8/17/2019 Cuestionario de control interno 150415.docx

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SECRETARÍA DE FISCALIZACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTASDIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Cuestionario para ser llenado por la Entidad o Dependencia (se deberá anexar evidencia documental o digital que refuerce las respuestas,comentarios y observaciones realizados).

No. P R E G U N T A SRespuesta ESPACIO PARA RESPUESTAS,

NA SÍ NO COMENTARIOS YOBSER!ACIONES

1 "La E#t$%a%Depe#%e#&$a cuenta con Ley o Decreto de Creación y/oReglamento Interior que regule sus funciones'

2¿La Ley, Decreto de Creación y/o Reglamento Interior se encuentra debidamenteactualizado y ublicado en el !eriódico "ficial del #stado$ 

% "La E#t$%a%Depe#%e#&$a cuenta con rocesos identificados y establecidosara el logro de su ob&eto de creación$

'¿(iene manuales de rocedimientos actualizados$

)¿(iene manual de organización actualizado$

*¿(iene cat+logo o descrición de uestos actualizados$

¿-e tiene formalmente instituido un documento or el cual se informeeriódicamente al (itular de la Institución y .rgano de obierno, la situación queguarda el funcionamiento general del sistema de control interno$ 0ll+meseinformes quincenales en los aances de los rogramas de traba&o, minutas de lasreuniones, etc3#4lique breemente las acciones que la Institución tiene llear a cabo arafortalecer este elemento

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¿-e 6an imlantado rogramas formales de caacitación y/o actualización a losseridores 7blicos en la normatia esec8fica en la oeración de los 9ondos,!rogramas y/o recursos 9ederales etiquetados y/o coneniados$#4lique breemente las acciones que la Institución 6a lleado a cabo arafortalecer este elemento

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¿-e tiene formalmente establecido un rocedimiento or el cual se informe a losmandos sueriores la e4istencia o surgimiento de riesgos de fuentes internas oe4ternas 0 e& imlementación de nueos rocesos o sistemas, cambios en elmarco legal o normatio de la Institución, osibles trasgresiones de ;tica eintegridad, ambientales, climatológicas y a la seguridad, entre otros3$

 

#4lique breemente las acciones que la Institución 6a lleado a cabo arafortalecer este elemento

1<Indique si la Institución cuenta con sistemas inform+ticos autorizados yactualizados y se=ale si se les 6a alicado una ealuación de funcionamiento#4lique breemente las acciones que la Institución 6a lleado a cabo arafortalecer este elemento

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¿-e 6an realizado ealuaciones eriódicas al control interno de los rocesos y/o

rocedimientos que integran la información de la Institución con el roósito deasegurar la integridad y confiabilidad de dic6a información$#4lique breemente las acciones que la Institución 6a lleado a cabo arafortalecer este elemento

12 ¿Los manuales de rocedimientos, organización y an+lisis de uestos se 6acendel conocimiento del ersonal de la #ntidad/Deendencia$

1% ¿-e definen de manera clara y recisa las funciones y ob&etios en el manual derocedimientos, a tra;s de flu&ogramas, listado de actiidades, descricionesor uesto, etc$

1'Cuenta con un código de ;tica y/o conducta que gu8e las ol8ticas y el actuar de los seridores 7blicos$

1)

¿#l Código de >tica/Conducta es conocido or los seridores 7blicos$

1* ¿#l organigrama igente est+ debidamente autorizado y formalizado$ -e=ale lafec6a de la 7ltima actualización y roorcione coia

1 ¿Cuenta con la integración de la ?unta de Conse&o, Directia, de obierno oComit; (;cnico en aego a la normatiidad corresondiente$

15¿Cuenta la #ntidad/Deendencia con una Dirección, Deartamento o @rea queatienda y concentre las que&as que la ciudadan8a reorta sobre el funcionamientode ;ste, o de alg7n 9uncionario en esec8fico$

1: ¿Cuenta con una Dirección, Deartamento o @rea que mantenga actualizada la#ntidad con relación a cambios de Leyes, Reglamentos, Acuerdos, etc$

2<¿#st+n ocuadas la totalidad de las lazas disonibles$21¿Los traba&adores conocen sus funciones acorde a sus uestos y categor8as$

22 ¿-on ealuadas eriódicamente sus funciones or sus sueriores y se de&aeidencia de esta ealuación$

2%¿Identifica cu+ntos emleados tiene la #ntidad/Deendencia actualmente$

2% ¿Las nóminas, antes de su ago, son erificadas con resecto a salarios,deducciones, c+lculos y sumas$

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NA SÍ NO COMENTARIOS YOBSER!ACIONES¿Las nóminas son firmadas antes de su ago or las ersonas que las rearan,reisan y autorizan$

2) ¿-e concilia e identifica de forma eriódica los registros contables or sericiosersonales contra las nóminas y cuentas bancarias corresondientes$

2*¿-e tienen e4edientes laborales comletos y actualizados or cada emleado$

2¿Cu+ntos emleados tienen or contrato 0eentuales3 actualmente$

25 ¿-e cuenta con rocedimientos y ol8ticas or escrito ara reclutar, controlar,caacitar, romoer y comensar al ersonal$

2: ¿Cuenta con c;dula o ael de traba&o en el que se arecie el control delresuuesto autorizado y e&ercido de manera mensual$

%< ¿Cuenta con su !rograma Anual de Adquisiciones 2