DE MANUAL CONTROLADA - veracruz.gob.mx · Subsecretaría de Finanzas y Administración Dirección...
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Agosto 2016Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónDirección General de AdministraciónSubdirección de Organización y Procesos Administrativos
MA
NU
AL
DE PROCEDIMIENTOS
Subsecretaría de Finanzas y AdministraciónTesoreríaSubdirección de Registro y Control
Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos
SFA/T/SRC-P-01-A4
COPIA N
O CONTROLA
DA
ÍNDICE
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
AGOSTO 2016
Presentación
Estructura Orgánica de la Secretaría...........................................................................................................................................................................
Estructura Orgánica del Departamento.....................................................................................................................................................................
Simbología de Diagramas........................................................................................................................................................................................
Descripción y Diagramas de Procedimientos
Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos
Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresosen Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado e Ingresos Virtuales.................................................................................................................
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja...........................................................................................
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales...............................................................................
Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno del Estado por conceptode Nómina y/o Compensación..............................................................................................................................................................................
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.........................................................................
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error..................................................................................................................
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados).......................................................................................................................................
Notificación a las Dependencias de Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores y Beneficiarios..................................................
Elaboración de la Póliza Contable..........................................................................................................................................................................
Registro de Transferencias Interbancarias...............................................................................................................................................
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propiosdel Departamento de Caja...........................................................................................................................................................................
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.....................................................................
Depuración de las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministracionesde Recursos de Gobierno Central con las Dependencias.........................................................................................................................
Revisión de la Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría ydemás Dependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro............................................................................................
Firmas de Autorización..........................................................................................................................................................................................
1
2
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COPIA N
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Subdirección de Regsitro y ControlManual de ProcedimientosPRESENTACIÓN
AGOSTO 2016
La presente administración se caracteriza por promover una mejora en los procesos y resultados del Gobierno paraeficientar la función pública, bajo criterios de mejoras operacionales y administrativas, evaluando permanentemente laorganización, funcionamiento y responsabilidades de la Administración Pública Estatal.
Asimismo, el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016, establece en sus acciones impulsar el desarrollo organizacionaly proveer a los órganos y áreas administrativos de herramientas que permitan mejorar la función pública, a fin decoadyuvar en el establecimiento de un Sistema de Planeación Estatal Moderno, que responda con oportunidad a lasnecesidades de los diferentes sectores y regiones de la Entidad.
La Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos, establece los procesos que realizan lasáreas administrativas, con el fin de que contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad que demanda lasociedad, dando cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignaciode la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código de ProcedimientosAdministrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas yPlaneación y Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016.
La estructura del contenido del Manual de Procedimientos del Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y
Egresos ofrece una respuesta a las necesidades del área administrativa. Para su manejo se indican y describen brevemente
los componentes que lo integran:
• Estructura Orgánica de la Secretaría: Representa la estructura general de la Dependencia con el registro estatal,autorizada por el Secretario de Finanzas y Planeación y el Contralor General de conformidad con la normatividad
vigente.
• Estructura Orgánica del Departamento: Refleja en forma esquemática la jerarquización del área, objeto del Manualen cuestión.
• Simbología de Diagramas: Incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones gráficas de losprocedimientos.
• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Expone de manera clara y concreta, cuáles son las actividades que leson inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto responsable de realizarlas.
• Firmas de Autorización: Incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas y Planeación hasta elJefe del Departamento, dando formalidad al documento.
La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades: a) indirecto: através del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los niveles involucrados en cadaprocedimiento.
Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:
• Nombre del procedimiento.
• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.
• Frecuencia de realización.
• Procedimientos con los que conecta.
• Normas que rigen el procedimiento.
• Firma de validación del procedimiento.
• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las actividades que
deben llevarse a cabo para operar el proceso.
• Diagrama correspondiente.
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AGOSTO 2016 1PÁG.
Enero 2016
SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
SUBSECRETARÍA DE INGRESOS
SUBDIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA
TECNOLÓGICA
SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA
INFORMÁTICA
SUBDIRECCIÓN DE GOBIERNO ELECTRÓNICO
SUBPROCURADURÍA DE ASUNTOS
CONTENCIOSOS
DIRECCIÓN GENERAL DE
FISCALIZACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN
FINANCIERA
TESORERÍA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL
SUBDIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN DE LA FISCALIZACIÓN Y CONTRIBUYENTES
ESPECIALES
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS
HUMANOS
DIRECCIÓN GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE CONTRATACIONES
GUBERNAMENTALES, ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS Y ACTIVOS
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN
Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
DIRECCIÓN GENERAL DE
RECAUDACIÓN
SUBPROCURADURÍA DE LEGISLACIÓN
Y CONSULTA
PROCURADURÍAFISCAL
DIRECCIÓN GENERAL DE INNOVACIÓN
TECNOLÓGICA
SUBPROCURADURÍA DE ASUNTOS FISCALES Y
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS
SUBDIRECCIÓN DE SERVICIO
PÚBLICODE CARRERA
SUBDIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO
Y APOYO INSTITUCIONAL
DIRECCIÓN GENERAL DE FINANCIAMIENTO
Y SEGUIMIENTO DE PROGRAMAS DE DESARROLLO
SUBSECRETARÍA DE PLANEACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO Y
EVALUACIÓN DEL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE PLANEACIÓN Y
EVALUACIÓN PARA EL DESARROLLO
SUBDIRECCIÓN DE INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL
PRESUPUESTAL
SUBDIRECCIÓN DE PRESUPUESTO
SUBDIRECCIÓN DE CONTROLFINANCIERO
SUBDIRECCIÓN DE EVALUACIÓN DE
INVERSIONES
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN
Y PRESUPUESTO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA
SUBDIRECCIÓN DE ANÁLISIS E INTEGRACIÓN DE LA CUENTA
PÚBLICA
SUBDIRECCIÓN DE FIDEICOMISOS
DIRECCIÓN GENERAL DE FIDEICOMISOS Y
DESINCORPORACIÓN DE ACTIVOS
SUBDIRECCIÓN DE GESTIÓN PARA LA
DESINCORPORACIÓN DE ACTIVOS
SUBDIRECCIÓN DE BIENESINMUEBLES
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIÓN
DE SUELO Y CONTRATACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE REGULARIZACIÓN DE LA TENENCIA
DE LA TIERRA
DIRECCIÓN GENERAL DEL PATRIMONIO DEL ESTADO
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y
ADMINISTRACIÓN
COORDINACIÓN DE ASESORES
UNIDAD DE ACCESO A LA
INFORMACIÓN PÚBLICA
UNIDAD DE GÉNERO
SUBSECRETARÍA DE EGRESOS
SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA
FISCAL
OFICINAS DEHACIENDA
DEL ESTADO
DELEGACIONESREGIONALES DEL
PATRIMONIODEL ESTADO
DIRECCIÓN GENERAL DE VINCULACIÓNY COORDINACIÓN
HACENDARIA
SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA DE COORDINACIÓN
HACENDARIA
SUBDIRECCIÓNDE COMERCIO
EXTERIOR
INSTITUTO DE PENSIONES DEL
ESTADO
ÓRGANOS DESCONCENTRADOS
ÓRGANO DESCENTRALIZADO
LIC. ANTONIO GÓMEZ PELEGRINSecretario de Finanzas y Planeación
DR. RICARDO GARCÍA GUZMÁNContralor General
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO DE
AUDITORIAS
SUBDIRECCIÓN DE INTEGRACIÓN Y
ANÁLISIS DE INFORMACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO DE PROGRAMAS DE
DESARROLLO
SUBDIRECCIÓN DE VISITAS
DOMICILIARIAS Y REVISIONES DE
GABINETE
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO
Y CONTROL DE OBLIGACIONES
SUBDIRECCIÓNDE EJECUCIÓN
FISCAL
Secretaría de Finanzas y PlaneaciónEstructura Orgánica
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
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ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
2PÁG.AGOSTO 2016
SUBDIRECCIÓN DEOPERACIÓNFINANCIERA
SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y
CONTROL
OFICINA DESEGUIMIENTO DE
EGRESOS
AUXILIARADMINISTRATIVO
OFICINA DESEGUIMIENTO DE
INGRESOS
DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS
AUXILIARADMINISTRATIVO
ANALISTA CONTABLEDE SEGUIMIENTO
DE EGRESOS
SUBSECRETARÍA DEINGRESOS
DIRECCIÓN GENERAL DEINNOVACIÓN
TECNOLÓGICA
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA
SUBSECRETARÍA DEFINANZAS Y
ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DEFIDEICOMISOS Y
DESINCORPORACIÓN DEACTIVOS
DIRECCIÓN GENERAL DELPATRIMONIO DEL ESTADO
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
COORDINACIÓN DEASESORES
UNIDAD DE ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA
PROCURADURÍAFISCAL
UNIDAD DE GÉNERO
SUBSECRETARÍA DEEGRESOS
SUBSECRETARÍA DEPLANEACIÓN
DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES
BANCARIAS
DEPARTAMENTO DEDEUDA PÚBLICA
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Subdirección de Registro y Control
SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS Manual de Procedimientos
AGOSTO 2016 PÁG. 3
Inicio y fin
Archivo temporal: cronológico (C), alfabético (A) o numérico (N)
Actividad Archivo definitivo: cronológico (C), alfabético (A) o numérico (N)
Documento Efectivo o cheque
Sistema y/o archivo informático
Objeto o cosa
Decisión Actividades que se realizan de
manera contínua
Pasa el tiempo Actividades que se realizan de
manera simultánea
Conector de actividad
Indicadores de texto
Conector de página
Disco compacto (CD) o Disco de video digital (DVD)
Conector de procedimiento
USB
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Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
4PÁG.
DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS
AGOSTO 2016
DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
COPIA N
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NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
FIRMA DE VALIDACIÓN
5PÁG.
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARIO DE FINANZASY PLANEACIÓN
Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno delEstado e Ingresos Virtuales.
Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos oficiales por ingresos de recursos financieros radicados a cuentasbancarias de Gobierno del Estado, así como remitir los recibos correspondientes a las instancias responsables dedichos depósitos.
Diaria.
• Para el registro de los ingresos virtuales como son: retenciones de nómina de la SEFIPLAN y la Secretaría deEducación, fondo general, anticipo de participaciones, impuesto sobre nómina de Gobierno del Estado y laSecretaría de Educación, intereses de municipios, entre otros, se deberá solicitar la emisión del Recibo oficial alDepartamento de Caja, mediante una Tarjeta informativa misma que deberá contener los datos que acontinuación se detallan:- Nombre del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.
• Para el registro de los Ingresos en Cuentas Bancarias por Recursos Radicados se debe solicitar al Departamento deCaja, mediante una Tarjeta informativa misma que deberá contener los datos que a continuación se detallan:- Nombre del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Cuenta Bancaria en la que se depositó el recurso y fecha.
• Para notificar a las Dependencias foráneas de los recursos radicados, el Departamento de Registro y Seguimiento deIngresos y Egresos debe enviar vía estafeta el Oficio de entrega de recibo oficial a la Dependencia y el Recibo oficial.
- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento de Caja.- Elaboración de la Póliza Contable.
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Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
6PÁG.JULIO 2015
Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno delEstado e Ingresos Virtuales.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
4.
5.
5A.
Recibe información del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, de los conceptos e importes de los recursos radicados acuentas bancarias de Gobierno del Estado, ya sea por parte de laTESOFE, Comisión Nacional de Agua, Pronósticos de la LoteríaNacional para la Asistencia Pública, entre otros.
Elabora la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingreso enoriginal y copia y recaba firma del Subdirector de Operación Financierao Tesorero, con los siguientes datos:- Nombre del beneficiario.- Registro Federal de Contribuyentes.- Domicilio del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Número de cuenta en el cual está acreditando dicho importe.- Fecha de acreditación (Si hubo depósito).
Entrega al Departamento de Caja, la Tarjeta informativa de solicitudde registro de ingreso en original y recaba acuse de recibido en la copia,procediendo a archivarla de manera cronológica temporal.
Conecta con los procedimientos:
- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento deCaja.
- Elaboración de la Póliza Contable.
Recibe del Departamento de Caja, el Recibo oficial en primer tanto yobtiene del archivo cronológico temporal, la Tarjeta informativa desolicitud de registro de ingreso en copia.
Revisa si están completos y correctos los datos del Recibo oficial enprimer tanto, con base en la Tarjeta informativa de solicitud deregistro de ingreso en copia.
¿Están completos y correctos los datos?
En caso de no estar completos y correctos los datos:
Cancela el Recibo oficial en primer tanto, informa al Departamento deCaja y lo devuelve.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 4
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Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
7PÁG.JULIO 2015
En caso de estar completos y correctos los datos:
Elabora el Oficio de entrega de recibo oficial a la Dependencia enoriginal y copia, con lo siguientes datos:- Número de recibo.- Fecha de emisión.- Beneficiario.- Importe.- Concepto.Y le anexa el Recibo oficial en primer tanto.
Envía a la Dependencia, el Oficio de entrega de recibo oficial a laDependencia en original y el Recibo oficial en primer tanto, recabandoacuse de recibo en la copia del Oficio, el cual archiva de maneracronológica temporal, junto con la Tarjeta informativa de solicitud deregistro en copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
6.
7.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno delEstado e Ingresos Virtuales.
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RECIBOOFICIAL
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ELABORACIÓN DE LA SOLICITUD DE EMISIÓN DE RECIBOS OFICIALES POR INGRESOS EN CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO E INGRESOS VIRTUALES
INICIO
FIN
RECIBE INFORMACIÓN
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
DE LOS CONCEPTOS E IMPORTES DE LOS RECURSOS
RADICADOS A CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO
DEL ESTADO
TARJETA INFORMATIVA
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O
TESORERO
TARJETA INFORMATIVA
ENTREGA Y RECABASELLO DE RECIBIDO
DEPARTAMENTO DE CAJA
1
O
C
- INGRESOS POR DEPÓSITOS BANCARIOS,
INHERENTE AL DEPTO. DE CAJA- ELABORACIÓN
DE PÓLIZA CONTABLE
TARJETAINFORMATIVA
RECIBO OFICIAL
RECIBE
DEPARTAMENTO DE CAJA
1T
1
C
RECIBO OFICIAL
REVISA SI ESTÁN COMPLETOS Y CORRECTOS LOS DATOS
1T
CON BASE EN LA TARJETA INFORMATIVA
DE SOLICITUD DE REGISTRO DE INGRESO
¿ESTÁN COMPLETOS Y CORRECTOS LOS DATOS?
NO
SI
RECIBO OFICIAL
CANCELA, INFORMAY LO DEVUELVE
1T
DEPARTAMENTO DE CAJA
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
ELABORA Y ANEXA
0-1
1T
TARJETAINFORMATIVA
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
RECIBOOFICIAL
OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA
ENVÍA Y RECABA ACUSE DE RECIBO
DEPENDENCIA
O
1T
1
1
C
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 5A )
( 7 )
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NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
9PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
• Los ingresos considerados como no propios, deben ser por los siguientes conceptos:- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y Organismos (con Recibo oficial de la cta. aplicada8215).- Reintegros por cheques devueltos.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro.- Recibos oficiales por pago de seguro social.- Recibos oficiales por pago de ISR.- Recibos oficiales por diversos conceptos.
• Los ingresos considerados como virtuales, deben ser por descuentos de participaciones, retencionescontractuales de la Secretaría de Salud e intereses de Municipios y otros.
• El Corte diario de caja, comprende los siguientes documentos:- Reporte de cierre de la oficina receptora.- Reporte de cierre por concepto.- Reporte de cierre de la caja receptora.- Reporte de detalle de cuentas contables e importe por corte.
• Los Documentos soporte, comprenden lo siguiente:- Recibos oficiales con Cédula de identificación fiscal.- Recibos de reintegros de fondos.- Documentos anexos.
