Deutsche Bank México, S.A. Institución de Banca Múltiple · B. Cambios en los Principales rubros...

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Deutsche Bank México, S.A. Institución de Banca Múltiple

Junio 2006

REPORTE SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACION Y

SITUACION FINANCIERA

(Cifras en millones de pesos constantes al 30 de Junio 2006, excepto cuando se indique otra cosa)

De conformidad con las disposiciones de carácter general aplicables a la información financiera de instituciones de crédito emitidas por la CNBV


A. Comentarios de la Administración

B. Cambios en los Principales rubros de Resultados

I. Margen FinancieroII. ComisionesIII. Resultado por IntermediaciónIV. Otros gastos y otros productosV. Impuestos causados e Impuestos Diferido

C. Situación Financiera, liquidez y recursos de capitalI. Fuentes Internas y externas de liquidezII. Política de pago de dividendosIII. Política de la tesorería de la instituciónIV.Créditos o adeudos fiscalesV. Balance general

D. Sistema de Control interno

E. Integración del Consejo de Administración

F. Compensaciones y prestaciones

G. Tasas de interés promedio

H. Posiciones de reporto

I. Contratos de Instrumento financieros derivados

J. Actividades por segmentos

K. Transacciones con partes relacionadas

L. Principales Diferencias entre el tratamiento contable local y corporativo

Índice:


Deutsche Bank México es una Institución local con experiencia global, la cual replica de alguna manera, la plataforma de negocio global que se ofrece alrededor del mundo.

El Banco continua desempeñando como su principal actividad la intermediación financiera, comercializando nuestro principal recurso, la habilidad de absorber y determinar el precio de activos y riesgos financieros así como una adecuada medición y control de riesgos de mercado, basándonos en un sólido análisis.

El Banco busca mantener una evolución sucesiva a través de una gama más amplia de productos y contar con las suficientes herramientas que nos permitan ser una de las instituciones financieras que provea a los clientes los mejores servicios financieros.

El objetivo del Banco es generar negocio alrededor de una base de clientes locales e internacionales. De esta manera, se obtiene un negocio de largo plazo con un crecimiento sólido y estable.

q No se tiene conocimiento de eventos que puedan provocar que la información difundida no sea indicativa de los resultados de operación futuros y de la situación futura de Deutsche Bank México,

q No se han identificado tendencias, compromisos o acontecimientos que puedan afectar significativamente la liquidez de la institución, sus resultados de operación o su situación financiera.

A. Comentarios de la Administración


B. Cambios en los Principales rubros de Resultados

I. Margen financiero

El principal incremento del margen financiero del primero al segundo trimestre de 2006, está representado por los intereses cobrados relacionados con títulos a negociar, respondiendo así al incremento en la posición mantenida promedio así como el volumen operado durante el segundo trimestre del año.

II. Comisiones

El movimiento neto mostrado incluye un incremento del 186% en relación con el trimestre anterior de las comisiones cobradas por servicios fiduciarios, lo anterior atiende a la alta aceptación de los clientes de este negocio.La disminución del rubro comparada con el trimestre anterior incluye la cancelación de provisiones previas no pagadas.


III. Resultado por Intermediación

Para el segundo trimestre del año el Banco decidió disminuir los niveles de riesgo que tenía en los títulos para negociar que muestran una pérdida acumulada de 146 millones. Por otro lado durante el segundo trimestre del año se vencieron 17 contratos adelantados de divisas generando una pérdida de 146 millones que se compensan con una utilidad en la compraventa de divisas por 126 millones.


IV. Otros Gastos y Productos

El impuesto sobre la renta pagado a cuenta del impuesto anual, se registró en el Activo, lo anterior atendiendo al resultado fiscal estimado que hasta la fecha de las presentes notas se ha determinando del año 2006.Derivado de lo anterior el impuesto causado para el mes de Junio es cero, los (8) millones negativos son la reclasificaciónal activo de un remanente de pago provisional del trimestre anterior. El principal cambio en los impuestos diferidos, fue la

aplicación del impuesto diferido al resultado fiscal proyectado de 2006, el diferido activo que se genero fue de 86 millones.

Durante el primer trimestre del año se cobraron comisiones a partes relacionadas no recurrentes, para el segundo trimestre este concepto fue de 1.

V. Impuestos:


C. Situación Financiera, liquidez y recursos de capital

I. Fuentes Internas y externas de liquidez

Actualmente, dado el perfil y liquidez de las operaciones y de los activos que se mantienen en el balance de DB México, se utiliza básicamente el reporto y su propio capital como fuentes de liquidez. Sin embargo el Banco cuenta con otras alternativas como: callinterbancarios, emisión de deuda, etc.

