DeclaraSAT - Manual de Campos

1

DeclaraSAT Análisis de campos para el cálculo de declaración anual

1) Pantalla Principal

En esta pantalla se solicita solamente un campo que corresponde al número del ejercicio.

Descripción del campo Tipo de campo Valores del campo

Ejercicio Combo Box 2001 – 2010

Así mismo se encuentran 2 hipervínculos:

1. DATOS CONTRIBUYENTE

Desplegada al hacer clic sobre Datos Contribuyente

2

A) SECCION DATOS DEL CONTRIBUYENTE Los siguientes campos son en caso de seleccionar la opción CON CALCULO DE IMPUESTOS

Descripción del campo

Tipo de campo Valores del campo Descripción

RFC Text Box Alfanumérico de

longitud 13

Tiene la siguiente mascara de entrada

XXXXaammddXXX

CURP Text Box Alfanumérico de 18


XXXXaammddSXXXXX09 Donde:

S – Sexo (H o M) 0 – Letra o numero

9 – Digito

Área Geográfica Radio Button A, B, C Depende del domicilio del

empleado

Régimen Fiscal Check Box

1) Salarios 2) Actividades

Empresariales y Profesionales

3) Régimen Intermedio

4) Arrendamiento 5) Enajenación 6) Adquisición de

Bienes 7) Intereses 8) Premios 9) Dividendos 10) Demás Ingresos

a) IDE b) IVA c) IETU

La opción 3 tiene 3 sub opciones:

a) Servicios Prof. Contables Simples

b) Actividades Empresariales y Profesionales

c) Actividades Empresariales Contables Simples

Las cajas de IDE, IVA e IETU se activan de la siguiente forma: IDE – Todas las opc. IVA – Opc. 2, 3, 4, 5, 7, 10 IETU – Opc. 2, 3, 4

Apellido Materno Text Box Alfabético de longitud 50

Solo acepta letras incluida la Ñ y espacios

Apellido Paterno Text Box Alfabético de longitud 50


Nombre Text Box Alfabético de longitud 50


En la opción SIN CALCULO DE IMPUESTOS solo se solicita RFC, CURP y datos del nombre completo. Notas: 1) El RFC valida la homoclave por lo que si esta no es correcta lanza un mensaje

dando la corrección pertinente, la cual puede ser aceptada o no por el usuario 2) Mínimo se debe de seleccionar un régimen fiscal y cuando se selecciona la opción

2 la opción 3 no se puede seleccionar y viceversa.

3

B) SECCION DATOS DEL DOMICILIO



Entidad Federativa (Estado)

Combo Box Los 32 estados de la republica mexicana

Genera un evento en el campo Delegación o

Municipio, de obligatorio ingreso

Delegación o Municipio

Combo Box Municipios de la

entidad federativa seleccionada

Se llena dependiendo del valor de Entidad Federativa,

de obligatorio ingreso

Calle Text Box Alfanumérico de

longitud 60

Acepta caracteres especiales, de obligatorio

ingreso

No Exterior Text Box Alfanumérico de

longitud 40

Acepta caracteres especiales, de obligatorio

ingreso

No Interior Text Box Alfanumérico de

longitud 40 Acepta caracteres

especiales

Teléfono Text Box Numérico de longitud

10 Incluye posición para la

clave LADA

Entre las calles de, y de

Text Box Alfanumérico de

longitud 60

Colonia Combo Box Colonias de la

delegación seleccionada

Se llena dependiendo del valor de Entidad Federativa,

de obligatorio ingreso

Código Postal Text Box Numérico de longitud

5 y deshabilitado Es escrito por el campo

colonia

Localidad Combo Box Localidad de la

colonia seleccionada

Se llena dependiendo de la colonia seleccionada, pero no todas tienen localidad, es obligatoria solo cuando

haya valores

4

C) SECCION REPRESENTANTE LEGAL

Esta opción se llena solo en caso de que aplique para el contribuyente. Contiene los siguientes campos:



Registro Federal de Contribuyentes


Longitud 13


XXXXddmmaaaaXXX

Clave Única de Registro de Población


longitud 17


XXXXddmmaaaaSXXXX09 Donde:

S – Sexo (H o M) 0 – Letra o numero

9 – Digito

Apellido Paterno Text Box Alfabético de longitud 50

Acepta solo letras incluyendo la Ñ y espacio

Apellido Materno Text Box Alfabético de longitud 50


Nombre Text Box Alfabético de longitud 50


5

2. DECLARACION ANUAL Este es calculado con el procedimiento vigente en 2010 en la LISR, se activa después de ingresar los datos del contribuyente. En este se muestran varias opciones dependiendo de los Regímenes Fiscales seleccionados en los datos del contribuyente.

