DE MANUAL COPIA NO CONTROLADA PROCEDIMIENTOS...ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE...
Transcript of DE MANUAL COPIA NO CONTROLADA PROCEDIMIENTOS...ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE...
Septiembre 2014Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónDirección General de AdministraciónSubdirección de Organización y Procesos AdministrativosSI/DGVCH/SPCH-P-04-A4
MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS
Departamento de Control de Recaudación
Subsecretaría de IngresosDirección General de Vinculación y Coordinación HacendariaSubdirección de Política de Coordinación Hacendaria
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014
ÍNDICE
Presentación
Estructura Orgánica del Departamento.............................................................................................................................................
Simbología de Diagramas.......................................................................................................................................................................
Descripción y Diagramas de Procedimientos
Departamento de Control de Recaudación
Recepción y Distribución del Informe Diario de Recaudación..........................................................................................................
Validación y Corrección del Informe Diario de Recaudación.............................................................................................................
Contabilización de la Póliza Diaria de Ingresos.....................................................................................................................................
Elaboración y Distribución de la Cuenta Comprobada de
Ingresos Federales Coordinados...................................................................................................................................................................
Elaboración y Distribución de la Constancia de Recaudación
de Impuestos Federales Coordinados.....................................................................................................................................................
Firmas de Autorización............................................................................................................................................................................
1
2
4
7
10
13
19
25
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de ProcedimientosPRESENTACIÓN
SEPTIEMBRE 2014
La presente administración se caracteriza por promover una mejora en los procesos y resultados del Gobierno paraeficientar la función pública, bajo criterios de mejoras operacionales y administrativas, evaluando permanentemente laorganización, funcionamiento y responsabilidades de la Administración Pública Estatal.
Asimismo, el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016, establece en sus acciones impulsar el desarrollo organizacionaly proveer a los órganos y áreas administrativos de herramientas que permitan mejorar la función pública, a fin decoadyuvar en el establecimiento de un Sistema de Planeación Estatal Moderno, que responda con oportunidad a lasnecesidades de los diferentes sectores y regiones de la Entidad.
La Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos, establece los procesos que realizan lasáreas administrativas, con el fin de que contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad que demanda lasociedad, dando cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignaciode la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código de ProcedimientosAdministrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas yPlaneación y Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016.
La estructura del contenido del Manual de Procedimientos del Departamento de Control de Recaudación ofrece unarespuesta a las necesidades del área administrativa. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentesque lo integran:
Estructura Orgánica del Área: Refleja en forma esquemática la jerarquización del área, objeto del Manual encuestión.
Simbología de Diagramas: Incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones gráficas de losprocedimientos.
Descripción y Diagramas de Procedimientos: Expone de manera clara y concreta, cuáles son las actividades que leson inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto responsable de realizarlas.
Firmas de Autorización: Incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas y Planeación hasta elJefe del Departamento del área, dando formalidad al documento.
La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades: a) indirecto: através del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los niveles involucrados en cadaprocedimiento.
Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:
Nombre del procedimiento. Objetivo que se persigue en la realización del mismo. Frecuencia de realización. Procedimientos con los que conecta. Normas que rigen el procedimiento. Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las actividades que
deben llevarse a cabo para operar el proceso. Diagrama correspondiente.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA SUBDIRECCIÓN
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 1PÁG.
ADMINISTRATIVOESPECIALIZADO DE
CAPTURA,VALIDACIÓN YCORRECCIÓN
SECRETARÍA DEFINANZAS YPLANEACIÓN
DIRECCIÓN GENERALDE RECAUDACIÓN
DIRECCIÓN GENERALDE FISCALIZACIÓN
DIRECCIÓN GENERALDE VINCULACIÓN Y
COORDINACIÓNHACENDARIA
SUBSECRETARÍADE PLANEACIÓN
SUBSECRETARÍADE EGRESOS
SUBSECRETARÍADE FINANZAS Y
ADMINISTRACIÓN
SUBSECRETARÍADE INGRESOS
ANALISTAADMINISTRATIVO DEINTEGRACIÓN DE LA
CUENTACOMPROBADA DE
INGRESOS FEDERALESCOORDINADOS
SUBDIRECCIÓNDE POLÍTICA DECOORDINACIÓN
HACENDARIA
ADMINISTRATIVOESPECIALIZADO DE
RECEPCIÓN DEINFORMES DIARIOSDE RECAUDACIÓN
SUBDIRECCIÓNDE POLÍTICA
FISCAL
EJECUTIVO DEPROYECTOS DEESTADÍSTICA Y
ANÁLISIS DEINGRESOS DEL
ESTADO
EJECUTIVO DEPROYECTOS DE
ANÁLISIS,VERIFICACIÓN Y
TRÁMITE DEPARTICIPACIONES
FEDERALES
EJECUTIVO DEPROYECTOS DEVINCULACIÓN
MUNICIPAL
DEPARTAMENTODE CONTROL DERECAUDACIÓN
COORDINACIÓNDE ASESORES
PROCURADURÍAFISCAL
UNIDAD DE ACCESOA LA INFORMACIÓN
PÚBLICA
UNIDAD DEGÉNERO
DEPARTAMENTO DEENLACE CONOFICINAS DE
HACIENDA
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
2PÁG.
SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS
SEPTIEMBRE 2014
Inicio y fin
Actividad
Documento
Sistema y/o archivoinformático
Decisión
Pasa el tiempo
Conector de actividad
Conector de página
Conector de procedimientos
Archivo temporal: cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)
Archivo definitivo: cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)
Efectivo o cheque
Objeto o cosa
Actividades que se realizan demanera continua
Actividades que se realizan demanera simultánea
Indicadores de texto
Disco compacto (CD) oDisco de video digital (DVD)
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 3PÁG.
DEPARTAMENTO DE CONTROLDE RECAUDACIÓN
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL DERECAUDACIÓN LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
FIRMA DE VALIDACIÓN
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 4PÁG.
Diaria.
Recepción y Distribución del Informe Diario de Recaudación.
Recibir y clasificar los documentos del Informe diario de recaudación enviados por las Oficinas de Hacienda del Estado, ydistribuirlos a las áreas correspondientes para su verificación.
- Validación y Corrección del Informe Diario de Recaudación.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 5PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Recepción y Distribución del Informe Diario de Recaudación.
Administrativo Especializado deRecepción de Informes Diarios deRecaudación.
1.
2.
3.
Recibe la cuenta diaria que se integra por los Documentos desoporte de recaudación (Multas Administrativas Federales noFiscales, Derechos de ZOFEMAT y CONAGUA, copia del formatoreferenciado y soporte del cobro) en copia, de las Oficinas deHacienda del Estado.
Valida que los Documentos de soporte de recaudación en copiaestén completos.
Turna los Documentos de soporte de recaudación en copia, alAdministrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Validación y Corrección del Informe Diario de Recaudación.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
RECEPCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DIARIO DE RECAUDACIÓN
ADMINISTRATIVO ESPECIALIZADO DE RECEPCIÓN DE INFORMES DIARIOS DE RECAUDACIÓN
SEPTIEMBRE 2014
OFICINAS DEHACIENDA
DEL ESTADO
INICIO
DOCUMENTOS DE SOPORTEDE RECAUDACIÓN
RECIBE
FIN
CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS:- VALIDACIÓN Y CORRECCIÓN DEL INFORME DIARIO DE
RECAUDACIÓN.
SOPORTE DE RECAUDACIÓN
TURNA
1
ADMVO. ESPECIALIZADODE CAPTURA, VALIDACIÓN
Y CORRECCIÓN
( 1 )
( 3 )
DOCUMENTOS SOPORTE DERECAUDACIÓN
VALIDA QUE ESTÉNCOMPLETOS
1
( 2 )
1
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL DERECAUDACIÓN LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
FIRMA DE VALIDACIÓN
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 7PÁG.
Diaria.
Validación y Corrección del Informe Diario de Recaudación.
Contar con información actualizada y confiable, que permita la elaboración de los Informes de ingresos que se envían a lasdiversas Dependencias estatales y federales.
El Administrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección, debe recibir a través del AdministrativoEspecializado de Recepción de Informes Diarios de Recaudación, las cuentas diarias de ingresos de las Oficinas deHacienda del Estado, Oficina Virtual de Hacienda y el Departamento de Caja, integradas al Sistema de Recaudación.
El Administrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección debe validar la documentación referente aconceptos federales emitida por las Oficinas de Hacienda del Estado.
El Administrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección, debe corregir los documentos que esténerróneos, validarlos e integrarlos mediante su captura a la interface del Sistema de Recaudación, para que se reflejenen la contabilidad, y en su caso, en la cuenta comprobada de ingresos.
El Administrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección es el encargado de enviar los Listados derecaudación de ingresos a las áreas siguientes:- Secretario Ejecutivo del Consejo Estatal de Seguridad Pública (Documentos de Seguridad Privada).- Subdirección de Operación Financiera (Enseñanza Media).
El Administrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección, debe utilizar el Sistema de Recaudación (SR),para el buen desempeño de sus funciones y actividades responsabilizándose de cualquier operación efectuada con suusuario y contraseña.
Ninguno.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 8PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Validación y Corrección del Informe Diario de Recaudación.
Administrativo Especializado deCaptura, Validación y Corrección.
1.
2.
2A.
3.
4.
5.
6.
7.
Recibe los Documentos de soporte de recaudación en copia delAdministrativo Especializado de Recepción de Informes Diarios deRecaudación.
Valida que estén correctos los Documentos de soporte derecaudación en copia.
¿Están correctos los Documentos de soporte de recaudación?
En caso de no estar correctos los Documentos de soporte derecaudación:
Accesa al Sistema de Recaudación a través de la interface ‘‘INTIGSIAFEV’’ y realiza las correcciones que se requieran para sercontabilizadas en el Sistema de Administración Financiera del Estadode Veracruz (SIAFEV).
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de estar correctos los Documentos de soporte derecaudación:
Distribuye los Documentos de soporte de recaudación en copia, alas diferentes áreas del Departamento.