• Los documentos del Corte diario de caja que sean recibidos en un tanto y los Documentos soporte de losregistros complementarios, deben fotocopiarse para resguardar esta información en el archivo.
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.
Verificar la documentación que integra el corte diario de caja y asignar la cuenta contable que corresponda registrara cada documento de conformidad con el catálogo de conceptos de ingresos no propios.
Diaria.
- Elaboración de la Póliza Contable.
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Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
10PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
2A.
2A.1.
3.
4.
Recibe del Departamento de Caja, la Documentación de respaldo lacual contiene lo siguiente:- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto.- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y
Organismos en segundo tanto.- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro en segundo
tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto.- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundo tanto.- Descuentos de participaciones en segundo tanto.- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundo tanto.- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto.- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte en
segundo tanto.- Documentos soporte en segunda fotocopia.
Revisa que la Documentación de respaldo esté completa.
¿Está completa la Documentación de respaldo?.
En caso de no estar completa la Documentación de respaldo:
Solicita al Departamento de Caja, los documentos faltantes.
Pasa el tiempo.
Recibe del Departamento de Caja, los documentos faltantes.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de estar completa la Documentación de respaldo:
Obtiene dos copias de la Documentación de respaldo.
Integra el Paquete de póliza contable con la Documentación derespaldo y dos copias y lo archiva de manera cronológica temporal.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.
Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.
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DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
REVISIÓN DEL CORTE DIARIO DE CAJA, GENERADO POR EL DEPARTAMENTO DE CAJA
AGOSTO 2016
INICIO
DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO
RECIBE
2T
REVISA QUE ESTÉ COMPLETA
¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN DE
RESPALDO?
NO
SI
SOLICITA LOS DOCUMENTOS FALTANTES
DEPARTAMENTO DE CAJA
1
RECIBE DE CAJA LOS DOCUMENTOS FALTANTES
DEPARTAMENTO DE CAJA
DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO
OBTIENE
1-2
DEPARTAMENTO DE CAJA
1
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 2A.1 )
( 3 )
PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO
INTEGRA PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
( 4 )
1-2
C2T
COPIA N
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NORMAS
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
12PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.
Controlar los ingresos en cuentas bancarias por la recepción de participaciones y aportaciones federales radicadas alGobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.
Diaria.
• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Tesorería de la Federación radica los recursos a favordel Gobierno del Estado en cuentas bancarias aperturadas en diversas instituciones, dichos recursos son porconcepto de diversos programas federales: aportaciones federales del ramo 033 y otras aportaciones, por lo quese deben elaborar para su control los auxiliares de registro de participaciones y aportaciones federales.
- Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado eIngresos Virtuales.
- Elaboración de la Póliza Contable.
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Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
13PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
2A.
3.
4.
5.
Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, la Tarjeta informativa derecursos en original y la Confirmación de recepción de recursos encopia, que envío a la Tesorería de la Federación misma que contiene lossiguientes datos:- Concepto de recepción de recursos.- Importe.- Número de cuenta bancaria.- Fecha de transferencia.
Verifica que en la cuenta bancaria esté acreditado el importe de laConfirmación de recepción de recursos en copia y se haya solicitado laemisión del Recibo oficial al Departamento de Caja.
¿Está acreditado el importe y solicitado el recibo?
En caso de no estar acreditado el importe y solicitado el recibo:
Comunica a la Tesorería de la Federación, la falta de recepción de losrecursos.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de estar acreditado el importe y solicitado el recibo:
Revisa la cuenta de ingresos, toma nota de los importes por conceptoparticipaciones y aportaciones federales y procede a archivar demanera cronológica temporal, la Tarjeta informativa de recursos enoriginal y la Confirmación de recepción de recursos en copia.
Accesa al programa de excel, y actualiza el auxiliar de registro departicipaciones y aportaciones federales:- Importes por cada concepto.- Nombre.- Cuenta de aplicación.- Cuenta bancaria.- Fecha de ingreso.
Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, el Resumen general porcuentas de aplicación de importes estatales y federales mensual yacumulado en original, tanto preliminares como definitivo y procede aarchivar de manera cronológica temporal, la Tarjeta informativa derecursos en original.
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.
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Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
14PÁG.AGOSTO 2016
Compara el Resumen general por cuentas de aplicación de importesestatales y federales mensual y acumulado en original, contra elarchivo en el programa de excel auxiliar de registro de participaciones yaportaciones federales, verificando que coincidan los importes yconceptos
¿Coinciden los importes y conceptos?
En caso de no coincidir los importes y conceptos:
Elabora la Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en originaly copia, mencionando la ubicación del ingreso en el concepto correctoy recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Turna a la Subsecretaría de Ingresos, la Tarjeta de la póliza dereclasificación de ingreso en original, recabando acuse de recibo en lacopia.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 5.
En caso de coincidir los importes y conceptos:
Imprime el Auxiliar de registro de participaciones y aportacionesfederales en un tanto.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal, lo siguiente:- Auxiliar de registro de participaciones y aportaciones federales
en un tanto.- Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en copia.- Resumen general por cuentas de aplicación de importes estatales y
federales mensual y acumulado en original.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con los procedimientos:- Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por
Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado e IngresosVirtuales.
- Elaboración de la Póliza Contable.
6.
6A.
6A.1.
7.
8.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.
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DA
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
FEDERALES
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ELABORACIÓN DE AUXILIARES DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES
INICIO
CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS
TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS
RECIBE
1
O
SUBSECRETARÍADE INGRESOS
CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓN DE RECURSOS
VERIFICA QUE ESTÉ ACREDITADO
EL IMPORTE Y SOLICITADO EN EL RECIBO
1
¿ESTÁ ACREDITADO EL IMPORTE Y SOLICITADO
EL RECIBO?
NO
SI
COMUNICA FALTADE RECEPCIÓN
TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN
CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS
TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS
REVISA Y TOMA NOTA DE LOS IMPORTES
1
O
C
ACCESA Y ACTUALIZA
PROGRAMA EXCEL
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
FEDERALES
TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS
RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN
RECIBE
O
O
SUBSECRETARÍADE INGRESOS
1
C
RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN
COMPARA
O
¿COINCIDEN LOS IMPORTES Y
CONCEPTOS?
NO
SI
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
ELABORA YRECABA FIRMA
0-1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA
O TESORERO
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO
O
SUBSECRETARÍA DE INGRESOS
1
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES
IMPRIME
1T
RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN
TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN
AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES
ORDENA
1T
1
O
C
FIN
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 6A )
( 6A.1 )
( 7 )
( 8 )
CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS:-ELABORACIÓN DE LA SOLICITUD DE EMISIÓN DE RECIBOSOFICIALES POR INGRESOS EN CUENTAS BANCARIAS DEGOBIERNO DEL ESTADO E INGRESOS VIRTUALES.-ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE.
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
16PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN
Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno del Estado por Concepto deNómina y/o Compensación.
Informar a las Dependencias de Gobierno del Estado, de las transferencias interbancarias por ministración de recursospor concepto de nómina y compensaciones realizadas a su favor, a fin de dar seguimiento a las mismas.
Quincenal.
• La Secretaría de Finanzas y Planeación debe ministrar los recursos financieros a las Dependencias de acuerdo a loestablecido en el Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.
Ninguno.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
17PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, los formatos de Cash windows de las transferencias enun tanto, efectuadas en cuentas bancarias de las Dependencias delGobierno del Estado, correspondientes a la ministración de nómina y/o compensación.
Accesa al programa de oficios de ministraciones, en el módulo deoficios, selecciona la Dependencia correspondiente y registra lossiguientes datos:- Fecha del Oficio.- Fecha de transferencia interbancaria.
Selecciona la cuenta bancaria correspondiente, de acuerdo con elconcepto de ministración.
Registra el número de referencia y el importe de la transferenciainterbancaria de acuerdo con los formatos, de Cash windows de lastransferencias en un tanto.
Genera e imprime en el programa de oficios de ministraciones, el Oficiode ministración en original y copia y recaba firma del Subdirector deOperación Financiera o Tesorero.