A. Apartado Salarios

I. Sección Salarios



Ingreso Anual Text Box Numérico, con

formato a moneda

Ingreso Exento Text Box Numérico, con

formato a moneda

Muestra un aviso que reza: “Evite duplicar sus

exenciones por aguinaldo, Prima vacacional y PTU”

Retenciones Text Box Numérico, con

formato a moneda

Pagos Provisionales Text Box Numérico con

formato a moneda

RFC del Retenedor Text Box Alfanumérico de

longitud 13


XXXXaammddXXX

6

Existe la posibilidad de acceder a un menú adicional al presionar el botón subsidio al empleo, que mostrara los siguientes campos.



Subsidio para el empleo

correspondiente al ejercicio

Text Box Numérico con

formato a moneda

Subsidio para el empleo entregado

(diferencias) Text Box

Numérico con formato a moneda

II. Sección Indemnización



Ingresos Text Box Numérico con

formato a moneda

Ingresos exentos Text Box Numérico con

formato a moneda

Ultimo sueldo mensual ordinario


formato a moneda

Impuesto retenido Text Box Numérico con

formato a moneda

7

III. Sección Jubilación



Tipo de Jubilación Radio Button -En parcialidades -Una sola exhibición

Monto total pagado

Text Box Numérico, con

formato a moneda

Solo se muestra cuando se selecciona la opción En

Parcialidades

Ingresos Acumulables


formato a moneda, deshabilitado

Solo se muestra con la opción En Parcialidades y se

compone de la resta de Monto Total pagado menos

Ingresos Exentos.

Ingresos Text Box Numérico con

formato a moneda Solo se muestra con la

opción Una sola Exhibición

Ultimo sueldo mensual ordinario


formato a moneda Solo se muestra con la

opción Una Sola Exhibición

Ingresos Exentos Text Box Numérico con

formato a moneda

Impuesto Retenido Text Box Numérico con

formato a moneda

8

IV. Sección Asimilados a Salarios



Ingresos asimilados a Salarios


formato a moneda

Impuesto retenido durante el ejercicio


formato a moneda

9

B. APARTADO DEDUCCIONES PERSONALES



Concepto Combo Box Lista predefinida,

valores al termino de esta tabla

Monto Text Box Numérico con

formato a moneda

RFC DE LA EMPRESA


longitud 13


XXXXaammddXXX

No es requerido en el concepto “Cantidad

recuperada en los gastos efectuados”

Valores preestablecidos del combo box Concepto:

1. Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios 2. Gastos Funerales 3. Donativos 4. Intereses reales efectivamente pagados por créditos hipotecarios 5. Aportaciones voluntarias al SAR 6. Primas por seguros de gastos médicos 7. Gastos de transporte escolar obligatorio 8. Depósitos en cuentas personales para el ahorro, pago de primas de contratos de

seguro 9. Impuesto local sobre ingreso por salarios y en general por la prestación de servicios 10. Cantidad recuperada en los gastos efectuados

10

C. APARTADO DATOS COMPLEMENTARIOS

I. Sección Generales



Fecha de pago o fecha de

presentación de la declaración cuando no exista cantidad

a cargo

Text Box Numérico, con

formato a fecha Tiene la máscara de entrada

dd-mm-aaaa

Está obligado a dictaminar sus

estados financieros Check Box Si/No

Dependiendo de la respuesta activa alguna de

las otras 2 check box

Opta por dictaminar sus

estados financieros Check Box Si/No

Se activa si se selecciona No en la pregunta ¿Está

obligado a dictaminar sus estados financieros?