Imprime la Relación de operaciones corregidas en un tanto delSistema de Recaudación (SR).
Imprime mensualmente a través del Sistema de Recaudación (SR)los siguientes documentos:- Listado de enseñanza media en un tanto.- Listado de seguridad privada en un tanto.
Distribuye los documentos de la siguiente manera:- Listado de enseñanza media en un tanto a la Subdirección de
Operación Financiera.- Listado de Seguridad Privada, junto con la Relación de
operaciones corregidas, ambos documentos en un tanto alSecretario Ejecutivo del Consejo Estatal de Seguridad Pública.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal la Relación deoperaciones corregidas en un tanto.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
DOCUMENTOS DE SOPORTEDE RECAUDACIÓN
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
VALIDACIÓN Y CORRECCIÓN DEL INFORME DIARIO DE RECAUDACIÓN
ADMINISTRATIVO ESPECIALIZADO DE VALIDACIÓN Y CORRECCIÓN
SEPTIEMBRE 2014
C
RELACIÓN DE OPERACIONESCORREGIDAS
1T
LISTADO DESEGURIDAD PRIVADA
1T
INICIO
DOCUMENTOS DE SOPORTEDE RECAUDACIÓN
RECIBE
1
FIN
NO
VALIDA
SISTEMA DERECAUDACIÓN
INTERFACE: INTIG SIAFEV
ACCESA Y REALIZACORRECCIONES REQUERIDAS
ADMVO. ESPECIALIZADODE RECEPCIÓN DE INFORMESDIARIOS DE RECAUDACIÓN
DOCUMENTOS DESOPORTE DE RECAUDACIÓN
DISTRIBUYE
1
LISTADO DE ENSEÑANZAMEDIA
DISTRIBUYE
1T
SUBDIRECCIÓN DEOPERACIÓN FINANCIERA
SECRETARIO EJECUTIVODEL CONSEJO ESTATAL DESEGURIDAD PÚBLICA
RELACIÓN DE OPERACIONESCORREGIDAS
ORDENA
1T
¿ESTÁN CORRECTOSLOS DOCUMENTOS DE
SOPORTE DERECAUDACIÓN?
SI
( 1 )
( 2 )
PARA SER CONTABILIZADAS ELSISTEMA DE ADMINISTRACIÓNFINANCIERA DEL ESTADO DE
VERACRUZ (SIAFEV)
( 2A )
( 3 )
( 6 )
( 7 )
1
LISTADO DE SEGURIDADPRIVADA
LISTADO DE ENSEÑANZAMEDIA
1T
1T
SISTEMA DERECAUDACIÓN
( 5 )
RELACIÓN DE OPERACIONESCORREGIDAS
IMPRIME
SISTEMA DERECAUDACIÓN
( 4 )
IMPRIME
DIFERENTES ÁREAS DELDEPARTAMENTO
MENSUALMENTE
1T
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL DERECAUDACIÓN LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
FIRMA DE VALIDACIÓN
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 10PÁG.
Diaria.
Contabilización de la Póliza Diaria de Ingresos.
Generar a través del Sistema de Recaudación la Póliza diaria de ingresos, para su contabilización oportuna que permita laelaboración de la Cuenta Comprobada de Ingresos Federales Coordinados.
El Departamento de Control de Recaudación únicamente debe generar la Póliza diaria de ingresos, cuando lasOficinas de Hacienda del Estado, Oficina Virtual de Hacienda y el Departamento de Caja, hayan realizado el cierre decaja, esto puede ser el mismo día o al día siguiente.
El Administrativo Especializado de Captura, Validación y Corrección, debe utilizar el Sistema de Recaudación (SR) yel Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV), para el buen desempeño de susfunciones y actividades responsabilizándose de cualquier operación efectuada con su usuario y contraseña.
Ninguno.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 11PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Contabilización de la Póliza Diaria de Ingresos.
Administrativo Especializado deCaptura, Validación y Corrección.
1.
1A.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Accesa al Sistema de Recaudación (SR) y confirma que todas lasCajas de las Oficinas de Hacienda del Estado, Oficina Virtual deHacienda y Departamento de Caja hayan realizado su cierre diario decaja.
¿Realizaron el cierre diario de caja?
En caso de no haber realizado el cierre diario de caja:
Establece comunicación telefónica o vía correo electrónico con elárea que corresponda, para que realice el cierre diario de caja.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de haber realizado el cierre diario de caja:
Genera en el Sistema de Recaudación (SR) la Póliza diaria deingresos.
Realiza en el Sistema de Recaudación (SR) la salida al SistemaFinanciero y el devengo de la Póliza diaria de ingresos para sercontabilizada posteriormente en el Sistema Integral deAdministración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV).
Accesa a la aplicación “Consulta Póliza” y consulta el importe de lapóliza del día.
Elabora la Tarjeta Informativa en dos tantos, recabando la firma delSubdirector de Política de Coordinación Hacendaria.
Turna la Tarjeta informativa en primer tanto a la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable para la contabilización de lapóliza y recaba sello de recibido en el segundo tanto del documento,el cual archiva de manera cronológica temporal.