Distribuye a cada una de las Dependencias de Gobierno del Estado, elOficio de ministración en original y los formatos de Cash windows delas transferencias en un tanto y recaba acuse de recibido en el Oficioen copia correspondiente.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal, el Oficio deministración en copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno del Estado por Concepto deNómina y/o Compensación.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
NOTIFICACIÓN DE MINISTRACIONES DE RECURSOS A LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO POR CONCEPTO DE NÓMINA Y/O COMPENSACIÓN
INICIO
CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS
RECIBE
1T
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL
DE INFORMACIÓN
ACCESA, SELECCIONA Y REGISTRA
PROGRAMA DE OFICIOS DE MINISTRACIONES, MÓDULO
DE OFICIOS
SELECCIONA LA CUENTA BANCARIA
CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS
REGISTRA EL NÚMERODE REFERENCIA Y EL
IMPORTE DE LATRANSFERENCIAINTERBANCARIA
1T
OFICIO DE MINISTRACIÓN
GENERA, IMPRIME YRECABA FIRMA
0-1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
OFICIO DE MINISTRACIÓN
CASH WINDOWSDE LAS TRANSFERENCIAS
OFICIO DE MINISTRACIÓN
DISTRIBUYE Y RECABA ACUSE
O
1T
1
OFICIO DE MINISTRACIÓN
ORDENA
1
C
FIN
DEPENDENCIAS GOBIERNO
DEL ESTADO
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 7 )
PROGRAMA DE OFICIOS DE MINISTRACIONES, MÓDULO
DE OFICIOS
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
19PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
Dar seguimiento a los trámites de devoluciones de ingresos por depósitos de aranceles por concepto de cuotasescolares, patronatos y otros, solicitados por la Secretaría de Educación.
Eventual.
• La Documentación soporte se integra por los aranceles escolares de los cuales se soliciten devolución, así comorecibos por cuotas escolares, cuotas de patronatos, formatos de depósitos de aranceles y otros.
• La Solicitud-comprobación de recursos se debe elaborar en la modalidad de pago directo afectando una cuentacontable de fondos ajenos.
• La Relación de escuelas a las cuales se les devolverá los recursos debe detallar el nombre de la escuela, clave, lugare importe a devolver.
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Central de Gobierno delEstado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
20PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
2A.
2A.1.
3.
3A.
Recibe de la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas en original y copia, la Relaciónde escuelas a las cuales se deba devolver los recursos en dos tantos y laDocumentación soporte.
Revisa que la Documentación soporte esté completa de acuerdo con laRelación de escuelas a la cuales se deba devolver los recursos en dostantos.
¿Está completa la Documentación soporte?
En caso de no estar completa la Documentación soporte:
Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas en original, la Relación deescuelas a las cuales se deba devolver los recursos en dos tantos, laDocumentación soporte y el Oficio de envío de inconsistencias enoriginal, recabando acuse en la copia, la cual archiva de maneracronológica temporal.
Fin
En caso de estar completa la Documentación soporte:
Verifica que los importes marcados en la Documentación soporte porcuotas de patronatos o escolares sean los contemplados en la Relaciónde escuelas a la cuales se deba devolver los recursos en dos tantos yque el importe de la cuota escolar corresponda al 80% y a lasinstituciones educativas que se mencionan.
¿Están correctos?
En caso de no estar correctos:
Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
21PÁG.AGOSTO 2016
Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas en original, la Relación deescuelas a las cuales se deba devolver los recursos en dos tantos, laDocumentación soporte y el Oficio de envío de inconsistencias enoriginal, recabando acuse de recibo en la copia, la cual archiva demanera cronológica temporal.
Fin.
En caso de estar correctos:
Ordena cronológicamente la Documentación soporte, de acuerdo conla fecha de acuse de recibo por la Oficina de Hacienda.
Identifica los ingresos de cada uno de los formatos de depósitosregistrados en la Relación de escuelas a la cuales se deba devolver losrecursos en dos tantos y obtiene del archivo cronológico temporal, elReporte de depósito de aranceles en un tanto.
Registra en el Reporte de depósito de aranceles en un tanto y en laDocumentación soporte, el número del Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas, en el cual está solicitando laSecretaría de Educación, la devolución del importe.
Registra en la Documentación soporte, con base en el Reporte dedepósito de aranceles en un tanto, la fecha de ingreso de larecaudación.
Accesa al programa de excel y elabora la Solicitud-comprobación derecursos en cuatro tantos, con los siguientes datos:- Fecha.- Número de trámite.- Tipo de pago.- Importe total con número y letra.- Nombre de quien tramita.- Nombre del área que realizó la devolución.- Importe.- Cuenta contable.- Concepto de pago.- Nombre del proveedor.
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
3A.1.
4.
5.
6.
7.
8.COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
22PÁG.AGOSTO 2016
Recaba firmas del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero, enla Solicitud-comprobación de recursos en cuatro tantos.
Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto, elOficio de solicitud de devolución de recursos por concepto de pago deservicios prestados por las diversas instituciones educativas en copia yla Relación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursos ensegundo tanto.
Distribuye los siguientes documentos, recabando acuse de recibo en elcuarto tanto de la Solicitud-comprobación de recursos:
Al Departamento Órdenes de Pago:- Solicitud-comprobación de recursos en primer al tercer tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto de pago
de servicios prestados por las diversas instituciones educativas enoriginal.
- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursos enprimer tanto.
A la Secretaría de Educación:- Documentación soporte.
Al archivo cronológico temporal:- Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto de pago
de servicios prestados por las diversas instituciones educativas encopia
- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursos ensegundo tanto.
- Reporte de depósito de aranceles en un tanto.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las
Dependencias del Sector Central de Gobierno del Estado, Inherenteal Departamento de Órdenes de Pago.
Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
9.
10.
11.
COPIA N
O CONTROLA
DA
RELACIÓN DE ESCUELAS
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES
INICIO
1
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
RECIBE
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
0-1
1-2T
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REVISA QUE ESTÉN COMPLETAS
1-2T
¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE?
NO
SI
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
ELABORA Y RECABA FIRMA
0-1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA
O TESORERO
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
DEVUELVE Y RECABA ACUSE DE REECIBO
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
O
1-2T
1
FIN
RELACIÓN DE ESCUELAS
VERIFICA
1-2T
QUE LOSIMPORTES
MARCADOS ENLA DOCUMENTACIÓN
SOPORTE SEANCONTEMPLADOS
¿ESTÁN CORRECTOS? NO
SI
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
ELABORA Y RECABA FIRMA
1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
DEVUELVE Y RECABA ACUSE DE RECIBO
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN
O
1-2T
O
FIN
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
ORDENACRONOLÓGICAMENTEDE ACUERDO CON LAFECHA DE ACUSE DE
RECIBO
REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
RELACIÓN DE ESCUELAS
IDENTIFICA Y OBTIENE
1T
1-2T
C
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
REGISTRA
1T
EL NÚMERO DEL OFICIO DE
SOLICITUDDE DEVOLUCIÓN
DE RECURSOS
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
REGISTRA LALA FECHA DE
INGRESO DE LA RECAUDACIÓN
CON BASE EN EL REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
ACCESA Y ELABORA
PROGRAMA DE EXCEL
1-4T
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
RECABA FIRMAS
1-4T
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
ANEXA
4T
1
2T
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 2A.1 )
( 3 )
( 3A )
( 3A.1 )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 7 )
( 8 )
( 9 )
( 10 )
C
COPIA N
O CONTROLA
DA
1
REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
RELACIÓN DE ESCUELAS
OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
DISTRIBUYE Y RECABA ACUSE DE RECIBO
1-3T
O
1T
4T
1
2T
1T
DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
SECRETARÍA DEEDUCACIÓN
C
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:RECEPCIÓN Y SEGUIMIENTO DE PAGOS DIRECTOS
TRAMITADOS POR LAS DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOBIERNO DEL ESTADO
INHERENTE AL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
( 11 )
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES
AGOSTO 2016
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
25PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN
• Los Oficios de solicitud de emisión de cheque por devolución de contribuciones liquidadas en exceso o por errordeben estar firmados por personal autorizado.