Indique si opta por presentar la información alternativa al dictamen de

conformidad con el decreto 30 de Junio de 2010

Check Box Si/No

Se activa si se selecciona Si en la pregunta ¿Está

obligado a dictaminar sus estados financieros?

Préstamos recibidos


formato de moneda

Préstamos obtenidos


formato de moneda

Donativos Text Box Numérico con

11

obtenidos formato de moneda

Viáticos cobrados (exentos)


formato de moneda

Ingresos exentos por enajenación de casa habitación del

contribuyente


formato de moneda

Ingresos exentos por herencias o

legados Text Box

Numérico con formato de moneda

Diferencia de pagos efectuados a

la entidad federativa


formato de moneda, campo deshabilitado

Total del estimulo otorgado en el ejercicio que se

declara por proyectos de

investigación y desarrollo

tecnológico


formato de moneda

Total del estimulo otorgado en el ejercicio que se

declara por proyectos de inversión en

cinematografía nacional


formato de moneda

Ingresos acumulables con

partes relacionadas Text Box


Deducciones autorizadas con

partes relacionadas Text Box


Tipo de declaración Radio Button

1- Normal 2- Complementaria 3- Complementaria por dictamen 4- Corrección Fiscal 5- Crédito Parcialmente Impugnado

Indique si se trata de declaración

complementaria para corregir el

ejercicio

Check Box Si/No Solo aparece si la opción seleccionada en Tipo de

declaración es de la 2 a la 5

Fecha de presentación de la

declaración inmediata anterior


formato a fecha

Tiene mascara de entrada dd-mm-aaaa

Solo se activa en opción 2 a

5 de Tipo de declaración

12

Numero de operación o folio

anterior Text Box

Alfanumérico de longitud 14

Solo acepta letras y números no caracteres

especiales. Activa mientras haya fecha de declaración

anterior

Monto pagado con anterioridad de ISR


formato a fecha Activo en opción 2 a 5 de

tipo de declaración

Monto pagado con anterioridad IETU


formato a fecha, campo deshabilitado

Activo en opción 2 a 5 de tipo de declaración

Monto pagado con anterioridad ISR

REFIPRES Text Box

Numérico con formato a fecha

Activo en opción 2 a 5 de tipo de declaración

Multa por corrección ISR


formato a fecha Activo en opción 4 y 5 de

tipo de declaración

Multa por corrección IETU


formato a fecha, campo deshabilitado

Activo en opción 4 y 5 de tipo de declaración

Multa por corrección ISR

REFIPRES Text Box

Numérico con formato a fecha

Activo en opción 4 y 5 de tipo de declaración

Dentro de la sección de generales nos encontramos con dos sub secciones más

i) Cantidades a Compensar



Seleccione el impuesto contra el

que compensa Radio Button

- ISR - IETU - ISR REFIPRES

13

Monto saldo a favor


formato a moneda

Fecha de presentación


formato a fecha Tiene la máscara de entrada

dd-mm-aaaa

ii) Copropietarios, Sociedad Conyugal o sucesión A su vez esta se divide en dos partes