Para identificar y cuantificar el riesgo de liquidez, se monitorea diariamente que el flujo neto máximo negativo no rebase los límites aprobados por el Comité de Riesgos y el Consejo de Administración del Banco, éstos límites están definidos por semana y se monitorea el comportamiento de las primeras ocho semanas. Así mismo se monitorea un límite operativo diario de liquidación.

También el Banco genera una estimación de las pérdidas potenciales generadas por tener que liquidar la cartera de valores en un período de tiempo.

II. Política de pago de dividendos

Durante el segundo trimestre del año se decreto un dividendo por 190 millones, El pago está pendiente, el decreto se encuentra reflejado en el rubro de cuentas por pagar.

El tamaño del dividendo fue establecido en función del capital de la entidad, de la necesidad para apoyar el plan de negocios y de los requerimientos regulatorios. Los niveles actuales de capital en DB México muestran una adecuada base de capital.


III. Política de la Tesorería de la institución

IV. Créditos o adeudos fiscalesLos pagos provisionales de ISR registrados en el activo al 30 de Junio equivalen a 40, el IVA por pagar neto es de 2 millones

DB México busca mejorar la rentabilidad incrementando los márgenes a los productos financieros sobre todo con aquellos con valor agregado que los clientes adquieran, principalmente Derivados.

V. Balance General Principales indicadores financieros


Capitalización Índice de Capitalización

El capital básico y neto al 30de Junio de 2006 ascendió a 1,326.Para Marzo 2006 fue de 1,588.

Valor en Riesgo de Mercado

A la fecha, la información de capitalización a Junio de 2006 no ha sido confirmada por Banxico, por lo que las últimas cifras oficiales corresponden a Marzo de 2006.


Balance General, principales variaciones


Balance General, comentarios

a) Para el cierre del mes de Junio Monto nominal de las compras de divisas en comparación con el monto al cierre de Marzo disminuyo un 43%. El monto de las operaciones de venta se incremento de Junio a Marzo en un 90%. Lo anterior fue originado por las condiciones propias del mercado. b) y e) Para el cierre del mes de Junio se disminuyeron las operaciones de Reporto en comparación con el mes de Marzo.c) y f) Durante el segundo trimestre del año vencieron 17 operaciones de contratos adelantados de divisas por un monto de 2,965 millones.d) y g) Dentro de estos rubros se muestran las operaciones por liquidar de compra-venta de divisas así como las operaciones fecha valor de mercado de dinero.h) Representan las operaciones de venta fecha valor a Junio de 2006


La Dirección General, es la responsable de la implementación del Sistema de Control Interno.

Las funciones de Contraloría Interna se asignaron a las diversas áreas del Banco cuidando no causar conflictos de intereses. A partir del segundo trimestre del año, la dirección general asigno un área independiente de control interno para apoyar en la supervisión del ambiente de control. El área de Auditoria Interna siguiendo su plan de trabajo entre otras cosas se cerciora también del adecuado cumplimiento de las disposiciones en materia de control Interno emitiendo un reporte para información y uso de la Gerencia, Comité de Auditoria y Consejo de Administración del Banco.

Por otro lado los Auditores externos emiten para uso exclusivo del Banco y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, un reporte de control Interno, mismo que es discutido con los funcionarios competentes.

El Sistema de Control Interno tiene como objetivo brindar al Banco mayor seguridad en la celebración de sus operaciones y reducir los riesgos a que esta expuesto, facilitando el registro oportuno de la totalidad de las transacciones y cumplimiento de la normatividad que le sea aplicable. Para esto se establecen los objetivos de Control Interno del Banco, mismos que han sido propuestos por la Dirección General y aprobados por el Comité de Auditoria y Consejo de Administración.

D. Sistema de Control Interno


Entre otros, los aspectos considerados dentro del sistema de control interno son:

•Identificación y evaluación de los factores internos y externos que puedan afectar la consecución de las estrategias y fines de la institución.

•Una Estructura organizacional que contemple la independencia y segregación de funciones.

•Una estructura de supervisión a través de la existencia de diversos Comités : Comité de Riesgos, Comité de Auditoria, Comité de Crédito, Comité de Comunicación y Un Consejo de Administración.

•Manuales de Políticas y Procedimientos que incluyen la descripción de los procesos y las facultades generales o específicas otorgadas al personal de cada proceso en específico.

•Salvaguarda de los activos.

•Evaluación del personal.

•Prevención de Lavado de Dinero

•Sistemas de información y la protección de la integridad de los mismos.