Accesa a la aplicación “Consulta Cuentas de Aplicación” y carga larecaudación del día a “Cuentas de aplicación”, para acumular losimportes diarios e integrar al final del mes la Cuenta Comprobada deIngresos Federales Coordinados que se envía a la Federación.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
CONTABILIZACIÓN DE LA PÓLIZA DIARIA DE INGRESOS
SEPTIEMBRE 2014
INICIO
NO
SISTEMA DERECAUDACIÓN (SR)
ACCESA Y CONFIRMAQUE TODAS LAS OFICINAS DE
HACIENDA, O.V.H. CAJAGRAL. HAYAN REALIZADO SU
CIERREDIARIO DE CAJA
SISTEMA DERECAUDACIÓN(SR):
PÓLIZA DIARA DEINGRESOS
GENERA
ESTABLECE COMUNICACIÓNCON EL ÁREA QUE
CORRESPONDA, PARA QUEREALICE EL CIERRE DIARIO DE
CAJA
¿REALIZARON EL CIERREDIARIO DE CAJA?
SI
SISTEMA DERECAUDACIÓN(SR):PÓLIZA DIARIA DE
INGRESOS
REALIZA SALIDA AL SISTEMAFINANCIERO Y EL DEVENGO
APLICACIÓN:CONSULTA PÓLIZA
ACCESA Y CONSULTAEL IMPORTE
DE LA PÓLIZA DEL DÍA
C
TARJETAINFORMATIVA
1T
TURNA Y RECABASELLO DE RECIBIDO
2T
SUBDIRECCIÓN DE REGISTROY CONSOLIDACIÓN
CONTABLE
FIN
( 1 )
( 1A )
( 2 )
( 3 )
( 4 )
( 6 )
TARJETA INFORMATIVA
ELABORA Y RECABA FIRMA
1-2T
SUBDIRECTOR DEPOLÍTICA DE
COORDINACIÓNHACENDARIA
APLICACIÓN: CONSULTACUENTAS DE
APLICACIÓN, CUENTASDE APLICACIÓN
ACCESA Y CARGA LARECAUDACIÓN DEL DÍA
( 7 )
( 5 )
PARA SERCONTABILIZADA
EN EL SIAFEV
VÍA TELEFÓNICAO
CORREOELECTRÓNICO
PARA ACUMULAR LSO IMPORTESDIARIOS E INTEGRAR AL FINAL DEL MES,
CUENTA COMPROBADA DE INGRESOSFEDERALES COORDINADOS
ADMINISTRATIVO ESPECIALIZADO DE CAPTURA, VALIDACIÓN Y CORRECCIÓN
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL DERECAUDACIÓN LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
FIRMA DE VALIDACIÓN
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 13PÁG.
Mensual.
Elaboración y Distribución de la Cuenta Comprobada de Ingresos Federales Coordinados.
Integrar y enviar por medio de correo electrónico a la Federación, la Cuenta Comprobada de los Ingresos FederalesCoordinados.
Se entiende por Ingresos Federales Coordinados todos los que administra el Estado en su operación, de conformidadcon los Convenios de Adhesión al Sistema Nacional de Coordinación Fiscal y de Colaboración Administrativa enMateria Fiscal Federal y Anexos respectivos, en vigor.
La Cuenta mensual de impuestos federales coordinados debe enviarse a la Federación debidamente requisitada, enla fecha previamente establecida en los convenios celebrados.
La firma electrónica de la Cuenta Comprobada de Ingresos Federales Coordinados debe realizarse por elSubsecretario de Ingresos y de manera opcional por el Director General de Vinculación y Coordinación Hacendaria.
Ninguno.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 14PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Elaboración y Distribución de la Cuenta Comprobada de Ingresos Federales Coordinados.
Analista Administrativo deIntegración de la CuentaComprobada de IngresosFederales Coordinados.
1.
2.
2A.
3.
4.
5.
5A.
Recibe los Documentos soporte por conceptos federales en untanto, del Administrativo Especializado de Captura, Validación yCorrección.
Verifica que los Documentos soporte por conceptos federales enun tanto, estén correctos.
¿Están correctos los Documentos soporte por conceptos federales?
En caso de no estar correctos los Documentos soporte porconceptos federales:
Corrige los errores contablemente de manera manual y se incorporaa la Interface para que se registre en el Sistema de AdministraciónFinanciera del Estado de Veracruz (SIAFEV), así como a ‘‘Cuentas deaplicación’’.
Continúa con la actividad No.3.
En caso de estar correctos los Documentos soporte por conceptosfederales:
Ordena y archiva de manera cronológica temporal por concepto losDocumentos soporte por conceptos federales en un tanto, en lacuenta de la oficina y del día que corresponda.
Pasa el tiempo.
Emite en borrador, al cierre del mes los siguientes documentos parasu validación:- Resumen de operaciones de caja en un tanto.- Liquidaciones en un tanto.- Cuentas de aplicación del mes en un tanto.
Verifica que los documentos coincidan con las Cuentas deaplicación del mes en un tanto.
¿Coinciden los importes de los documentos con las Cuentas deaplicación del mes?