(1) Datos del Representante Común




longitud 13


XXXXaammddXXX

Tipo Radio Button - Copropiedad - Sociedad Conyugal - Sucesión

Ingreso Totales de la copropiedad,

sociedad conyugal o sucesión


formato a moneda

Valor total de los actos o actividades de la Copropiedad, Sociedad Conyugal

o Sucesión


formato a moneda

Total de ISR Text Box Numérico con

formato a moneda

Total de IVA Text Box Numérico con

formato a moneda

(2) Detalle de la información




longitud 13


XXXXaammddXXX

Porcentaje de participación

Text Box Numérico Valida que se encuentre

entre los valores 0.01 y 100

Ingresos que le corresponden


formato a moneda

Actos o actividades que le

corresponden Text Box


ISR que le corresponde


formato a moneda

IVA que le corresponde


formato a moneda

14

II. Sección ISR



Estímulos fiscales aplicados durante

el ejercicio Text Box


Pagos provisionales efectuados a la

entidad federativa Text Box


Pagos Provisionales efectuados a la

federación Text Box


Impuesto acreditable pagado

en el extranjero Text Box


Otras cantidades a cargo del

contribuyente Text Box


Otras cantidades a favor del

contribuyente Text Box


Impuesto sobre ingresos sujeto a

regímenes fiscales preferentes


formato a moneda

15

III. Sección IETU

Solo se activa si se selecciona IETU en la pantalla de registro



Impuesto Causado Text Box Numérico con

formato a moneda, campo deshabilitado

Crédito Fiscal por deducción mayores

a los ingresos Text Box


Acreditamiento por sueldos y salarios

gravados Text Box


Acreditamiento por aportaciones de seguridad social


formato a moneda

Crédito fiscal por inversiones


formato a moneda

Crédito fiscal de deducción inmediata/

perdidas fiscales


formato a moneda

Crédito fiscal sobre perdidas fiscales

(régimen simplificado)


formato a moneda

Crédito fiscal por enajenación a


formato a moneda

16

plazo

ISR Propio del ejercicio


formato a moneda

Acreditamiento del ISR propio pagado

en el extranjero Text Box


Pagos provisionales del IETU

acreditados contra pagos

provisionales del ISR del mismo

periodo


formato a moneda

Excedentes de pagos

provisionales del IETU



Pagos provisionales de IETU

efectivamente pagados



Otras cantidades a cargo


formato a moneda

Otras cantidades a favor


formato a moneda

17

D. APARTADO IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

i) Impuesto recaudado por concepto de IDE



Monto de IDE Text Box Numérico con

formato a moneda

Impuesto pagado directamente, no recaudado por la

institución del sistema financiero

Check Box Solo un check box

RFC de la Institución del

Sistema Financiero Text Box Alfanumérico


XXXXaammddXXX

En caso de que este seleccionada la opción

Impuesto pagado directamente, se

deshabilita el campo y se formatea automáticamente

a “XXXX”

18

ii) Sección Datos adicionales de IDE



Acreditamientos de IDE efectuados

contra el ISR retenido a terceros


formato a moneda

Compensaciones de IDE efectuadas

durante el ejercicio Text Box


Compensaciones de IDE efectuadas desde el inicio del siguiente ejercicio

a la fecha de presentación de la

declaración


formato a moneda

Devoluciones de IDE solicitadas

durante el ejercicio Text Box


Devoluciones de IDE solicitadas

desde el inicio del siguiente ejercicio

a la fecha de presentación de la

declaración


formato a moneda

Otras disminuciones de

IDE Text Box


19

Especifique Text Box Alfanumérico de

longitud 60, campo no visible

Únicamente se hace visible cuando se ingresa cantidad en Otras disminuciones de

IDE

Diferencia de IDE Text Box Numérico con

formato a moneda, campo no habilitado

Muestra la suma de todos los campos numéricos

anteriores

20

E. APARTADO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA



Total de Ingresos Text Box Numérico con

formato a moneda

Ingresos por los que no se paga el

impuesto (exentos) Text Box


Ingresos Gravables Text Box Numérico con


Su valor se toma de la resta de Total de Ingresos menos

el ingreso exento

Erogaciones por adquisición de

bienes Text Box


Erogaciones por servicios

independientes Text Box


Erogaciones por uso o goce

temporal de bienes Text Box


Deducción de inversiones (activo

fijo) Text Box


Contribuciones a cargo


formato a moneda

Erogaciones por aprovechamientos


formato a moneda

Devoluciones, Text Box Numérico con

21

descuentos o bonificaciones,

depósitos o anticipos

formato a moneda

Indemnizaciones por daños y

perjuicios y penas convencionales


formato a moneda

Premios pagados en efectivo


formato a moneda

Premios pagados en efectivo


formato a moneda

Donativos Text Box Numérico con

formato a moneda

Perdidas por créditos

incobrables y caso fortuito o fuerza

mayor


formato a moneda

Deducción adicional por inversiones


formato a moneda

Otras deducciones autorizadas


formato a moneda

Total de deducciones autorizadas


formato a moneda

Su valor se da con la suma de los campos D al P

(Referirse a la imagen)