• El contribuyente debe presentar el Recibo oficial en original, para poder hacer efectiva la devolución de lacontribución correspondiente.
• En caso de que sea una persona moral la que solicita la devolución de la contribución, el representante legal debepresentar una copia del acta constitutiva en donde conste la facultad otorgada al mismo, como la personaautorizada para solicitar la devolución.
• En el caso de que se solicite la devolución del importe de varios Recibos oficiales, se debe revisar que la suma total delos mismos sea la correcta a reintegrar, en caso contrario se devolverá la documentación.
• Cuando la devolución sea parcial con respecto del total del Recibo oficial, no se debe anexar a la Solicitud-comprobación de recursos, ya que se devolverá al contribuyente y para que al momento de la recepción del Chequeproporcione una copia del Recibo oficial con la leyenda que recibió el Cheque respectivo.
• La entrega de Cheques a contribuyentes por devoluciones de contribuciones liquidadas en exceso o por error se deberealizar a través del área administrativa que haya solicitado la devolución o a la Dirección General de Recaudación,para que remita el Cheque a las Oficinas de Hacienda del Estado para ser entregado al contribuyente.
• El beneficiario de la devolución debe entregar a la Oficina de Hacienda del Estado, el Acuse de recibo, Identificaciónoficial con fotografía en copia y en su caso la Declaración de pago de contribuciones en copia, para que dichainformación sea enviada al Departamento de Caja.
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.
Dar seguimiento a las peticiones de devoluciones de contribuciones liquidadas en exceso o por error, interpuestas porcontribuyentes.
Eventual.
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Central de Gobierno delEstado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
26PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
3A.
4.
5.
Recibe de las áreas administrativas autorizadas dependientes de laSubsecretaría de Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de
contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en cuatro tantos.
Revisa el Recibo oficial de pago de contribución en original y confirmasi es el original y que corresponda al contribuyente.
Verifica en el Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe enoriginal que esté registrado correctamente el importe, fecha yconcepto de ingreso.
¿Está registrado correctamente?
En caso de no estar registrado correctamente:
Devuelve a las áreas administrativas dependientes de la Subsecretaríade Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de
contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en cuatro tantos.E indica las inconsistencias.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar registrado correctamente:
Obtiene copia del Oficio de solicitud de emisión de cheque pordevolución de contribución en original.
Turna al Departamento de Órdenes de Pago, los siguientesdocumentos, recabando acuse de recibo en el cuarto tanto de laSolicitud-comprobación de recursos:- Solicitud-comprobación de recursos en tres tantos.- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de
contribución en original.- Petición de devolución de contribución en original.
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
27PÁG.AGOSTO 2016
- Reporte de concepto del ingreso, con fecha e importe en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.
Conecta con el procedimiento:
- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por lasDependencias del Sector Central de Gobierno del Estado inherente alDepartamento de Órdenes de Pago.
Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto, elOficio de solicitud de emisión de cheque por devolución decontribución en copia y procede a archivar la documentación demanera cronológica temporal.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
6.
Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
COPIA N
O CONTROLA
DA
SOLICITUD - COMPROBACIÓN DE RECURSOS
SOLICITUD - COMPROBACIÓN DE RECURSOS
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIONES LIQUIDADAS EN EXCESO O POR ERROR
INICIO
PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN
REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
RECIBE
ÁREAS ADMINISTRATIVASAUTORIZADAS
DEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE
INGRESOS
1
O
O
O
O
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
REVISA Y CONFIRMASI ES ORIGINAL
O
REPORTE DEL CONCEPTO DEL INGRESO
VERIFICA QUE ESTÉREGISTRADO
CORRECTAMENTE ELIMPORTE, FECHA Y
CONCEPTO DE INGRESO
O
PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN
REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
DEVUELVE E INDICA INCONSISTENCIA
O
O
O
O
¿ESTÁ REGISTRADO CORRECTAMENTE?
NO
SI
1
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
OBTIENE
1
O
DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
ANEXA
1
4T
C
RECEP. Y SEG. DE PAGOS DIR. TRAM. POR LAS
DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOB. DEL EDO INH. AL DEPTO DE ÓRDENES
DE PAGO
FIN
ÁREAS ADMINISTRATIVASDEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE
INGRESOS
1-4T
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 3A )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
1-4T
RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN
REPORTE DE CONCEPTO DE INGRESO
PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN
OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE
SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS
TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO
O
O
O
O
O
1-4T
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
AL FINAL CON:
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
29PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN
• Las Dependencias del Gobierno del Estado deben enviar el acuse de recibo de la declaración provisional o deImpuestos Federales y el Resumen 7-A, con el que informarán el monto a pagar por cada impuesto.
- Elaboración de la Póliza Contable.
Mensual.
Realizar el pago correspondiente a las contribuciones federales a las que están sujetas las Dependencias del Gobiernodel Estado.
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios, Honorarios yArrendamiento (Pagos Centralizados).
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
30PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
2A.
3.
3A.
4.
Recibe de las Dependencias de Gobierno del Estado, los siguientesdocumentos:- Oficio de notificación de impuestos de pago del ISR de sueldos y
salarios, honorarios y arrendamiento en original (pagoscentralizados) en original.
- Formato 1-D en original, la Declaración Provisional de Impuestos- Resumen 7-A en original.
Verifica en el Formato 1-D en original que la suma de los diferentesimpuestos coincida con el importe total del impuesto a pagar.
¿Coinciden los importes?
En caso de no coincidir los importes:
Informa a la Dependencia correspondiente, las inconsistencias delformato y devuelve el Formato 1-D.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de coincidir los importes:
Confirma con el Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, si existe disponibilidad de recursos en la cuenta pagadora.
¿Existe disponibilidad de recursos?
En caso de no existir disponibilidad de recursos:
Espera la instrucción del Departamento de Flujo de Efectivo y Controlde Información de disponibilidad de recursos.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de existir disponibilidad de recursos:
Accesa a internet en la terminal del banco y crea los folios por importeque corresponda a cada contribuyente, con la firma autorizada pararealizar los pagos.
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios, Honorarios yArrendamiento (Pagos Centralizados).
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
31PÁG.AGOSTO 2016
Transmite vía internet en la página de la institución bancaria los pagosde acuerdo a los importes de folios creados de las contribucionesfederales de cada una de las Dependencias del Gobierno del Estado.
Emite a través de la página WEB de la institución bancaria, el Recibobancario de pago de contribuciones federales en un tanto.
Obtiene copia del Recibo bancario de pago de contribucionesfederales en un tanto.
Elabora el Oficio de envío de recibo en original y copia y recaba firmadel Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Envía a las Dependencias del Gobierno del Estado correspondientes, lossiguientes documentos, recabando acuse de recibo en la copia delOficio de envío de recibo:- Recibo bancario de pago de contribuciones federales en un tanto.- Oficio de envío de recibo en original.
Y al archivo cronológico temporal:
- Oficio de notificación de impuestos en original.- Recibo bancario de pago en copia.- Oficio de envío de recibo en copia.- Formato 1-D en original.- Resumen 7-A en original.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:
- Elaboración de la Póliza Contable.
5.
6.
7.
8.
9.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios, Honorarios yArrendamiento (Pagos Centralizados).
COPIA N
O CONTROLA
DA
RESUMEN 7-A
FORMATO 1-D
OFICIO DE ENVÍO DERECIBO
1
O
O
RECIBO BANCARIO DE PAGO
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE IMPUESTOS
FORMATO 1-D
INFORMA LAS INCONSISTENCIAS
Y DEVUELVE
O
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ENTERO A FAVOR DE LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR PAGO DE ISR DE SUELDOS Y SALARIOS, HONORARIOS Y ARRENDAMIENTO (PAGOS CENTRALIZADOS)
INICIO
RESUMEN 7-A
FORMATO 1-D
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE IMPUESTOS
RECIBE
DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL
ESTADO
O
O
O
FORMATO 1-D
VERIFICA EL IMPORTE TOTAL DE
IMPUESTO A PAGAR
O
¿COINCIDEN LOS IMPORTES?