En caso de no coincidir los importes de los documentos contra lasCuentas de aplicación del mes:
Corrige a través de la Interface en el Sistema Integral de AdministraciónFinanciera del Estado de Veracruz (SIAFEV), los errores detectados en eldocumento que corresponda y/o en cuenta de aplicación.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 15PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Continúa con la actividad No. 5.
En caso de coincidir los importes de los documentos contra lasCuentas de aplicación del mes:
Imprime de manera definitiva los siguientes reportes y archiva demanera cronológica temporal los primeros dos:- Liquidaciones en un tanto.- Cuentas de aplicación del mes en un tanto.- Resumen de operaciones de caja en un tanto.
Accesa al formato de Excel, establecido por la Federación y vacía lainformación previamente validada en el Resumen de Operacionesde Caja (R.O.C.), en la Póliza de Ingresos y en la Póliza de egresos.
Convierte a formato TXT cada uno de los archivos de Excel con elResumen de operaciones de caja, Póliza de ingresos y Póliza deegresos.
Accesa al Cifrador proporcionado por la Tesorería de la Federación(TESOFE) y captura los archivos del Resumen de operaciones decaja, en la Póliza de ingresos, Póliza de egresos y para ser validadospor el propio cifrador.
Verifica por cada archivo si el Sistema validó la información.
¿La información es validada por el Sistema?
En caso de que la información no sea validada por el Sistema:
Realiza las correcciones pertinentes en los archivos de Excel y TXTpara volver a cargarlos al cifrador.
Continúa en la actividad No. 11.
En caso de que la información sea validada por el Sistema:
Genera el Archivo electrónico a través del cifrador, el cuál contienelos siguientes documentos:- Resumen de operaciones de caja.- Pólizas de ingresos.- Pólizas de egresos.
Analista Administrativo deIntegración de la CuentaComprobada de IngresosFederales Coordinados.
Elaboración y Distribución de la Cuenta Comprobada de Ingresos Federales Coordinados.
6.
7.
8.
9.
10.
10A.
11.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 16PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Solicita al Subsecretario de Ingresos a través del Director General deVinculación y Coordinación Hacendaria, realice su firma electrónicaen el Archivo electrónico, como responsable de la CuentaComprobada de Ingresos Federales Coordinados.
Accesa a la página de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público(SHCP) a la dirección http://www.cuentadanteshacienda.gob.mx/y procede a subir al portal el Archivo electrónico generado por elcifrador.
Obtiene e imprime después de subir el Archivo electrónico al portalel Acuse de envío en original, proporcionado por el Sistema y loarchiva de manera cronológica temporal.
Respalda en medios electrónicos los siguientes archivos:- Resumen de operaciones de caja.- Pólizas de ingresos.- Pólizas de egresos.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
12.
13.
14.
15.
Analista Administrativo deIntegración de la CuentaComprobada de IngresosFederales Coordinados.
Elaboración y Distribución de la Cuenta Comprobada de Ingresos Federales Coordinados.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
TXT: PÓLIZA DEEGRESOS
TXT: PÓLIZA DEINGRESOS
EXCEL: PÓLIZA DEEGRESOS
EXCEL: PÓLIZA DEINGRESOS
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
ELABORACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE LA CUENTA COMPROBADA DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS
ANALISTA ADMINISTRATIVO DE INTEGRACIÓN DE LA CUENTA COMPROBADA DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS
SEPTIEMBRE 2014
INICIO
DOCUMENTOSSOPORTE POR CONCEPTOSFEDERALES
RECIBE
1T
DOCUMENTOSSOPORTE POR CONCEPTOSFEDERALES
VERIFICA QUE ESTÉNCORRECTOS
1T
ADMVO. ESPECIALIZADODE CAPTURA VALIDACIÓN
Y CORRECCIÓN
¿ESTÁN CORRECTOSLOS DOCUMENTOS SOPORTE
POR CONCEPTOSFEDERALES?
NO
SI
DOCUMENTOSSOPORTE POR CONCEPTOSFEDERALES
ORDENA POR CONCEPTO ENLA CUENTA DE LA OFICINA YDEL DÍA QUE CORRESPONDA
1T
CUENTAS POR APLICACIÓNDEL MES
LIQUIDACIONES
RESUMEN DE OPERACIONESDE CAJA
EMITE EN BORRADOR ALCIERRE DEL MES, PARA SU
VALIDACIÓN
1T
1T
1T
CUENTAS DE APLICACIÓNDEL MES
VERIFICA QUE LOSDOCUMENTOS
EMITIDOS COINCIDAN
¿COINCIDEN LOSIMPORTES DE LOS DOCTOS.
CON LAS CUENTAS DEAPLICACIÓN
DEL MES?
