 15%

de la Renta líquida calculada hasta antes de restar estos gastos

Diferencias Temporales (por gastos causados contablemente que

no se aceptan fiscalmente en este ejercicio)

Diferencias Temporales por los valores que sí son Deducibles

fiscalmente en este ejercicio

Compensaciones Fiscales

Rentas Exentas

Descuentos Tributarios

Ganancias ocasionales Gravables

Liquidación del impuesto de renta ganancia ocasional y del

CREE

Cálculo del valor del gasto de impuesto de renta, ganancia

ocasional y CREE

Contabilización del Impuesto de Renta y Ganancia Ocasional y


# horas x módulo


del CREE

F

Talleres de Declaración de Renta y del CREE , Personas

Jurídicas y Naturales 6

1 Taller Declaración del impuesto de Renta y del CREE 6

Aspectos prácticos en la liquidación del impuesto de renta y del

CREE

Declaración de renta personas naturales y personas jurídicas.

G

Personas Naturales y Sistemas para determinar su renta y

Planeación Tributaria 11

1 Clasificación de las personas naturales: 2

Artículos

Documento

Empleados

Trabajador por cuenta propia

Otros.

2 Sistemas de determinación de la renta: 4

Artículos

IMAN

IMAS (Novedades de acuerdo a la Ley 1739/2014)

Sistema ordinario

Taller.

3 Planeación tributaria: 5

Artículos

En qué consiste

Ventajas

Elementos

Taller

H Impuesto a las Ventas , régimen común y Simplificado 12

1 Impuestos sobre las ventas: 10 Artículos

Sujeto del IVA

Hechos generadores

Causación

Tarifas

Territorialidad del tributo

Responsables del IVA

Servicios y bienes gravados, exentos y excluidos

Retención del IVA

Impuestos descontables

Devoluciones y compensaciones

Manejo del IVA en convenios de doble imposición


# horas x módulo


Comercializadoras Internacionales

Prorrateo del IVA

2 Régimen simplificado del impuesto a las Ventas 2

Artículos

Régimen simplificado – régimen común

Base gravable

Cambio de régimen simplificado a común y viceversa

Taller

I Impuesto Nacional al Consumo y régimen simplificado del INC 4

1 Impuesto Nacional al Consumo INC 2

Artículos

Cuándo y por qué nace

En qué consiste

Facturación

Tarifas

Taller

2 Régimen simplificado del impuesto al consumo 2

Artículos

Régimen simplificado

Base gravable

Cambio de régimen simplificado a común y viceversa

Taller

J

Retención en la fuente aplicable por y para Personas Jurídicas y

personas naturales 10

1 Retención en la fuente a título de Renta 10 Artículos

Generalidades, definición y causación de la retención en la

fuente

Personas o entidades a quienes no se les hace retención

Agentes de retención

Obligaciones de los agentes de retención

Sujetos pasivos de la retención y sus obligaciones

Agentes autorretenedores

Bases, tarifas y conceptos a los cuales se les aplica retención en

la fuente

Retención en la fuente sobre pagos al exterior

Depuración del ingreso laboral para obtener la base gravable

sujeta a impuesto y retención en la fuente – Procedimiento 1 y 2

Retenciones en la fuente especiales

Retención en contratos de mandato y fiducias


# horas x módulo


Compras con tarjetas crédito o débito

Retención en la fuente para pagos en el exterior

Sanciones por incumplimiento.

K

Procedimiento tributario y sanciones y propuestas del Comité

Tributario 8

1 Procedimiento tributario y sanciones 4

Artículos

Liquidaciones oficiales vía gubernativa

Régimen sancionatorio

Régimen probatorio

Extinción de la obligación tributaria.

2 Propuestas del Comité Tributario 4

Renta personas jurídicas

Renta Personas naturales

Impuesto a las Ventas

Entidades sin ánimo de Lucro

Impuesto a la Riqueza

Impuestos territoriales

Ampliación de la Base impositiva

Nuevas tarifas en Renta

Nuevas Tarifas en Ventas

L Apoyo al Emprendimiento en la teoría y en la práctica 5

1 Módulo de apoyo al emprendimiento: 5

Actitud y aptitud

Herramientas para descubrir el talento

Reconstruyendo el perfil del líder

Características de comportamiento

Conversaciones efectivas.

La escucha como elemento diferenciador del liderazgo

Las emociones en el liderazgo.

Total Horas el Diplomado 100

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