NO
SI
DEPENDENCIA CORRESPONDIENTE
CONFIRMA LA DISPONIBILIDADDE RECURSOS EN
LA CUENTA PAGADORA
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y
CONTROL DE INFORMACIÓN
1
¿HAY DISPONIBILIDADDE RECURSOS?
NO
SI
ESPERA LAINSTRUCCIÓN
DE DISPONIBILIDAD DE RECURSOS
POR PARTE DEL DEPARTAMENTO DEFLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
2
ACCESA Y CREA FOLIOSPOR IMPORTE
INTERNET
TRANSMITEPAGOS
INTERNET
INSTITUCIÓN BANCARIA
RECIBO BANCARIO DE PAGO
EMITE
PÁGINA WEB DE LA INSTITUCIÓN
BANCARIA
1T
O
RECIBO BANCARIO DE PAGO
OBTIENE
1T
1
OFICIO DE ENVÍO DE RECIBO
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
OFICIO DE ENVÍO DERECIBO
RECIBO BANCARIO DE PAGO
ENVÍA
1T
DEPENDENCIASDEL GOBIERNO DEL ESTADO
CORRESPONDIENTES
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
2
1
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 3 )
( 3A )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 7 )
( 8 )
( 9 )
C
O
1
O
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
33PÁG.
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN
Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores y Beneficiarios.
Informar a las Dependencias de los depósitos efectuados a contratistas, proveedores y beneficiarios, de los cualesgestionaron su pago.
Eventual.
• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información debe poner a disposición del Departamento deSeguimiento de Ingresos y Egresos, la relación de pagos efectuados vía electrónica a los contratistas, proveedores ybeneficiarios.
• En las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en un tanto, se debe anotar el número de oficio con el cualenvía la Tesorería a las Dependencias las Relaciones de pagos efectuados(cash windows) en copia.
Ninguno.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
34PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Informaciónvía red e imprime las Relaciones de pagos efectuados(cash windows)en un tanto por los depósitos efectuados vía electrónica a loscontratistas, proveedores y beneficiarios de las diferentesDependencias.
Separa las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en untanto por Dependencias.
Obtiene una copia de las Relaciones de pagos efectuados (cashwindows) en un tanto, para enviarlas a la Dependenciacorrespondiente.
Elabora el Oficio de envío de relaciones de pagos en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.
Registra en las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en untanto, el número de oficio con el cual se envía a la Dependencia.
Recaba acuse de recibo de la Dependencia, en el Oficio de envío derelaciones de pagos en copia.
Envía a la Dependencia, el Oficio de envío de relaciones de pagos enoriginal y las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) encopia.
Obtiene del archivo cronológico temporal, el Expediente porDependencia.
Integra al Expediente por Dependencia, el Oficio de envío derelaciones de pagos en copia y las Relaciones de pagos efectuados(cash windows) en un tanto, procediendo a archivar de maneracronológica temporal, el Expediente.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores y Beneficiarios.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
NOTIFICACIÓN A LAS DEPENDENCIAS DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS A CONTRATISTAS, PROVEEDORES Y BENEFICIARIOS
INICIO
FIN
RELACIONES DE PAGOSEFECTUADOS
RECIBE E IMPRIME
DEPARTAMENTODE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
VÍA RED
1T
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
SEPARA POR DEPENDENCIAS
1T
1
O
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OBTIENE
1T
1
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ELABORA Y RECABA FIRMA
1
SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN
FINANCIERA O TESORERO
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
REGISTRA
1T
NÚMERO DE OFICIO CON EL QUE SE ENVÍA A
LA DEPENDENCIA
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
RECABA ACUSEDE RECIBO
1C
DEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
ENVÍA
1
O
DEPENDENCIA
EXPEDIENTE POR DEPENDENCIA
OBTIENE
C
EXPEDIENTE PORDEPENDENCIA
RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS
OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS
INTEGRA AL EXPEDIENTE POR
DEPENDENCIA
1
1T
C
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 7 )
( 8 )
( 9 )
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
36PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN
- Los procedimientos inherentes a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable.
Elaboración de la Póliza Contable.
Generar las pólizas contables para registro, correcciones y reclasificaciones de ingresos y egresos en el SIAFEV,proporcionando la información emitida a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable para su seguimiento.
Diaria.
• En la generación de las Pólizas se debe registrar en la Bitácora el nombre y número de las mismas, el cual estaráconformado de la siguiente manera: SRC990801001 y algún concepto que permita identificar la póliza.
- SR= Subdirección de Registro y Control.- 99= Sector Gobierno.- 08= Dos últimos dígitos del año.- 01= Corresponden al mes que se va a contabilizar.- 001= Corresponden al número consecutivo de póliza hasta el 999.
• Las Pólizas de la Subdirección de Registro y Control se deben generar únicamente por el usuario TE_ELRESENDIZ.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
37PÁG.AGOSTO 2016
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Obtiene del archivo cronológico temporal el Paquete de póliza
contable, verifica que esté completa y le asigna cuenta contable de
acuerdo con el Catálogo de cuentas.
Obtiene del archivo cronológico temporal, la Bitácora y registra el
nombre y número de la póliza.
Accesa al SIAFEV, módulo de creación de asientos de tesorería,
aplicación de ingresar asientos, opción encontrar asientos y selecciona
la opción nuevo lote.
Asigna número consecutivo, registra el concepto de la póliza de nueva
creación y selecciona la opción asientos.
Visualiza en la opción asientos, el nombre de la póliza y registra el
nombre de la póliza.
Elige la opción categoría, visualiza la lista de valores de asientos y
selecciona el nombre de acuerdo al registro que se va a efectuar.
Selecciona la línea, captura la cuenta contable, respalda la información
y visualiza el mensaje de transacción finalizada con el número de
registro aplicado y grabado.
Ingresa a la aplicación ver, opción solicitudes e imprime Póliza en un
tanto.
Anexa a la Póliza en un tanto, la Documentación soporte en un tanto
y obtiene copia de cada uno del Paquete de documentación de póliza
contable.
Elabora la Tarjeta de envío de pólizas contables en original y copia y
recaba firma del Subdirector de Registro y Control, mencionando en la
tarjeta el nombre del lote de la póliza registrada.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, lo
siguiente, recabando acuse de recibo en la copia de la Tarjeta de envío
de pólizas contables:
- Tarjeta de envío de pólizas contables en original.
- Póliza en un tanto.
- Paquete de documentación de póliza contable en copia.
Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
38PÁG.AGOSTO 2016
Y procede a archivar de manera cronológica temporal lo siguiente:- Tarjeta de envío de pólizas contables en copia.- Póliza en copia.- Paquete de documentación de póliza contable en un tanto.- Bitácora.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
- Conecta con los procedimientos inherentes a la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
BITÁCORA
PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE
PÓLIZA
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
INICIO
PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
OBTIENE, VERIFICA Y ASIGNA
BITÁCORA
OBTIENE Y REGISTRA
C
C
ACCESA Y SELECCIONA
SIAFEV, MÓDULO DE CREACIÓN DE ASIENTOS
DE TESORERÍA
ASIGNA, REGISTRA Y SELECCIONA
OPCIÓN ASIENTOS
VISUALIZA Y REGISTRA
OPCIÓN ASIENTOS
ELIGE, VISUALIZA Y SELECCIONA
OPCIÓN CATEGORÍA
SELECCIONA,CAPTURA, RESPALDA Y VISUALIZA
LÍNEA DE CAPTURA
PÓLIZA
INGRESA E IMPRIME
LÍNEA DE CAPTURA
1T
PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
PÓLIZA
ANEXA
1T
1T
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1
SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y
CONTROL
PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE
PÓLIZA
TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES
TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
1T
1F
1
1
1T
FIN C
CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS INHERENTES A LA SUBDIRECCIÓN DE
REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE
1
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 6 )
( 7 )
( 8 )
( 9 )
( 10 )
( 11 )
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
40PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DE
ADMINISTRACIÓNTESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
Registro de Transferencias Interbancarias.
Registrar las transferencias interbancarias efectuadas por el Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación.