NO
SI
SIAFEV: CUENTAS DEAPLICACIÓN
CORRIGE LOS ERRORESCONTABLEMENTE E
INCORPORA A INTERFACEPARA REGISTRAR
SIAFEV
CORRIGE LOS ERRORESDETECTADOS A TRAVÉS DE
LA INTERFACE
RESUMEN DE OPERACIONESDE CAJA
CUENTAS DE APLICACIÓNDEL MES
LIQUIDACIONES
IMPRIME
1T
1T
1T
EXCEL: RESUMEN DEOPERACIONES DE CAJA
ACCESA AL FORMATOESTABLECIDO POR LA
FEDERACIÓN Y VACÍA LAINFORMACIÓN VALIDADA
1
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 5A )
( 6 )
( 7 )
1
1
C
C
TXT: RESUMEN DEOPERACIONES DE CAJA
CONVIERTE LOS ARCHIVOSDE EXCEL AL FORMATO TXT
( 8 )
1T
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
PÁGINA DE LASECRETARÍA DE
HACIENDA Y CRÉDITOPÚBLICO: ARCHIVO
ELECTRÓNICO
ARCHIVO ELECTRÓNICO
CIFRADOR: PÓLIZA DEEGRESOS
CIFRADOR: PÓLIZA DEEGRESOS
CIFRADOR: PÓLIZA DEINGRESOS
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
ELABORACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE LA CUENTA COMPROBADA DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS
ANALISTA ADMINISTRATIVO DE INTEGRACIÓN DE LA CUENTA COMPROBADA DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS
SEPTIEMBRE 2014
1
CIFRADOR: PÓLIZA DEINGRESOS
CIFRADOR: RESUMEN DEOPERACIONES DE CAJA
ACCESA Y CAPTURA LOSARCHIVOS PARA SER
VALIDADOS
¿LA INFORMACIÓN ESVALIDADA POR EL SISTEMA?
REALIZA CORRECCIONES ENARCHIVOS DE EXCEL Y TXT
PARA VOLVER A CARGARLOSAL CIFRADOR
NO
SI
CIFRADOR: RESUMEN DEOPERACIONES DE CAJA
RESPALDA EN MEDIOSELECTRÓNICOS
FIN
( 15 )
( 10A )
( 10 )
( 9 )
VERIFICA POR CADAARCHIVO SI EL SISTEMA
VALIDÓ LA INFORMACIÓN
SOLICITA FIRMAELECTRÓNICA
ACCESA Y SUBE AL PORTAL
ACUSE DE ENVÍO
OBTIENE DEL PORTAL EIMPRIME
O
( 14 )
( 13 )
( 12 )
SUBSECRETARIO DEINGRESOS
CIFRADOR: RESUMEN DEOPERACIONES DE CAJA,PÓLIZAS DE INGRESOS,PÓLIZAS DE EGRESOS
GENERA ARCHIVOELECTRÓNICO
( 11 )
A TRAVÉS DELDIRECTOR GENERALDE VINCULACIÓN Y
COORDINACIÓNHACENDARIA
C
DESPUES DESUBIR EL
ARCHIVO ALPORTAL
GENERADO POREL CIFRADOR
PROPORCIINADO POR LATESORERÍA DE LA
FEDERACIÓN (TESOFE)
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓNLA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
FIRMA DE VALIDACIÓN
Subdirección de Política de Coordinación hacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 19PÁG.
Mensual.
Elaboración y Distribución de la Constancia de Recaudación de Impuestos Federales Coordinados.
Elaborar y distribuir de manera oportuna a las Dependencias federales la Constancia de recaudación de impuestosfederales coordinados.
El Departamento de Control de Recaudación, debe elaborar la Constancia de recaudación de impuestos federalescoordinados y enviarla a la Federación a más tardar los días 25 de cada mes.
El Departamento de Control de Recaudación debe solicitar vía telefónica a la Tesorería de la Federación los días 24 decada mes, el importe definitivo con el saldo neto de las participaciones que le corresponden a la Entidad deconformidad con los Convenios celebrados.
La Entidad, debe deducir de los Ingresos Federales Coordinados captados en el mes inmediato anterior, lasparticipaciones que le corresponden de acuerdo con los Convenios celebrados con la Federación.
El Oficio de solicitud de cheque a favor de la Tesorería de la Federación, debe contener el importe del saldo queresultó a cargo de la Entidad.
El Recibo debe contener el importe del saldo que resulta a favor de la Entidad.
Ninguno.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 20PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Elaboración y Distribución de la Constancia de Recaudación de Impuestos Federales Coordinados.
Analista Administrativo deIntegración de la CuentaComprobada de IngresosFederales Coordinados.
1.
2.
3.
3A.
3A.1.
Solicita y recibe el importe del saldo neto de las participacionesque corresponden a la Entidad, de la Tesorería de la Federación víatelefónica.
Complementa los datos proporcionados de la cuenta comprobadacon el saldo neto de las participaciones que proporcionó víatelefónica la Tesorería de la Federación.
Elabora la Constancia de recaudación de impuestos federalescoordinados en borrador y determina si el saldo es a favor de laEntidad o de la Federación.
¿El saldo es a favor de la Entidad o de la Federación?
En caso de que el saldo sea a favor de la Entidad:
Elabora, imprime y recaba firma del Director General deVinculación y Coordinación Hacendaria a través del Subdirectorde Política de Coordinación Hacendaria de los siguientesdocumentos:- Constancia de recaudación de impuestos federales
coordinados en cinco tantos y desecha el borrador de la misma.- Recibo por el saldo a favor de la Entidad en dos tantos.- Oficio de envío en dos tantos.