Base gravable Text Box Numérico con

formato a moneda

Su valor se da de la resta de los ingresos gravables

menos el total de deducciones autorizadas

siempre y cuando los ingresos sean mayores

Deducciones que exceden a los

ingresos Text Box


Su valor se da de la resta del total de deducciones autorizadas menos los

ingresos gravables siempre y cuando los ingresos sean

menores

22

F. APARTADO INFORMACION DEL IVA



Impuesto Acumulado


formato a moneda

IVA Retenido Text Box Numérico con

formato a moneda

IVA Acreditable Text Box Numérico con

formato a moneda

Cantidad a cargo Text Box Numérico con


Su valor se toma del impuesto acumulado menos la suma de IVA

retenido y Acreditable. Solo se calcula cuando el

Impuesto acumulado es el mayor

Saldo a Favor Text Box Numérico con


Su valor se toma de la resta de la suma de IVA retenido

y acreditable menos el impuesto acumulado, siempre y cuando el

impuesto sea el menor de los tres

Acreditamiento del saldo a favor de

periodos anteriores



Solo se habilita cuando hay una cantidad a cargo y su

valor no puede exceder del de esta ultima

Cantidad pagada Text Box Numérico con formato

a moneda, campo deshabilitado

Su valor se toma cuando hay una cantidad a cargo y es la resta de la cantidad a cargo

menos el acreditamiento del saldo a favor en periodos

anteriores.

Tratándose de saldo a favor indique si

opto por Combo Box

Acreditamiento, Devolución,

Compensación

Campo no habilitado a menos de que el contribuyente tenga

saldo a favor

23

G. APARTADO INTERESES i) Sección Intereses



Interés Nominal Text Box Numérico con

formato a moneda

Se deben de capturar los que provienen y los que no

del sistema financiero

Interés Real Text Box Numérico con

formato a moneda



Pérdida Text Box Numérico con

formato a moneda



Perdida de ejercicios anteriores

aplicable en el presente año (actualizada)


formato a moneda

24

ii) Sección Pagos de instituciones de seguros (Art. 158 de la LISR)



Interés Nominal Text Box Numérico con

formato a moneda

Interés Real Text Box Numérico con

formato a moneda

Ejercicio Label 2005 a 2009 Informativo y como

descripción

Tasa de ISR Text Box Numérico

Únicamente acepta números, y tiene la

validación de que este entre 0 y 100, si excede al 100

automáticamente lo cambia a 100, solo punto como

carácter especial

25

iii) Sección Retención



Monto de los ingresos pagados


formato a fecha

ISR Retenido Text Box Numérico con

formato a fecha

IVA Retenido Text Box Numérico con

formato a fecha

RFC de la empresa Text Box Alfanumérico de

longitud 13

Tiene una máscara de entrada del siguiente tipo:

_XXXaammddXXX

26

H. APARTADO PREMIOS

i) Premios



Premios Obtenidos Text Box Numérico con

formato a moneda

Ingresos exentos Text Box Numérico con

formato a moneda

Ingresos acumulables


formato a moneda, no habilitado

Su valor es igual a la resta de los premios obtenidos menos ingresos exentos

ii) Retenciones

27



Monto de los ingresos pagados


formato a moneda

ISR retenido Text Box Numérico con

formato a moneda

RFC de la empresa Text Box Alfanumérico de

longitud 13

Tiene la máscara de entrada _XXXaammddXXX

28

I. APARTADO DIVIDENDOS O UTILIDADES



Monto del dividendo o

utilidad distribuido Text Box


Monto del ISR acreditable


formato a moneda

Su valor se da sacando el 43% del monto del

dividendo o utilidad, y muestra el siguiente

mensaje: “Si acredita contra su

impuesto anual el ISR que pago la sociedad, conserve

esta cantidad, en caso contrario marque cero”


utilidad acumulable


formato a moneda, campo no habilitado

Su valor es el resultado de la suma del monto del

dividendo o utilidad mas el monto del ISR acreditable

RFC de la sociedad distribuidora

Text Box Alfanumérico con

longitud 13

Tiene la siguiente mascara de entrada:

_XXXaammddXXX


utilidad Text Box


ISR pagado por esta sociedad


formato a moneda, no habilitado

Este campo genera su valor sacando el 42.85% del valor del Monto del dividendo o utilidad y redondeando a

pesos

DeclaraSAT - Manual de Campos

Documents

Transcript of DeclaraSAT - Manual de Campos