Diaria.
• Las transferencias interbancarias deben ser exclusivamente entre cuentas bancarias de Gobierno Central.
• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias debe presentar la propuesta de registro.
• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias debe estar autorizado por el Subdirector deOperación Financiera y el Tesorero.
• El Departamento de Registro y Control de Ingresos, Egresos y Deuda Pública debe obtener una copia del Reportede autorización de transferencias interbancarias para resguardo.
• Las autorizaciones bancarias se deben firmar en tiempo y forma por el Subdirector de Operación Financiera y elTesorero.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
41PÁG.AGOSTO 2016
Registro de Transferencias Interbancarias.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
2A.
3.
4.
Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Informaciónel Reporte de autorización de transferencias interbancarias enoriginal y la Documentación soporte en copia.
Revisa que la Documentación soporte en copia esté completa.
¿Está completa la Documentación soporte?
En caso de no estar completa la Documentación soporte:
Informa al Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Informacióny le solicita el faltante.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar completa la Documentación soporte:
Obtiene una copia del Reporte de autorización de transferenciasinterbancarias en original y de la Documentación soporte en copia.
Ordena y archiva los siguientes documentos:
De manera cronológica temporal:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias en
original- Documentación soporte en copia.Para elaborar la Póliza respectiva.
De manera cronológica definitiva:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias en
copia.- Documentación soporte en segunda copia.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
REGISTRO DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
INICIO
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
RECIBE
1
O
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REVISA
1
¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE?
NO
SI
INFORMA Y LE SOLICITA EL FALTANTE
DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO
Y CONTROL DE INFORMACIÓN
1
1
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
O
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
OBTIENE
1
2
O
1
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
DOCUMENTACIÓN SOPORTE
REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS
ORDENA
O
1
1
2
FIN
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE.
C
C
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 3 )
( 4 )
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
AL FINAL CON:
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
43PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN
TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios del Departamento de Caja.
Registrar en su cuenta correspondiente de ingreso o de gasto lo ingresado en esta cuenta, utilizada como cuentapuente.
Diaria.
• El Departamento de Caja debe proporcionar la cuenta de ingreso.
• El Departamento de Órdenes de Pago debe registrar la comprobación de anticipo de gastos.
• En caso de que el Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos detecte la falta de registro en elSIAFEV por ingresos no propios debe realizar lo siguiente:- Para Recibos oficiales por diversos conceptos, solicitar la cuenta de ingreso al Departamento de Caja.- Para Recibos oficiales por reintegro de recursos no ejercidos, elaborar el registro en el SIAFEV.- Para Recibos oficiales por reintegro de anticipo de gastos informar al Departamento de Órdenes de Pago.- Para Recibos oficiales por pagos de seguro de vida, seguro de retiro, seguro social e IVA, cancelar con el
pago por estos conceptos.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
44PÁG.AGOSTO 2016
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios del Departamento de Caja.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
1A.
1A.1.
1A.2.
1A.3.
2.
3.
4.
Obtiene del archivo cronológico temporal, el Reporte de ingresos no
propios de caja en copia, accesa y verifica su registro en el SIAFEV.
¿Están registrados todos los Recibos oficiales?
En caso de no estar registrados todos los Recibos oficiales:
Elabora el Informe de recibos oficiales pendientes por registrar en
original y copia, con comentarios respecto a los registros faltantes.
Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes por afectar
en original y copia y recaba firma del Subdirector de Registro y
Control.
Anexa al Oficio de notificación de registros realizados pendientes por
afectar en original y copia, el Informe de recibos oficiales pendientes
por registrar en original y copia.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable el Oficio
de notificación de registros pendientes por afectar en original y el
Informe de recibos oficiales pendientes por registrar en original,
para la elaboración de la póliza contable respectiva, recabando acuse de
recibo en las copias, las cuales archiva de manera cronológica temporal.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar registrados todos los Recibos oficiales:
Elabora el Informe en ceros en original y copia.
Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original y copia y
recaba firma del Subdirector de Registro y Control.
Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original y copia, el
Informe en ceros en original y copia.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
45PÁG.AGOSTO 2016
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable el Oficiode envío de informe en ceros en original y el Informe en ceros enoriginal, recabando acuse de recibo en las copias, las cuales archiva demanera cronológica temporal.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios del Departamento de Caja.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
5.
COPIA N
O CONTROLA
DA
SIAFEV
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE INGRESOS NO PROPIOS DEL DEPARTAMENTO DE CAJA
INICIO
FIN
REPORTE DE INGRESOS NO PROPIOS DE CAJA
OBTIENE, ACCESA Y VERIFICA
1
¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS RECIBOS
OFICIALES?
NO
SI
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
ELABORA CON COMENTARIOS RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES
0-1
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ELABORA Y RECABA FIRMA
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ANEXA
O-1
O-1
INFORME EN CEROS
ELABORA
0-1
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ELABORA Y RECABA FIRMA
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORME EN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ANEXA
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1
1
C
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
1
C
AGOSTO 2016
( 1 ) ( 1A )
( 1A.1 )
( 1A.2 )
( 1A.3 )
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA
CONTABLE RESPECTIVA Y RECABA ACUSE DE RECIBO
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1
1
C
( 2 )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
0-1
0-1
0-1
0-1
1
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
47PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DE
ADMINISTRACIÓNTESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.
Registrar los descuentos que se realicen de las participaciones federales.
Quincenal.
• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información debe verificar los dépositos en cuentas bancariasy descuentos de anticipos de participaciones federales, para la emisión de los Recibos oficiales correspondientes.
• La Dirección General de Vinculación y Coordinación Hacendaria debe turnar a la Subdirección de Registro yControl, la Documentación soporte en copia de los descuentos de las participaciones federales.
• La Subdirección de Registro y Control debe obtener copia de la Documentación soporte de los descuentos de lasparticipaciones federales a fin de resguardarla para futuras aclaraciones o consultas.
• La Subdirección de Registro y Control puede convocar a reuniones con la Dirección General de ContabilidadGubernamental y la Dirección General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, para verificar los registroscorrespondientes de Participaciones.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
48PÁG.AGOSTO 2016
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
2A.
3.
4.
4A.
4A.1.
4A.2.
Recibe de la Subdirección de Operación Financiera y la DirecciónGeneral de Vinculación y Coordinación Hacendaria Documentaciónsoporte en copia de los descuentos de las participaciones federales.
Verifica si está completa la Documentación soporte en copia de losdescuentos de las participaciones federales.
¿Está completa la Documentación soporte?
En caso de no estar completa la Documentación soporte:
Solicita los documentos faltantes a la Subdirección de OperaciónFinanciera o a la Dirección General de Vinculación y CoordinaciónHacendaria, según sea el caso.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1.
En caso de estar completa la Documentación soporte:
Ordena de manera cronológica la Documentación soporte en copia delos descuentos de las participaciones federales, para la elaboración de lapóliza respectiva.
Conecta con el procedimiento:- Elaboración de Póliza Contable.
Accesa y verifica en el SIAFEV si están registrados todos los descuentos.
¿Están registrados todos los descuentos?
En caso de no estar registrados todos los descuentos:
Elabora el Informe de descuentos de participaciones federalespendientes por registrar en original y copia, con comentarios respectoa los registros faltantes.
Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes por afectaren original y copia y recaba firma del Subdirector de Registro yControl.
Anexa al Oficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y copia, el Informe de descuentos de participacionesfederales pendientes por registrar en original y copia.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
49PÁG.AGOSTO 2016
Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
Turna el Oficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y el Informe de descuentos de participaciones federalespendientes por registrar en original a la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, recabando acuse de recibido en las copias, lascuales archiva de manera cronológica temporal para la elaboración dela póliza contable respectiva.
Fin.
En caso de estar registrados todos los descuentos:
Elabora el Informe en ceros en original y copia.
Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Registro y Control.
Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original y copia, elInforme en ceros en original y copia.
Turna el Oficio de envío de informe en ceros en original y el Informeen ceros en original a la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, recabando acuse de recibo en la copia, la cual archiva demanera cronológica temporal.