Distribuye la Constancia de recaudación de impuestosfederales coordinados, de la siguiente manera:- Primer tanto, a la Tesorería de la Federación junto con el Recibo
por el saldo a favor de la Entidad en primer tanto.- Segundo tanto, a la Dirección de Participaciones y Convenios de
la Federación junto con el Oficio de envío en primer tanto.- Tercer tanto, a la Dirección de Operación de Egresos de la
Federación.- Cuarto tanto, a la Dirección de Cálculo y Registro Contable de
Participaciones de la Federación.- Quinto tanto, junto con el Oficio de envío en segundo tanto y el
Recibo por el saldo a favor de la Entidad en segundo tanto alAuxiliar Administrativo comisionado de entregarlo en la Ciudadde México D.F., para que recabe sello de recibido de las áreas.
Pasa el tiempo.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 21PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Recibe la Constancia de recaudación de impuestos federalescoordinados en quinto tanto, junto con el Oficio de envío ensegundo tanto y el Recibo por el saldo a favor de la Entidad ensegundo tanto del Auxiliar Administrativo comisionado, selladosde recibido por las áreas y los archiva de manera cronológicatemporal.
Fin.
En caso de que el saldo sea a favor de la Federación:
Elabora y recaba la firma del Director General de Vinculación yCoordinación Hacendaria a través del Subdirector de Política deCoordinación Hacendaria en los siguientes documentos:- Constancia de recaudación de impuestos federales
coordinados, en seis tantos y desecha el borrador de la misma.- Oficio solicitando cheque a favor de la federación , en dos
tantos.- Orden de pago con el saldo a favor de la federación, en dos
tantos.- Oficio de envío, en dos tantos.
Turna el Oficio dirigido solicitando cheque a favor de lafederación, en dos tantos al Tesorero, recabando la firma derecibido en el segundo tanto y lo archiva de manera cronológicatemporal.
Distribuye la Constancia de recaudación de impuestosfederales coordinados, de la siguiente manera:- Primer tanto, a la Tesorería de la Federación junto con la Orden
de pago con el saldo a favor de la federación, en primer tanto.- Segundo tanto, a la Dirección de Participaciones y Convenios de
la Federación junto con el Oficio de envío en primer tanto.- Tercer tanto, a la Dirección de Operación de Egresos.- Cuarto tanto, a la Dirección de Contabilidad y Fondos de la
Federación.- Quinto tanto, a la Dirección de Cálculo y Registro Contable de
Participaciones.- Sexto tanto, junto con el Oficio de envío en segundo tanto y la
Orden de pago con el saldo a favor de la federación ensegundo tanto, al Auxiliar administrativo comisionado, paraque recabe sello de recibido de las áreas.
Pasa el tiempo.
Analista Administrativo deIntegración de la CuentaComprobada de IngresosFederales Coordinados.
Elaboración y Distribución de la Constancia de Recaudación de Impuestos Federales Coordinados.
3A.2.
4.
5.
6.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014 22PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
Analista Administrativo deIntegración de la CuentaComprobada de IngresosFederales Coordinados.
Elaboración y Distribución de la Constancia de Recaudación de Impuestos Federales Coordinados.
Recibe la Constancia de recaudación de impuestos federalescoordinados en sexto tanto, junto con el Oficio de envío ensegundo tanto y la Orden de pago con el saldo a favor de lafederación en segundo tanto del Auxiliar administrativocomisionado, sellados de acuse de recibido por las áreas y losarchiva de manera cronológica temporal.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
7.
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
C
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
ELABORACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE LA CONSTANCIA DE RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS FEDERALES COORDINADOS
ANALISTA ADMINISTRATIVO DE INTEGRACIÓN DE LA CUENTA COMPROBADA DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS
SEPTIEMBRE 2014
INICIO
SOLICITA Y RECIBE ELIMPORTE DEL SALDO NETODE LAS PARTICIPACIONES
QUE LE CORRESPONDEN A LAENTIDAD
COMPLEMENTA LOS DATOSDE LA CUENTA
COMPROBADA CON ELSALDO NETO DE LAS
PARTICIPACIONES
TESORERÍA DELA FEDERACIÓN
¿EL SALDO ES AFAVOR DE LA ENTIDAD Ó DE
LA FEDERACIÓN?