D. Sistema de Control Interno, (continuación)


E. Integración del Consejo de Administración

Cargo Propietario Suplente

PRESIDENTE CONSEJERO:

Tito Oscar Vidaurri del Castillo Carlos Francisco Obregón RojoLicenciatura en Economía, Universidad Licenciado en Derecho, Escuelade las Americas Libre de DerechoMA, Economics Yale University Maestría en Derecho (LL.M),Graduate School University of VirginiaMaster’s Degree in Public and Private Ritch, Heather y Mueller, S.C.Management, Yale School of Management Sullivan & Cromwell LLP, Asociado.Morgan Stanley & Co., Managing DirectorHead of Northern Latin America InvestmentBanking and México RepresentativeDeutsche Bank México, Managing Director


E. Integración del Consejo de Administración (continuación)

Cargo Propietario Suplente

CONSEJEROS:

Marcelo Peccinini de Chiaro Richard W. FergusonMSc in Finance Fullbright Acholar, Univerity of Bonn BA Business Management M.A. John Hopkins School Universidad de Sao Paulo of Advanced Int’l Studies Deutsche Bank Brazil Deutsche Bank, A.G., New York Head of Treasury for Mexico and Brazil. Managing Director Fixed Income, 1998 a la fecha. derivatives

Ma. Guadalupe Morales Ortega Arturo Rodríguez RodríguezContador Público, Escuela Bancaria y Contador Público, Escuela Bancaria y Comercial. Comercial.Deutsche Bank México, Maestría en Impuestos Internacionales, Director de Contraloría. Universidad Panamericana2000 a la fecha. Deutsche Bank México, Contralor

1997 a la Fecha


E. Integración del Consejo de Administración (continuación)

Cargo Propietario SuplenteCONSEJEROS INDEPENDIENTES:

Alfredo Federico Navarrete Martinez Carlos Noriega CurtisLicenciatura en Economía, Instituto Licenciatura en Economía, Instituto Tecnológico Autónomo de México.. Tecnológico Autónomo de México.Doctorado en Economía, Columbia University Maestría en economía, Universidad de Maestría en Filosofía, Columbia University. Rochester, New York.

. Maestría en Artes, Columbia University. Doctorado en economía, Universidad deAsesor Financiero del Presidente Rochester, New York.de IAMSA, S.A. Socio Presidente, EfficientiaSoluciones Integrales, S.C. Presidente del Consejo de Administración Casa de Bolsa Arka, S.A. de C.V. Director General Adjunto de Finanzas, Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.

Iker Ignacio Arriola Peñalosa Iván Libenson ViolanteLicenciado en Derecho, Universidad Licenciado en Derecho, EscuelaIberoamericana. Libre de Derecho,Maestría en derecho comunal, Universidad Maestría en Derecho - Harvard Law Complutense de Madrid. SchoolWhite & Case, abogado 1998 a la fecha. White & Case, abogado 2000 a la fecha.


F. Compensaciones y prestaciones

Los emolumentos pagados a los miembros del consejo durante acumulados al mes de Junio de 2006 ascendieron a 156 mil pesos; El Banco no realizo pago alguno de compensaciones y prestaciones a los principales funcionarios del mismo.

G. Tasas de Interés promedio


H. Posiciones de Reportos


I. Contratos de Instrumentos financieros derivados

Considerando que un segmento operativo es un componente distinguible que se deriva de laestructura interna de las instituciones financieras, con riesgos y rendimientos diferentes.

Deutsche Bank, ha identificado como segmento único de operación el relacionado conOperaciones de Tesorería y Banca de Inversión. Lo anterior atendiendo a los criterios deIdentificación de segmentos establecidos el en la legislación. Por lo antes dispuesto la información asentada en las presentes notas a los estadosfinancieros en su totalidad corresponde al Segmento mencionado en el párrafo anterior.

J. Actividades por segmentos


K. Transacciones con partes relacionadas


qOperaciones de compra venta de divisas, Para efectos Corporativos se registran fecha operación si no hasta la fecha de su liquidación para efectos locales se registran en disponibilidades restringidas en fecha operación,qOperaciones financieras derivadas, la principal diferencia es la presentación en los estados financieros, para efectos corporativos tenemos que diferenciar y presentar las operaciones ganadoras de las perdedoras,qPara los efectos corporativos las operaciones de reporto no representan un traspaso de los valores a recibir o entregar solo se reconocen los efectos de efectivo.qPara efectos corporativos no se reconocen los efectos de la Inflación.

L. Principales Diferencias entre el tratamiento contable local y corporativo

Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivasfunciones, preparamos la información relativa a Deutsche Bank México contenida en el presente reporte trimestral, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación.

Rúbrica Rúbrica _ Tito Vidaurri Guadalupe MoralesDirector General Director de Contraloría

Rúbrica Rúbrica _Gene Pesci Arturo RodríguezAuditor Interno Contador General

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