Ordena y archiva de manera cronológica definitiva, la Documentaciónsoporte en copia de los descuentos de las participaciones federales,para futuras aclaraciones o consultas
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
4A.3.
5.
6.
7.
8.
9.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE ANTICIPO DE PARTICIPACIONES
INICIO
FIN
-SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA-DIRECCIÓN GENERAL DE VINCULACIÓN Y COORDINACIÓN HACENDARIA
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
RECIBE
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
VERIFICA SI ESTÁ COMPLETA
- ELABORACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE
¿ESTÁ COMPLETALA DOCUMENTACIÓN
SOPORTE?
NO
SI
SOLICITA LOS DOCUMENTOS FALTANTES
SUBDIRECCIÓNDE OPERACIÓN
FINANCIERA O A LADIRECCIÓN GENERAL DE VINCULACIÓN Y
COORDINACIÓN HACENDARIA
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
ORDENA PARA LA ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA
RESPECTIVA
1
1
1
ACCESA Y VERIFICA SIESTÁN REGISTRADOS TODOS
LOS DESCUENTOS
SIAFEV
¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS DESCUENTOS?
NO
SI
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALESPENDIENTES
ELABORA CON COMENTARIOS RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES
O-1
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ELABORA Y RECABA FIRMA
O-1
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALES PENDIENTES
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
ANEXA
O-1
O-1
FIN
INFORME EN CEROS
ELABORA
0-1
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ELABORA Y RECABA FIRMA
SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
ANEXA
O-1
O-1
DOCUMENTACIÓNSOPORTE
ORDENA
1
C
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 2A )
( 3 )
( 4 )
( 5 )
( 4A )
( 4A.1 )
( 4A.2 )
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALES PENDIENTES
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALESPENDIENTES
OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR
TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO PARA LA
ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1
1
C
( 4A.3 )
( 6 )
( 7 )
( 8 )
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS
INFORMEEN CEROS
OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS
TURNA Y RECABA SELLO DE RECIBIDO PARA LA
ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA
SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
O
O
1
1
C
( 9 )
0-1
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
51PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DE
ADMINISTRACIÓNTESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
Depuración de las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Gobierno Centralcon las Dependencias.
Registrar las diferencias en cuentas contables de ministraciones de recursos de Gobierno Central, para igualarregistros con Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Dependencias.
Mensual.
• Las conciliaciones de las cuentas contables de ministraciones de recursos las debe elaborar la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable.
• La depuración de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos únicamente se debe realizar de GobiernoCentral.
• La Subdirección de Registro y Control podrá convocar a reuniones periódicamente con la Dirección General deContabilidad Gubernamental, la Tesorería y las Dependencias, para analizar las deficiencias de la información.
- Elaboración de la Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
52PÁG.AGOSTO 2016
Depuración de las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Gobierno Centralcon las Dependencias.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
3A.
4.
Recibe de la Subdirección de Registro y Consolidación Contable lasConciliaciones de ministraciones de recursos en un tanto.
Obtiene del archivo cronológico temporal, las Pólizas contables en untanto elaboradas por la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, Dependencias o el Departamento de Órdenes de Pago, paraidentificar diferencias.
Compara las Conciliaciones de ministraciones de recursos en untanto contra las Pólizas contables en un tanto elaboradas por laSubdirección de Registro y Consolidación Contable, Dependencias o elDepartamento de Órdenes de Pago y verifica diferencias.
¿Están correctos los datos?
En caso de no estar correctos los datos:
Propone y elabora la Póliza Contable.
Pasa el tiempo.
Continúa con la actividad No. 1
En caso de estar correctos los datos:
Ordena de manera cronológica temporal las Conciliaciones deministraciones de recursos en un tanto y las Pólizas contables en untanto elaboradas por la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, Dependencias o el Departamento de Órdenes de Pago.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
DEPURACIÓN DE LAS CONCILIACIONES DE LAS CUENTAS CONTABLES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS DE GOBIERNO CENTRAL CON LAS DEPENDENCIAS
INICIO
CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS
RECIBE
1T
SUBDIRECCIÓN DE REGISTO Y
CONSOLIDACIÓN CONTABLE
PÓLIZAS CONTABLES
OBTIENE
1T
ELABORADAS POR LA SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE,
DEPENDENCIAS O EL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES
DE PAGO
PÓLIZAS CONTABLES
CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECRUSOS
COMPARA Y VERIFICA DIFERENCIAS
1T
1T
¿ESTÁN CORRECTOS LOS DOCUMENTOS?
NO
SI
1
PÓLIZAS CONTABLES
CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES
ORDENA
1T
1T
C
FIN
1
C
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 3A )
( 4 )
PROPONE Y ELABORA
PÓLIZA CONTABLE
COPIA N
O CONTROLA
DA
NORMAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
OBJETIVO
FRECUENCIA DE REALIZACIÓN
54PÁG.
FIRMA DE VALIDACIÓN
ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.
AGOSTO 2016
FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DIRECCIÓN GENERAL DE
ADMINISTRACIÓNTESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS
Y PLANEACIÓN
Revisión de la Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría y demás Dependencias de Gobiernodel Estado, para Efectuar su Registro.
Registrar las peticiones realizadas por diversas áreas de esta Secretaría y demás Dependencias del Gobierno delEstado, por errores y omisiones en registros, por reintegros de gastos, retenciones de nómina, retenciones deimpuestos y diferencias en conciliaciones bancarias.
Diaria.
• La Solicitud de registros presentada por las diversas áreas de la Secretaría y demás Dependencias de Gobierno delEstado debe realizarse por escrito.
• El Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos debe dar respuesta por escrito a las diversasáreas de esta Secretaría y demás Dependencias de Gobierno del Estado de todas las solicitudes de registrorealizadas a la Subdirección Registro y Control e informar que la Póliza contable fue elaborada.
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO
ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD
55PÁG.AGOSTO 2016
Revisión de la Documentación Generada por Diversas Áreas de esta Secretaría y demás Dependencias deGobierno del Estado, para Efectuar su Registro.
Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.
1.
2.
3.
4.
Recibe de las diversas áreas de la Secretaría y demás Dependencias deGobierno del Estado, las Solicitudes de registros en original.
Obtiene dos copias de las Solicitudes de registros en original.
Elabora la Póliza en un tanto con base en las Solicitudes de registros enoriginal.
Ordena y archiva de manera cronológica temporal, la Póliza en untanto y las Solicitudes de registros en original y copia, para realizar lapóliza contable.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:
- Elaboración de Póliza Contable.
COPIA N
O CONTROLA
DA
DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN GENERADA POR DIVERSAS ÁREAS DE ESTA SECRETARÍA Y DEMÁS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO, PARA EFECTUAR SU REGISTRO
INICIO
SOLICITUDES DE REGISTROS
RECIBE
O
DIVERSAS ÁREAS DE LA SECRETARÍA Y DEMÁS
DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DE ESTADO
SOLICITUDES DE REGISTROS
OBTIENE
O
1-2
PÓLIZA
ELABORA
1T
O
SOLICITUD DE REGISTROS
PÓLIZA
ORDENA
FIN
C
1T
O
1
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE
AGOSTO 2016
( 1 )
( 2 )
( 3 )
( 1 )
CON BASE EN LAS SOLICITUDES DE
REGISTRO
COPIA N
O CONTROLA
DA
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN
AGOSTO 2016 57PÁG.
Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos
ARNULFO OCTAVIO GARCÍA FRAGOSOTESORERO
COPÉRNICO GÓMEZ ECHEGOYENSUBDIRECTOR DE REGISTRO Y CONTROL
VERÓNICA ADRIANA REYNAUD ORNELASSUBDIRECTORA DE ORGANIZACIÓN
Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS
EDUARDO CONTRERAS ROJANODIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
ELABORACIÓN
REVISIÓN
C.P. ELISEO RESENDIZ MOLARJEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS
ANTONIO GÓMEZ PELEGRINSECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave, agosto 2016.
AUTORIZACIÓNCOPIA N
O CONTROLA
DA