Credicorp Bank, S. A.· Equipo de cómputo, equipo rodante, mobiliario y equipo y mejoras a la...

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  • Credicorp Bank, S. A. Informe y Estados Financieros 30 de junio de 2009 t:\cliente\credcorp\fs\2009\fs09-005credicor-ind.doc/GLORIA

  • Credicorp Bank, S. A. ndice para los Estados Financieros 30 de junio de 2009

    Pginas

    Informe de los Auditores Independientes 1 - 2 Estados Financieros: Balance General 3 Estado de Resultados 4 Estado de Cambios en el Patrimonio del Accionista 5 Estado de Flujos de Efectivo 6 Notas a los estados financieros 7 - 46

  • Credicorp Bank, S. A.

    Balance General

    30 de junio de 2009

    Activos Pasivos y Patrimonio del Accionista

    Efectivo (Notas 3 y 18) B/. 11,633,992 B/. 9,113,540 Depsitos (Notas 18 y 19)

    A la vista - locales B/. 171,045,790 B/. 145,271,838

    Depsitos en bancos (Notas 3 y 18) A la vista - extranjeros 30,366,835 31,878,414

    A la vista en bancos locales 13,426,388 9,920,417 De ahorros 139,341,416 110,114,384

    A la vista en bancos del exterior 60,546,873 88,809,484 A plazo fijo - locales 318,828,675 314,257,381

    A plazo en bancos locales 38,602,048 50,298,083 A plazo fijo - extranjeros 49,648,868 48,906,123

    A plazo en bancos del exterior 45,836,681 70,144,886

    Total de depsitos 709,231,584 650,428,140

    Total de depsitos en bancos 158,411,990 219,172,870

    Inversiones a valor razonable a travs de ganancias o prdidas (Notas 4 y 18) 2,092,790 3,843,125

    Instrumentos financieros derivados (Notas 5 y 18) - 622,259 Financiamientos recibidos (Notas 13 y 18) 17,843,832 9,118,652

    Prstamos (Notas 8, 18 y 19)

    Sector interno 517,361,759 437,921,546 Otros pasivos (Notas 18 y 19)

    Sector externo 10,417,539 5,736,730 Cheques de gerencia y cheques certificados 8,890,990 6,931,914

    527,779,298 443,658,276 Intereses acumulados por pagar (Nota 19) 6,890,032 6,633,886

    Menos: Aceptaciones pendientes - 634,660

    Provisin acumulada para posibles prstamos incobrables 7,722,772 6,041,985 Acreedores varios (Nota 14) 10,352,396 10,213,547

    Comisiones diferidas 7,351,532 4,953,515

    Total de otros pasivos 26,133,418 24,414,007

    Prstamos, neto 512,704,994 432,662,776 Total de pasivos 753,208,834 683,960,799

    Inversiones disponibles para la venta (Notas 6 y 18) 77,257,708 48,738,058

    Inversiones mantenidas hasta su vencimiento (Nota 7 y 18) 24,471,600 -

    Inversin en asociadas (Notas 9, 18 y 19) 19,574,629 16,892,416

    Compromisos y contingencias (Notas 17, 18, 24 y 26)

    Equipo de cmputo, equipo rodante, mobiliario y equipo

    y mejoras a la propiedad arrendada, neto (Nota 10) 6,230,320 4,756,342

    Activos varios (Nota 18) Patrimonio del accionista

    Intereses acumulados por cobrar: Acciones comunes (Notas 21 y 22) 24,050,000 24,050,000

    Sobre prstamos (Nota 19) 1,487,765 1,139,618 Acciones preferidas (Nota 25) 15,554,000 10,000,000

    Sobre inversiones 895,420 549,442 Utilidades no distribuidas 43,196,586 35,254,736

    Sobre depsitos a plazo 34,644 83,316 Reservas de revalorizacin (653,144) (211,951)

    Rendimiento acumulado sobre inversin en cerpanes 2,924,556 2,699,343

    Gastos e impuestos pagados por anticipado 1,342,089 1,395,636 Total de patrimonio del accionista 82,147,442 69,092,785

    Obligaciones de clientes bajo aceptaciones - 634,660

    Bienes recibidos en dacin de pago (Nota 11) 1,800,000

    Impuesto sobre la renta diferido (Nota 15) 4,454,585 3,228,044

    Deudores varios (Notas 12) 10,039,194 7,522,139

    Total de activos varios 22,978,253 17,252,198

    Total de activos B/. 835,356,276 B/. 753,053,584 Total de pasivos y patrimonio del accionista B/. 835,356,276 B/. 753,053,584

    2009 2008 2009 2008

    Las notas en las pginas 7 a 46 son parte integral de estos estados financieros.

    -3-

  • Credicorp Bank, S. A. Estado de Resultados Por el ao terminado el 30 de junio de 2009

    Las notas en las pginas 7 a 46 son parte integral de estos estados financieros.