1
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 3A )
( 3A.1 )
A FAVOR DE LA ENTIDAD
DIRECTOR GENERAL DEVINCULACIÓN YCOORDINACIÓN
HACENDARIA
TESORERÍA DE LAFEDERACIÓN
DIRECCIÓN DE PARTICIPACIONES YCONVENIOS DE LA FEDERACIÓN
DIRECCIÓN DE OPERACIÓN DEEGRESOS DE LA FEDERACIÓN
DIRECCIÓN DE CÁLCULO Y REGISTROCONTABLE DE PARTICIPACIONES DELA FEDERACIÓN
( 4 )AUXILIAR ADMINISTRATIVOCOMISIONADO
A FAVOR DE LAFEDERACIÓN
FIN
( 3A.2 )
AUXILIARADMINISTRATIVO
COMISIONADO
VÍATELEFÓNICA
A TRAVÉS DELSUBDIRECTOR DE
POLÍTICA DECOORDINACIÓN
HACENDARIA
DIRECTOR GENERAL DEVINCULACIÓN YCOORDINACIÓN
HACENDARIAA TRAVÉS DEL
SUBDIRECTOR DEPÓLITICA DE
COORDINACIÓNHACENDARIA
PROPORCIONADOPOR LA TESORERÍADE LA FEDERACIÓN
RECIBO POR EL SALDO AFAVOR DE LA ENTIDAD
OFICIO DE ENVÍO
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
RECIBE SELLADO
5T
2T
1T
OFICIO DE ENVÍO
RECIBO POR EL SALDO AFAVOR DE LA ENTIDAD
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
ELABORA, IMPRIMEY RECABA FIRMA
1-5T
1-2T
1- 2T
OFICIO DE ENVÍO
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
OFICIO DE ENVÍO
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTO FEDERALESCOORDINADOS
RECIBO POR EL SALDOA FAVOR DE LA ENTIDAD
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUETOS FEDERALESCOORDINADOS
DISTRIBUYE
2T
1T
3T
1T
2T
5T
4T
1T
OFICIO DE ENVÍO
ORDEN DE PAGO CON ELSALDO A FAVOR DE LAFEDERACIÓN
OFICIO SOLICITANDOCHEQUE A FAVOR DE LAFEDERACIÓN
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
ELABORA, IMPRIME,DESECHA EL BORRADOR
Y RECABA FIRMA
1-6T
1-2T
1-2T
1-2T
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
ELABORA Y DETERMINA ELSALDO A FAVOR DE LA
ENTIDAD O DE LAFEDERACIÓN
B
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
ELABORACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE LA CONSTANCIA DE RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS FEDERALES COORDINADOS
ANALISTA ADMINISTRATIVO DE INTEGRACIÓN DE LA CUENTA COMPROBADA DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS
SEPTIEMBRE 2014
1
( 7 )
( 6 ) TESORERÍA DE LAFEDERACIÓN
DIRECCIÓN DE PARTICIPACIONESY CONVENIOS DE LA FEDERACIÓN
DIRECCIÓN DE OPERACIÓNDE EGRESOS
DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD YFONDOS DE LA FEDERACIÓN
DIRECCIÓN DE CÁLCULO Y REGISTROCONTABLE DE PARTICIPACIONES
AUXILIAR ADMINISTRATIVOCOMISIONADO
AUXILIARADMINISTRATIVO
COMISIONADO
TESORERO
( 5 )
C
ORDEN DE PAGO CON ELSALDO A FAVOR DE LAFEDERACIÓN
OFICIO DE ENVÍO
CONSTACIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
RECIBE SELLADOS POR LASDEPENDENCIAS Y ARCHIVA
6T
2T
2T
C
FIN
OFICIO SOLICITANDOCHEQUE A FAVOR DE LAFEDERACIÓN
TURNA Y RECABA FIRMA DERECIBIDO
1T
2T
ORDEN DE PAGO CON SALDOA FAVOR DE LA FEDERACIÓN
OFICIO DE ENVÍO
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
OFICIO DE ENVÍO
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
ORDEN DE PAGO CON ELSALDO A FAVOR DE LAFEDERACIÓN
CONSTANCIA DERECAUDACIÓN DEIMPUESTOS FEDERALESCOORDINADOS
DISTRIBUYE
2T
2T
6T
5T
3T
4T
2T
1T
1T
1T
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN
25PÁG.
LIC. CARLOS HERNÁNDEZ MARTÍNEZSUBSECRETARIO DE FINANZAS
Y ADMINISTRACIÓN
MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANODIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
MTRO. MAURICIO MARTÍN AUDIRAC MURILLOSECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
LIC. JORGE FERNANDO RAMÍREZ TUBILLASUBSECRETARIO DE INGRESOS
LIC. JUAN PABLO AMÉZQUITA DÍAZDIRECTOR GENERAL DE VINCULACIÓN Y
COORDINACIÓN HACENDARIA
L.A. GABRIEL SALVADOR ARNAU TOMASESOR ESPECIAL DEL C. SECRETARIO EN LADIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Política de Coordinación HacendariaManual de Procedimientos
SEPTIEMBRE 2014
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN
26PÁG.
Elaborado y autorizado en septiembre de 2014Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave.
L.C.P. VADÍA ELOSS MARTÍNEZJEFA DEL DEPARTAMENTO
DE CONTROL DE RECAUDACIÓN
L.R.I. MARIANA GALLEGOS HERNÁNDEZSUBDIRECTORA DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
LIC. ÁNGEL RAMOS ROMEROSUBDIRECTOR DE POLÍTICA DECOORDINACIÓN HACENDARIA
COPIA N
O CONTROLA
DA
COPIA N
O CONTROLA
DA