    -4-

    2009 2008

    Intereses Ganados Sobre prstamos (Nota 19) B/. 37,891,350 B/. 32,217,479 Sobre inversiones (Nota 19) 3,613,999 2,411,013 Sobre depsitos a plazo fijo 2,323,731 4,655,003 43,829,080 39,283,495 Gasto de intereses (Nota 19) (20,196,854) (21,110,422)

    Ingreso neto sobre intereses antes de la provisin para posibles prstamos incobrables 23,632,226 18,173,073

    Provisin para posibles prstamos incobrables, neto de recuperaciones (Nota 8) (4,841,527) (2,835,191)

    Ingreso neto sobre intereses despus de la provisin para posibles prstamos incobrables 18,790,699 15,337,882

    Otros Ingresos (Gastos), Neto Comisiones ganadas (Nota 19) 21,190,342 16,549,484 Gasto de comisiones (6,440,479) (10,204,478) (Prdida) ganancia neta en venta de inversin en valores (Nota 6) (105,407) 170,699 Ganancia por venta y conversin de moneda extranjera 1,288,123 2,137,884 Prdida no realizada en valores negociables (Nota 4) (179,209) (156,875) Prdida en instrumentos derivados (Nota 5) (9,796,013) (1,244,449) Otros ingresos (Nota 19) 1,591,072 3,899,647 Total de otros ingresos 7,548,429 11,151,912

    Gastos de Operacin Salarios y gastos de personal (Nota 19) 8,391,065 7,417,946 Depreciacin y amortizacin (Nota 10) 1,403,564 1,370,925 Alquileres (Nota 19) 1,170,887 962,283 Publicidad y promocin 2,042,553 2,190,073 Honorarios y servicios profesionales 1,502,050 1,308,858 Reparaciones y mantenimiento 976,240 719,358 Luz, agua y telfono 775,638 581,159 tiles y papelera 373,336 396,718 Seguros (Nota 19) 330,703 300,712 Impuestos varios 431,829 384,540 Otros 1,951,108 1,923,592 Total de gastos de operacin 19,348,973 17,556,164

    Utilidad antes de participacin en los resultados de asociadas y de impuesto sobre la renta 6,990,155 8,933,630 Participacin en los resultados de asociadas (Nota 9) 2,682,213 2,843,990

    Utilidad antes del impuesto sobre la renta 9,672,368 11,777,620 Impuesto sobre la renta, neto (Nota 16) (631,599) (761,152)

    Utilidad neta B/. 9,040,769 B/. 11,016,468

  • Credicorp Bank, S. A. Estado de Cambios en el Patrimonio del Accionista Por el ao terminado el 30 de junio de 2009

    Las notas en las pginas 7 a 46 son parte integral de estos estados financieros. -5-

    Utilidades

    Acciones Acciones no Reserva de

    Comunes Preferidas Distribuidas Revalorizacin Total

    Saldo al 30 de junio de 2008 B/. 24,050,000 B/. 10,000,000 B/. 35,254,736 B/. (211,951) B/. 69,092,785 Utilidad neta en operaciones bancarias - 2009 - - 9,040,769 - 9,040,769 Emisin de acciones preferidas - 5,554,000 - - 5,554,000 Dividendos pagados - acciones preferidas - - (916,448) - (916,448) Ganancia transferida a resultados - inversiones disponibles para la venta (Nota 6) - - - 105,407 105,407 Costo amortizado de inversiones mantenidas hasta su vencimiento - - - 98,969 98,969 Cambio neto en el valor razonable de inversiones disponibles para la venta (Nota 6) - - - (645,569) (645,569) Impuesto complementario pagado - - (182,471) - (182,471) Saldo al 30 de junio de 2009 B/. 24,050,000 B/. 15,554,000 B/. 43,196,586 B/. (653,144) B/. 82,147,442 Utilidades

    Acciones Acciones no Reserva de

    Comunes Preferidas Distribuidas Revalorizacin Total

    Saldo al 30 de junio de 2007 B/. 24,050,000 B/. - B/. 21,831,153 B/. 74,199 B/. 45,955,352 tal como fue reportada Ajuste por el efecto de la adopcin de NIIF de asociada (Nota 8) - - 2,581,441 - 2,581,441 24,050,000 - 24,412,594 74,199 48,536,793 Utilidad neta en operaciones bancarias - 2008 - - 11,016,468 - 11,016,468 Emisin de acciones preferidas - 10,000,000 - - 10,000,000 Dividendos pagados - acciones preferidas - - (65,862) - (65,862) Impuesto complementario pagado - - (108,464) - (108,464) Ganancia transferida a resultados - inversiones disponibles para la venta (Nota 6) - - - (170,699) (170,699) Cambio neto en el valor razonable de inversiones disponibles para la venta (Nota 6) - - - (115,451) (115,451) Saldo al 30 de junio de 2008 B/. 24,050,000 B/. 10,000,000 B/. 35,254,736 B/. (211,951) B/. 69,092,785

  • Credicorp Bank, S. A. Estado de Flujos de Efectivo Por el ao terminado el 30 de junio de 2009

    Las notas en las pginas 7 a 46 son parte integral de estos estados financieros. -6-

    2009 2008 Flujos de efectivo de las actividades de operacin Utilidad antes del impuesto sobre la renta B/